OBEC K L Í N Y IČ Návrh závěrečného účtu obce za rok 2014

Transkript

1 OBEC K L Í N Y IČ Návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 Zpracovaný na základě 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve zněná platných předpisů Adresa: KLÍNY 61, Litvínov Telefonické spojení: ÚDAJE O OBCI: ová adresa: starosta@kliny.eu sekretariat@kliny.eu podatelna@kliny.eu Bankovní spojení: běžný účet zřízen u Komerční banky Litvínov číslo účtu: /0100 dotační účet zřízen u České národní banky číslo účtu: /0710 Počet obyvatel k : 111 Počet obyvatel k : 111 Počet členů zastupitelstva v době od do : 5 od : 7 Zřízené výbory a komise: finanční výbor kontrolní výbor

2 Obecně závazné vyhlášky obce Klíny - platné v roce 2014 OZV č. 2/2007, o stanovení systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů a nakládání se stavebním odpadem na území obce Klíny OZV č. 1/2011, o místním poplatku ze psů OZV č. 2/2011, o místním poplatku z ubytovací kapacity OZV č. 4/2011, o místním poplatku za užívání veřejného prostranství OZV č. 5/2011, o stanovení koeficientu daně z nemovitostí OZV č. 1/2012, o místním poplatku za provoz systému shromažďování sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů. OZV č. 1/2013, k ochraně zeleně v zástavbě a ostatní zeleně OZV č. 2/2013, Požární řád obce Klíny OZV č. 1/2014, regulaci provozování sázkových her, loterií a jiných podobných her Vnitřní předpisy obce: 13 PRACOVNÍCI OBCE V ROCE x pracovní smlouva účetní obce - referentka obce - dělník pro čištění obce - dělník (strojní dělník) pro čištění obce 2x dohoda o provedení práce 3x dohoda o pracovní činnosti Česká pojišťovna a.s. Generali Pojišťovna a.s. 19x pronájem pozemků 4x pronájem nebytových prostor POJIŠTĚNÍ MAJETKU: MAJETEK OBCE PRONÁJMY: ČINNOST OBCE V ROCE 2014: Nákup majetku - Obec Klíny v roce 2014 důvodu malé daňové výtěžnosti nenakupovala žádný dlouhodobý hmotný ani nehmotný majetek. Drobný hmotný majetek evidovaný na účtu 028 byl zakoupen v částce 8.769,00Kč.. Byl zakoupen nábytek na vybavení kanceláře pro místostarostku obce. Rekonstrukce komunikací: byla provedena oprava místní komunikace v částce ,00Kč. Oprava vodní nádrže (koupaliště): příspěvky občanů na opravu koupaliště: ,00Kč, zisk za odevzdaný šrot (staré zábradlí) 5.560,- Kč. Nákup materiálu na opravu: Kč - viz příloha. Nejvíce finančních prostředků: vynaložila obec na likvidaci komunálního odpadu a to ve výši ,00Kč. Rozpočtováno bylo 330tisíc, plnění 92,36%, za odpady obec vybrala ,00Kč. Rozpočtováno bylo 160tisíc, plnění 99.93%

3 Obec v roce 2014 doplácela na odpady Kč. Porovnáním s rokem 2013 doplácela obec za odpady o ,00 Kč méně, příjmy za odpad byly v roce 2014 vyšší o 5.344,00 Kč oproti roku Pitná voda: prodej ,00 Kč, rozpočtováno 80tisíc, plnění 103,68% údržba zařízení a spotřeba elektrické energie ,86Kč, rozpočtováno 48tisíc, plnění 59,25%. Za spotřebu elektrické energie: za rok 2014 zaplatila obec: ,00 veřejné osvětlení, rozpočtováno 89tisíc, plnění 103,10%, na opravu veřejného osvětlení rozpočtováno 30tisíc, plnění ,35 tj. 66,29%, obecní úřad rozpočtováno 30tisíc, skutečnost ,00Kč, plnění 101,66%. Pevná paliva: obecní úřad rozpočtováno po změně 21tisíc, skutečnost ,00,- Kč, plnění 100,45%. V roce 2014 obec prodejem pozemků získala ,00,- Kč. V roce 2010 obec podepsala s ČSOB Leasingovou smlouvu na koupi traktoru Zetor Proxima včetně sněhové frézy a mulčovače v celkové částce ,00Kč. za rok 2014 zaplatila splátky leasingu ve výši ,00Kč. K zbývá doplatit ,00 Kč + zůstatková hodnota. Měsíční splátky leasingu činí ,00 Kč. Sdílené daně v porovnání s rokem 2012, 2013 a 2014 Rok celkem příjem na daních: ,59 Kč Rok celkem příjem na daních: ,17 Kč Rok celkem příjem na daních: ,98 Kč Porovnáním zjišťujeme, že daně v roce 2013 byly nejnižší. Podrobné porovnání v příloze této zprávy. Porovnáním příjmů a výdajů za poslední 3 roky zjišťujeme, že výdaje byly vyšší než příjmy : V roce 2012 výdaje vyšší o 71tisíc než příjmy V roce 2013 výdaje vyšší o 784tisíc než příjmy V roce 2014 výdaje vyšší o 226tisíc než příjmy (Podrobné porovnání v příloze této zprávy) Rozpočet v posledních třech letech byl schodkový, rozdíl byl kryt z přebytku hospodaření uplynulých let. Obec vede na podrozvahovém účtu pohledávky ve výši 201tisíc. Jedná se o nedobytné pohledávky uplynulých let. V roce 2005 předáno Okresnímu soudu v Mostě. V roce 2007 vydán exekuční příkaz. Dlužník má do současné doby neznámý pobyt a částku nelze vymoci. Pohledávky na poplatcích úč v roce ,00Kč, pokles oproti roku 2013 o ,00Kč Pohledávka na účtu 311 k je ,00 Kč oproti roku 2013 je mírný pokles. ČINNOST OBCE V RÁMCI ČLENSTVÍ V SORKH: Vydané publikace Krušnohorský zimní sporty a Cyklomapy. Obec se podílí na podpoře rozvoje turismu, cestovního ruchu, kulturních a společenských aktivit pro obyvatelé měst a obcí.

4 ČINNOST OBCE V RÁMCI ČLENSTVÍ V DESTINAČNÍ AGENTUŘE KRUŠNÉ HORY O.P.S.: Obec se podílela na rozvoji turismu v rámci propagace a mediální kampaně. ČINNOST OBCE V RÁMCI PUSOBNOSTI MÍSTNÍHO PARTNERSTVÍ o.p.s MAS NADĚJE Obec Klíny us.č. 117/19/2013 souhlasila se zahrnutím správního území obce Klíny do územní působnosti místního partnerství MAS Naděje o.p.s. a s přípravou Integrované strategie území MAS Naděje o.p.s. ZASTUPITELSTVO OBCE KLÍNY SCHVÁLILO ROZPOČET NA ROK 2014 A ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA OBDOBÍ ROZPOČET NA ROK 2014 vyrovnaný, upravený schodkový Schválený : Upravený: Výsledek: Celkem příjmy ,00 Kč ,00 Kč ,37 Kč Celkem výdaje ,00 Kč ,00 Kč ,85 Kč ROZPOČTOVÝ VÝHLED NA ROK 2015 Celkem příjmy Celkem výdaje ,00 Kč ,00 Kč Stavy na bankovních účtech k : Komerční banka: Základní běžný účet : Česká národní banka: Dotační účet : Pokladna : 0, ,45 Kč 1 177,69 Kč PLNĚNÍ ROZPOČTU OBCE ZA ROK 2014 v porovnání s rokem 2012 a 2013 Schválený rozpočet 2012: příjmy: , , ,00 výdaje: , , , upravený rozpočet 2012: příjmy : , , ,00 výdaje: , , , Skutečnost příjmy: , , ,37 výdaje: , , ,85

5 V roce 2014 ZO schválilo 4 rozpočtová opatření: Rozpočtové opatření č. 1 schváleno us.č. 168/25/2014 kterým došlo k navýšení celkového objemu rozpočtu o ,00 Kč na příjmových položkách a výdajová strana byla navýšena o ,00 Kč. Rozpočtové opatření č. 2 schváleno us.č. 170/26/2014 do rozpočtu zapojena položka 8115 přebytky hospodaření uplynulých let ve výši 322tisíc. Rozpočtové opatření č. 3 schváleno us.č. 182/27/2014 Rozpočtovým opatřením č. 3 dochází pouze k přesunu finančních prostředků v rámci položek a paragrafů a ke snížení financování položky 8115 o 4tisíce Kč. Rozpočtové opatření č. 4 schváleno us.č. 22/2/2014 Rozpočtovým opatřením č. 4 došlo ke změně závazných ukazatelů i k přesunu finančních prostředků mezi jednotlivými položkami. Položka 8115 snížena o 1.327,00 Kč. Příjmy vybrané účty schválený upravený pol. RO RO skutečnost 1111 Daň z příjmu fyz. osob , , , Daň z příjmu fyz. osob , , , Daň z příjmu fyz. osob z kapitálu , , , Daň z příjmu právn. osob , , , Daň z příjmu právnických os. za obce , , Daň z přidané hodnoty , , , Poplatky za uložení odpadů 0,00 0,00 0, Odvody za odnětí pozemků - ZPF 5.000,00 0,00 0, Poplatky za odnětí pozemků pln , , , Poplatek za komunální odpad ,00 0,00 0, Poplatek za provoz systému 0, , , Poplatek za psy 5.000, , , Poplatek za užívání veř. prostř , ,00 0, Odvod z loterií 8.000, , , Poplatek z ubytovací kapacity , , , Správní poplatky , , , Odvod z VHA 0, , , Daň z nemovitosti , , , Nerozúčt. neidentifik. daň. příjmy 0,00 0,00 0, Neinvestiční příj. transfery z všeo. 0, , , Neinvestiční přijaté dotace ze st. rozp. 0, , , Převody z rozpočtových příjmů 0,00 0, , Příjem za vodné , , , Příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí , , , Příjmy z vlastní činnosti 0, , ,, Příjmy z prodeje drob. majetku 0,00 0,00 0, Příjmy z pronájmu pozemků , , , Příjmy z vlastní činnosti 0, , ,00

6 Příjmy z prodeje pozemků , , , Příjmy z poskytování služeb 0, , , Příjmy z prodeje krát. a DD majetku 0,00 0,00 0, Příjmy z poskytování služeb , , , Příjmy z prodeje zboží 5.000, , , Příjmy z prodeje 0, , , Přijaté neinvestiční dary 0, , , Sankční platby od jiných subjektů 0,00 0,00 0, Ostatní nedaňové příjmy 0,00 0,00 0, Příjmy z prodeje os. HDM 0,00 0,00 0, Přijaté dary na pořízení dlouh.maj. 0,00 0,00 0, Příjmy z úroků 5.000, ,00 267, Příjmy z podílů na zisku a div , , , Obecné příjmy a výdaje z finan. 0,00 0,00 0,00 Příjmy celkem , , ,37 Výdaje vybrané některé rozpočtové výdaje schválený upravený pol. RO RO skutečnost Opravy a udržování 0, , , Elektrická energie 0, , , Nákup ostatních služeb , , , Nákup ostatních služeb 0, , , Ostatní osobní výdaje 0, , , Nákup materiálu 0, , , Ostatní činnosti v kultuře , , Opravy a udrž. veřejné osvětlení , , Elektrická energie 0, , , Sběr a svoz komunálních odpadů 0, , , Odměny členů ZO , , , Povin. pojistné na veřejné zdrav. 0, , , Volby do ZO 0, , , Volby do Evropského parlamentu , , Platy zaměstnanců , , , Ostatní osobní výdaje , , , Povinné pojistné sociál , , , Povinné pojistné zdravotní poj , , , Povinné pojistné na úrazové poj , , , Knihy, učební pomůcky a tisk , ,00 518, Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , Ostatní materiál , , , Elektrická energie , , , Pevná paliva , , , Pohonné hmoty a maziva , , , Poštovné 8.000, , , Telefon , , , Služby peněžních ústavů 0,00 0,00 0, Konzultační poradenské a pr , , ,00

7 služby Nákup ostatních služeb , , , Školení a vzdělávání , , , Opravy a udržování , , , Programové vybavení , , Nájemné za nájem s právem koupě , , , Cestovné , , , Pohoštění , , , Nájemné za nájem s právem koupě , , Poskytnuté zálohy vnitřním org.j. 0,00 0,00 0, Poskytnuté zálohy vlastní pokladně 0,00 0,00 0, Věcné dary , , , Neinvestiční transfery spolkům 0, , , Ostatní neinvestiční dotace veř. rozp , ,00 330, Neinvestiční transfery obcím 0, , , Nákup kolků 2.000,00 0,00 0, Platba daní a poplatků 1.000, , , Dary obyvatelstvu 0,00 0,00 0, Nespecifikované rezervy 5.000, ,00 0, Neinvestiční transfery mezinár. 0,00 0,00 333, Služby peněžních ústavů 8.000, , , Služby peněžních ústavů , , , Platby daní a poplatků st. rozpočtu 0, , Vratky veř. rozp. ústř. úr. transfery 0, , , Úhrada sankce 9.000, ,00 Výdaje celkem , , ,85 FINANCOVÁNÍ: 8115 změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech rozpočet po změnách výsledek od počátku roku FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8) , ,48 Příjmy rozpočtu splněny v roce 2014 na 103,06%, výdaje rozpočtu plněny v roce 2014 na 99,89% REKAPITULACE PŘÍJMŮ, VÝDAJŮ A FINANCOVÁNÍ A JEJICH KONSOLIDACE Třída 1 daňové příjmy 1, , , ,98 Třída 2 nedaňové příjmy , , ,39 Třída 3 kapitálové příjmy , , ,00 Třída 4 přijaté transfery 0, , ,00 PŘÍJMY CELKEM , , ,37 Konsolidace příjmů PŘÍJMY CELKEM PO KONSOLIDACI , , ,37 Třída 5 běžné výdaje , , ,85 Třída 6 kapitálové výdaje 0,00 0,00 0,00 VÝDAJE CELKEM , , ,85

8 Konsolidace výdajů 5321 neinvestiční dotace obcím 0.000, , , ost. nein. transfery veř. rozp , ,00 330,00 VÝDAJE CELKEM PO KONSOLIDACI : , , ,85 SALDO příjmů a výdajů po konsolidaci 0, , ,48 Třída 8 financování 0,00 317,273, ,48 Konsolidace financování FINANCOVÁNÍ CELKEM PO KONSOLIDACI 0,00 0,00 0,00 PŘIJATÉ DOTACE vratky Položka Upravený rozpočet Přijaté dotace Celkové výdaje včetně dotace UZ KÚ volby , ,00 UZ KÚ volby , ,00 UZ a Vratka volby ,00 Rok 2015 UZ Vratka volby ,00 Rok 2014 Inventarizační zpráva o provedené inventarizaci majetku a pohledávek za rok 2014 byla projednána ZO dne , usnesení č. 50/5/2015. Inventarizací nebylo shledáno manko ani nalezen přebytek majetku. Majetek je řádně zabezpečen a je o něj řádně pečováno. Inventarizační zpráva je přílohou tohoto závěrečného účtu. VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ V ROCE 2014 Přezkoumání hospodaření obec Klíny za rok 2014 bylo provedeno dne a na základě 42 zákona č. 128/2000Sb., o obcích a v souladu se zákonem č. 420/2004Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, zaměstnanci Krajského úřadu Ústeckého kraje, odborem kontroly na základě žádosti starosty obce. Zpráva o výsledku hospodaření obce Klíny za rok 2014 je součástí závěrečného účtu při jeho projednávání v zastupitelstvu obce Klíny. Závěr zprávy: Při přezkoumání hospodaření obce Klíny za rok 2014 ( 10 odst. 3 písm. a) zákona č. 420/2004 Sb.) nebyly zjištěny chyby a nedostatky a nebyla zjištěna rizika dle 10 odst. 4 písm. a) zákona č. 420/2004Sb. Přílohy: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Klíny za rok 2014 Výkaz FIN 2-12M za Rozvaha včetně výkazu zisku a ztrát a přílohy

9 Návrh na usnesení: Rozpočet hospodaření dle tříd Inventarizační zpráva za rok 2014 Daňové příjmy Sdílené daně po měsících za poslední tři roky Plnění běžných výdajů dle paragrafů Analýza příjmů a výdajů po měsících Příjmy a výdaje dle účelových znaků Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce Klíny za rok 2014 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření obce bez výhrad. Zpracovala: Hana Jungmannová Dne: Schválen dne: Usnesení č. : Ing. Jiří Matoušek starosta obce Klíny Vyvěšeno na úřední a elektronické úřední desce: Sejmuto: