Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2013

Transkript

1 Matiční gymnázium, Ostrava, Zpráva o činnosti a plnění úkolů příspěvkové organizace za rok 2013 Předkládá: Mgr. Ladislav Vasevič, ředitel školy

2 Obsah A) Základní údaje o organizaci... 2 B) Rozbor hospodaření výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků Výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele Rozbor příjmů z vlastní činnosti Náklady analýza čerpání prostředků roku Doplňková činnost včetně výsledku hospodaření C) Peněžní fondy, jejich krytí a zapojení do hospodaření v roce D) Závodní stravování zaměstnanců organizace E) Péče o spravovaný majetek Informace o nemovitém majetku předanému organizaci k hospodaření Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě na majetku za rok Informace o pojištění majetku a o pojistných událostech Informace o inventarizaci majetku včetně zápisu inventarizační komise Informace o pronájmech svěřeného nemovitého majetku F) Pohledávky a závazky organizace Pohledávky Závazky G) Výsledky kontrol H) Projednání zprávy I) Vyhodnocení plnění povinného podílu dle zákona č. 435/2004 Sb., o zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů J) Tabulková část Matiční gymnázium, Ostrava, 1

3 A) Základní údaje o organizaci Příspěvková organizace Matiční gymnázium, Ostrava, plnila v roce 2013 úkoly, pro které byla zřízena na základě Zřizovací listiny evidenční číslo ZL/017/2001 a jejích dodatků č. 1, č. 2, č. 3, č. 4, č. 5, č. 6 a č. 7 ze dne , , , , , , a dodatku č. 8 ze dne Hlavním účelem organizace bylo uskutečňovat vzdělávání a výchovu žáků podle školních vzdělávacích programů pro základní vzdělávání a gymnázium. Předmět činnosti odpovídající hlavnímu účelu je poskytovat střední vzdělání s maturitní zkouškou. Charakteristika školy: Název: Matiční gymnázium, Ostrava, IČO: IZO: Ředitel školy: Mgr. Ladislav Vasevič Telefon: info@mgo.cz URL: Zřizovatel: Moravskoslezský kraj se sídlem v Ostravě, 28. října 117 Zřízení školy: Gymnázium, s platností od Seznam studijních oborů: 7941K/41 Gymnázium, studium denní, délka studia: 4 roky 0 měsíců 7941K/81 Gymnázium, studium denní, délka studia: 8 roků 0 měsíců Cílová kapacita školy: Počet žáků k : 660 žáků 600 žáků Přepočtený počet zaměstnanců: 51,009 z toho pedagogických: 40,969 ostatních: 10,040 Matiční gymnázium, Ostrava, 2

4 B) Rozbor hospodaření výnosy, náklady, doplňková činnost, výsledek hospodaření a vyhodnocení čerpání účelových prostředků 1. Výnosy rozpis závazných ukazatelů od zřizovatele a výčet dalších dotací, které byly organizaci poskytnuty Přímé náklady na vzdělávání Název účelové dotace účelový znak Částka Přímé náklady na vzdělávání ÚZ ,00 Kč Přímé náklady celkem ,00 Kč Provozní náklady + účelové prostředky provozní náklady Název účelové dotace účelový znak Částka Provozní náklady ÚZ ,00 Kč Provozní náklady účelově určeno na akci Nákup nábytku do učebny výtvarné výchovy ÚZ ,00 Kč Provozní náklady zajištění přístupu k ICT ÚZ ,00 Kč Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM ÚZ ,00 Kč Provozní náklady celkem ,00 Kč Dotace od mezinárodních institucí Název účelové dotace účelový znak Částka Grant COMENIUS - Národní agentura pro evropské vzdělávací programy, Praha 1 ÚZ ,29 Kč Celkem ,29 Kč Účelové dotace - projekty neinvestiční Název účelové dotace účelový znak Částka Účelově určeno na projekt Zkvalitnění a modernizace výuky chemie, fyziky a biologie Číslo projektu: CZ.1.07/1.1.24/ ÚZ ,90 Kč Účelově určeno na projekt EU peníze školám Číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/ ÚZ ,40 Kč Celkem ,30 Kč Účelová investiční dotace do investičního fondu Název účelové dotace účelový znak Částka Účelově určeno na akci Výměna otvorových výplní vstupních částí budovy ÚZ ,00 Kč Účelově určeno na projekt Energetické úspory ve školách a školských zařízeních zřizovaných MSK III. Etapa (určeno na úhradu poloviny nákladů na zhotovení energetického auditu) ÚZ ,00 Kč Celkem ,00 Kč Všechny příspěvky na přímé náklady, provozní náklady, dotace na projekt COMENIUS a účelová investiční dotace do investičního fondu byly vyčerpány a použity ke stanovému účelu. Účelové dotace na projekty neinvestiční s ÚZ a ÚZ nebyly v roce 2013 zcela vyčerpány (rozpis nákladů a výnosů u projektů neinvestičních je podrobně uveden v části 4. s názvem Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele). Matiční gymnázium, Ostrava, 3

5 Výnosy v tisících Kč Přehled výnosů z hlavní a doplňkové činnosti v roce 2013 hlavní doplňková ukazatel celkem činnost činnost Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb (601,602) 2,70 3,60 6,30 z toho: poplatky - zkoušky z francouzského jazyka DELF 0 3,60 3,60 manipulační poplatky - opisy vysvědčení 2,70 0 2,70 Provozní dotace (672) , ,61 z toho: granty a dotace ze zahraničí ( , 0603, 0604) 2 222, ,24 časové rozpuštění IT ( , ) 57,37 57,37 příspěv. na provoz od zřizov. ( , 0503, 0504 ) 4 152, ,00 příspěvek ze SR přes rozpočet zřizovatele ( ) , ,00 Ostatní výnosy (603, 648, 649, 662) 647,07 585, ,73 z toho: pronájem majetku (služby) 381,56 381,56 pronájem majetku (čistý zisk z pronájmu bez služeb) 204,10 204,10 náhrady škod od pojišťoven 14,35 14,35 zúčtování rezervního fondu 93,28 93,28 zúčtování investičního fondu 208,76 208,76 ostatní výnosy - dary 310,39 310,39 úroky bankovních účtů 18,47 18,47 ostatní výnosy 1,82 1,82 výnosy celkem ,38 589, ,64 Věcné dary Přátelé MGO unie rodičů, pedagogů, žáků a příznivců MGO darovali v průběhu roku 2013 žákům naší školy věcné dary v celkové hodnotě ,- Kč. Židle PAGHOLZ do výtvarného ateliéru 33 ks Elektrické motorové plátno do výtvarného ateliéru DLP projektor BenQ s ozvučením do výt. ateliéru Barevné magnet. tabule do výtvarného ateliéru 7 ks Školní lavice do učebny biologie 17 ks Školní židle do učebny biologie 34 ks Elektrické motorové plátno do vestibulu DLP projektor BenQ s ozvuč. do vestibulu Mixážní pult YAMAHA HP počítač DC DC ks, repas. (elektronická třídní kniha) Monitory Dell LCD 19 ks, repas. (elektronická třídní kniha) Celkem ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč 8 700,- Kč ,- Kč ,- Kč ,- Kč Věcné dary jsou pro naši školu velkým přínosem, protože vzhledem k napjatému rozpočtu není možno nakoupit výše uvedený nábytek, učební pomůcky a ostatní předměty z provozních prostředků školy. Ateliér výtvarné výchovy v současné době umožňuje svým kvalitním technickým vybavením sledování filmů a výukových materiálů ve výborné kvalitě. Vybavení výtvarného ateliéru novým originálním nábytkem tento příjemný zážitek ještě umocňuje. Darované školní lavice a židle do odborné učebny biologie umožnily vyměnit původní zastaralý a nevyhovující nábytek za velmi kvalitní lavice a židle. Multimediální vybavení vestibulu školy (projektor a motorové plátno) je často využíváno při různých příležitostech (např. Den otevřených dveří, zahraniční návštěvy). Mixážní pult Yamaha slouží k ozvučení školních akcí. Darované počítače a monitory umožnily ukončit používání třídních knih v papírové podobě a zavést elektronické třídní knihy. Matiční gymnázium, Ostrava, 4

6 44,4 44,8 46,6 46,4 47,25 2. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků ze státního rozpočtu Účelové dotace ze státního rozpočtu Přímé náklady na vzdělávání Název účelové dotace účelový znak Částka Přímé náklady na vzdělávání ÚZ ,00 Kč Přímé náklady celkem ,00 Kč Účelová dotace ze státního rozpočtu (ÚZ 33353) byla vyčerpána a použita ke stanovému účelu. Učební plán Školní rok 09/10 10/11 11/12 12/13 13/14 Počet žáků Počet tříd Průměrný počet žáků na třídu 29,60 29,40 28,65 28,55 30 Počet odučených hodin celkem Počet odučených hodin na třídu 47,25 46,60 46,40 44,4 44,8 Počet odučených hodin na třídu 47, , , , , , Školní rok Počet odučených hodin na třídu Matiční gymnázium, Ostrava, 5 Výkony Rok Počet žáků Počet tříd 20, Přepočtený počet pedagog. zam. 44,02 43,68 43,529 42,303 40,969 Průměrný počet přespočetných hodin Přepočtený počet pedagog. zam. včetně přespočetných hodin 47,54 47,01 46,81 45,68 43,969 Prům. evidenční počet ostatních zam. 10,55 10,44 9,92 10,114 10,040 Prům. počet pedagog. zam.na třídu 2,31 2,35 2,34 2,28 2,20 Počet žáků na jednoho pedagog. zam. 12,85 12,55 12,45 12,41 13,21 Počet žáků na jednoho nepedag. zam. 57,91 56,51 58,78 56,06 57,87

7 12,85 12,55 12,45 12,41 13,21 Počet učitelů Výkony ,91 56,51 58,78 56,06 57, Počet žáků na jednoho pedagog. zam. Školní rok Počet žáků na jednoho nepedag. zam. Vzhledem k tomu, že nebylo možno pro hospodářský rok 2013 očekávat zásadní navýšení rozpočtových mantinelů přidělených naší organizaci pro krytí nákladů spojených s plněním hlavního účelu činnosti, kterým je vzdělávání a výchova žáků podle školního vzdělávacího programu pro ZV a GV, pokračovalo vedení v sanaci systému ekonomických ukazatelů, které mají zásadní vliv na ekonomickou efektivitu chodu vzdělávací instituce. Vedení školy proto pokračovalo v procesu optimalizace všech základních výkonnostních ukazatelů tak, jak započalo tento ozdravný proces v srpnu roku I pro školní rok 2013/2014 byla realizována zásadní optimalizace některých sledovaných výkonnostních ukazatelů ekonomické efektivity Matičního gymnázia. Byl především překonán kritický stav odlivu žáků a z výchozího počtu 567 žáků v roce 2012 jsme dosáhli výkonnostně příznivější hodnoty 581 žáků (a pro školní rok 2013/2014 dokonce vykazujeme ideální parametr výkonnostní jednotky 600 žáků na dvacet kmenových tříd). Bylo proto možno v duchu zkvalitnění vlastního výchovně-vzdělávacího procesu a zvýšení atraktivnosti vzdělávací nabídku z důvodů marketinkové strategie harmonizovat počet odučených hodin v souladu s ŠVP MGO na konečný ukazatel efektivity výkonu tj. 896 hodin, což je pro naši organizaci velmi slušný ukazatel celkové efektivity vyučovacího procesu, neboť dosahujeme pro ekonomickou stabilitu pozitivní hodnoty 44,8 odučených hodin na třídu. Matiční gymnázium, Ostrava, 6

8 Rozhodné skutečnosti ovlivňující jednotkové výkony v kalendářním roce 2013 Čerpání přímých dotací na vzdělávání - MŠMT Rok 2012 Rok 2013 ÚZ Platy OPPP Zákonné odvody - sociální a zdravotní pojištění Příděl do FKSP Zákonné pojištění DDHM - učeb. pomůcky DVPP - služby školení DVPP - cestovní náhrady Učebnice pro žáky plnící povinnou školní docházku Cestovní náhrady včetně zahraničních pracovních cest Cestovní náhrady - LVK a LK Věcná režie - stravování zaměstnanců Osobní ochranné pracovní pomůcky Náhrada za dočasnou pracovní neschopnost Lékařské preventivní prohlídky Odměny předsedů a hodnotitelů maturitní zkoušky Celkem Kč Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 7

9 Čerpání přímého ONIVu (ÚZ 33353) srovnání r a r V roce 2013 obdržela naše organizace dotaci na přímý ONIV ve výši ,- Kč. Ve srovnání s rokem 2012 se jednalo o navýšení v částce ,- Kč (v roce 2012 činila dotace na přímý ONIV pouze ,- Kč). Tato příznivá finanční situace nám umožnila zakoupit nové učebnice pro žáky plnící povinnou školní docházku v celkové hodnotě ,- Kč. Nákup učebnic studenti velmi uvítali, protože staré učebnice byly již značně opotřebované dlouholetým používáním. Nízké dotace na přímý ONIV v minulých letech totiž neumožňovaly nákup nových učebnic. Ke značnému navýšení čerpání přímého ONIVu došlo i u cestovních náhrad. V roce 2012 byly uhrazeny z přímého ONIVu náklady na cestovní náhrady v celkové výši pouze ,- Kč. V roce 2013 činila částka na úhradu cestovních náhrad zaměstnanců z přímého ONIVu ,- Kč. V roce 2012 byly veškeré náklady na věcnou stravovací režii zaměstnanců hrazeny pouze z provozních prostředků organizace. Díky příznivé finanční situaci v oblasti přímých nákladů byly v roce 2013 uhrazeny náklady na věcnou stravovací režii zaměstnanců ve výši ,- Kč z přímého ONIVu. V roce 2012 nebyly zakoupeny z přímého ONIVu žádné učební pomůcky. V roce 2013 jsme pořídili z přímého ONIVu dva sušáky na výkresy do nově zrekonstruovaného výtvarného ateliéru (9 365,80 Kč) a dva tablety ASUS T100TA pro potřeby vyučujících TV (20 858,- Kč). K dalšímu nákupu většího množství učebních pomůcek přispěje zapojení naší školy do dvou projektů OP VK. Z grantového projektu s názvem Zkvalitnění a modernizace výuky chemie, fyziky a biologie zakoupíme v roce 2014 učební pomůcky pro výuku chemie, fyziky a biologie v celkové výši cca ,- Kč. Zapojení do projektu s názvem EU peníze školám nám umožní nakoupit v roce 2014 učební pomůcky a výpočetní techniku pro výuku v celkové výši cca ,- Kč. Celkové čerpání přímých dotací na vzdělávání Rok 2012 Rok 2013 (příspěvky a dotace MŠMT) ÚZ Platy OPPP Zákonné odvody sociální a zdravotní pojištění Příděl do FKSP ONIV Celkem Kč Kč Celkový příjem a čerpání přímé dotace na vzdělávání MŠMT v roce 2013 Příjem dotace na přímé náklady Čerpání dotace na přímé náklady ÚZ Platy OPPP Zákonné odvody sociální a zdravotní pojištění Příděl do FKSP ONIV Přímé náklady celkem Kč Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 8

10 3. Mzdové náklady a zaměstnanci, průměrný plat Mzdové náklady na platy zaměstnanců v roce 2013 činily ,- Kč (nárůst o cca 1,32 % proti roku 2012), ostatní platby za provedené práce ,- Kč. Průměrný plat ve sledovaném období činil u pedagogických zaměstnanců ,- Kč (nárůst o cca 3,88 %), u ostatních zaměstnanců ,- Kč (nárůst o cca 7,98 %). Limit mzdových prostředků byl vyčerpán, k jeho překročení ani nedočerpání nedošlo. Vývoj platů a jejich nenárokových složek celkem Rok Průměrný plat učitele z toho nenároková složka platu učitele podíl nenárokové složky platu učitele v % 20,53 15,19 13,76 10,84 16,82 Průměrný plat nepedagogického pracovníka z toho nenároková složka platu nepedagogického pracovníka podíl nenárokové složky platu nepedagogického pracovníka v % 18,40 14,29 15,35 9,47 14,35 Průměrný měsíční plat učitele Průměrný plat učitele Nenároková složka platu učitele Rok Matiční gymnázium, Ostrava, 9

11 Kč Průměrný plat nepedagogického pracovníka Rok Průměrný plat nepedagogického pracovníka Nenároková složka platu nepedagogického pracovníka Učitelům byly vyplaceny mimořádné odměny za prezentaci školy na veřejnosti (výsledky v soutěžích, organizaci akcí se žáky, organizaci Dne otevřených dveří, organizaci reprezentačního plesu školy, přípravu, organizační zabezpečení a realizaci vlastních odborných projektů s vybranými žáky Matičního gymnázia atd.). Nepedagogičtí zaměstnanci byli odměněni za plnění většího rozsahu pracovních povinností při realizaci údržby a oprav zejména za vzorné plnění mimořádných a rozsáhlých úkolů vzniklých s generální rekonstrukcí vestibulu MGO.. Vývoj nárokových a nenárokových složek platů Rok Nároková složka platu učitele Nenároková složka platu Nároková složka nepedagogického pracovníka Nenároková složka platu nepedagogického pracovníka Vývoj platů učitelů Nároková složka platu učitele Nenároková složka platu Rok Matiční gymnázium, Ostrava, 10

12 Kč Vývoj platů nepedagogických pracovníků Nároková složka nepedagogického pracovníka Nenároková složka platu nepedagogického pracovníka Rok 4. Vyhodnocení čerpání účelových prostředků z rozpočtu zřizovatele Účelové prostředky z rozpočtu zřizovatele Název účelové dotace účelový znak Částka Účelové prostředky na krytí odpisů DHM a DNM ÚZ ,00 Kč Účelové prostředky celkem ,00 Kč Účelová dotace na krytí odpisů z rozpočtu zřizovatele byla vyčerpána a použita ke stanovému účelu. V roce 2012 obdržela naše organizace účelové prostředky na odpisy pouze ve výši 95 % odpisů souvisejících s hlavní činností příspěvkové organizace. Z tohoto důvodu byla část odpisů ve výši ,- Kč uhrazena z provozních nákladů - ÚZ V roce 2013 byla situace příznivější, protože v rámci účelově určené dotace jsem obdrželi téměř 100 % krytí nákladů na odpisy. Účelové prostředky na odpisy podléhají zúčtování s rozpočtem MSK. Účelová dotace na krytí odpisů od zřizovatele, ÚZ Odpisy - hrazeno z provozních nákladů, ÚZ Odpisy hrazeno v rámci doplňkové činnosti, ÚZ Odpisy DHM poříz. z investičního transferu, ÚZ Celková výše odpisů za rok ,00 Kč 3 852,00 Kč 7 050,00 Kč ,00 Kč ,00 Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 11

13 Účelové dotace projekty neinvestiční Účelové dotace - projekty neinvestiční Název účelové dotace účelový znak Částka Účelově určeno na projekt Zkvalitnění a modernizace výuky chemie, fyziky a biologie Číslo projektu: CZ.1.07/1.1.24/ ÚZ ,90 Kč Účelově určeno na projekt EU peníze školám Číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/ ÚZ ,40 Kč Celkem ,30 Kč V roce 2013 obdržela naše organizace dvě účelové dotace OP VK na projekty neinvestiční prostřednictvím svého zřizovatele KÚ MSK. Název projektu OP VK: Zkvalitnění a modernizace výuky chemie, fyziky a biologie Číslo projektu: CZ.1.07/1.1.24/ , Zvyšování kvality ve vzdělávání v MSK kraji II Doba trvání projektu: Celková výše finanční podpory: ,46 Kč Pro potřeby projektu byl založen samostatný bankovní účet. Stručný obsah projektu: Projekt se zaměřuje na rozvoj aktivit v oblasti přírodovědného vzdělávání a na zlepšování podmínek pro výuku přírodovědných předmětů v oblasti chemie, fyziky a biologie. Za účelem splnění těchto cílů projektu je nezbytné vytvoření učebních materiálů, které budou navazovat na teoretickou a praktickou výuku daných předmětů. V rámci projektu dojde rovněž k nákupu učebních pomůcek a výpočetní techniky. Z investičních prostředků projektu byla uhrazena k rekonstrukce a vybavení laboratoře chemie. Rozbor neinvestičních výnosů a nákladů projektu Zkvalitnění a modernizace výuky chemie, fyziky a biologie v roce 2013 Popis účetního případu Výnosy Zůstatek z roku ,17 Příjem neinvestiční zálohy ze dne ,85 Příjem neinvestiční zálohy ze dne ,05 Náklady Bankovní úroky 1-12/ ,59 Spotřeba materiálu (kancelářské potřeby) 1 762,00 Propagační materiál ,53 Služby pošt 104,00 Ostatní služby - inzerce ,87 Bankovní poplatky 782,00 Dohody o provedení práce ,00 Dohody o pracovní činnosti ,00 Sociální a zdravotní pojištění ,00 Nákup výpočetní techniky ,00 Celkem , ,40 Celková výše příjmů projektu Celková výše výdajů projektu Konečný zůstatek k ,66 Kč ,40 Kč ,26 Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 12

14 Název projektu OP VK: EU peníze školám Číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/ , Zlepšení podmínek pro vzdělávání na SŠ Doba trvání projektu: Celková výše finanční podpory: ,00 Kč Pro projekt nebyl založen samostatný bankovní účet. Stručný obsah projektu: Cílem projektu je prostřednictvím nových metod a nástrojů docílit zlepšení stavu počátečního vzdělávání na střední škole. Zkvalitnění a zefektivnění výuky bude dosaženo vzděláváním pedagogických pracovníků, tvorbou a následným používáním nových metodických pomůcek a učebních materiálů ve výuce. Zlepšení efektivity práce se žáky ve vybraných prioritních tématech bude probíhat formou individualizace výuky prostřednictvím dělení hodin. V rámci projektu dojde k nákupu učebních pomůcek a výpočetní techniky pro zkvalitnění výuky. Rozbor neinvestičních výnosů a nákladů projektu EU peníze školám v roce 2013 Popis účetního případu Výnosy Zůstatek z roku ,02 Příjem neinvestiční zálohy ze dne ,40 Náklady Dohody o provedení práce ,00 Dohody o pracovní činnosti ,00 Platy pedagogických zaměstnanců ,00 Sociální a zdravotní pojištění ,00 Příděl do FKSP + povinné úrazové pojištění 2 224,02 Celkem , ,02 Celková výše příjmů projektu Celková výše výdajů projektu Konečný zůstatek k ,42 Kč ,02 Kč ,40 Kč 5. Rozbor příjmů z vlastní činnosti Rozbor výsledku hospodaření z vlastní činnosti Popis účetního případu Výnosy Náklady Náhrada za ztracené učebnice 520,00 0,00 Manipulační poplatky - opisy vysvědčení 2 700,00 0,00 Úroky bankovních účtů ,29 0,00 Náhrady škod od pojišťovny , ,00 Ostatní výnosy 1 286,09 0,00 Náklady na opravu nemovitého majetku 0, ,38 Celkem , ,38 Výše příjmů z vlastní činnosti Výše výdajů z vlastní činnosti Konečný zůstatek k ,38 Kč ,38 Kč 0,00 Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 13

15 6. Náklady analýza čerpání prostředků roku 2013 v tisících Kč Přehled nákladů z hlavní a doplňkové činnosti v roce 2013 hlavní činnost Ukazatel Příspěvek zřizovatele Projekt OP VK Svět přírodních věd Projekt OP VK EU peníze školám Čerpání investičního fondu Čerpání rezervního fondu Ostatní výnosy včetně darů a plnění pojišťovny Hlavní činnost celkem Doplňková činnost Hlavní + doplňková činnost celkem Spotřeba materiálu DDHM,DDNM ( ) 620,48 284,18 63,46 310, , ,51 z toho: učebnice poskytované bezplatně 152,15 152,15 152,15 knihy a předplatné časopisů 21,58 21,58 21,58 materiál pro výuku 3,89 3,89 3,89 kancelářské potřeby 17,71 1,76 19,47 19,47 čistící a desinfekční prostředky 52,22 52,22 52,22 DDHM provoz do 3 000,- Kč 6,49 34,58 41,07 41,07 DDHM učební pomůcky do 3 000,-Kč 4,71 4,71 4,71 DDHM provoz nad 3 000,-Kč 19,85 28,88 301,69 350,42 350,42 DDHM provoz nad 3 000,- Kč účelová dotace 150,00 150,00 150,00 DDHM - učební pomůcky nad 3 000,-Kč 37,06 262,93 8,70 308,69 308,69 DDNM provoz nad 7 000,-Kč 58,01 58,01 58,01 ostatní spotřeba materiálu 96,81 19,49 116,30 116,30 Spotřeba energie (502) 1 492, ,34 381, ,99 z toho: teplo, TUV 1 024, ,93 193, ,72 elektrická energie 395,05 395,05 106,11 501,16 vodné a stočné 71,31 71,31 81,75 153,06 plyn 1,05 1,05 1,05 Opravy a udržování (511) 19,25 208,76 37,33 265,34 265,34 z toho: opravy výměníkové stanice 95,58 95,58 95,58 opravy elektroinstalace v budově školy 14,53 14,53 14,53 malířské práce 24,36 24,36 24,36 oprava omítek stěn 4. patro 31,22 31,22 31,22 oprava sprchové vaničky TV šatny 11,60 11,60 11,60 opravy rampy a schodiště u ŠJ 12,40 12,40 12,40 ostatní opravy a údržba nemovitého majetku 19,07 30,19 49,26 49,26 ostatní opravy a údržba 19,25 7,14 26,39 26,39 Cestovné (512) 119,40 12,08 14,58 146,06 146,06 z toho: cestovné hrazené z přímých nákladů 40,15 40,15 40,15 cestovné hrazené z provozních nákladů 10,38 10,38 10,38 zahraniční služební cesty hrazeno z provozních nákladů 67,75 12,08 14,58 94,41 94,41 cestovní náhrady předsedů a hodnotitelů maturitních zkoušek 1,12 1,12 1,12 Služby (518) 1 353,26 11,60 17, ,18 2, ,38 z toho poštovní služby 27,92 27,92 27,92 telefonní poplatky 57,76 57,76 57,76 telekomunikace - internet 69,15 69,15 69,15 DDNM + upgrade 25,69 25,69 25,69 likvidace odpadů 74,74 74,74 74,74 revize a odborné prohlídky 36,10 36,10 36,10 servisní služby - ELANOR 19,89 19,89 19,89 servisní služby MAR - CONTROLS 18,95 18,95 18,95 regenerace umělého trávníku 43,56 43,56 43,56 bankovní poplatky 16,93 16,93 16,93 věcná režie stravování žáků 751,42 751,42 751,42 ostatní služby 211,15 11,60 17,32 240,07 2,20 242,27 Mzdové náklady (521) , ,68 430, , ,45 z toho: mzdové náklady z dotace zřizovatele ÚZ , , ,00 mzdové náklady ÚZ projekt Svět přírodních věd 1 174, , ,68 mzdové náklady ÚZ projekt EU peníze školám 430,87 430,87 430,87 náhrada za dočasnou pracovní neschopnost 33,90 33,90 33,90 Sociální, zdravotní pojištění a sociální náklady (524, 525, 527) 6 077,96 243,61 62, , ,28 z toho: zákonné sociální a zdravotní pojištění (524) 5 734,72 243,61 60, , ,82 povinné úrazové pojištění - Kooperativa (525) 68,74 0,87 69,61 69,61 příděl do FKSP (527) 168,42 1,35 169,77 169,77 příspěvek na stravování zaměstnanců (527) 74,98 74,98 74,98 školení a vzdělávání (527) 23,52 23,52 23,52 lékařské preventivní prohlídky (527) 2,10 2,10 2,10 osobní ochranné pomůcky (527) 5,48 5,48 5,48 Odpisy dl. nehmotného a hmotného majetku (551) 766,85 57,37 824,22 7,05 831,27 Ostatní náklady (dopočet do celkových nákladů, účty 53x, 54x, 56x) 48,56 0,44 49,00 49,00 z toho: smlouva o odměně předsedy maturitní zkoušky 22,79 22,79 22,79 náklady celkem , ,07 493,58 208,76 93,30 419, ,38 390, ,28 Matiční gymnázium, Ostrava, 14

16 Náklady analýza čerpání prostředků roku 2013 Provozní náklady + účelové prostředky provozní náklady Název účelové dotace účelový znak Částka Provozní náklady ÚZ ,00 Kč Provozní náklady účelově určeno na akci Nákup nábytku do učebny výtvarné výchovy ÚZ ,00 Kč Provozní náklady zajištění přístupu k ICT ÚZ ,00 Kč Provozní náklady celkem ,00 Kč Provozní dotace z rozpočtu zřizovatele byly vyčerpány a použity ke stanovému účelu. Účelově určeno na Nákup nábytku do učebny výtvarné výchovy ,- Kč Původní školní nábytek v učebně výtvarné výchovy byl dlouholetým používáním značně opotřebovaný a poškozený. Účelově určený příspěvek od zřizovatele ve výši ,- Kč byl pro naši organizaci velkým přínosem a umožnil nám nakoupit kvalitní školní nábytek do nově zrekonstruovaného výtvarného ateliéru. V rámci výběrového řízení bylo osloveno pět firem a podařilo se nám pořídit za velmi příznivou cenu 32 kusů víceúčelových polohovacích ART stolů od firmy ALUXXON-TABULE s.r.o. Tato firma má dlouholetou zkušenost s prodejem velmi kvalitního nábytku a poskytla nám záruku na celý výrobek po dobu 4 let a na ocelové konstrukce dokonce 10 let od předání výrobku. Speciální stůl do výtvarné výchovy je opatřen dvěma hlavicemi kloubů, které umožňují jednoduchou manipulací (bez použití nářadí) výškové nastavení i sklon pracovní plochy. Tento mechanismus umožňuje používat stůl k sezení i stání. Povrch pracovní desky stolu je třívrstvý a oboustranně vytvrzený melaninovou pryskyřicí. Hrany stolu jsou velmi kvalitní a mají laserem zatavené ABS hrany. Multifunkčnost stolu umožňuje vyučovat ve výtvarném ateliéru výtvarnou výchovu a může zde probíhat i běžná výuka jako v kmenové třídě. Cena jednoho víceúčelového stolu činila 5 590,- Kč a za nákup 32 kusů jsme vynaložili ,- Kč. Částku ve výši ,- Kč jsme uhradili z účelové dotace od našeho zřizovatele a na úhradu zbývající částky ve výši ,- Kč jsme použili finanční prostředky rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření jednalo se o použití daňové úspory z roku Účelově určeno na zajištění přístupu k ICT ,- Kč, ÚZ Finanční částka ve výši ,- Kč byla v plné výši vyčerpána na úhradu telekomunikačních služeb umožnění přístupu k internetové síti ve škole. Smlouvu na poskytování výše uvedené služby máme uzavřenou s firmou PODA a.s., 28. října 102, Ostrava. Nákup DDHM + DDNM provoz (ÚZ 00001) Víceúčelové polohovací ARTE stoly Software FAUST MAJETEK Křesla na chodbu, 2 ks Reklamní stojan do vestibulu Rychlovarné konvice, 5 ks Konzolový držák televize Ostatní Celkem ,00 Kč ,70 Kč 7 209,00 Kč 8 199,00 Kč 2 235,00 Kč 1 429,00 Kč ,00 Kč ,70 Kč Matiční gymnázium, Ostrava, 15

17 Finančně náročnými položkami, bez kterých se organizace neobejde (maturitní zkoušky, přijímací zkoušky, zpracovávání zpráv, povinné dokumentace školy, tabulek apod.), jsou náklady na internet i údržbu a provoz reprografické techniky. Reprografická technika (údržba a provoz) Internet ÚZ Prostředky na ICT ÚZ Internet ,- Kč ,- Kč ,- Kč Příspěvek na provoz organizace poskytovaný zřizovatelem zohledňuje výši základních výdajů (ceny energií, telekomunikačních poplatků, služeb, atd.) a částečně náklady vyplývající z ustanovení nově platných vyhlášek a zákonů (např. dopad zákona č.258/2000 Sb.). K zajištění plynulého provozu organizace musí být zapojeny vlastní zdroje. Náklady na provoz v tisících Kč Rok Příspěvek Vlastní zdroje Celkem Náklady na provoz v tisících Kč Příspěvek Celkem Vlastní zdroje Rok Vybrané mandatorní výdaje v tisících Kč Rok Energie Opravy a údržba Celkem Matiční gymnázium, Ostrava, 16

18 Vybrané mandatorní výdaje v tisících Kč Energie Opravy a údržba Celkem Rok Ve srovnání s rokem 2012 došlo v loňském roce ke snížení celkových nákladů za spotřebu všech odebíraných energií (teplo, elektřina, plyn, vodné a stočné) o ,- Kč. Rozpočet naší školy nejvíce zatěžují náklady za odběr tepla dodavatel Dalkia Česká republika, a.s. Díky maximální hospodárnosti se nám podařilo v roce 2013 snížit vynakládané finanční prostředky za odběr energií i přes navýšení cen za odběr tepla ve srovnání s rokem Vynaložené náklady na opravy byly v roce 2013 o ,- Kč nižší než v roce 2012 (v roce 2012 byla na opravy vyložena částka ve výši ,- Kč a v roce 2013 byla tato částka snížena na ,- Kč). V roce 2013 byly vynaloženy vysoké finanční částky na rekonstrukci nemovitého majetku. Celkově se jednalo o čerpání investičního fondu ve výši ,- Kč. Mnohem nižší bylo čerpání investičního fondu z důvodu provádění rekonstrukce nemovitého majetku v roce 2012 pouze ,- Kč. Čerpání provozních prostředků ÚZ v roce 2013 V roce 2012 byla naší organizaci přidělena dotace na přímý ONIV v celkové výši ,- Kč. V roce 2013 byla naše situace mnohem příznivější, protože ve srovnání s rokem 2012 došlo k navýšení dotace na přímý ONIV o ,- Kč. Z tohoto důvodu jsme mohli na rozdíl od roku 2012 uhradit náklady, které souvisí s pracovně právními vztahy (příspěvek na stravování zaměstnanců a náklady na cestovné) z přímých nákladů na vzdělávání ÚZ Na rok 2013 byl organizaci stanoven hospodářský výsledek 0 Kč. Důsledným uplatněním úsporných opatření (šetření energiemi, omezení nákupu učebních pomůcek, odborné literatury, knižního fondu učitelské a žákovské knihovny, stanovení limitu cestovních nákladů na jednotlivce při výletech a exkurzích, upřednostnění akcí DVPP v Ostravě atd.) bylo tohoto hospodářského výsledku z příspěvku zřizovatele dosaženo. Matiční gymnázium, Ostrava, 17

19 Čerpání provozních prostředků v kalendářním roce 2012 a 2013 Provozní prostředky ÚZ Rok 2012 Rok 2013 Čistící a desinfekční prostředky Drobný dlouhodobý majet. do 3 000,- Kč - provoz Drobný dlouhodobý majet. do 3 000,- Kč - UP Ostatní spotřeba materiálu Spotřeba materiálu celkem Vodné a stočné Teplo Elektrická energie Plyn Spotřeba energie celkem Opravy a údržba nemovitého majetku Ostatní opravy Opravy a údržba celkem Cestovní náhrady exkurze, LVK, LK Ostatní cestovní náhrady Cestovné celkem Služby pošt Internet Telefonní poplatky Služby školení a vzdělávání - ostatní Věcná stravovací režie žáků Nákup ostatních služeb Ostatní služby celkem Příspěvek na stravování zaměstnanců + školení Zákonné sociální náklady Mzdové náklady členů maturitní komise Technické zhodnocení majetku do ,- Kč Ostatní náklady z činnosti Odpisy dlouhodobého majetku Programové vybavení Drobný dlouhodobý majetek nad 3 000,- Kč Náklady z pořízení DDHM a DDNM Ostatní finanční náklady Ostatní náklady Celkem Spotřeba materiálu V nákladech na nákup čistících prostředků došlo v roce 2013 ve srovnání s rokem 2012 k navýšení o 3 779,- K. Důvodem tohoto navýšení byly částečně vyšší náklady na nákup čistících a hygienických prostředků od velkododavatelů (změna DPH). Dalším důvodem růstu nákladů na nákup čistících prostředků byly rozsáhlé stavební úpravy, které probíhaly na naší škole od začátku roku Jednalo se o celkovou rekonstrukci výtvarného ateliéru, rekonstrukci učebny fyziky, rekonstrukci učebny cizích jazyků a výměnu prosklení vstupních části budovy. V roce 2012 jsme obdrželi z KÚ MSK účelovou dotaci na vybavení školních tříd nábytkem ve výši ,- Kč. Pokud ze srovnání vyloučíme tuto účelovou dotaci, jsou Matiční gymnázium, Ostrava, 18

20 v roce 2013 náklady na pořízení drobného dlouhodobého majetku do 3 000,- Kč provoz ve zhruba stejné výši jako v roce Také položka s názvem ostatní spotřeba materiálu je v obdobné výši jako náklady na ostatní spotřebu materiálu v roce Spotřeba energie Náklady na vodné a stočné se oproti roku 2012 zvýšily o 8 631,- Kč. Jedním z důvodů zvýšení nákladů je změna ceny za 1 m 3 z 67,09 Kč na 71,66 Kč. Dalším důvodem jsou rozsáhlé stavební úpravy, které v roce 2013 v naší škole probíhaly a vyžádaly si následně zvýšené nároky na úklidové práce. Za elektrickou energii jsme uhradili v roce 2013 o ,- Kč více než v roce Jedním z důvodů tohoto navýšení jsou stavební úpravy budovy, které jsme částečně prováděli svépomocí. Zvýšení nákladů za elektrickou energii jsme zaznamenali již v průběhu roku 2013 a ředitel školy z tohoto důvodu vydal Opatření ke snížení nákladů za odběr elektrické energie. Rozpočet naší školy nejvíce zatěžují náklady za odběr tepla dodavatel Dalkia Česká republika, a.s. Cena za 1 GJ byla v roce 2012 ve výši 461,36 Kč a v roce 2013 byla tato cena dodavatelem navýšena na 474,72 Kč. Díky maximální hospodárnosti se nám podařilo i přes výše uvedené navýšení ceny uspořit ve srovnání s rokem 2012 částku ve výši ,- Kč. Současně k této úspoře přispěla i výměna prosklení vstupní části budovy, která byla ukončena v srpnu Opravy a udržování V průběhu roku 2013 hradila naše organizace z provozních prostředků pouze opravy v celkové hodnotě ,- Kč. Ve srovnání s rokem 2012 se jedná o pokles ve výši ,- Kč. Z důvodů vysokých nákladů za odběr energií byly z provozních prostředků v roce 2013 hrazeny pouze nezbytně nutné náklady pro provoz organizace. Opravy v celkové hodnotě ,- Kč byly financovány prostřednictvím investičního fondu. Všechny provedené opravy jsou podrobně rozepsány v části E Péče o svěřený majetek, část 2. Informace o investiční činnosti, provedených opravách a údržbě majetku za rok Cestovné V roce 2013 jsme uhradili náklady na cestovné z provozních prostředků organizace pouze ve výši ,- Kč. Ve srovnání s rokem 2012 je to snížení o ,- Kč. Navýšení dotace na přímý ONIV v roce 2013 nám totiž umožnilo uhradit náklady na cestovné z přímých nákladů. Ostatní služby Celkové náklady na ostatní služby byly v roce 2013 o ,- Kč vyšší než náklady na služby v roce Hlavním důvodem tohoto navýšení byly zvýšené výdaje o částku ve výši ,- Kč na věcnou stravovací režii žáků. Tuto položku nemůžeme ovlivnit, protože výše nákladů závisí na počtu žáků, kteří se stravují ve školní jídelně. Dalším důvodem navýšení nákladů na ostatní služby byly vysoké náklady na čištění a regeneraci umělého trávníku na školním hřišti (43 560,- Kč). V roce 2013 došlo rovněž k výraznému navýšení poštovních poplatků v souvislosti s přijímacím řízením. Z důvodu organizačně náročného zajištění mnoha výběrových řízení (hlavně v souvislosti s realizací rekonstrukce budovy školy, se zpracováním energetického auditu a následné přípravy projektu na výměnu oken a zateplení budovy MGO) došlo k navýšení telefonních poplatků a poštovného. Od svého zřizovatele jsme obdrželi v roce 2013 účelovou dotaci ve výši ,- Kč na zajištění přístupu k internetu. Z tohoto důvodu došlo ke snížení nákladů na internet oproti roku 2012 ve výši ,- Kč. Matiční gymnázium, Ostrava, 19