VÝROČNÍ ZPRÁVA. O HOSPODAŘENÍ UNIVERZITY HRADEC KRÁLOVÉ za rok 2014

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ UNIVERZITY HRADEC KRÁLOVÉ za rok 2014 Hradec Králové květen 2015

2 Výroční zpráva o hospodaření Univerzity Hradec Králové za rok 2014 vypracovaná ve smyslu 21 odst. 3 zákona č. 111/1998 Sb. o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách) byla schválena Akademickým senátem dne podle 9 odst. 1, písm. d) citovaného zákona. ISBN

3 1. Úvod Roční účetní závěrka...7 tab.1. Rozvaha...7 tab.2. Výkaz zisku a ztráty UHK tab.2.a. Výkaz zisku a ztráty VŠ tab.2.b. Výkaz zisku a ztráty Koleje tab.3. Hospodářský výsledek tab.4. Přehled o peněžních tocích Analýza výnosů a nákladů Analýza výnosů tab.5. Veřejné zdroje financování UHK tab.5. a. Financování vzdělávací, vědecké, výzkumné, vývojové a inovační činnosti...22 tab.5. b. Financování výzkumu a vývoje...23 tab.5. c. Financování programů reprodukce majetku...24 tab.5. d. Financování programů strukturálních fondů...25 tab.6. Přehled vybraných výnosů...26 tab.7. Příjmy z poplatků a jiných úhrad...26 Analýza nákladů...27 tab.8. Pracovníci a mzdové prostředky...30 tab.9. Stipendia tab.10. Neinvestiční náklady a výnosy kolejí Vývoj a konečný stav fondů...33 tab.11. Fondy celkem za rok tab.11. a. Rezervní fond...33 tab.11. b. Fond reprodukce investičního majetku...33 tab.11. c. Stipendijní fond...33 tab.11. d. Fond odměn...33 tab.11. e. Fond účelově určených prostředků...34 tab.11. f. Fond sociální...34 tab.11. g. Fond provozních prostředků Stav a pohyb majetku a závazků...35 tab.12. a. Přehled o majetku a jeho vývoj...35 tab.12. b. Finanční majetek...35 tab.12. c. Zásoby...35 tab.12. d. Pohledávky, závazky, bankovní výpomoci a půjčky...36 tab.12. e. Inventarizace...36 tab.12. f. Pokuty a penále...37 tab.12. g. Odpis nedobytných pohledávek...37 tab.12. h. Manka a škody Závěr...38

4 4 / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

5 Univerzita Hradec Králové dosáhla v roce 2014 stejně jako v předchozích letech kladného hospodářského výsledku. Hospodaření UHK bylo řízeno obecně platnou legislativou České republiky, metodickými pokyny MŠMT; řídilo se rovněž vnitřními předpisy a dalšími normami UHK o hospodaření. Konstatování kladného hospodářského výsledku přitom platí pro všechny hospodářské jednotky UHK fakulty, vysokoškolský ústav, rektorát i vysokoškolské koleje. Nad rámec kladného hospodářského výsledku v celkové výši tis. Kč převedla UHK celkem více než 19 mil. Kč nevyčerpaného příspěvku do Fondu provozních prostředků (FPP). Při rozdělení hospodářského výsledku do fondů, jak stanoví zákon č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění pozdějších předpisů, je preferován zejména fond reprodukce investičního majetku (dále jen FRIM) a fond odměn. Důvodem je zejména spolufinancování investiční akce výstavby na Soutoku Univerzity Hradec Králové. Za rok 2014 dosáhla UHK navíc, jak je uvedeno výše, převodu zůstatku příspěvku do FPP; prioritou dalšího nakládání s těmito prostředky je jejich využití na spolufinancování plánované další výstavby Na Soutoku a spolufinancování rekonstrukce pláště historických budov na nám. Svobody. Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 5

6 6 / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

7 TAB. 1. ROZVAHA (BILANCE) Příloha č. 1 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet řádek stav k stav k AKTIVA sl. 1 sl. 2 A. Dlouhodobý majetek celkem ř I. Dlouhodobý nehmotný majetek celkem ř. 3 až Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek II. Dlouhodobý hmotný majetek celkem ř. 11 až Pozemky Umělecká díla, předměty a sbírky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hnotný majetek III. Dlouhodobý finanční majetek celkem ř. 22 až Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v osobách pod podstatným vlivem Dluhové cenné papíry držené do splatnosti Půjčky organizačním složkám Ostatní dlouhodobé půjčky Ostatní dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek IV. Oprávky k dlouhodobému majetku celkem ř. 30 až Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje Oprávky k softwaru Oprávky k ocenitelným právům Oprávky k drobnému dlouhodobému nehm. majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehm. majetku Oprávky ke stavbám Oprávky k samost. movitým věcem a soub.movit.věcí Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2013 / 7

8 B. Krátkodobý majetek celkem ř I. Zásoby celkem ř. 43 až Materiál na skladě Materiál na cestě Nedokončená výroba Polotovary vlastní výroby Výrobky Zvířata Zboží na skladě a v prodejnách Zboží na cestě Poskytnuté zálohy na zásoby z II. Pohledávky celkem ř. 53 až Odběratelé Směnky k inkasu Pohledávky za eskontované cenné papíry Poskytnuté provozní zálohy z Ostatní pohledávky Pohledávky za zaměstnanci Pohledávky za institucemi sociálního zabezpečení a veřejného zdrav. pojištění Daň z příjmů Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Nároky na dotace a ostatní zúčtování se st. rozpočtem Nároky na dotace a ostatní zúčtování s rozpočtem orgánů územních samospr. celků Pohledávky za účastníky sdružení Pohledávky z pevných termínovaných operací a opcí Pohledávky z vydaných dluhopisů Jiné pohledávky Dohadné účty aktivní Opravná položka k pohledávkám III. Krátkodobý finanční majetek celkem ř. 73 až Pokladna Ceniny Účty v bankách Majetkové cenné papíry k obchodování Dluhové cenné papíry k obchodování Ostatní cenné papíry Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Peníze na cestě IV. Jiná aktiva celkem ř. 82 až Náklady příštích období Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní Aktiva celkem ř / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

9 PASIVA sl. 3 sl. 4 A. Vlastní zdroje celkem ř I. Jmění celkem ř. 88 až Vlastní jmění Fondy Oceňovací rozdíly z přecenění finančního majetku a závazků II. Výsledek hospodaření celkem ř. 92 až Účet výsledku hospodaření Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let B. Cizí zdroje celkem ř I. Rezervy celkem ř Rezervy II. Dlouhodobé závazky celkem ř. 99 až Dlouhodobé bankovní úvěry Vydané dluhopisy Závazky z pronájmu Přijaté dlouhodobé zálohy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní z Ostatní dlouhodobé závazky III. Krátkodobé závazky celkem ř. 107 až Dodavatelé Směnky k úhradě Přijaté zálohy Ostatní závazky Zaměstnanci Ostatní závazky vůči zaměstnancům Závazky k institucím sociálního zabezpečení a veřejného zdravotního pojištění Daň z příjmu Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územních samosprávných celků Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a podílů Závazky k účastníkům sdružení Závazky z pevných termínovaných operací a opcí Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Eskontní úvěry Vydané krátkodobé dluhopisy Vlastní dluhopisy Dohadné účty pasivní z Ostatní krátkodobé finanční výpomoci IV. Jiná pasiva celkem ř. 131 až Výdaje příštích období Výnosy příštích období Kursové rozdíly pasivní Pasiva celkem ř Komentář: Oproti roku 2013 došlo opětovně k nevětšímu rozdílu ve stavu pohledávek a závazků celkem. Důvodem je účtování projektů OPVK, průběžné účtování monitorovacích zpráv je až do ukončení projektu vedeno na dohadných účtech č. 388 a 324. K žádným jiným změnám oproti roku 2013 nedošlo. Případný nesoulad součtů s uvedenými součtovými hodnotami v celém materiálu je způsoben zaokrouhlováním. Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 9

10 TAB. 2. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT CELKEM UHK Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet řádek hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II. Služby celkem ř. 7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem ř. 12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř. 31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

11 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem ř. 53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř. 66 až Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/ Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 11

12 TAB. 2.a. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT ŠKOLA Příloha č. 2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet řádek hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II. Služby celkem ř. 7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem ř. 12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř. 31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

13 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem ř. 53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř. 66 až Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/ Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 13

14 TAB. 2.b. VÝKAZ ZISKU A ZTRÁT KOLEJE Příloha č.2 k vyhlášce č. 504/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů Jednotlivé položky se vykazují v tis. Kč ( 4, odst. 3) účet / součet řádek hlavní činnost doplňková (hospodářská) činnost A. Náklady sl. 1 sl. 2 I. Spotřebované nákupy celkem ř. 2 až Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané zboží II. Služby celkem ř. 7 až Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci Ostatní služby III. Osobní náklady celkem ř. 12 až Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady IV. Daně a poplatky celkem ř. 18 až Daň silniční Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky V. Ostatní náklady celkem ř. 22 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky Úroky Kursové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady VI. Odpisy, prodaný majetek, tvorba rezerv a opravných položek celkem ř. 31 až Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Zůstat. cena prodaného dlouh. nehmotného a hmotného majetku Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál Tvorba rezerv Tvorba opravných položek VII. Poskytnuté příspěvky celkem ř. 38 a Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Poskytnuté členské příspěvky VIII. Daň z příjmů celkem ř Dodatečné odvody daně z příjmů Náklady celkem ř / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

15 B. Výnosy I. Tržby za vlastní výkony a za zboží celkem ř. 44 až Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za prodané zboží II. Změny stavu vnitroorganizačních zásob celkem ř. 48 až Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat III. Aktivace celkem ř. 53 až Aktivace materiálu a zboží Aktivace vnitroorganizačních služeb Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku Aktivace dlouhodobého hmotného majetku IV. Ostatní výnosy celkem ř. 58 až Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky Kursové zisky Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy V. Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a opravných položek celkem ř. 66 až Tržby z prodeje dlouh. nehmotného a hmotného majetku Tržby z prodeje cenných papírů a podílů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování opravných položek VI. Přijaté příspěvky celkem ř. 74 až Přijaté příspěvky zúčtované mezi organizačními složkami Přijaté příspěvky (dary) Přijaté členské příspěvky VII. Provozní dotace celkem ř Provozní dotace Výnosy celkem ř C. Výsledek hospodaření před zdaněním ř Daň z příjmů D. Výsledek hospodaření po zdanění ř hlavní + doplňková (hospodářská) činnost Výsledek hospodaření před zdaněním ř. 80/1+80/ Výsledek hospodaření po zdanění ř. 82/1+82/ Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 15

16 TAB. 3. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ZA ROK 2014 (tis. Kč) Součásti VVŠ HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Pedagogická fakulta PDF Fakulta informatiky a managementu FIM Filozofická fakulta FF Přírodovědecká fakulta PřF Ústav sociální práce ÚSP Rektorát Zemědělské a lesní statky celkem 0 Koleje Palachova C e l k e m Komentář: V roce 2014 dosáhly všechny součásti Univerzity Hradec Králové kladného hospodářského výsledku, který byl převeden do fondů UHK, konkrétně FRIM a Fond odměn. 16 / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

17 TAB. 4. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (VÝKAZ CASH FLOW) (tis. Kč) Struktura celkového CASH FLOW č.ř. Minulé období Běžné období Rozdíl Vliv na CF Hospodářský výsledek bežného roku , , ,09 Odpisy dlohodobého majetku ,1 Rezervy řízené předpisy Přechodné účty pasivní , ,75 537,28 537,28 Výdaje příštích období Výnosy příštích období , ,65 532,18 532,18 Kursové rozdíly pasivní 007 5,1 5,1 5,1 Dohadné účty pasivní Přechodné účty aktivní , , , ,59 Náklady příštích období , , , ,85 Příjmy příštích období Kursové rozdíly aktivní ,75 36,68-337,07 337,07 Dohadné účty aktivní , , , ,51 Pohledávky celkem , ,34 467,93-467,93 Z obchodního styku , ,19 288,21-288,21 K účastníkům sdružení Za institucemi soc. zabezp. a zdravot. pojištění Daň z příjmu ,01 356,01-356,01 Ostatní přímé daně Daň z přidané hodnoty Ostatní daně a poplatky Ze vztahu ke statnímu rozpočtu Ze vztahu k rozpočtu organů ÚSC Za zaměstnanci ,7-196,55-38,85 38,85 Z emitovaných dluhopisů a jiné pohledávky ,38-134,38 134,38 Opravná položka k pohledávkám ,25-88,31-3,06 3,06 Ceniny ,1 2,24-172,86 172,86 Majetkové cenné papíry Dlužné cenné pap. a vlastní dluhopisy Ostatní cenné papíry a pořízení krátkodob. finan. majetku Zásoby celkem , ,58 236,05-236,05 Materiál na skladě a na cestě , ,17 140,16-140,16 Nedokončená výroba a polotovary vlastní výroby Výrobky , ,79 123,46-123,46 Zvířata Zboží na skladě a na cestě ,19 24,62-27,57 27,57 Poskytnuté zálohy na zásoby Krátkodobé závazky , , , ,46 Dodavatelé , , , ,32 Směnky k úhradě Přijaté zálohy , , , ,4 Ostatní závazky , , ,08 Zaměstnanci ,28 193,08 99,8 99,8 Ostatní závazky vůči zaměstnancům , ,1 411,08 411,08 K institucím soc. zabezp. a zdravot. Pojištění , ,32 187,52 187,52 Daň z příjmu Ostatní přímé daně , ,03 47,2 47,2 Daň z přidané hodnoty ,78 438,15-153,63-153,63 Ostatní daně a poplatky ,95 10,03-0,92-0,92 Ze vztahu ke státnímu rozpočtu ,76 113,01 101,25 101,25 Ze vztahu k rozpočtu ÚSC K účastníkům sdružení Jiné závazky Krátkodobé bankovní úvěry Přijaté finanční výpomoci Cash flow provozní , , , ,78 Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 17

18 TAB. 4. PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (VÝKAZ CASH FLOW) Nehmotný dlouhodobý majetek , ,4 1725, ,78 Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software , , , ,04 Předměty ocenitelných práv Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,8 1759,54-37,26 37,26 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončené nehmotné investice Poskytnuté zálohy na nehmot. dlouhod. majetek Oprávky celkem , , , ,12 K nehmotným výsledkům výzkumné činnosti K softwaru , , , ,38 K předmětům ocenitelných práv K drobnému nehmot. dlouhodobému majetku ,8-1759,54 37,26-37,26 K ostatnímu nehmot. dlouhodobému majetku Hmotný dlouhodobý majetek , , , ,67 Pozemky , ,33 4,8-4,8 Umělecká díla a sbírky , ,12 0 Stavby , , , ,3 Samostatné movité věci a soubory movité věcí , , , ,58 Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Drobný hmotný dlouhodobý majetek , , , ,21 Ostatní hmotný dlouhodobý majetek Nedokončené hmotné investice , ,08 467,2-467,2 Poskytnuté zálohy na hmotný dlouhodobý majetek Oprávky celkem , , , ,47 Ke stavbám , , , ,73 K movitým věcem a souborům movitých věcí , , , ,95 K pěstitelským celkům trvalých porostů K zakladnímu stádu a tažným zvířatům K drobnému hmotnému dlouhodobému majetku , , , ,21 K ostatnímu hmotnému dlouhodobému majetku Korekce vyloučením odpisů ,1 Dlouhodobý finanční majetek Podíl. cennné papíry a vklady - rozhodný vliv Podíl. cenné papíry a vklady - podstatný vliv Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady Půjčky podnikům ve skupině Ostatní dlouhodobý finanční majetek Cash flow z investiční činnosti , , , ,96 Dlouhodobé závazky celkem Emitované dluhopisy Závazky z pronájmu Dlouhodobě přijaté zálohy Dlouhodobě směnky k úhradě Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé bankovní úvěry Vlastní jmění , , , ,87 Fondy , , , ,29 Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků Nerozděl. zisk, neuhraz. ztráta minulých let Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení , ,09-126,76-126,76 Korekce snížením disponibilního zisku běžného roku , , ,09 Cash flow z finanční činnosti , , , ,31 Cash flow celkové , , , ,43 Stav peněžních prostředků , , , ,9 18 / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

19 ANALÝZA VÝNOSŮ UHK ZA ROK 2014 tis. Kč Činnosti Vzdělávání Tržby za výrobky 601 Tržby za vl. výrobky skripta, materiál 536 Celkový součet 536 tis. Kč Činnosti Doplňková Celkový Vzdělávání Tržby z prodeje služeb 602 činnost součet Dlouhodobý pronájem nebytových prostor Kolejné Palachova Krátkodobý pronájem nebytových prostor Přechodné ubytování koleje Palachova, Rektorát Služby koleje internet, pračka, posilovna Služby související s nájmem Tržby z prodeje služeb CŽV Tržby z prodeje služeb ISIC karty,nabíjení karet, kopírování Tržby z prodeje služeb konference Tržby z prodeje služeb neakreditované kurzy Tržby z prodeje služeb ostatní poplatky, zájmová činnost, smluvní výzkum Tržby z prodeje služeb poplatky studentů (přijímací řízení 58 odst. 1) Tržby z prodeje služeb poplatky studentů ostatní Tržby z prodeje služeb samoplátci Tržby za nájemné nájemní byt Vnitřní zúčtování Celkový součet tis. Kč Činnosti Tržby za zboží 604 Vzdělávání Tržby za prodané zboží ostatní 5 Tržby za prodané zboží potraviny 10 Celkový součet 15 tis. Kč Činnosti Zúčtování fondů 648 Vzdělávání Zúčtování Použití fondu odměn 382 Zúčtování Použití FPP Zúčtování Použití FÚUP 213 Zúčtování Použití sociálního fondu Zúčtování Použití stipendijního fondu Celkový součet tis. Kč Činnosti Operační Celkový Vzdělávání VaV Jiné o statní výnosy 649 programy součet Výnos z odpisů z dotace Škody a penále Spoluřešitelé EU Spolupříjemci TAČR Spolupříjemci GAČR Reklama, propagace Příspěvky ÚP Vytvoření zaměstnanosti Ostatní náhrada od pojišťovny Ostatní haléřové vyrovnání Celkový součet Komentář: Finanční prostředky přijaté na spoluřešení projektů, kde hlavním řešitelem je jiná instituce, jsou evidovány na účtě 649 s analytickým rozšlišením účtu dle poskytovatele. Jednotlivé projekty jsou v dalším stupni rozděleny na zakázky. Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 19

20 tis. Kč Činnosti Operační Celkový Vzdělávání VaV Jiné o statní výnosy 691 programy součet MŠMT Účelová podpora Specifický vysokoškolský výzkum MŠMT Účelová podpora Aplikovaný výzkum (Kontakt II, Cost CZ) MŠMT Příspěvek U Ubytovací stipendia MŠMT Příspěvek S Sociální stipendia MŠMT Příspěvek I Transformační a rozvojové programy MŠMT Příspěvek F Fond vzdělávací politiky MŠMT Příspěvek D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce MŠMT Příspěvek C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů MŠMT Příspěvek A+K a s nimi spojená tvůrčí činnost MŠMT Provozní dotace NIV vázaná na investice E MŠMT Provozní dotace J na ubytování a stravování MŠMT Provozní dotace I Rozvojové programy MŠMT Provozní dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce MŠMT Institucionální podpora Dotace na operační programy EU OPVK Dotace GAČR Dotace G zahraniční Dotace ostatní ministerstva MŽP (Geoturismus) Celkový součet Výnosy celkem k Výnosy (v tis. Kč) Výnosy (tis. Kč) Výnosy (%) Tržby za vlastní výkony a zboží ,91 Změna stavu vnitroorganizačních zásob 165 0,03 Aktivace celkem 666 0,10 Ostatní výnosy celkem ,71 Tržby z prodeje majetku, zúčtování rezerv a oprav. položek 0 0,00 Přijaté příspěvky 833 0,13 Provozní dotace ,12 Celkem Komentář: Podrobný přehled výnosů UHK za rok 2014 zahrnuje Analýza výnosů, kde jsou specifikovány nejvýznamnější výnosové položky odděleně pro hlavní činnost (vzdělávání, VaV, operační programy) a doplňkovou činnost. Podíl jednotlivých výnosových položek přehledně zobrazuje graf Výnosy dle VZaZ za rok Největší podíl ve výnosech představují provozní dotace a příspěvek, ostatní výnosy a tržby za vlastní výkony a zboží (kolejné, přijímací řízení, kurzy, poplatky). 20 / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

21 TAB. 5. VEŘEJNÉ ZDROJE FINANCOVÁNÍ VVŠ V ROCE 2014: PROSTŘEDKY POSKYTNUTÉ A PROSTŘEDKY POUŽITÉ (v tis. Kč) I. Běžné prostředky II. Kapitálové prostředky III. Celkem Název údaje č.ř. poskytnuto použito poskytnuto použito poskytnuto použito Prostředky z veřejných zdrojů (dotace a příspěvky) národní i zahraniční (ř.2+ř.27) v tom: 1. prostředky plynoucí přes (z) veřejné rozpočty ČR (ř.3+ř.13+ř.20) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.4+ř.7) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (3) (ř.5+ř.6) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.8+ř.12) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.9+ř.10+ř.11) příspěvek dotace spojené s programy reprodukce majetku ostatní dotace dotace na VaV získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.14+ř.17) v tom: dotace na operační programy EU (ř.15+ř.16) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.18+ř.19) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV získané přes územní rozpočty (ř.21+ř.24) v tom: dotace na operační programy EU (ř.22+ř.23) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV dotace ostatní (ř.25+ř.26) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV v tom: 2. veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28+ř.29) dotace spojené se vzdělávací činností dotace na VaV SOUHRN 1 (ř.31+ř.36) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.32+ř.33+ř.34+ř.35) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.5+ř.8) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.15+ř.18) získané přes územní rozpočty (ř.22+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.37+ř.38+ř.39+ř.40) v tom: získané přes kapitolu MŠMT (ř.6+ř.12) získané přes ostatní kapitoly státního rozpočtu (ř.16+ř.19) získané přes územní rozpočty (ř.23+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) SOUHRN 2 (ř.42+ř.46) v tom: dotace spojené se vzdělávací činností (ř.43+ř.44+ř.45) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.5+ř.15+ř.22) dotace ostatní (ř.8+ř.18+ř.25) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.28) dotace na VaV (ř.47+ř.48+ř.49) v tom: dotace na programy strukturálních fondů (ř.6+ř.16+ř.23) dotace ostatní (ř.12+ř.19+ř.26) veřejné prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) (ř.29) Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 21

22 22 / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 TAB. 5.a. FINANCOVÁNÍ VZDĚLÁVACÍ A VĚDECKÉ, VÝZKUMNÉ, VÝVOJOVÉ A INOVAČNÍ, UMĚLECKÉ A DALŠÍ TVŮRČÍ ČINNOSTI V ROCE 2014 (bez prostředků poskytovaných na programové financování, na operační programy a VaV) (v tis. Kč) č.ř. Druh podpory (dotační položky a ukazatele) Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem Převody do fondů Vratka nevyčerpaných poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité FRIM FPP FÚUP prostředků Ostatní použité neveřej. zdroje Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g h i j=e-f k l= f+k 1 MŠMT Příspěvek A+B Studijní programy a s nimi spojená tvůrčí činnost C Stipendia pro studenty doktorských studijních programů D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky M Mimořádné aktivity S Sociální stipendia U Ubytovací stipendia I Transformační a rozvojové programy Dotace D Zahraniční studenti a mezinárodní spolupráce F Fond vzdělávací politiky G Fond rozvoje vysokých škol I Rozvojové programy J Dotace na ubytování a stravování M Mimořádné aktivity Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele MŽP Komplexní podpora Geoturismu (691/009 č. 1510) Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele Erasmus EU (č. 1445) C e l k e m

23 Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 23 TAB. 5.b. FINANCOVÁNÍ VÝZKUMU A VÝVOJE (bez prostředků poskytovaných na operační programy EU) (v tis. Kč) č.ř. Druh podpory/název programu Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje zahr. v % z toho zajištěno spoluřešit. z toho převody do FÚUP Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použité neveřejné zdroje a b c d e=a+c f=b+d f* f** g h=e-f i j=f+i 1 MŠMT Použité zdroje celkem 10 Aplikovaný výzkum COST CZ Kontakt II Institucionální podpora (IP) IP na uskutečňování výzkumných záměrů IP na dlouh. koncepční rozvoj výzk. organizací IP na mezinárodní spolupráci ČR ve VaV specifikovat dle programu Účelová podpora Základní výzkum specifikovat dle programu NPV specifikovat dle programu Specifický vysokoškolský výzkum Velké infrastruktury specifikovat dle programu Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele GAČR GAČR TAČR specifikace VŠ Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Prostředky ze zahraničí (získané přímo VVŠ) součtový řádek pro poskytovatele Mascil (č. 1444) C e l k e m

24 24 / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 TAB. 5.c. FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU V ROCE 2014 (v tis. Kč) č.ř. Identifikační číslo EDS (ISPROFIN) Název akce Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité Vratka nevyčerpaných prostředků Vlastní použité Ostatní použité neveřejné zdroje celkem Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d g=e-f h i j=f+h+i 1 133D21T UHK - Oprava vnějšího pláště budov B a C, náměstí Svobody C e l k e m

25 Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 25 Tabulka 5.d Financování programů strukturálních fondů (v tis. Kč) č.ř. Operační program/prioritní osa/oblast podpory (1) VaV Prostředky z veřejných zdrojů běžné Prostředky z veřejných zdrojů kapitálové Prostředky z veřejných zdrojů celkem poskytnuté použité poskytnuté použité poskytnuté použité z toho zdroje EU v % z toho zajištěno spoluřešit. Nevyčerp. z poskyt. veřejných prostředků v roce (7) Vratka nevyčerp. prostředků Ostatní použ. neveřejné zdroje celkem (9) Použité zdroje celkem a b c d e=a+c f=b+d f* f** g=e-f h i j= f+i 1 MŠMT PO 4 Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem Infrastruktura pro výuku na VŠ spojenou s výzkumem OP VK -Vzdělávání pro konkurenceschopnost PO 2 Terciární vzdělávání, výzkum a vývoj Vysokoškolské vzdělávání Lidské zdroje ve VaV Partnerství a sítě OP VaVpI - Výzkum a vývoj pro inovace 9 PO 1 Evropská centra excelence Evropská centra excelence PO 2 - Regionální VaV centra Regionální VaV centra PO 3 - Komercializace a popularizace VaV Ostatní kapitoly státního rozpočtu součtový řádek pro poskytovatele Územní rozpočty součtový řádek pro poskytovatele Územně správní Hradec Králové C e l k e m

26 TAB. 6. PŘEHLED VYBRANÝCH VÝNOSŮ ZA ROK 2014 č.ř. Vybrané činnosti Výnosy za rok Hlavní činnost Doplňková činnost (v tis. Kč) Celkem A Transfer znalostí A.1 v tom Příjmy z licenčních smluv 0 A.2 Příjmy ze smluvního výzkumu 0 A.3 Placené vzdělávací kurzy pro zaměstnance subjektů aplikační sféry (4) A.4 Konzultace a poradenství 0 B Tržby za vlastní služby C Pronájem C.1 v tom budovy, stavby, haly 0 C.2 pozemky 0 C.3 prostory C.4 ostatní D Tržby z prodeje majetku D.1 v tom budovy, stavby, haly 0 D.2 pozemky 0 D.3 ostatní E Dary F Dědictví TAB. 7 PŘÍJMY Z POPLATKŮ A ÚHRAD ZA DALŠÍ ČINNOSTI POSKYTOVANÉ VEŘEJNOU VYSOKOU ŠKOLOU ZA ROK 2014 (v tis. kč) Stipendijní fond - tvorba Počet studentů Průměrná částka na 1 studenta č.ř. Položka Výnosy a b c d 1 Poplatky stanovené dle 58 zákona 111/1998 Sb poplatky za úkony spojené s příjímacím řízením ( 58 odst. 1) poplatky za nadstandardní dobu studia ( 58 odst. 3) poplatky za studium v dalším stud. programu ( 58 odst. 4) poplatky za studium v cizím jazyce ( 58 odst. 5) Úhrada za další činnosti poskytované vysokou školou úplata za poskytování programů CŽV ( 60) mimo U3V úplata za poskytování U3V poplatky mimo 58 zákona 111/1998 Sb Celkem / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014

27 Analýza nákladů UHK za rok 2014 tis. Kč Činnosti Celkový Operační Doplňková Vzdělávání VaV součet Spotřeba materiálu programy činnost Spotřeba materiálu - pohonné hmoty Spotřeba materiálu - čistící prostředky Spotřeba materiálu - DDHM Spotřeba materiálu - kancelářské potřeby Spotřeba materiálu - knihy, časopisy Spotřeba materiálu - OOPP Spotřeba materiálu - ostatní Spotřeba materiálu - reklamní předměty Spotřeba materiálu - skripta vlastní výroba Spotřeba materiálu - tiskařský Spotřeba materiálu - údržbářský Spotřeba materiálu pro opravy Celkový součet tis. Kč Činnosti Spotřeba energie Vzdělávání Spotřeba energie - elektrická Spotřeba energie - plyn 367 Spotřeba energie - teplo Spotřeba energie - voda Celkový součet tis. Kč Činnosti Celkový Operační Doplňková Vzdělávání VaV součet Spotřeba materiálu programy činnost Ostatní služby Ostatní služby - poštovné Ostatní služby - CESNET HKNET Ostatní služby - členské poplatky Ostatní služby - Gaudeamus Ostatní služby - inzerce Ostatní služby - nájemné Ostatní služby - poplatky Ostatní služby - rozhlas, televize Ostatní služby - stravování a ubytování tuzemsko Ostatní služby - stravování a ubytování zahraničí Ostatní služby - stravování studentů Ostatní služby - stravování zaměstnanců Ostatní služby - SW licence, DDNM Ostatní služby - telefony Ostatní služby - tisk Celkový součet tis. Kč Činnosti Celkový Operační Doplňková Vzdělávání VaV součet Spotřeba materiálu programy činnost Autorské honoráře interní Mzdové náklady Mzdové náklady - odstupné Mzdové náklady OON Mzdové náklady OON - činnost Mzdové náklady OON - práce Celkový součet Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014 / 27

28 tis. Kč Činnosti Celkový Operační Doplňková Vzdělávání VaV součet Spotřeba materiálu programy činnost Bankovní poplatky Dávky nemocenské - hrazené organizací Doúčtování změny zálohového koeficientu Jiné ostatní náklady - stipendia doktorandi Jiné ostatní náklady - autorské honoráře Jiné ostatní náklady - haléřové vyrovnání Jiné ostatní náklady - mimořádná stipendia Jiné ostatní náklady - prospěchová stipendia Jiné ostatní náklady - stipendia vládní Jiné ostatní náklady - technické zhodnocení Jiné ostatní náklady - tvorba FÚUP Jiné ostatní náklady příspěvky OPVK Jiné ostatní náklady tvorba FPP Penzijní připojištění organizace Pojištění cestovní Pojištění elektroniky (ČP) Pojištění majetku a odpovědnosti organizace (ČPP) Pojištění majetku mimo elektroniku (Generali) Pojištění odpovědnosti z provozu vozidla + havarijní (ČP + ČPP) Pojištění odpovědnosti zaměstnance za škodu (Kooperativa) Poplatky terminál platební kartou Sociální stipendia Stipendia CEEPUS Ubytovací stipendia Vyrovnání koeficientu při změně DPH Životní připojištění organizace Jiné ostatní náklady + spoluřešitelé (549/ 099) Celkový součet Komentář: Finanční prostředky odeslané spoluřešitelům projektů, kde hlavním řešitelem je UHK, jsou evidovány na účtě 549/099. Jednotlivé projekty jsou v dalším stupni rozděleny na konkrétní činnosti a zakázky. 28 / Výroční zpráva o hospodaření UHK za rok 2014