Česká školní inspekce Pražský inspektorát

Transkript

1 PROTOKOL O KONTROLE Čj. ČŠIA-369/14-A Kontrola dodržování právních předpisů a veřejnosprávní kontrola podle 174 odst. 2 písm. d) a e) zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon), ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 255/2012 Sb., o kontrole (kontrolní řád), zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správně a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. Název právnické osoby vykonávající činnost školy Sídlo právnické osoby Základní škola a Mateřská škola Petřiny-jih, Praha 6, Šantrochova 2 Šantrochova 2/1800, Praha 6 - Břevnov skola@petrinyjih.cz IČO Identifikátor Právní forma Zastoupená Příspěvková organizace Mgr. Milenou Koreňovou, ředitelkou školy Zřizovatel Městská část Praha 6, Čs. armády 23/601, Praha 6 - Bubeneč Místo kontroly Termín kontroly na místě 10. až 13. únor 2014 Kontrolované období Šantrochova 2/1800, Praha 6 - Břevnov od roku 2013 k termínu inspekční činnosti Inspekční činnost byla zahájena předložením pověření k inspekční činnosti. Předmět kontroly Státní kontrola dodržování vybraných ustanovení školského zákona, souvisejících a prováděcích právních předpisů, které se vztahují k poskytování vzdělávání a školských služeb, vykonávaná podle 174 odst. 2 písm. d) zákona č. 561/2004 Sb., ve znění účinném v kontrolovaném období.

2 Veřejnosprávní kontrola využívání finančních prostředků státního rozpočtu poskytnutých školám a školským zařízením zřizovaným obcemi nebo svazky obcí podle 160 odst. 1 písm. c) a 163 zákona č. 561/2004 Sb., ve znění účinném v kontrolovaném období. Kontrolní zjištění Kontrola byla vykonána v základní škole (dále škola ). Část A Státní kontrola dodržování vybraných ustanovení školského zákona, souvisejících a prováděcích právních předpisů, které se vztahují k poskytování vzdělávání a školských služeb, vykonávaná podle 174 odst. 2 písm. d) zákona č. 561/2004 Sb., ve znění účinném v kontrolovaném období. 1. Kontrola dodržování 5 odst. 3 věta první školského zákona Ředitelka školy vydala Školní vzdělávací program pro základní vzdělávání (dále ŠVP ). Nebylo zjištěno porušení výše uvedeného ustanovení právního předpisu. 2. Kontrola dodržování 5 odst. 1 školského zákona ŠVP pro základní vzdělávání není v souladu s Rámcovým vzdělávacím programem pro základní vzdělávání (dále RVP ZV ). Bylo zjištěno porušení výše uvedeného ustanovení právního předpisu. 3. Kontrola dodržování 30 odst. 1 a 2 školského zákona Ředitelka školy vydala školní řád, který neobsahuje náležitosti stanovené školským zákonem v oblasti pravidel pro hodnocení výsledků vzdělávání žáků. Bylo zjištěno porušení výše uvedeného ustanovení právního předpisu. 4. Kontrola dodržování 30 odst. 3 školského zákona Ředitelka školy zveřejnila školní řád na přístupném místě ve škole. Prokazatelným způsobem s ním seznámila zaměstnance a žáky školy a informovala o jeho vydání zákonné zástupce žáků. Nebylo zjištěno porušení výše uvedeného ustanovení právního předpisu. 5. Kontrola dodržování 2 odst. 1 písm. a) školského zákona Vzdělávání ve škole není založeno na zásadě rovného přístupu ke vzdělávání, protože přijetí žáků do tzv. bilingvní třídy je podmíněno splněním dalších předpokladů. Kromě absolvování diagnostiky žáka ke zjištění studijních předpokladů je to splnění podmínek, které určuje externí subjekt. Bylo zjištěno porušení výše uvedeného ustanovení právního předpisu. 2

3 6. Kontrola dodržování 2 odst. 1 písm. d) školského zákona Vzdělávání ve škole, kterou zřizuje Městská část Praha 6, není založeno na zásadě bezplatného základního vzdělávání. V souvislosti s přijetím k základnímu vzdělávání do tzv. bilingvní třídy plní zákonný zástupce podmínky stanovené externím subjektem, tj. hradí úplatu za vzdělávání externímu subjektu. Dále škola neoprávněně požaduje zaplacení příspěvku na nadstandardní vybavení a modernizaci sportovišť, nebo počítačových učeben základní školy. Bylo zjištěno porušení výše uvedeného ustanovení právního předpisu. 7. Kontrola dodržování 21 odst. 1 písm. f) školského zákona Informace poskytované školou zákonným zástupcům v souvislosti s přijímáním k základnímu vzdělávání jsou neúplné. Škola neuvádí jakoukoliv informaci o tzv. bilingvních třídách v ŠVP. V žádném z dokumentů neposkytuje potřebné informace o propojení vzdělávání v bilingvních třídách s externím subjektem a povinnosti úplaty za vzdělávání. Bylo zjištěno porušení výše uvedeného ustanovení právního předpisu. 8. Kontrola dodržování 3 odst. 3 školského zákona Vzdělávání ve škole se neuskutečňuje podle ŠVP ve vyučovacím předmětu matematika v 5. ročníku a ve 2. ročníku. Bylo zjištěno porušení výše uvedeného ustanovení právního předpisu. 9. Kontrola dodržování 7 odst. 7 školského zákona v návaznosti na 2 odst. 1 zákona č. 563/2004 Sb., o pedagogických pracovnících a o změně některých zákonů, ve znění účinném v kontrolovaném období Nepovinný předmět Active English (Angličtina aktivně) v 1. a 2. ročníku ve škole vyučuje a hodnotí zaměstnanec soukromého subjektu, který není pedagogickým pracovníkem. V rozporu s právním předpisem vykonává přímou pedagogickou činnost. Není zaměstnancem školy. Bylo zjištěno porušení výše uvedených ustanovení právních předpisů. 10. Kontrola dodržování 28 odst. 5 školského zákona v návaznosti na 3 odst. 1 písm. b) vyhlášky č. 364/2005 Sb., o vedení dokumentace škol a školských zařízení a školní matriky a o předávání údajů z dokumentace škol a školských zařízení a ze školní matriky (vyhláška o dokumentaci škol a školských zařízení), ve znění platném v kontrolovaném období, a 7 odst. 2 vyhlášky č. 74/2005 Sb., o zájmovém vzdělávání, ve znění platném v kontrolovaném období Ředitelka školy nepravdivě vykazuje údaje o zájmové činnosti školy, a to v souvislosti s nesprávným zařazením žáků, kteří byli přijati k pravidelné docházce do školní družiny a do školního klubu. Bylo zjištěno porušení výše uvedených ustanovení právních předpisů. 3

4 Odůvodnění Ad 1. Ředitelka školy vydala Školní vzdělávací program pro základní vzdělávání s motivačním názvem Škola pro budoucnost škola pro všechny (znalosti, pohyb, komunikace) dne 27. června Aktuální platná verze 2 byla vydána dne 4. dubna Ad 2. Kontrolou předložené verze ŠVP bylo zjištěno, že dokument není v souladu s RVP ZV. Obsahuje neúplné identifikační údaje, chybí část Charakteristika školy, výchovné a vzdělávací strategie a začlenění průřezových témat v části Charakteristika ŠVP. Součástí ŠVP nejsou Poznámky k učebnímu plánu, které by uváděly obsahové vymezení, organizační podmínky a jiná specifika realizace povinných a volitelných předmětů zejména s ohledem na bilingvní vzdělávání a zaměření tříd na druhém stupni. Učební osnovy v téměř všech vyučovacích předmětech neobsahují konkretizaci námětů a činností průřezových témat v ročnících. Závazné úpravy RVP ZV platné od 1. září 2013 nebyly zapracovány do ŠVP v plném rozsahu, a to zejména vzdělávací obsah vyučovacího předmětu výchova k občanství a výchova ke zdraví. Chybí část tematického okruhu Terénní geografická výuka, praxe a aplikace z RVP ZV ve vzdělávacím obsahu vyučovacího předmětu zeměpis, Zeměpis České republiky neobsahuje očekávané výstupy. Ad 3. Předložený Školní řád neakceptoval změny uvedené v novele školského zákona a příslušných prováděcích předpisech ke školskému zákonu v oblasti pravidel pro hodnocení výsledků vzdělávání. Dále se vyskytovaly obsahové a formulační nepřesnosti (např. v odstavci o výchovných opatřeních k posílení kázně je zahrnuta pochvala). Ad 4. Ředitelka zveřejnila školní řád na přístupném místě ve škole. Kontrolou zápisu z pedagogické rady a záznamů v třídních knihách bylo ověřeno, že zaměstnanci školy a žáci byli s platným školním řádem prokazatelně seznámeni. Zákonní zástupci byli o jeho vydání informováni na třídních schůzkách. Ad 5. Ředitelka zveřejnila na webových stránkách školy kritéria pro přijímání dětí do prvních tříd k plnění povinné školní docházky v základních školách zřizovaných Městskou částí Praha 6 včetně Doplňujících kritérií pro zápis do první třídy s výukou některých předmětů v anglickém jazyce. Jejich znění ředitelka potvrdila. Jedním z předpokladů přijetí je účast na tzv. mapování připravenosti uchazeče, na jehož základě k přihlášce přiloží své vyjádření externím subjektem určený psycholog. Další podmínkou je zaplacení částky Kč pro školní rok za zajištění vzdělávacího projektu občanskému sdružení PROEDUKACE (dále Proedukace ), což je stanoveno ve Smlouvě o zajištění vzdělávání mezi občanským sdružením a zákonným zástupcem. Spolupráci mezi školou a občanským sdružením při zajišťování vzdělávání žáků školy v rámci projektu bilingvní výuky upravuje Dohoda o spolupráci v oblasti vzdělávání, uzavřená mezi ředitelkou školy a občanským sdružením. Z této dohody vyplývá podmínka, na základě které se musí žáci povinně účastnit výuky tzv. odpoledních aktivit. Bylo zjištěno, že při tomto odpoledním vyučování probírané učivo doplňuje a rozšiřuje vzdělávání stanovené ŠVP (zejména matematiku a český jazyk). Dle vzájemné dohody občanské sdružení zajišťuje pro výuku v bilingvních třídách příslušné 4

5 pedagogy a provádí výběr řady učebnic. Ředitelka potvrdila, že pokud by žák vyhověl požadavkům psychologického vyšetření a zákonní zástupci by však nemohli akceptovat platbu Proedukace, nemohl by docházku do třídy s realizací bilingvního programu absolvovat. Uvedená zjištění dokládají, že škola porušuje zásadu rovného přístupu každého žáka ke vzdělávání. Ad 6. Ze Smlouvy o zajištění vzdělávání mezi občanským sdružením a zákonným zástupcem vyplývá, že zákonný zástupce plní podmínky stanovené externím subjektem, tj. hradí úplatu za vzdělávání Proedukaci. Bezplatnost vzdělávání v základní a střední škole zřizované státem, krajem nebo obcí je stanovena školským zákonem. Předně je garantovaná Listinou základních práv a svobod. Povinnost státu zabezpečit bezplatnost základního vzdělávání vyplývá i z Nálezu Ústavního soudu č. 25/94 publikovaného pod č. 165/1995 Sb. Z něho mj. vyplývá, že bezplatnost základního vzdělávání není definována výlučně ve vztahu k právnické osobě vykonávající činnost základní školy. Bezplatnost základního vzdělávání předpokládá absenci jakýchkoliv výdajů či nákladů, které by žák, resp. jeho zákonný zástupce musel vynaložit za, či v přímé souvislosti s poskytováním základního vzdělávání, ať už by byl příjemcem této úhrady kdokoli. Dále z Nálezu vyplývá, že bezplatnost základního vzdělávání je kogentní (tj. nařizující) povahy a jako taková nemůže být vyloučena ani jednostranným rozhodnutím právnické osoby vykonávající činnost základní školy, ani právním úkonem, jímž by žák, potažmo jeho zákonný zástupce, na sebe povinnost (částečné) úhrady nákladů dobrovolně převzal. Z bulletinu Informace rodičům o platbách, který je uveřejněn na webových stránkách školy a jehož platnost ředitelka potvrdila, vyplývá, že škola také neoprávněně požaduje zaplacení příspěvku na nadstandardní vybavení a modernizaci sportovišť, nebo počítačových učeben základní školy. Pokud má škola poskytovat určitý nadstandard, musí tak činit způsobem, který není v rozporu bezplatnosti vzdělávání, tj. nikoliv na náklady zákonných zástupců, ale z vlastních zdrojů. Z výše uvedeného vyplývá, že škola porušuje zásadu o bezplatnosti základního vzdělávání. Ad 7. Kontrolou předložené verze ŠVP bylo zjištěno, že dokument neobsahuje v žádné části (např. charakteristika školy, charakteristika ŠVP, učební plán poznámky k učebnímu plánu) informace o realizaci výuky v bilingvních třídách. Např. v Informačním listu na školní rok je pouze zmínka o výuce s rodilým mluvčím a výčet předmětů, kterých se způsob výuky týká. V bulletinu ani v jiném informačním listu nebo formuláři (např. Doplňující kritéria pro zápis dětí do prvních tříd s výukou některých předmětů v anglickém jazyce, Žádost o přijetí k základnímu vzdělávání nebo Informace rodičům o platbách) není uvedena skutečnost, že zařazení do vzdělávacího projektu bilingvní výuky je mj. podmíněno platbou Proedukaci. Zákonným zástupcům není poskytnuta informace o propojení při zajišťování této výuky s externím subjektem. Z výše uvedeného vyplývá, že škola nedodržuje právo zákonných zástupců na informace. Ad 8. Kontrolou třídní knihy třídy V. B ve školním roce 2013/2014, která obsahuje průkazné údaje o poskytovaném vzdělávání a jeho průběhu, sešitů žáků, žákovských knížek a fyzickou kontrolou ve sledované vyučovací hodině bylo zjištěno, že vyučující vyložil a následně hodnotil (záznamy v žákovské knížce) 5

6 znalost učiva, které není součástí učebních osnov vyučovacího předmětu matematika v 5. ročníku (souřadnice bodů, pravoúhlá soustava souřadnic). Kontrolou třídní knihy II. E (bilingvní třída) ve školním roce 2013/2014 bylo zjištěno, že vyučující odučila ve 23. týdnu školního roku 2013/2014 ve vyučovacím předmětu matematika učivo násobilky osmi, které není součástí učebních osnov vyučovacího předmětu matematika ve 2. ročníku (podle ŠVP jsou v příslušném ročníku uvedeny očekávané výstupy: násobí a dělí v oboru do 50). Výše uvedená zjištění dokladují, že výuka neprobíhá podle ŠVP. Ad 9. V Informačním listu na školní rok je uvedena informace, že škola zajišťuje výuku rodilým mluvčím také spoluprací se Studiem Jája. Z třídních knih I. A, I. B, I. C, II. A, a II. B ve školním roce 2013/2014 bylo zjištěno, že lektorka zmíněné agentury vyučuje nepovinný předmět Active English. Lektorka není pedagogickým pracovníkem školy. Z výše uvedeného vyplývá porušení příslušného zákona. Ad 10. Z předložené dokumentace - Výkazů o školní družině školním klubu Z 2-01 ve školním roce 2013/2014 podle stavu k bylo zjištěno, že z 328 žáků 1. stupně bylo ve školní družině zapsáno 238 žáků. Přesto z kontroly dokumentace školního klubu (docházky do jeho kroužků a výkazu o školním klubu) vyplývá, že ředitelka přijala do školního klubu 257 účastníků žáků z 1. stupně. V rozporu s prováděcím předpisem ke školskému zákonu tak zařadila do školního klubu žáky prvního stupně, kteří již byli řádně přijati k pravidelné docházce do školní družiny. Nesprávný údaj uvedla ve výkazu, kterým škola předává agregované údaje ze školní matriky a dokumentace školní družiny a školního klubu ministerstvu, popřípadě jím zřízené právnické osobě, a krajskému úřadu. Kontrolní zjištění Část B Veřejnosprávní kontrola využívání finančních prostředků státního rozpočtu poskytnutých školám a školským zařízením zřizovaným obcemi nebo svazky obcí podle 160 odst. 1 písm. c) a 163 zákona č. 561/2004 Sb., ve znění účinném v kontrolovaném období. 1. Prověření, zda finanční prostředky poskytnuté ze státního rozpočtu byly v roce 2013 použity oprávněně, k určeným účelům a v souladu s právními předpisy Finanční prostředky ze státního rozpočtu v roce 2013 byly v prověřovaných oblastech a ve vybraných vzorcích přijaty a použity oprávněně. Škola postupovala podle platných právních předpisů a řídila se dalšími předpisy upravujícími kontrolované oblasti. V kontrolované oblasti nebyly zjištěny nedostatky. 2. Prověření, zda údaje o hospodaření s finančními prostředky ze státního rozpočtu v roce 2013 poskytnuté podle 160 odst. 1 písm. c) a 163 školského zákona věrně zobrazují zdroje, stav a pohyb těchto prostředků 6

7 Škola evidovala a vykazovala finanční prostředky ze státního rozpočtu v roce 2013 v souladu se skutečností a podle platných právních předpisů. Nebylo zjištěno porušení výše uvedených ustanovení právního předpisu. 3. Kontrola zavedení, fungování a udržování vnitřního kontrolního systému v roce 2013 podle příslušných ustanovení zákona č. 320/2001 Sb., ve znění účinném v kontrolovaném období Ředitelka školy zavedla vnitřní kontrolní systém vydáním vnitřní směrnice. Kontrolou účetních dokladů byla ověřena funkčnost vnitřního kontrolního systému. Nebylo zjištěno porušení výše uvedeného právního předpisu. Odůvodnění Ad 1. Poskytnuté finanční prostředky ze státního rozpočtu v roce 2013 byly přijaty a použity v daném rozpočtovém roce k účelům, na které byly určeny. Inspekční tým posoudil ukazatele vymezené pro stanovení úrovně financování v návaznosti na správnost předávání údajů z dokumentace školy v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky č. 364/2005 Sb., o vedení dokumentace škol a školských zařízení a školní matriky a o předávání údajů z dokumentace škol a školských zařízení a ze školní matriky, ve znění účinném v kontrolovaném období. Počty žáků byly ověřeny v kapitole III., řádek 0301 Výkazu o základní škole M 3 podle stavu k v návaznosti na příslušnou evidenci a třídní knihy. Výkaz byl ve stanoveném termínu předán ke statistickému zpracování. Posouzení oprávněnosti použití finančních prostředků poskytnutých ze státního rozpočtu na platy probíhalo kontrolou správnosti rozvržení přímé vyučovací povinnosti u vybraných pedagogických pracovníků, jejich zařazování do platových tříd a stanovení a vyplácení nárokových a nenárokových složek platu. Ředitelka školy předložila Vnitřní platovou směrnici s pravidly pro přiznávání příplatků za třídnictví, funkční příplatky, osobní příplatky a odměny za mimořádné a nadstandardní plnění úkolů. Rozsah hodin přímé pedagogické činnosti byl stanoven v souladu s přílohou k nařízení vlády č. 75/2005 Sb., o stanovení rozsahu přímé vyučovací, přímé výchovné, přímé speciálně pedagogické a přímé pedagogicko-psychologické činnosti pedagogických pracovníků, ve znění účinném v kontrolovaném období. Zařazování zaměstnanců do platových tříd bylo v souladu s 123 odst. 1 a 2 zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce, ve znění účinném v kontrolovaném období (dále zákoník práce), a dalších souvisejících platných právních předpisů, ve znění účinném v kontrolovaném období. Příplatek za vedení byl vybraným zaměstnancům stanoven v souladu s 124 zákoníku práce. 7

8 Zvláštní příplatky byly stanoveny ve smyslu 129 zákoníku práce a v rámci rozpětí uvedeného v 8 nařízení vlády č. 564/2006 Sb., ve znění účinném v kontrolovaném období. Příplatky za přímou pedagogickou činnost nad stanovený rozsah byly ředitelkou školy nařízeny v souladu s 132 zákoníku práce a 23 odst. 3 a 4 zákona č. 563/2004 Sb., zákon o pedagogických pracovnících a o změně některých zákonů, ve znění účinném v kontrolovaném období. Nenárokové složky platu (osobní příplatky a odměny) byly stanoveny v souladu s 131 odst. 1 a 134 zákoníku práce. 0dměny za práci vykonávanou na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr (dohody o provedení práce) byly stanoveny a vypláceny v souladu s 75 a 138 zákoníku práce. Podle účetní dokumentace a předložených bankovních výpisů inspekční tým ověřil, že škola za každý měsíc odváděla finanční prostředky ze státního rozpočtu na zákonné odvody, tj. na úhradu pojistného na sociální zabezpečení a úhradu pojistného na zdravotní pojištění. Kontrolním výpočtem byla ověřena výše ročního přídělu finančních prostředků do fondu kulturních a sociálních potřeb (FKSP). Vypočtená částka byla následně porovnána s údaji v účetní evidenci školy za rok Podle rozpočtového opatření a rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ze státního rozpočtu na rok 2013 a účetní dokumentace organizace bylo zjištěno, že škole v roce 2013 nebyly podle 163 školského zákona přiděleny finanční prostředky ze státního rozpočtu na rozvojové programy. Ad 2. Škola řádně eviduje přijetí a použití finančních prostředků státního rozpočtu podle účelových znaků. Vede průkazné účetní záznamy na nákladových a výnosových účtech pro přijetí a použití finančních prostředků ze státního rozpočtu. Inspekční tým přezkoumal způsob vedení účetnictví školy a souvisejících účetních dokladů z hlediska správné evidence finančních prostředků ze státního rozpočtu. Kontrola ověřila, že účetní záznamy školy obsahovaly předepsané náležitosti, souhlasily s účetními doklady a obsahem účetních operací. Kontrolní tým posoudil správnost vykazovaných údajů o počtech zaměstnanců a výši vyplacených mzdových prostředků poskytnutých ze státního rozpočtu v roce 2013 na platy a ostatní osobní náklady, které škola uvedla ve Čtvrtletním výkazu o zaměstnancích a mzdových prostředcích v regionálním školství za čtvrtletí 2013 Škol (MŠMT) P Vykazované údaje inspekční tým porovnal se mzdovou evidencí a se zůstatky odpovídajících účtů v účetnictví a ověřil, že škola uvedla do výkazu správné údaje. Organizace splnila zpravodajskou povinnost v souladu s 10 odst. 3 zákona č. 89/1995 Sb., o státní statistické službě, ve znění účinném v kontrolovaném období. Výkaz byl předán ke statistickému zpracování ve stanoveném termínu. Kontrolou bylo ověřeno, že údaje v tabulce Finanční vypořádání dotací poskytnutých ze státního rozpočtu v roce 2013 byly správné, úplné a odpovídaly údajům v účetnictví. Ve sledovaném období byly škole ze státního rozpočtu přiděleny neinvestiční finanční prostředky na přímé náklady na vzdělávání (UZ 33353), tj. na platy a ostatní osobní náklady (odvody na pojistné, FKSP, ostatní neinvestiční výdaje). Podklady k vypořádání ve smyslu 8 vyhlášky č. 52/2008 8

9 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem, ve znění účinném v kontrolovaném období, byly předány do požadovaného termínu poskytovateli dotace. Ad 3. Ředitelka školy zavedla pravidla zabezpečení vnitřního kontrolního systému. Vypracovala Směrnici - vnitřní kontrolní systém ve smyslu příslušných ustanovení zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole, podle prováděcí vyhlášky č. 416/2004 Sb., a na základě pokynu zřizovatele pro zabezpečení kontrolního systému v příspěvkových organizacích. Vnitřní předpis vymezuje rozsah finanční kontroly, pověřuje zaměstnance, a určuje jejich kompetence při provádění vnitřní kontroly a odpovědnost řídící kontroly školy při předběžné, průběžné i následné kontrole. Specifikuje kontrolní mechanizmy a metody, včetně schvalovacích postupů. Finanční operace zabezpečují odpovědní pracovníci, tj. příkazce operace, správce rozpočtu a hlavní účetní. Na vybraných účetních dokladech v účetní evidenci školy za sledované období bylo ověřeno, že tyto jsou opatřeny příslušnými podpisy. Organizace při zpracování účetních dokumentů postupovala podle platných právních předpisů a zásad určených vnitřní směrnicí s cílem vyloučit případná rizika při nakládání s veřejnými prostředky. Závěry Česká školní inspekce v souladu s 175 odst. 4 školského zákona požaduje do 16. května 2014 odstranění nedostatků uvedených v kontrolním zjištění č. 2., 3., 5. až 10. Části A a zaslání zprávy o odstranění. Zprávu zašlete na adresu, Arabská 683, Praha 6, případně prostřednictvím datové schránky (g7zais9) nebo na e-podatelnu (csia@csicr.cz) s připojením elektronického podpisu. Seznam dokladů a ostatních materiálů, o které se kontrolní zjištění opírá 1. Školní vzdělávací program pro základní vzdělávání s motivačním názvem Škola pro budoucnost škola pro všechny (znalosti, pohyb, komunikace) ze dne 27. června 2007, verze 2 platná od 4. dubna Školní řád ze dne Rozvrhy vyučovacích hodin všech tříd k termínu inspekční činnosti 4. Třídní knihy tříd prvního stupně ve školním roce 2013/ Výkaz o ředitelství škol R podle stavu Výkaz o základní škole M 3 podle stavu k Výkaz o školní družině - školním klubu Z 2-01 podle stavu k Evidence docházky do kroužků školního klubu 9. Bulletin - Informační list na školní rok 2013/ Dohoda o spolupráci v oblasti vzdělávání (uzavřená mezi občanským sdružením Proedukace a Základní školou a Mateřskou školou Petřiny - jih) ze dne

10 11. Formulář Smlouva o zajištění vzdělávání mezi občanským sdružením Proedukace a zákonným zástupcem 12. Žádost o přijetí k základnímu vzdělávání 13. Kritéria pro přijímání dětí do prvních tříd k splnění povinné školní docházky v základních školách zřizovaných Městskou částí Praha 6 a Doplňující kritéria pro zápis do první třídy s výukou některých předmětů v anglickém jazyce (s uvedením termínu mapování připravenosti pro výuku některých předmětů v anglickém jazyce dne v budově školy) 14. Informace rodičům o platbách 15. Zápis z ústního jednání s ředitelkou školy a zástupkyní ředitelky školy ze dne Úprava závazných ukazatelů rozpočtu na rok 2013 rozpočtové opatření číslo 244, č. j. MHMP ROZ 2/256/2013 (UZ 33353), ze dne Finanční vypořádání dotací MŠMT v roce 2013 ze dne Účtový rozvrh platný pro rok Rozpis závazných ukazatelů rozpočtu na rok úprava ze dne Plnění finančního plánu s přílohou Komentář k rozboru hospodaření za rok Výkaz zisku a ztráty za rok Hlavní kniha účetnictví za rok Rozbor nákladů a výnosů za rok Čtvrtletní výkaz o zaměstnancích a mzdových prostředcích v regionálním školství za čtvrtletí 2013 Škol (MŠMT) P 1-04 ze dne Směrnice upravující oběh účetních dokladů a doplňkovou činnost organizace ze dne Směrnice vnitřní kontrolní systém, aktualizovaná Podpisové vzory Správci rozpočtových prostředků ze dne Vnitřní platová směrnice ze dne Platové inventury k a k Mzdové listy zaměstnanců za rok Osobní spisy (pracovní smlouvy, platové výměry, náplně práce, doklady o nejvyšším dosaženém vzdělání a mzdové listy za rok 2013 zaměstnanců s osobními čísly 102, 114, 117, 137, 162, 169, 170 a Příplatky za vedení zaměstnanců s os. č. 512, 2233, 3514, 1204 a Příplatky zvláštní s os. č. 102, 114, 117, 137, 162, 169, Platové výměry zaměstnanců s os. č. 102, 114, 117, 137, 162, 169, 170, 512, 1032, 1204, 1317, 2233 a Přijatá dotace finančních prostředků ze státního rozpočtu (UZ 33353) v bankovních výpisech č. 23, 50, 91, 124, 187 a 231 za rok Měsíční příděly do FKSP v bankovních výpisech za rok Odvody zdravotního a sociálního pojištění v bankovních výpisech č. 25, 45, 70, 91, 113, 133, 155, 175, 195, 216, 238 v roce 2013 a č. 28 z roku Dohody o provedení práce a mzdové listy za rok 2013 zaměstnanců s osobními čísly 105, 110, 205, 319, 320, 345, 347, 348, 361, 373, 1321 a Dodavatelské faktury č. 72, 79, 98, 225, 232, 257, 277, 296 a 300 za rok

11 40. Výdajové pokladní doklady č. 73, 221, 211, 214, 270, 271, 287, 432, 439, 453, 454, 455, 508, 527 a Evidence přímé pedagogické činnosti nad stanovený rozsah za období od září do prosince 2013 pedagogů s os. č. 137, 161, 220, 321, 1132, 3012 a Přehled rozvrhů tříd od září do prosince Výroční zprávy o činnosti školy - školní rok 2011/2012 a 2012/2013 Poučení Podle 13 kontrolního řádu může škola proti protokolu o kontrole podat písemné zdůvodněné námitky, z nichž je zřejmé, proti jakému zjištění směřují, a to do 15 dnů ode dne doručení protokolu o kontrole. Případné námitky zašlete na výše uvedenou adresu, a to k rukám ředitele inspektorátu. Složení inspekčního týmu a datum vyhotovení protokolu o kontrole (razítko) Titul, jméno, příjmení, funkce Mgr. Jiří Wagner, školní inspektor Jiří Wagner, v. r. Mgr. Karel Kumstýř, školní inspektor Kumstýř, v. r. Mgr. Ing. Ivana Poláčková, školní inspektorka Ivana Poláčková, v. r. Mgr. Marie Poesová, školní pedagožka M. Poesová, v. r. Bc. Šárka Snížková, kontrolní pracovnice Š. Snížková, v. r. Ing. Alexandr Stojanov, kontrolní pracovník Stojanov Al., v. r. V Praze Datum a podpis ředitelky školy potvrzující projednání a převzetí protokolu o kontrole (razítko) 11

12 Titul, jméno, příjmení, funkce Mgr. Milena Koreňová, ředitelka školy Mgr. Milena Koreňová, v. r. V Praze 4. dubna

13 Námitky ředitelky školy D. m. rok Námitky byly/nebyly podány. 13