Účtovný rozvrh Obce Obyce rok 2014

Transkript

1 - 1 - Účtovný rozvrh Obce Obyce rok Spotreba materiálu Palivo Pohonné hmoty Potraviny Pracovné náradie DHM do 1659, Knihy, noviny, časopisy Čistiace a hygienické potreby Kancelárske potreby Automateriál, náhradné diely Spotreba materiálu nedaňová Spotreba energie Spotreba elektrickej energie Spotreba vody Spotreba plynu Spotreba energie nedaňová Spotreba ostatných neskl. dodávok Predaný tovar Opravy a udržiavanie Opravy a udržiavanie budov Opravy a udržiavanie strojov a prístrojov Opravy a udržiavanie dopravných prostriedkov Cestovné Náklady na reprezentáciu Ostatné služby Poštovné Telefónne poplatky, internet Softvér a licencie Školenia a semináre Inzercia, reklama Odvoz a likvidácia odpadu Stočné Štúdie, expertízy, posudky Audit Pranie a čistenie Ostatné služby nedaňové Mzdové náklady Hrubé mzdy zamestnanci Dohody Poslanci, zástup.starostu Zákonné sociálne poistenie Zákonné sociálne poistenie zamestnanci Zákonné sociálne poistenie dohody Zákonné sociálne poistenie poslanci

2 Ostatné sociálne poistenie Zákonné sociálne náklady Tvorba sociálneho fondu Stravné (55 %) Náhrady príjmu pri dočasnej PN (1.-10.deň) Odstupné a odchodné Nákup ochranných pracov. pomôcok Doplnkové dôchod. poistenie (organizácia) Ostatné sociálne náklady Daň z motorových vozidiel Daň z nehnuteľnosti Ostatné dane a poplatky Dialničné známky Spotreba kolkov Zostatková cena predaného DNM a DHM Predaný materiál Zmluvné pokuty, penále, úroky z omeškania Ostatné pokuty, penále, úroky z omeškania Odpis pohľadávky Ostatné náklady na prevádz. činnosť členské Náklady organizácií DHZ, Jednota dôchodcov na činnosť Manká a škody Odpisy DNM a DHM Tvorba zákonných rezerv z prevádz. činnosti Tvorba ostatných rezerv z prevádz. činnosti Tvorba rezerv z finanč. činnosti Zúčtov. komplex. náklad. budúc. období Tvorba zákonných oprav. položiek z prevádz. činnosti Tvorba ostatných oprav. položiek z prevádz. činnosti Tvorba ostatných oprav. položiek z finanč. činosti Predané CP a podiely Nákladové úroky Kurzové straty Náklady na precenenie CP Náklady na krátkodobý finač. Majetok Náklady na derivát. Operácie Ostatné finančné náklady Bankové poplatky Poistenie majetku Poistenie dopravných prostriedkov Manká a škody na finanč. majetku Škody Tvorba rezerv Ostatné mimoriad. Náklady Tvorba opravných položiek Náklady na transfery z rozpočtu obce do RO a PO zriad. Obcou Náklady na transfery z rozpočtu obce ostatným subjektom VS Náklady na transfery z obce subjektom mimo VS Náklady na ostatné transfery Splatná daň z príjmov

3 Dodatočné plat. daň z príjmov Tržby za vlastné výrobky Tržby z predaja služieb Tržby za vodu, elektrinu /školské bytovky, cintorín/ Tržby z prenájmu pozemkov, budov a priestorov Za stravné ŠJ Služba občanom Obedy dôchodci Fotokopírovanie Tržby za tovar Zmena stavu nedokončenej výroby Zmena stavu polotovarov Zmena stavu výrobkov Zmena stavu zvierat Aktivácia materiálu a tovaru Aktivácia vnútroorgan. služieb Aktivácia DNM Aktivácia DHM Daňové výnosy samosprávy podielové dane Daň z pozemkov Daň zo stavieb Daň za psa Daň za nevýherné hracie prístroje Daň za jadrové zariadenia Daň za užívanie verej. priestranstva Daň za dobývací priestor Výnosy z poplatkov Miestny poplatok za TKO Poplatok za vyhlásenie miestnym rozhlasom Poplatok za overovanie podpisov a listín Poplatok za školné v MŠ Poplatok za ŠKD a réžia zo ŠJ Správny poplatok Cintorínsky poplatok Matrika Knižnica Poplatok za malé zdroje znečisťovanie Tržby z predaja DNM a DHM Tržby z predaja materiálu /smetné nádoby/ Zmluvné pokuty, penále a úroky z omeškania Ostatné pokuty, penále a úroky z omeškania Výnosy z odpis. pohľadávok Ostatné výnosy z prev. činnosti Nájomné (byty, ŠJ, KD) Zúčtovanie zákonných rezerv z prev. činnosti Zúčtovanie ostatných rezerv z prev. činnosti Zúčtovanie rezerv z finanč. činnosti Zúčtovanie komplex. nákladov budúcich období Zúčtovanie zákonných oprav. polož. z prev. činnosti Zúčtovanie ostatných oprav. polož. z prev. činnosti

4 Zúčtovanie oprav. polož. z finančnej činnosti Tržby z pred. CP a podiel Úroky Kurzové zisky Výnosy z precenenia CP Výnosy z dlhodob. fin. maj Výnosy z krátkod. fin. maj Výnosy z derivát. operácií Ostatné finančné výnosy Náhrady škôd Zúčtovanie rezerv Ostatné mimoriadne výnosy Zúčtovanie oprav. položiek Výnosy samos. z BT zo ŠR a od iných subj. VS Výnosy samos. z KT zo ŠR a od iných subj. VS Výnosy samos. z BT z EÚ Výnosy samos. z KT z EÚ Výnosy samos. z BT od ostat. subjektov mimo VS Výnosy samos. z KT od ostat. subjektov mimo VS Výnosy samos. z odvodu rozpoč. Príjmov Začiatočný účet súvahový Konečný účet súvahový

5 - 5 - Číslovanie dokladov 1. Vystavené faktúry VFA - ostatné Prijaté dodávateľské faktúry PFA Banka VUB č.ú / , (účet ) PRIMA BANKA č.ú / (účet ) PRIMA BANKA č.ú / , (účet ) VUB č.ú / (účet ) Dotačný VUB č.ú / (účet ) Soc.fond PRIMA BANKA č.ú / (účet ) Kanalizácia VUB č.ú / (účet ) KD Úverové účty Pokladňa Obecný úrad POU (účet 211 ) 9. Interné doklady IÚD Organizácie Pri účte 042 nedokončené investície Žliabok Kanalizácia Rozpočtové položky - 1 pri položke plyn - Org 100 pri položke voda školská bytovka Pri položke transfery zo ŠR - 1 Deti hmotná núdza SND - 3 Deti hmotná núdza SPD Pri položke transfery zo ŠR - 4 Matrika -10 REGOB - 8 Dotácia na životné prostredie

6 - 6 - Pri účte 319 daňové pohľadávky - 10 daň z pozemkov - 20 daň zo stavieb - 40 daň za psa Pri účte 318 nedaňové pohľadávky - nájomné - 4 Vladimíra Fidesová školská bytovka - 5 Štefan Petrovič školská bytovka - 6 Ivan Barbušiak byt ZS - 7 MUDr. Juraj Drinka ambulancia ZS - 8 Monika Karvay byt ZS - 9 Tomáš Levický - byt ZS - 13 Jozef Strečka - 15 Elektrárne Mochovce - 21 Katarína Škulová - 23 znečistenie prostredia - 30 TKO - 99 Niké ORG Pri účte 318 nedaňové pohľadávky nájomné BD BD I. - 1 Michal Guza - 2 Monika Gancarčíková - 3 Júlia Danišová - 4 Jana Dobiášová - 5 Imrich Šabo - 6 Miroslav Minár - 7 Štefan Kurka - 8 Martin Valkovič - 9 Veronika Šípošová -10 Ing. Július Baťo -11 Juraj Gajdoš -12 Juraj Pavlovič BD II Anna Chrenová - 22 Mariana Dodoková - 23 Helena Žemberyová - 24 Marta Petrovičová - 25 Juliána Klikáčová - 26 Jozef Petrovič - 27 Peter Ivanič - 28 Daniela Šabová - 29 Mária Rybanská Darina Drienovská Lukáš Cirok Peter Minár

7 - 7 - BD III Helena Haláková - 32 Viliam Kovačik - 33 Marek Minár - 34 Mário Lukačka - 35 Emil Haspra - 36 Mgr. Eva Petrovičová BD IV Zdena Bošiaková - 42 Renáta Gálová - 43 Eva Horváthová - 44 Ján Tomaškovic - 45 Ing. Anton Daniš - 46 Martina Valašíková Pri účte 324 prijaté preddavky BD III., BD IV. BD III Helena Haláková - 32 Viliam Kovačik - 33 Marek Minár - 34 Mário Lukačka - 35 Emil Haspra - 36 Mgr. Eva Petrovičová BD IV Zdena Bošiaková - 42 Renáta Gálová - 43 Eva Horváthová - 44 Ján Tomaškovic - 45 Ing. Anton Daniš - 46 Martina Valašíková Pri účte 479 ostatné dlhodobé záväzky BDI., BD II., BD III., BD IV. - 5 Štefan Petrovič školská bytovka BD I. - 1 Michal Guza - 2 Monika Gancarčíková - 3 Júlia Danišová - 4 Jana Dobiášová - 5 Imrich Šabo - 6 Miroslav Minár - 7 Štefan Kurka - 8 Martin Valkovič - 9 Veronika Šípošová

8 Ing. Július Baťo -11 Juraj Gajdoš -12 Juraj Pavlovič BD II Anna Chrenová - 22 Mariana Dodoková - 23 Helena Žemberyová - 24 Marta Petrovičová - 25 Juliána Klikáčová - 26 Jozef Petrovič - 27 Peter Ivanič - 28 Daniela Šabová - 29 Mária Rybanská Darina Drienovská Lukáš Cirok Peter Minár BD III Helena Haláková - 32 Viliam Kovačik - 33 Marek Minár - 34 Mário Lukačka - 35 Emil Haspra - 36 Mgr. Eva Petrovičová BD IV Zdena Bošiaková - 42 Renáta Gálová - 43 Eva Horváthová - 44 Ján Tomaškovic - 45 Ing. Anton Daniš - 46 Martina Valašíková