Komentář k rozboru hospodaření za 1. pololetí roku 2016

Transkript

1 Komentář k rozboru hospodaření za 1. pololetí roku Mateřská škola Klatovy je příspěvkovou organizací, která v 1. pololetí roku sdružovala deset mateřských škol, devět školních jídelen a jednu výdejnu jídel. Od dochází k organizační změně v právním subjektu a uzavřením MŠ Sobětice se snížil počet odloučených pracovišť na devět. Ve školním roce 2015/ byla zcela naplněna kapacita mateřských škol na celkový počet 886 dětí ve věku od dvou do sedmi let. Finanční prostředky, se kterými mateřská škola v 1. pololetí hospodařila, byly tvořeny dotací KÚ Plzeňského kraje tis. Kč, příspěvkem zřizovatele tis. Kč a vlastními zdroji - příjem za školné tis. Kč, stravné tis. Kč a nájemné z doplňkové činnosti 36 tis. Kč. Do fondu investic byl zřizovatelem schválen přesun částky tis. Kč. Z fondu investic byl v tomto pololetí zakoupen užitkový vůz 242 tis. Kč, byla zpracována projektová dokumentace na MŠ Máchova 130 tis. Kč a uhrazena spoluúčast na akci Revitalizace zahrady v přírodním stylu MŠ Studentská 234 tis. Kč. V současné době probíhá 1 etapa rekonstrukce oken na MŠ Národních mučedníků; 1 etapa rekonstrukce kuchyně na MŠ Koldinova; rekonstrukce WC v MŠ Luby; rekonstrukce WC a dětské umývárny pro novou speciální třídu na MŠ Podhůrecká; rekonstrukce archivu a skladu, nová vstupní vrata a vrátka jsou na MŠ Studentská. Dále probíhá oprava tří dětských umýváren a WC MŠ U Pošty a provozního zázemí v MŠ Podhůrecká. Plán čerpání účtu číslo 549 Ostatní náklady z činnosti byl překročen o částku za pojištění užitkového vozu. Mateřská škola vykazuje k kladný hospodářský výsledek 227 tis. Kč v hlavní činnosti, 34 tis. Kč v doplňkové činnosti. Celkový kladný hospodářský výsledek je 261 tis. Kč. Spotřeba energií Spotřeba energií v 1. pololetí r. mírně poklesla oproti stejnému období r Porovnání čerpání energií k za poslední 3 roky v tis. Kč: elektrická energie plyn tepelná energie voda

2 Významnější položky účtu % z celkové částky nepřekračuje žádná položka. Podrobnější komentáře k účtům 511, 518 a 558 jsou uvedeny pod jednotlivými středisky MŠ. V Klatovech dne Mgr. Jitka Luňáková ředitelka mateřské školy

3 ROZBOR HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Klatovy, Studentská 601 za I. pololetí Adresa organizace: Mateřská škola Klatovy, Studentská 601 IČ: Tel. a fax. spojení Mail. spojení info@klatovskeskolky.cz Ředitelka rganizace: Mgr. Jitka Luňáková Zástupce ředitelky organizace: Věra Kvardová Poslední zařazení do škol. rejstříku: Seznam pracovišť - středisek Pracoviště - středisko Adresa Studentská Studentská 601 tř. Národních mučedníků tř. Národních mučedníků 192 Koldinova Koldinova 445 Podhůrecká Podhůrecká 542 Máchova Máchova 668 U Pošty U Pošty 682 Karafiát Karafiátová 830 Luby Luby 246 Kal Kal 3 Sobětice Sobětice 50 Součásti školy název součásti počet žáků počet přepočtených počet tříd - oddělení pedagog.pracovníků mateřská škola školní jídelna Školní jídelna: žáci zaměstnanci školy ostatní - cizí strávníci počet zapsaných strávníků počet uvařených a vydaných obědů

4 Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí v tis. Kč Náklady organizace celkem HČ + DČ (účty) plán skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu , z toho: potraviny , Spotřeba energie celkem , z toho: elektrická energie , z toho: plyn , z toho: tepelná energie , z toho: voda , z toho: pohonné hmoty 2 0 0,0 1 1 Opravy a udržování , Cestovné , Náklady na reprezentaci ,0 0 0 Ostatní služby celkem , z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0,0 0 0 Mzdové náklady , Zákonné sociální pojištění , Zák. a ost. sociální náklady , Daně a poplatky ,0 0 0 Pokuty a penále ,0 0 0 Jiné ostatní náklady , Odpisy DHM a DNHM , Náklady z drobného a dlouhodobého majetku , Finanční náklady ,0 0 0 Náklady celkem , Výnosy organizace celkem HČ + DČ (účty) plán skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti z toho: školné z toho stravné z toho: nájemné z toho ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy - úroky Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Výnosy celkem ,89% Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů 591,5 299 Výsledek hospodaření po zdanění skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. Náklady organizace celkem HČ (účty) plán % (sk/pl) Spotřeba materiálu , z toho: potraviny , Spotřeba energie celkem , z toho: elektrická energie , z toho: plyn , z toho: tepelná energie , z toho: voda , z toho: pohonné hmoty 2 0 0,0 1 1 Opravy a udržování , Cestovné , Náklady na reprezentaci ,0 0 0 Ostatní služby celkem , z toho: nájemné zřizovateli 0 0 0,0 0 0 Mzdové náklady , Zákonné sociální pojištění , Zák. a ost. sociální náklady , Daně a poplatky ,0 0 0 Pokuty a penále ,0 0 0 Jiné ostatní náklady , Odpisy DHM a DNHM , Náklady z drobného a dlouhodobého majetku , Finanční náklady ,0 0 0 Náklady celkem , Výnosy organizace celkem HČ (účty) plán skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. % (sk/pl) Výnosy z činnosti z toho: školné z toho stravné z toho: nájemné z toho ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy - úroky Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Výnosy celkem ,89% Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů 591,5 231 Výsledek hospodaření po zdanění Náklady organizace mateřská škola HČ (účty) plán skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda z toho: pohonné hmoty Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM , Náklady z drobného a dlouhodobého majetku , Finanční náklady Náklady celkem Výsledky hospodaření

5 Výnosy organizace mateřská škola HČ (účty) plán skuteč. 1. pol. % (sk/pl) skuteč. 1. pol skuteč. 1. pol Výnosy z činnosti z toho: školné z toho: nájemné z toho: ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy - úroky Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Výnosy celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů Výsledek hospodaření po zdanění Náklady organizace školní jídelna HČ (účty) plán skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. skuteč. 1. pol. % (sk/pl) Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem Výnosy organizace školní jídelna HČ (účty) plán skuteč. 1. pol. % (sk/pl) skuteč. 1. pol skuteč. 1. pol Výnosy z činnosti - tržby na potraviny Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky SR, ÚSC, SF z toho příspěvek na provoz od zřizovatele Výnosy celkem Výsledek hospodaření před zdaněním Daň z příjmů 591,5 81 Výsledek hospodaření po zdanění Výsledky hospodaření

6 Doplňující informace k účetní závěrce příspěvkové organizace za 1. pololetí Zásoby Stav k 1.1. nákup spotřeba Stav k Stav k Materiál Výrobky Zboží Celkem Obchodní pohledávky Stav k 1.1. Stav k Stav k Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti z toho nad 12 měsíců Tržby - posledních 6 měsíců Obchodní závazky Stav k 1.1. Stav k Stav k Do lhůty splatnosti Po lhůtě splatnosti z toho: nad 12 měsíců Komentář: pohledávky uvedené v tabulce představují předpis stavného a školného za měsíc 6/ Doplňující info

7 Přehled ekonomických výsledků organizace za 1. pololetí v tis. Kč - DČ skuteč. 1. pol. Náklady organizace celkem DČ (účty) plán Spotřeba energie celkem 4 2 z toho: voda 4 2 Náklady celkem 4 2 skuteč. 1. pol. Výnosy organizace celkem DČ (účty) plán Výnosy z činnosti z toho: nájemné Výnosy celkem Výsledek hospodaření před zdaněním 34 Daň z příjmů 591,5 68 Výsledek hospodaření po zdanění 34 Komentář k doplňkové činnosti Zdrojem výnosů je nájemné za byt školníka v MŠ tř. Národních mučedníků ve výši 29 tis. Kč a nájem technické místnosti na MŠ Máchova - O2 ve výši 7 tis. Kč. Náklad tvoří jen spotřeba vody v bytě školníka.

8 Vyhodnocení závazných ukazatelů příspěvkové organizace za 1. pololetí Plán odpisů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku organizace v 1. pololetí Položka Pořizovací Zůstatková Oprávky cena cena Roční odpis Odpisová skupina Odpisová skupina Odpisová skupina Odpisová skupina Odpisová skupina Odpisová skupina Odpisová skupina Celkem za 1. pololetí

9 MŠ Klatovy, pracoviště Studentská 601 počet tříd 7 počet dětí 190 Mateřská škola - středisko 1 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 0 0 z toho: tepelná energie z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a os. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 1 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 31 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 0 0 z toho: tepelná energie z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a os. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

10 Školní jídelna - středisko 31 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné Příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ ŠJ oprava podlahových krytin 86 oprava vstupních rohoží 30 oprava houpadla, sedáky na pískoviště 27 oprava pískovišť a obrubníků 11 drobné opravy 6 drobné opravy účet 558 MŠ ŠJ hasící přístroj 2 sestavy nábytku do tříd 63 servírovací vozík 6 PC + tiskárna účet 518 MŠ ŠJ zimní údržba, údržba zahrady, kosení 48 svoz odpadu 30 drobné služby 8 revize 11 školení, vzdělávání 10 drobné služby

11 MŠ Klatovy, pracoviště tř. Národních mučedníků počet tříd 5 počet dětí 115 Mateřská škola - středisko 2 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 2 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 32 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 15 4 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 24 8 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

12 Školní jídelna - středisko 32 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné Příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ ŠJ drobné opravy účet 558 MŠ ŠJ štafle 4 pítko pro děti účet 518 MŠ ŠJ revize 19 školení, vzdělávání 7 drobné služby účet 551 MŠ ŠJ skříň, škrabka

13 MŠ Klatovy - pracoviště Koldinova počet tříd 4 počet dětí 88 Mateřská škola - středisko 3 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 15 4 z toho: tepelná energie z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 3 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 33 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 1 1 z toho: tepelná energie z toho: voda 24 7 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

14 Školní jídelna - středisko 33 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné Příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ ŠJ oprava samozavírače 10 oprava zásuvek a světel účet 558 MŠ ŠJ vybavení speciální třídy účet 518 MŠ ŠJ školení, vzdělávání 44 kosení 10 revize 8 drobné služby 28 drobné služby účet 551 MŠ ŠJ zateplení, umývárny 30 chladnička

15 MŠ Klatovy, pracoviště Podhůrecká počet tříd 4 počet dětí 111 Mateřská škola - středisko 4 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 8 7 z toho: tepelná energie z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 4 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 34 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie 27 8 z toho: plyn 8 2 z toho: tepelná energie z toho: voda 28 7 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

16 Školní jídelna - středisko 34 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ ŠJ opravy stoupaček, malby, nátěry, svítidla 42 oprava terasy 83 samozavírače dveří 15 datový rozvaděč 11 drobné opravy 8 oprava sprchy 22 drobné opravy účet 558 MŠ ŠJ notebook 20 stoly, kontejnery do tříd 31 vybavení speciální třídy účet 518 MŠ ŠJ nátěry dveří, zárubní 46 svoz odpadu 15 služby elektro 23 školení, vzdělávání 9 revize 8 kosení 7 drobné služby účet 551 MŠ ŠJ zateplení, umývárny

17 MŠ Klatovy, pracoviště Máchova počet tříd 4 počet dětí 110 Mateřská škola - středisko 5 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 5 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 35 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 8 3 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 28 7 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

18 Školní jídelna - středisko 35 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ ŠJ oprava kotle 6 oprava herních prvků 17 montáž potrubí a čerpadla 7 drobné opravy 12 drobné opravy účet 558 MŠ ŠJ pračka 9 knihovna, skříňka s policemi 14 ochlazovač vzduchu 3 kráječ účet 518 MŠ ŠJ nátěry dveří 64 svoz odpadu 8 zimní údržba, kosení 35 školení, vzdělávání 7 revize účet 551 MŠ ŠJ keramická pec 2 2 0

19 MŠ Klatovy, pracoviště Karafiátová počet tříd 2 počet dětí 56 Mateřská škola - středisko 7 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 18 7 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 7 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 37 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny 0 0 Spotřeba energie celkem 35 9 z toho: elektrická energie 9 6 z toho: plyn 11 0 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 15 3 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem 43 11

20 Školní jídelna - středisko 37 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné 0 0 příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Do MŠ Karafiátová jsou dováženy obědy ze ŠJ při MŠ Luby. Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ oprava elektroinstalace, malby, nátěry 40 oprava plotu 25 topenářské práce 14 oprava okapu 7 oprava samozavírače 7 93 účet 558 MŠ regálové sestavy 48 skartovací stroj 2 kancelářský nábytek účet 518 MŠ dovoz obědů 21 zapojení domácích telefonů 11 svoz odpadu 4 kosení 7 školení, vzdělávání 10 revize 14 drobné služby 3 70 účet 551 MŠ zateplení 28 28

21 MŠ Klatovy, pracoviště U Pošty počet tříd 4 počet dětí 111 Mateřská škola - středisko 6 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 10 3 z toho: tepelná energie z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 6 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 36 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie 29 9 z toho: plyn 0 0 z toho: tepelná energie z toho: voda 28 7 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

22 Školní jídelna - středisko 36 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ ŠJ drobné opravy 10 drobné opravy účet 558 MŠ ŠJ 0 0 účet 518 MŠ ŠJ svoz odpadu 16 zimní údržba, kosení 31 úprava vrbičkový tunel, iglú 45 zahradní závlaha 35 školení, vzdělávání 4 revize 11 drobné služby

23 MŠ Klatovy, pracoviště Luby počet tříd 3 počet dětí 71 Mateřská škola - středisko 8 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 8 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 38 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem z toho: elektrická energie z toho: plyn 13 3 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 16 6 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

24 Školní jídelna - středisko 38 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ ŠJ úprava pískoviště 19 oprava chodníku a zámkové dlažby 35 oprava výtahu 11 drobné opravy účet 558 MŠ ŠJ monitor k PC 7 ochlazovač vzduchu 3 škrabka brambor účet 518 MŠ ŠJ svoz odpadu 6 montáž switchů 5 kosení 12 školení, vzdělávání 4 revize 9 drobné služby 5 drobné služby

25 MŠ Klatovy, pracoviště Kal počet tříd 1 počet dětí 20 Mateřská škola - středisko 9 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem 66 8 z toho: elektrická energie 13 2 z toho: plyn 50 3 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 3 3 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem mateřská škola - středisko 1 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 39 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem 8 4 z toho: elektrická energie 5 1 z toho: plyn 1 1 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 2 2 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

26 Školní jídelna - středisko 39 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 518 MŠ nájemné 9 kosení 7 drobné služby 8 24

27 MŠ Klatovy, pracoviště Sobětice počet tříd 1 počet dětí 14 Mateřská škola - středisko 10 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem 12 4 z toho: elektrická energie 10 3 z toho: plyn 0 0 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 2 1 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 10 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho školné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 40 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny Spotřeba energie celkem 6 1 z toho: elektrická energie 5 1 z toho: plyn 0 0 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 1 0 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem 86 52

28 Školní jídelna - středisko 40 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 518 MŠ nájemné 20 drobné služby 9 29

29 MŠ Klatovy - společné pro všechny MŠ a ŠJ Mateřská škola - středisko 99 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu Spotřeba energie celkem 2 0 z toho: elektrická energie 0 0 z toho: plyn 0 0 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 0 0 z toho: pohonné hmoty 2 0 Opravy a udržování Cestovné Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Pokuty a penále Jiné ostatní náklady Odpisy DHM a DNHM Ostatní náklady Náklady z drobného a dlouhodobého majetku Finanční náklady Náklady celkem Mateřská škola - středisko 99 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné, školné, nájemné 0 0 finanční výnosy - úroky výnosy z nároků na prostředy SR, USC, SF příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Školní jídelna - středisko 88 - náklady (účty) plán Spotřeba materiálu z toho: potraviny 0 0 Spotřeba energie celkem 0 0 z toho: elektrická energie 0 0 z toho: plyn 0 0 z toho: tepelná energie 0 0 z toho: voda 0 0 Opravy a udržování Ostatní služby celkem Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Zák. a ost. sociální náklady Odpisy DHM a DNHM Náklady z drobného dlouhodobého majetku Náklady celkem

30 Školní jídelna - středisko 88 - výnosy (účty) plán Výnosy z činnosti z toho stravné 0 0 výnosy z nároků na prostředy SR, USC, SF příspěvek od zřizovatele Výnosy celkem Vynaložené náklady k vybraným účtům v tis. Kč účet 511 MŠ ŠJ opravy na všech pracovištích účet 558 MŠ ŠJ monitor k PC 6 detektor plynu 6 antivirový program 22 SW účet 518 MŠ ŠJ telefony, internet MŠ, ŠJ 65 školení, vzdělávání 28 BOZP 27 údržba HW a SW 39 poplatky peněžním ústavům 28 drobné služby 37 projektové práce 30 revize účet 551 MŠ ŠJ odpisy, užitkový automobil

31 Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Klatovy, Studentská 601, příspěvková organizace, Studentská 601, Klatovy 1, Příspěvková organizace, IČ: sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :54:11 Číslo položky Název položky Syntetický účet BRUTTO BĚŽNÉ KOREKCE ÚČETNÍ OBDOBÍ NETTO MINULÉ AKTIVA CELKEM A. Stálá aktiva I. Dlouhodobý nehmotný majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 012 Software 013 Ocenitelná práva 014 Povolenky na emise a preferenční limity 015 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek 019 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek 041 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek 051 Dlouhodobý nehmotný majetek určený k prodeji 035 II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky 031 Kulturní předměty 032 Stavby Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů 025 Drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní dlouhodobý hmotný majetek 029 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 052 Dlouhodobý hmotný majetek určený k prodeji 036 III. Dlouhodobý finanční majetek Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 061 Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem 062 Dluhové cenné papíry držené do splatnosti 063 Termínované vklady dlouhodobé 068 Ostatní dlouhodobý finanční majetek 069 IV. Dlouhodobé pohledávky Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé 462 Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů 464 Dlouhodobé poskytnuté zálohy 465 Ostatní dlouhodobé pohledávky 469 Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery 471 Tisk :54:11 Strana 1

32 ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky Syntetický účet BRUTTO BĚŽNÉ KOREKCE NETTO MINULÉ B. Oběžná aktiva I. Zásoby Pořízení materiálu 111 Materiál na skladě Materiál na cestě 119 Nedokončená výroba 121 Polotovary vlastní výroby 122 Výrobky 123 Pořízení zboží 131 Zboží na skladě 132 Zboží na cestě 138 Ostatní zásoby 139 II. Krátkodobé pohledávky Odběratelé 311 Krátkodobé poskytnuté zálohy Jiné pohledávky z hlavní činnosti 315 Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé 316 Pohledávky za zaměstnanci Sociální zabezpečení 336 Zdravotní pojištění 337 Důchodové spoření 338 Daň z příjmů 341 Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění 342 Daň z přidané hodnoty 343 Pohledávky za osobami mimo vybrané vládní instituce 344 Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi 346 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery 373 Náklady příštích období Příjmy příštích období 385 Dohadné účty aktivní Ostatní krátkodobé pohledávky III. Krátkodobý finanční majetek Majetkové cenné papíry k obchodování 251 Dluhové cenné papíry k obchodování 253 Jiné cenné papíry 256 Termínované vklady krátkodobé 244 Jiné běžné účty 245 Běžný účet Běžný účet FKSP Ceniny 263 Peníze na cestě 262 Pokladna Tisk :54:11 Strana 2

33 Rozvaha PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Klatovy, Studentská 601, příspěvková organizace, Studentská 601, Klatovy 1, Příspěvková organizace, IČ: sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :54:11 Číslo položky Název položky Syntetický účet PASIVA CELKEM C. D. I. II. III. I. II. 1 2 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Vlastní kapitál Jmění účetní jednotky a upravující položky Jmění účetní jednotky Transfery na pořízení dlouhodobého majetku Kurzové rozdíly Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody Jiné oceňovací rozdíly Opravy předcházejících účetních období 408 Fondy účetní jednotky Fond odměn Fond kulturních a sociálních potřeb Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Rezervní fond z ostatních titulů Fond reprodukce majetku, fond investic Výsledek hospodaření Výsledek hospodaření běžného účetního období Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Výsledek hospodaření předcházejících účetních období 432 Cizí zdroje Rezervy 1. Rezervy 441 Dlouhodobé závazky 1. Dlouhodobé úvěry Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé Dlouhodobé přijaté zálohy Ostatní dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 472 Tisk :54:11 Strana 3

34 Číslo položky Název položky Syntetický účet III. 1 2 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry Jiné krátkodobé půjčky Dodavatelé Krátkodobé přijaté zálohy Přijaté návratné finanční výpomoci krátkodobé Zaměstnanci Jiné závazky vůči zaměstnancům Sociální zabezpečení Zdravotní pojištění Důchodové spoření Daň z příjmů Ostatní daně, poplatky a jiná obdobná peněžitá plnění Daň z přidané hodnoty Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce Závazky k vybraným ústředním vládním institucím Závazky k vybraným místním vládním institucím Krátkodobé přijaté zálohy na transfery Výdaje příštích období Výnosy příštích období Dohadné účty pasivní Ostatní krátkodobé závazky 378 Tisk :54:11 Strana 4

35 Výkaz zisku a ztráty PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE Mateřská škola Klatovy, Studentská 601, příspěvková organizace, Studentská 601, Klatovy 1, Příspěvková organizace, IČ: sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) okamžik sestavení: :55:22 Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost A. NÁKLADY CELKEM I. II. III. V Náklady z činnosti Spotřeba materiálu Spotřeba energie Spotřeba jiných neskladovatelných dodávek 503 Prodané zboží 504 Aktivace dlouhodobého majetku 506 Aktivace oběžného majetku 507 Změna stavu zásob vlastní výroby 508 Opravy a udržování Cestovné Náklady na reprezentaci 513 Aktivace vnitroorganizačních služeb 516 Ostatní služby Mzdové náklady Zákonné sociální pojištění Jiné sociální pojištění Zákonné sociální náklady Jiné sociální náklady Daň silniční 531 Daň z nemovitostí 532 Jiné daně a poplatky 538 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 541 Jiné pokuty a penále 542 Dary a jiná bezúplatná předání 543 Prodaný materiál 544 Manka a škody 547 Tvorba fondů 548 Odpisy dlouhodobého majetku Prodaný dlouhodobý nehmotný majetek 552 Prodaný dlouhodobý hmotný majetek 553 Prodané pozemky 554 Tvorba a zúčtování rezerv 555 Tvorba a zúčtování opravných položek 556 Náklady z vyřazených pohledávek 557 Náklady z drobného dlouhodobého majetku Ostatní náklady z činnosti Finanční náklady Prodané cenné papíry a podíly 561 Úroky 562 Kurzové ztráty 563 Náklady z přecenění reálnou hodnotou 564 Ostatní finanční náklady 569 Náklady na transfery Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery 571 Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery 572 Daň z příjmů Daň z příjmů 591 Dodatečné odvody daně z příjmů Tisk :55:22 Strana 1

36 ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky Název položky Syntetický účet BĚŽNÉ MINULÉ Hlavní činnost Hospodářská činnost Hlavní činnost Hospodářská činnost B. VÝNOSY CELKEM C. I. II. IV Výnosy z činnosti Výnosy z prodeje vlastních výrobků 601 Výnosy z prodeje služeb Výnosy z pronájmu Výnosy z prodaného zboží 604 Jiné výnosy z vlastních výkonů 609 Smluvní pokuty a úroky z prodlení 641 Jiné pokuty a penále 642 Výnosy z vyřazených pohledávek 643 Výnosy z prodeje materiálu 644 Výnosy z prodeje dlouhodobého nehmotného majetku 645 Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků 646 Výnosy z prodeje pozemků 647 Čerpání fondů 648 Ostatní výnosy z činnosti Finanční výnosy Výnosy z prodeje cenných papírů a podílů 661 Úroky Kurzové zisky 663 Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 664 Ostatní finanční výnosy 669 Výnosy z transferů Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů 671 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ Výsledek hospodaření před zdaněním Výsledek hospodaření běžného účetního období Tisk :55:22 Strana 2