NIVNICE OBEC JANA AMOSE KOMENSKÉHO

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VÝROČNÍ ZPRÁVA NIVNICE OBEC JANA AMOSE KOMENSKÉHO LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

2 - VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 SPOLEČNOST LINEA NIVNICE, A.S. BYLA ZALOŽENA 1. LEDNA DLOUHODOBĚ JE NEJVĚTŠÍM ZPRACOVATELEM OVOCE A VÝROBCEM OVOCNÝCH ŠŤÁV V ČESKÉ REPUBLICE. PRODUKCI DOMINUJE PROGRAM NEALKO, V SOUHRNU - 91,0 % - OVOCNÉ ŠŤÁVY, NEKTARY A NÁPOJE ZNAČKY HELLO, V PRESTIŽNÍCH OBALECH TETRA PAK, A TAKÉ V OBALECH PET, JSOU NOSNÝM PROGRAMEM PRODUKCE. PRODEJ TÉTO SKUPINY VÝROBKŮ POSTUPNĚ NARŮSTÁ. V TÉTO KATEGORII MÁ SPOLEČNOST PRIMÁT NA TRHU. PRODUKCE PRODEJ OVOCNÉ ŠŤÁVY - 50,5% - TRADIČNÍ POLOŽKOU VÝROBNÍHO PROGRAMU JSOU OVOCNÉ SIRUPY A OSTATNÍ NEALKO, S PODÍLEM PRODUKCE SIRUPY - 32,4% - V NÁVAZNOSTI NA ZPRACOVÁNÍ OVOCE, PŘEDEVŠÍM JABLEK, PRODUKUJE FIRMA ROVNĚŽ DĚTSKÉ VÝŽIVY V TOP KVALITĚ DĚTSKÉ VÝŽIVY - 8,1% - PROGRAMU ALKO DOMINUJE SORTIMENT VÍN. OVOCNÁ VÍNA JAKO TRADIČNÍ NIVNICKÝ PRODUKT, JSOU ŽÁDANÝM ARTIKLEM. V SOUČASNÉ DOBĚ TVOŘÍ NEZANEDBATELNÝ PODÍL NA PRODEJI. 9,0 % - ZE SORTIMENTU LIHOVIN A OVOCNÝCH VÍN DOMINUJÍ OVOCNÁ VÍNA..- 6,5 % - LIHOVINY KONZUMNÍ. - 2,5 % LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

3 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 PRODEJ A DISTRIBUCE V RÁMCI ČESKÉ REPUBLIKY JE REALIZOVÁN PŘEDEVŠÍM PROSTŘEDNICTVÍM VŠECH TUZEMSKÝCH OBCHODNÍCH ŘETĚZCŮ, SÍTÍ DRUŽSTEVNÍHO OBCHODU JEDNOTA, NEZÁVISLÝMI ČESKÝMI, MORAVSKÝMI A ZAHRANIČNÍMI OBCHODNÍMI ŘETĚZCI A VELKOOBCHODY. TVOŘÍ 81,0 % OBRATU FIRMY. EXPORT JE ORIENTOVÁN V RÁMCI HISTORICKÉ TRADICE PŘEVÁŽNĚ NA SLOVENSKO. PODÍL EXPORTU NA CELKOVÉM OBRATU V OBDOBÍ JE 19 PROCENT Z TOHO - 16% SLOVENSKO - 3% ZEMĚ EU A OSTATNÍ EXPORT DO 3. ZEMÍ. V ROCE 2011 BYLO NA ROZVOJ SPOLEČNOSTI VYNALOŽENO CELKEM 43,5 MIL. KČ, PŘEVÁŽENĚ DO TECHNOLOGIE, ROZŠÍŘENÍ PROVOZU A SKLADOVÁNÍ OVOCNÝCH POLOTOVARŮ... ING. GABRIEL SLANICAY PŘEDSEDA PŘEDSTAVENSTVA. 2. LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

4 VÝROČNÍ ZPRÁVA AKTIVA CELKEM TIS. KČ VLASTNÍ KAPITÁL TRŽBY TIS. KČ TIS. KČ VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ TIS.KČ PRÁCE A MZDY POČET PRACOVNÍKŮ OSOB MZDOVÉ NÁKLADY TIS. KČ PRŮMĚRNÉ VÝDĚLKY KČ LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

5 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 PŘEDSTAVENSTVO PŘEDSEDA MÍSTOPŘEDSEDA ČLEN ČLEN ING. GABRIEL SLANICAY ING. STANISLAV HANÁK ING. PETR MALÍK LUDMILA HRAŠÁKOVÁ DOZORČÍ RADA PŘEDSEDA ČLEN ČLEN MVDR. PAVEL AMBROS ING. PETR AMBROS JAROSLAV HAMADA. 4. LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

6 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 GENERÁLNÍ ŘEDITEL ING. GABRIEL SLANICAY OBCHODNÍ ŘEDITEL OBCHODNÍ ÚTVAR / CZ BARUNKA HRABÁNKOVÁ OBJEDNÁVKY / PRODEJ / EXPEDICE VÝROBNÍ ŘEDITELKA ÚTVAR VÝROBY A ŘÍZENÍ JAKOST LUDMILA HRAŠÁKOVÁ VÝROBA / MTZ EKONOMICKÁ ŘEDITELKA EKONOMICKÝ ÚTVAR ING. BLANKA ZDRÁHALOVÁ FINANCE / ÚČETNICTVÍ / IT ŘEDITEL ZO OBCHODNÍ ÚTVAR / ZO ING. STANISLAV HANÁK OBJEDNÁVKY / PRODEJ ŘEDITEL MARKETINGU ÚTVAR MARKETINGU ING. PETR AMBROS MARKETING / PROPAGACE / P.R. TECHNICKÝ ŘEDITEL ING. PETR MALÍK TECHNICKÝ ÚTVAR LOGISTIKA / INVESTICE / ÚDRŽBA / EKO. 5. LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

7 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 DO ROKU 2011 SPOLEČNOST VSTOUPILA S CÍLEM DALŠÍHO ROZVOJE SPOLEČNOSTI, PŘES NEPŘÍZNIVÉ EKONOMICKÉ PODMÍNKY, KTERÉ DOPADLY NEJEN NA EVROPSKÝ KONTINENT... PŘEDEVŠÍM... - ROZVÍJET AKTIVNÍ OBCHODNÍ POLITIKU, UPEVNIT POSTAVENÍ NEJVĚTŠÍHO VÝROBCE OVOCNÝCH ŠŤÁV NA TUZEMSKÉM TRHU, - DÁLE POKRAČOVAT V TRENDU NÁRŮSTU EXPORTU, PŘEDEVŠÍM PRODEJEM NA SLOVENSKU, A DÁLE - V INOVACI A MODERNIZACI TECHNOLOGICKÉ ZÁKLADNY, - SE ZÁMĚREM DOSAŽENÍ VÝSLEDKÚ HOSPODAŘENÍ TRŽBY PRODEJ VLASTNÍCH VÝROBKŮ A SLUŽEB VÝNOSY NÁKLADY TIS. KČ TIS. KČ TIS. KČ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ZISK PO ZDANĚNÍ TIS. KČ * * * ZÁKLADEM PRO UVEDENÝ OPTIMISTICKÝ PŘEDPOKLAD BYLY VÝSLEDKY PŘEDCHOZÍHO ROKU, KDY DOSAŽENÉ VÝSLEDKY PŘEDČILY PŘEDCHOZÍ OBDOBÍ O VÍCE NEŽ 11%, PŘI OBECNĚ NEPŘÍZNIVÉM OČEKÁVÁNÍ VÝVOJE ČESKÉ, ZÁROVEŇ I SVĚTOVÉ EKONOMIKY.. 6. LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

8 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA ZA ROK 2011 TRŽBY PRODEJ VLASTNÍCH VÝROBKŮ A SLUŽEB TIS. KČ VÝKONY TIS. KČ VÝNOSY TIS. KČ NÁKLADY TIS. KČ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ZISK PO ZDANĚNÍ TIS. KČ SKUTEČNOST 2010 : TRŽBY PRODEJ VLASTNÍCH VÝROBKŮ A SLUŽEB TIS. KČ VÝKONY TIS. KČ VÝNOSY TIS. KČ NÁKLADY TIS. KČ HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ZISK PO ZDANĚNÍ TIS. KČ. 7. LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

9 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA ZA ROK 2010 * * *... VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2011 ZISK ,17 KČ... ING. GABRIEL SLANICAY PŘEDSEDA PŘEDSTAVENSTVA. 8. LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

10 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 DOZORČÍ RADA VYVÍJELA V PRŮBĚHU ROKU SVOU ČINNOST V SOULADU S ČLÁNKEM 23 AŽ 28 STANOV AKCIOVÉ SPOLEČNOSTI LINEA NIVNICE. V PRŮBĚHU ROKU DOZORČÍ RADA SLEDOVALA A HODNOTILA ČINNOST PODNIKU. ZVLÁŠTNÍ POZORNOST BYLA VĚNOVÁNA ŘÍZENÍ SPOLEČNOSTI, OBCHODNÍM AKTIVITÁM, EKONOMICKÉ STRATEGII A FINANČNÍ SITUACI. RADA BYLA PRŮBĚŽNĚ INFORMOVÁNA O DOSAHOVANÝCH VÝSLEDCÍCH, PLNĚNÍ CÍLŮ PRO ROK 2011 A PŘIJÍMANÝCH OPATŘENÍCH SPOJENÝCH S ROZVOJEM SPOLEČNOSTI, FINANCOVÁNÍM, INVESTIČNÍMI ZÁMĚRY A INOVACÍ. DOZORČÍ RADA OZNAMUJE, ŽE PŘEZKOUMALA ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKU, SEZNÁMILA SE S AUDITORSKOU ZPRÁVOU O PROVEDENÍ AUDITU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY SPOLEČNOSTI A NÁVRHEM NA ROZDĚLENÍ ZISKU Z VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ ZA ROK DOZORČÍ RADA DOPORUČUJE, ABY VALNÁ HROMADA SCHVÁLILA ÚČETNÍ ZÁVĚRKU A NAVRHOVANÉ ROZDĚLENÍ ZISKU. V NIVNICI, DNE 11. ČERVNA MVDR. PAVEL AMBROS PŘEDSEDA DOZORČÍ RADY. 9. LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

11 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 PRO ROK 2012 NAVRHUJE PŘEDSTAVENSTVO ZÁKLADNÍ CÍLE SPOLEČNOSTI : TRŽBY-PRODEJ VLASTNÍCH VÝROBKŮ A SLUŽEB NÁKLADY HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK ZISK TIS.KČ TIS.KČ TIS.KČ. V NIVNICI, 11. ČERVNA ING. GABRIEL SLANICAY PŘEDSEDA PŘEDSTAVENSTVA. 10. LINEA NIVNICE,a.s. / U Dvora 190 / Nivnice

12

13

14 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč) Rok Měsíc IČO Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky LINEA NIVNICE, a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště U Dvora Nivnice Označení a TEXT b běžném 1 Skutečnost v účetním období I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř ) II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb minulém 2 2. Změna stavu vnitropodnikových zásob vlastní výroby Aktivace B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2. Prodaný materiál Číslo řádku c G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (+/-) IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření [ř (+/-25) (-28) - (-29)]

15 Označení a TEXT b běžném 1 Skutečnost v účetním období minulém 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř ) Výnosy z podílů v ovládaných a řízených osobách a v účetních VII jednotkách pod podstatným vlivem VII. 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů VII. 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů Finanční výsledek hospodaření * [ř (+/- 41) (-46) - (-47)] Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q splatná Q odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) S splatná S odložená * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) W. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Číslo řádku c Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání: Poznámka: Akciová společnost výroba nealkoholických nápojů, lihovin, obchodní činnost

16 Minimální závazný výčet informací podle vyhlášky č. 500/2002 Sb. ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA v plném rozsahu ke dni (v celých tisících Kč) Rok Měsíc IČO Jméno a příjmení, obchodní firma nebo jiný název účetní jednotky LINEA NIVNICE, a.s. Sídlo nebo bydliště účetní jednotky a místo podnikání liší-li se od bydliště U Dvora Nivnice Označení a AKTIVA b Číslo řádku c Brutto 1 Běžné účetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé úč. období AKTIVA CELKEM (ř ) = ř Netto 4 A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) B. I. 1. Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěstitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíly k nabytému majetku (+/-) B. III. Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) B. III. 1. Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

17 Označení a AKTIVA b Číslo řádku Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Minulé úč. období C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé posyktnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C. IV. Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) C. IV. 1. Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D. I. Časové rozlišení (ř. 64 až 66) D. I. 1. Náklady příštích období c Běžné účetní období 2. Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období Netto 4

18 Označení PASIVA Číslo řádku Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období a b c 5 6 PASIVA CELKEM (ř ) = ř A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu (+/-) A. II. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) A. II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Hospodářský výsledek minulých let (ř ) A. IV. 1. Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) A. V. Hospodářský výsledek běžného účetního období (+/-) (ř ) = ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 87 až 90) B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmu Ostatní rezervy B. II. Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) B. II. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení Dlouhodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé směnky k úhradě Dohadné účty pasivní Jiné závazky Odložený daňový závazek

19 Označení PASIVA Číslo řádku Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období a b c 5 6 B. III. Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) B. III. 1. Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba Závazky - podstatný vliv Závazky ke společníkům, členům družstev a k účastníkům sdružení Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné účty pasívní Jiné závazky B. IV. Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) B. IV. 1. Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobé finanční výpomoci C. I. Časové rozlišení (ř ) C. I. 1. Výdaje příštích období Výnosy příštích období Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou: Právní forma účetní jednotky: Předmět podnikání: Poznámka: Akciová společnost výroba nealkoholických nápojů, lihovin, obchodní činnost

20 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE za rok 2011 Obecné údaje - firma LINEA NIVNICE, a. s. - sídlo U Dvora 190, Nivnice - IČO právní forma akciová společnost - datum vzniku základní kapitál Kč - vlastní kapitál - osoby, které se podílejí 20 a více procenty Ing. Gabriel Slanicay na základním jmění - rozhodující předmět činnosti výroba a úprava kvasného lihu, lihoviny a ostatních alkoholických nápojů Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Silniční motorová doprava Činnost účetních poradců, vedení účetnictví - jméno a příjmení členů představenstva Ing. Gabriel Slanicay (předseda představenstva) k datu účetní závěrky Ing. Stanislav Hanák Ing. Petr Malík Ludmila Hrašáková - jméno a příjmení členů dozorčí rady MVDr. Pavel Ambros k datu účetní závěrky Jaroslav Hamada Ing. Petr Ambros 1

21 - organizační struktura společnosti a změny v účetním období Veškerá činnost společnosti je soustředěna ve výrobním areálu společnosti tj. v Nivnici, sídle společnosti. V organizační struktuře nedošlo v průběhu roku 2011 ke změně. generální ředitel finanční ředitel technický ředitel výrobní ředitel ředitel zahraničního obchodu obchodní ředitel Ing. Gabriel Slanicay Ing. Blanka Zdráhalová Ing. Petr Malík Ludmila Hrašáková Ing. Stanislav Hanák Barunka Hrabánková Obchodní společnosti, v nichž má účetní jednotka větší než 20%-ní podíl na jejich základním kapitálu Název a sídlo společnosti Základní kapitál Podíl na zákl. LINEA SLOVENSKO s.r.o. Dolný Šianec 1, Trenčín Slovenská republika H.E.L.L.O. d.o.o. Franje Beluloviča 1, Rijeca Chorvatsko kapitálu Hosp. výsledek za úč. období Vlastní kapitál k EUR 100 % HRK 80 % Smluvní dohody mezi akcionáři (společníky), které zakládají rozhodovací práva: Mezi akcionáři neexistují žádné smluvní dohody, které by zakládaly jiná rozhodovací práva, než jaká vyplývají z podílu na základním kapitálu. Zaměstnanci celkem ZAMĚSTNANCI A JEJICH OSOBNÍ NÁKLADY (tis. Kč) průměrný počet CELKEM Mzdové náklady Osobní náklady Odměny členů orgánů spol. Náklady na soc. zabezp. Sociální náklady z toho: řídící pracovníci 1) Ostatní členové statutárních 2011 a dozorčích orgánů ) Řídící pracovníci = ředitelé, management 2

22 Výše půjček, úvěrů, poskytnutých záruk a ostatních plnění akcionářům, členům statutárních, dozorčích a řídících orgánů včetně jejich bývalých členů ( tis. Kč ) půjčky úvěry poskytnuté záruky Ost. pln. pen. Penzijní připoj. ostatní plnění nepeněžní Osobní automobil 1. představenstvo Osobní automobil Osobní automobil 2. dozorčí rada Osobní automobil Osobní automobil 3. řídící pracovníci Osobní automobil Řídícím pracovníkům (vrcholový management + členové statutárních orgánů) je poskytnuto k bezplatnému užívání osobní automobil i pro soukromé účely. V těchto případech se postupuje dle zákona o dani z příjmu č. 586/1992 Sb. a pozdějších předpisů. Příspěvek na platby důchodového připojištění je poskytován všem zaměstnancům, řídícím pracovníkům je platba penzijního připojištění ve vyšší hodnotě. Řídícím pracovníkům je poskytnuta dovolená ve výši 6 týdnů, ostatním zaměstnancům činí výměra dovolené 4 týdny. Informace o aplikaci obecných účetních zásad, o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování Způsob ocenění a) ZÁSOBY Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí podle způsobu A. 1. Nakupované zásoby se oceňují pořizovací cenou. Do pořizovací ceny nakupovaných zásob se obvykle zahrnují tyto druhy vedlejších pořizovacích nákladů: dopravné, provize, clo a veškeré další náklady související s jejich pořízením, pokud jsou podle zákona o dani z příjmu výdajem na dosažení, zajištění a udržení příjmu. Tato pořizovací cena je v analytické evidenci rozdělena na cenu pořízení a náklady s pořízením související. Při vyskladnění zásob je úbytek oceňován způsobem FIFO. Vedlejší pořizovací náklady se při vyskladnění zásob rozpouštějí na vrub nákladů ve výši podílu vedlejších pořizovacích nákladů na ceně pořízení. Vratné obaly jsou oceněny pevnou cenou. 2. Zásoby vytvořené ve vlastní režii se oceňují přímými materiálovými náklady. 3. Grafické návrhy obalů jsou v průběhu účetního období účtovány na analytický účet a dle vnitropodnikové směrnice o časovém rozlišení je rozhodnuto na konci účetního období, zda tyto náklady budou časově rozlišeny, nebo zaúčtovány přímo do nákladů. Ve vnitropodnikové směrnici je z důvodu opatrnosti měřítkem pro toto posouzení výše celkové částky za účetní období. V případě kdy dosahuje do 0,5% z celkového obratu společnosti je tato hodnota přímým nákladem. b) POHLEDÁVKY NABYTÉ POSTOUPENÍM jsou v účetnictví (rozvaze) oceněny pořizovací cenou a jejich nominální hodnota je evidována v podrozvahové evidenci. c) CENNÉ PAPÍRY A MAJETKOVÉ ÚČASTI se v účetnictví oceňují pořizovací cenou. Pro ocenění úbytku cenných papírů stejného druhu, stejného emitenta, stejné nominální hodnoty a stejné měny se používá cena zjištěná váženým aritmetickým průměrem. 3

23 Způsob stanovení opravných položek k majetku a zdroj informací pro jejich stanovení Opravná položka k majetkové účasti ve společnosti H.E.L.L.O. d.o.o.franje Beluloviča 1, Rijeca Chorvatsko byla vytvořena ve výši 100% její pořizovací ceny. U opravných položek k pohledávkám bylo postupováno dle zákona o rezervách. Způsob sestavení odpisových plánů pro investiční majetek a použité odpisové metody při stanovení účetních odpisů Předměty s dobou použitelnosti delší než 1 rok a pořizovací cenou do 3000 Kč jsou považovány za zásoby a dále se nevedou ani v operativní evidenci. Předměty s dobou použitelnosti delší než 1 rok a pořizovací cenou nad 3000 Kč a do Kč jsou považovány za zásoby a je o nich i účtováno při výdeji do používání jako o zásobách a vedou se v operativní evidenci. Předměty s dobou použitelnosti delší než 1 rok a pořizovací cenou nad Kč jsou považovány za hmotný dlouhodobý majetek. Tento majetek je po jeho vydání do užívání postupně odpisován metodou časového lineárního odpisu. Způsob použitý při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu se v účetnictví používají běžné kurzy ČNB a přepočítací poměry denominací eura platné ke dni uskutečnění účetního případu. běžné Položky zahrnované do peněžních prostředků a ekvivalentů v cash-flow, resp. uplatňovaná zásada přijatá pro určování jejich obsahu Do peněžních prostředků a ekvivalentů v cash-flow se zahrnují: - peněžní prostředky, tj. peníze, ceniny, účty v bankách - ekvivalenty: - peněžní úložky u peněžních ústavů s nejvýše tříměsíční výpovědní lhůtou - likvidní a obchodovatelné cenné papíry pořízené za účelem jejich prodeje Podstatné změny způsobů oceňování, postupů odepisování a účtování oproti předcházejícímu účetnímu období, jejich důvod a konkrétní dopad těchto změn na výši majetku, závazků a hosp. výsledku a) změny ve způsobu oceňování - k 1.1. bylo provedeno přecenění zásob vlastní výroby (polotovary, výrobky), byla povýšena skladová cena o část výrobní režie (mzdové náklady). Toto přecenění mělo vliv na hospodářský výsledek ve výši Kč ,20 (do zisku). b) změny v postupu odepisování investičního majetku - žádné c) změny v postupech účtování - žádné Změny v metodě, konstrukci, v obsahové náplni peněžních prostředků a ekvivalentů a v obsahové náplni ostatních ukazatelů v přehledu o peněžních tocích oproti předcházejícímu účetnímu období: a) změny v metodě - žádné b) změny v konstrukci - žádné c) změny v obsahové náplni peněžních prostředků a ekvivalentů - žádné 4

24 d) změny v obsahové náplni ostatních ukazatelů cash-flow - žádné ROZPIS NEHMOTNÉHO DLOUHODOBÉHO MAJETKU (tis. Kč) CELKEM zřizova cí projekty licence software DDNM ostatní DNM výdaje pořizovací cena oprávky = zůstatková cena nedok. investice CELKEM NDM přírustky + nákup vlastní činnosti + dary úbytky - odpisy - likvidace /oprava (PC) (ZC) - prodej (PC) (ZC) - dary (PC) (ZC) pořizovací cena oprávky = zůstatková cena nedok. investice 0 0 CELKEM NDM (PC) = pořizovací cena, (ZC) = zůstatková cena Nehmotný majetek neuvedený v rozvaze: V roce 2011 nebyl pořízen drobný nehmotný majetek, bylo provedeno technické zhodnocení na nehmotném majetku nedosahující ceny Kč ve výši ,-- 5

25 ROZPIS HMOTNÉHO DLOUHODOBÉHO MAJETKU ( tis. Kč ) CELKEM Pozemky budovy a stavby samost. movité věci DDHM ostatní DHM pořizovací cena oprávky = zůstatková cena nedok.investice zálohy na HDM CELKEM HIM přírustky + nákup vlastní činnost + dary úbytky (ZC) pořizovací cena oprávky = zůstatková cena nedok. investice zálohy na HDM CELKEM HIM (PC) = pořizovací cena, (ZC) = zůstatková cena Hmotný majetek neuvedený v rozvaze Vedení společnosti LINEA NIVNICE a.s. rozhodlo, že od bude o drobném hmotném majetku při pořízení účtovat do nákladů společnosti a evidovat v operativní evidenci bude majetek v hodnotě od 3 tis. do hodnoty pro ocenění dlouhodobého hmotného investičního majetku, tj. nyní 40 tis. Pořizovací cena tohoto majetku za rok 2011 činila 636 tis. Kč. Hmotný majetek zatížený zástavním právem, popř. věcným břemenem Zástavní právo na níže uvedené nemovitosti je zřízeno ve prospěch Raiffeisenbank a.s. k zajištění závazků společnosti z titulu přijatých úvěrů na provozní prostředky. k.ú. Nivnice LV 2171 parcela 1966/ m 2 pozemek a stavba na pozemku 1967/1 889 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1967/3 161 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1967/ m 2 pozemek a stavba na pozemku 1967/5 407 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1967/6 126 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1967/7 425 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1967/ m 2 pozemek a stavba na pozemku m 2 pozemek a stavba na pozemku 1969/ m 2 ostatní plocha 1969/2 410 m 2 ostatní plocha 6

26 1969/3 253 m 2 ostatní plocha m 2 pozemek 1971/ m 2 pozemek a stavba na pozemku 1971/ m 2 pozemek a stavba na pozemku 1971/3 937 m 2 pozemek 1972/1 460 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1972/2 31 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1973/ m 2 pozemek a stavba na pozemku 1973/7 268 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1973/8 16 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1973/9 88 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1974/ m 2 ostatní plocha 1974/ m 2 ostatní plocha 1974/ m 2 ostatní plocha 1974/ m 2 ostatní plocha 1974/7 548 m 2 ostatní plocha 1974/ m 2 ostatní plocha 1974/ m 2 ostatní plocha 1974/ m 2 pozemek a stavba na pozemku 1974/18 74 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1974/ m 2 zastavěná plocha 1975/ m 2 pozemek a stavba na pozemku 1975/2 788 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1975/3 824 m 2 pozemek a stavba na pozemku 1975/6 40 m 2 pozemek 3034/6 33 m 2 ostatní plocha Smlouva o zřízení zástavního práva k nemovitostem podle obč. zák. na pohledávky do celkové výše CZK tis. včetně příslušenství ze dne Právní účinky vkladu práva ke dni Smlouva o zřízení věcného břemene chůze a jízdy pro společnost : 1. Jihomoravská plynárenská, a. s. Plynárenská 499/ Brno střed- Zábrdovice IČO Na parcelách č. 1974/1 č. 1974/4 č. 1974/5 č. 1974/6 č. 1974/8 č. 1974/22 č. 1974/24 č. 1975/6 č 1971/3 č. 3034/6 Smlouva o zřízení věcného břemene bezúplatná ze dne Právní účinky vkladu práva ke dni Obec NIVNICE Sídliště IČO Cyklostezka Nivnice Uherský Brod Na parcelách: č. 1969/1 7

27 Č. 1974/9 Č. 3034/6 Č. 1974/5 Č. 1974/4 Smlouva o zřízení věcného břemene bezúplatná ze dne Právní účinky vkladu práva ke dni Majetek s výrazně vyšším tržním oceněním, než je oceněn v účetnictví Společnost za období roku 2011 nevykazuje majetek s výrazně vyšším tržním ocenění, než je oceněn v účetnictví. INFORMACE O FINANČNÍM PRONÁJMU ( tis. Kč ) nemovitosti výrobní stroje dopravní prostředky inventář CELKEM součet splátek nájemného za celou dobu pronájmu uhrazené splátky v roce 2011 BUDOUCÍ SPLÁTKY NAJEMNÉHO... Společnost LINEA NIVNICE, a. s. neměla ve sledovaném období uzavřené smlouvy o finančním pronájmu s následnou koupí majetku ( údaje jsou v cenách bez DPH ) PODÍLOVÉ CENNÉ PAPÍRY A VKLADY (tis. Kč) druh Emitent podíl na ZJ v % počet CP nominál. hodnota cena pořízení obchodní společnost podíl na cena splacená nesplacená ZJ v % pořízení část část poslední kurz BCP finanční výnos termín finanční splacení výnos MAJETKOVÉ LINEA SLOVENSKO s.r.o % Trenčín / Slovensko % ÚČASTI H.E.L.L.O. d.o.o % Rijeca / Chorvatsko %