GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 1075, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE. Výroční zpráva o hospodaření za rok

Transkript

1 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Výroční zpráva o hospodaření za rok

2 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Obsah výroční zprávy o hospodaření za rok ÚVOD ZÁVAZNÉ UKAZATELE PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE HLAVNÍ FINANČNÍ UKAZATELE INVESTIČNÍ VÝDAJE NEINVESTIČNÍ VÝDAJE Přesčasová práce měsíční přehled Vybrané hlavní položky neinvestičních výdajů Průměrná mzda a přijaté dotace HOSPODAŘENÍ S PROSTŘEDKY FKSP KOMENTÁŘ K ROZBORU HOSPODAŘENÍ INFORMACE O KONTROLÁCH HOSPODAŘENÍ ZÁVĚR K HOSPODAŘENÍ ŠKOLY ÚČETNÍ STAVY FONDŮ:...8 SEZNAM PŘÍLOH: Úvod Gymnázium, Žatec, Studentská 175 je příspěvková organizace Ústeckého kraje s právní subjektivitou. Zřizovatelem je Ústecký kraj, Velká Hradební 48, Ústí nad Labem, PSČ 4 2, IČO Funkce zřizovatele přešla na kraj ke dni 1. dubna

3 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Zdroje školy jsou tvořeny ze tří částí. Státní rozpočet prostřednictvím zřizovatele saturuje oblast přímých nákladů, rozpočet zřizovatele vykrývá oblast provozních nákladů a dalším zdrojem je vedlejší činnost a získávání sponzorských darů. Drobný přínos má také pronájem prostor školy, který je ale regulován podle nájemní smlouvy. Mimo rozpočet školy se odehrává podstatná část údržby a oprav budovy, i v roce 29 pokračuje prostřednictvím správce nemovitostí také oprava vnějšího pláště budovy. Podařilo se i dokončit rekonstrukci auly, která se při oslavách vydání knihy o historii žateckého gymnázia zaskvěla v původní podobě. Je na místě poděkovat celému zastupitelstvu a zejména vedení města za skvělý přístup. Vyjadřuji naději, že i v letech příštích se nám společnou prací bude dařit zvelebovat naše žatecké gymnázium. Základní údaje: Přidělené IČ: Přidělené IZO: Škola má povolenou hospodářskou činnost od Živnostenský list vydaný právnické osobě zní na: Reklamní činnost a marketing. Tato forma vedlejší činnosti se projevuje v zlepšeném hospodářském výsledku školy. Následně je v dalším roce použita čerpáním rezervního fondu na zkvalitnění výuky, zejména nákupem moderní techniky. Minulý rok přinesl i negativa, došlo ke změně v práci s investičním fondem využitím zákonných kompetencí zřizovatele. 2. Závazné ukazatele příspěvkové organizace Limit počtu pracovníků Prostředky na platy OPPP Rozpočet skutečnost Rozdíl Rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost ,85 24,326-1, ,1 426,1 53,7 53,7 2 26,15 25,86-1, , ,6 48,7 48, ,76 25,419-2, ,2 4 95,2 9,2 9, ,58 26,253-1, ,5 18, ,17 27,221, ,89 27,57-5, , ,87 16,2 16, ,1 28,311-4, ,68 29,3-4, , , ,77 31,683-2,87 891,38 891, ,33 31,555-2, , ,84 58,1 58, ,4 31,321-3,

4 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE 3. Hlavní finanční ukazatele příspěvek na činnost PO ostatní výnosy výnosy celkem náklady celkem hospodářský výsledek , , , , , ,89 723, , , , ,1 17, , , , , ,88 Příspěvek na činnost organizace byl dělen na dvě části. Dotace na přímé náklady z MŠMT činila Kč, dotace na rozvojové programy celkem 65 84, celkově tedy škola obdržela Kč. Dotace na provozní náklady z KÚ byla Kč a k tomu ještě program PAŽIT 13.- a příspěvek na dojíždění Kč (celkem Kč). Hospodářský výsledek ovlivňuje pozitivně (o výši výnosu 12,5 tis. Kč) nemožnost překlopit výnosy z vedlejší činnosti jinak, než přes zlepšený hospodářský výsledek do rezervního fondu a následné čerpání po schválení čerpání z RF zřizovatelem organizace. Část výnosu z vedlejší činnosti byla použita na pokrytí provozní ztráty ve výši ,12.- Kč. 4. Investiční výdaje Sam. movité věci k , , ,75 Odpisy Pořízení investic Sam. movité věci k , , ,75 V roce 24 bylo přerušeno odpisování, aby byl posílen rozpočet školy - 4 -

5 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE 5. Neinvestiční výdaje Prostředky na platy OPPP Nárokové složky Nenárokové složky z toho osobní příplatky odměny Průměrná mzda ped pracovníků Průměrná mzda neped. pracovníků Osobní příplatky v % 1,23 9,98 1,23 9,55 9,42 8,83 9,19 Odměny v % 7,2 8,92 5,27 8,8 5,95 6,55 5, Přesčasová práce měsíční přehled měsíc I. II III IV V VI IX X XI XII Počet hodin V Kč Počet hodin V Kč Počet hodin V Kč Počet hodin V Kč Počet hodin V Kč V tabulce nejsou uvedeny měsíce červenec a srpen, kdy není přesčasová práce možná 5.2. Vybrané hlavní položky neinvestičních výdajů Typ výdaje Příspěvek na činnost

6 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE PO , 62 Mzdové náklady OPPP , Náklady na sociální pojištění , Náklady na zdravotní pojištění , Sociální náklady ( FKSP ) , Spotřeba materiálu , , , , 14152, , ,82 Učebnice ,8 3 6, ,5 433, , ,2 8 Učitelská knihovna , , , , , ,8 2 9 Učební pomůcky , , , , DHM , , , , , ,3 Elektrická energie , , Voda , ,5 64 4, ,7 Tepelná energie , , Plyn , -1327, , ,52 Údržba a opravy , , , , 25422, , ,6 Cestovné a stipendia , Ostatní služby , , ,1 3362, , ,2 53,8 2 Nájemné , , Další spotřeba: Noviny,časopisy , , , Čistící prostředky 8743, , Ochranné pomůcky 1576, 595, Kancelářské potřeby 21, 17, 1 916, Další služby: poštovné, spotřeba 8 296, 7 298,5 8 87,5 918 cenin - 6 -

7 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE telefon poplatky 23 37, , , ,55 praní prádla 3816, 3 212,5 51 odvoz odpadu , školení , ,5 revize 19 87, , ,5 183 internet LVK, STK , 22 78, zpracování dat , , , Průměrná mzda a přijaté dotace Průměrná měsíční mzda pedagogických pracovníků Kč je o 1 232,-Kč vyšší než v předchozím roce. Průměrná měsíční mzda nepedagogických pracovníků Kč je vyšší ve srovnání s minulým rokem o 1 515,- Kč. Za navýšení mohou úpravy tarifů a rozvojové programy MŠMT. Přijaté účelové dotace: Mimorozpočtová dotace Rozvojový program na zvýšení platů pedagogických a nepedagogických zaměstnanců činil v součtu Kč, celá dotace byla v souladu s rozpočtovými pravidly a pravidly čerpání vyčerpána. Na další vzdělávání pedagogických pracovníků bylo použito Kč. 6. Hospodaření s prostředky FKSP Prostředky z FKSP byly čerpány v souladu s Vyhláškou o hospodaření s FKSP a v souladu s kolektivní smlouvou. Prostředky byly čerpány na bezúročné půjčky, příspěvek na stravování, příspěvek na rekreace, příspěvek na permanentky do posilovny a na peněžní dary k životním a pracovním jubileím. Celkově FKSP kleslo o Kč. Pokles byl způsoben jednak hojnějším poskytováním půjček, jednak potřebou zastavit nárůst prostředků na účtu a zvýšit úroveň čerpání. Čerpání rozpočtu FKSP je příloha č Komentář k rozboru hospodaření Čerpání rozpočtu probíhalo relativně rovnoměrně. Bylo zavedeno čtvrtletní vyplácení odměn, aby se zkrátil čas mezi činností provedenou přes rozsah základních povinností a dále z důvodu plynulejšího čerpání rozpočtových položek. Objem odměn je stanovován vždy podle aktuálních možností rozpočtu školy. Osobní hodnocení se vedení školy snaží udržovat ve stabilní výši během celého kalendářního roku

8 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Hospodaření skončilo kladným hospodářským výsledkem ve výši ,88.- Kč. Na tomto hospodářském výsledku se významně podílela hospodářská činnost školy, která přinesla výnos ve výši 12.5,-Kč. Bohužel vzhledem k neočekávaným nákladům musel být použit výnos z vedlejší činnosti na vyrovnání ztráty z činnosti hlavní. Dokladová i fyzická inventura majetku proběhla v roce 29 v souladu s příkazem ředitele k Při této inventarizaci nebyly zjištěny žádné závady. 8. Informace o kontrolách hospodaření V roce 29 nebyly uskutečněny v organizaci žádné externí kontroly zaměřené na hospodaření, vedení školy provádělo kontrolní činnost v souladu s plánem kontrolní činnosti. Školu navštívila inspektorka bezpečnosti práce a ČŠI. Zřizovatel kontroloval formou dohlídky naplňování povinností vyplývajících ze správní řádu. 9. Závěr k hospodaření školy Čerpání příspěvku ze státního rozpočtu je prováděno rovnoměrně během celého kalendářního roku. Dílčí výkyvy proti rovnoměrnému čerpání jsou dány vždy potřebami provozu školy a akumulací výdajů, zejména na začátku kalendářního a také školního roku. Proti tomu stojí vždy zálohové zasílání prostředků v prvním čtvrtletí. Vzhledem ke vstřícnosti zřizovatele jsou problémy řešeny vždy navýšením zálohy podle konkrétní potřeby organizace. Pozitivní efekt přineslo zavedení hospodářské činnosti a poměrně intenzivní vedlejší činnost. Na prvním místě v pomyslné řadě stojí Severočeské doly a.s., jim patří největší poděkování jako nejvýznamnějšímu a dlouhodobému podporovateli naší školy. Kromě velkých donátorů se na vylepšení ekonomické situace školy významně podílely i další organizace a firmy, například Občanské sdružení život dětem, Chmelařství Žatec. Tyto prostředky získané navíc pomohly organizaci v úspěšném hospodaření v roce 29. Ve škole přibyla interaktivní tabule a v aule se podařilo díky finanční podpoře Města Žatec dokončit rekonstrukci osvětlení, oživení parketové podlahy a vyřešit otázku zatahování závěsů. Kladný hospodářský výsledek ve výši ,88.- Kč je navržen zřizovateli k posílení rezervního fondu organizace bude, stejně jako v minulých letech, použit na pokračování ve vybavování školy moderními pomůckami. 1. Účetní stavy fondů: k k k k k Fond investiční , , , , , Fond rezervní 77 94, , , , , Fond odměn , , , , , FKSP , , , , , Celkem fondy , , , , , - 8 -

9 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE Zůstatky na fondech jsou kryty finančními prostředky. Investiční fond byl částečně odčerpán na krytí propadu příjmů zřizovatele ve výši: Kč. Organizace neměla žádné pohledávky. Výroční zpráva o hospodaření Gymnázia Žatec byla projednána na provozní poradě dne Výroční zpráva byla projednána na zasedání školské rady dne s usnesením: ŠR vyjadřuje souhlas s předloženou Výroční zprávou o hospodaření za rok 29 Seznam příloh: Příloha č. 1 Závazné ukazatele rozpočtu NIV k (Krajský úřad Ústeckého kraje ) Příloha č. 2. Členění nákladů a výnosů Příloha č. 3. Výkaz P 1-4 za I. IV. čtvrtletí 29 Příloha č. 4. Hospodaření s FKSP za rok 29 Příloha č. 5. Přehled inventarizace k V Žatci dne PaedDr.Miroslav Řebíček ředitel školy - 9 -

10 GYMNÁZIUM, ŽATEC, STUDENTSKÁ 175, PŘÍSPĚVKOVÁ ORGANIZACE - 1 -