ZÁPIS. ze zasedání kontrolní komise MAS Pobeskydí, z. s.

Transkript

1 Příto i: Omluveni: - Hosté: ZÁPIS ze zasedání kontrolní komise MAS Pobeskydí, z. s. které se uskutečnilo dne 25. května 6 od 15:00 hod. v sídle MAS Pobeskydí, z. s. v Třanovicích, čp. 1. Ing. Karel Obluk Ří skokatoli ká far ost Do aslavi e, I g. Mi hal Madzia Družstvo Raškovi e, Petr Ma hálek Sdruže í o í povodí Sto ávky, I g. Krysty a Nováková ředitelka MAS Po eskydí Program zasedá í: 1. Přivítá í a usta ove í zapisovatele a s hvále í ověřovatele zápisu a programu 2. Rekapitula e závěrů zasedá í ko trol í ko ise ze d e. řez a 3. Ko trola dodržová í sta ov a v itř í h předpisů spolku 4. Ko trola dodržová í záko ů, plat ý h pravidel, sta dardů MAS a SCLLD 5. Ko trola účel ého hospodaře í spolku 6. Projed á í výroč í zprávy o či osti a hospodaře í spolku za rok Vypra ová í zprávy ko trol í ko ise pro val ou hro adu 8. Projed á í i dikátorového a evaluač ího plá u SCLLD 9. Úkoly ko trol í ko ise v o lasti ko troly etodiky způso u vý ěru projektů spolke a její dodržová í, včet ě vyřizová í odvolá í žadatelů proti vý ěru spolku 10. Diskuse a závěr zasedá í Ad 1. Přivítá í a sta ove í zapisovatele, s hvále í ověřovatele zápisu a progra u )asedá í ko trol í ko ise zahájil Ing. Karel Obluk v 15:00. Konstatoval, že dle sta ov je zasedá í us áše ís hop é. Zapisovatelkou yla sta ove a I g. Krysty a Nováková a ověřovatelem zápisu byl jed o ysl ě schvále Ing. Karel Obluk. Příto i jed o ysl ě schválili progra. Ad 2. Rekapitula e závěrů zasedá í ko trol í ko ise ze d e. řez a 5 I g. Krysty a Nováková zrekapitulovala závěry a doporuče í z posledního v itř ího auditu za rok Konstatovala, že ylo postupová o dle doporuče í. Došlo k revizi v itř í h předpisů dle doporuče í a yl vyřeše pro es z ě rozpočtu. Ko trol í ko ise bere a vědo í. Ad 3. Ko trola dodržová í sta ov a v itř í h předpisů spolku Ko trol í ko ise zko trolovala dodržová í sta ov. Byl zko trolová soulad zej é a s ásledují í i usta ove í i sta ov: účel spolku, poslá í a před ět či osti spolku, majetkové po ěry spolku, hospodaře í spolku, čle ství ve spolku, práva a povi osti čle ů spolku a orgá y spolku. Dále ylo zko trolová o dodržová í v itř í h předpisů a zda vyhovují potře á spolku. Ad 4. Ko trola dodržová í záko ů, plat ý h pravidel, sta dardů MAS a SCLLD Bylo ověře o zej é a dodržová í ásledují í h záko ů: záko ík prá e, záko o účet i tví, záko o 1.

2 Zápis ze zasedá í ko trol í ko ise MAS Pobeskydí, z. s. ze d e. květ a da í h z příj ů, záko o sil ič í da í, záko o veřej ý h zakázká h. Dále ylo posouze o dodržová í ásledují í h plat ý h pravidel zej. pravidla dotač í h titulů, ze který h yly čerpá y dota e. Dále bylo ověře o dodržová í Metodiky pro sta dardiza i Míst í h akč í h skupi. Bylo ko statová o, že před ko eč ou ak epta i SCLLD přísluš ý i i isterstvy evz ikala povi ost SCLLD dodržovat. Aktivity MAS v roce 2015 nebyly v rozporu s SCLLD. Ad 5. Ko trola účel ého hospodaře í spolku Při ko trole účelového hospodaře í spolku yly ke ko trole předlože y ásledují í doku e ty: účet í závěrka, hospodářský výsledek, rozpočet a jeho vyhodnocení. Dále pro ěhla ko trola: i ve tariza e ajetku a závazků, ákupů, perso ál í o lasti, daňový h tvrze í za rok Ad 6. Projed á í výroč í zprávy o či osti a hospodaře í spolku za rok 5 Návrh výroč í zprávy yl čle ů ko trol í ko ise zaslá elektro i ky jako podklad pro zasedá í. Čle ové ko trol í ko ise e ěli zásad í připo í ky. Ad 7. Vypra ová í zprávy ko trol í ko ise pro val ou hro adu Byla vypra ová a zpráva ko trol í ko ise o výsled í h ko trol í či osti roku pro valnou hro adu, která je přílohou tohoto zápisu. Ko trol í ko ise jed o ysl ě tuto zprávu schválila. Ad 8. Projed á í i dikátorového a evaluač ího plá u SCLLD Ko trol í ko ise projed ala i dikátorový a evaluač í plá SCLLD zej é a postup a rozsah evalua e a pro es í i dikátory a i dikátory výstupů. Ad 9. Úkoly ko trol í ko ise v o lasti ko troly etodiky způso u vý ěru projektů spolke a její dodržová í, včet ě vyřizová í odvolá í žadatelů proti vý ěru spolku I g. Krysty a Nováková upozor ila a potře u upřes ě í postupu ko trol í či ost ve vztahu k SCLLD. Jed á se o ásledují í úkol sta ove ý sta ova i: kontrolovat etodiku způso u vý ěru projektů spolke a její dodržová í, včet ě vyřizová í odvolá í žadatelů proti vý ěru spolku ude řeše o po s hvále í žádosti o realiza i strategie ko u it ě vede ého íst ího rozvoje Dle poky u řídi ího orgá u IROP á ko trol í ko ise ko trolovat způso vý ěru projektů a jeho dodržová í a v této souvislosti á defi ovat postup a čet ost ko trol. Po diskusi ylo sta ove o, že ko trol í ko ise se ke ko trole etodiky způso u vý ěru projektů spolku a jejího dodržová í ude s házet po uply utí lhůty pro odvolá í žadatelů a ejpozději do ěsí ů. Dle potře y se eprodle ě sejde v případ ě podá í odvolá í žadatele. Ad 10. Diskuze a závěr zasedá í Následovala krátká diskuze o úloze MAS v úze í a ož oste h rozšíře í čle ské základ y. Na závěr ylo ko statová o, že spolek vyvíjí či ost v souladu s dotče ý i doku e ty a legislativou a účel ě hospodaří s prostředky. Ko trol í ko ise jed o ysl ě doporučuje val é hro adě ke schvále í výroč í zprávy o či osti spolku za rok 5 a účet í závěrky k Předseda ko trol í ko ise vše poděkoval za účast za účast a zasedá í uko čil. Příloha: )prava ko trol í ko ise o výsled í h ko trol í či osti roku Zapsala: Ing. Krysty a Nováková Ověřil: Ing. Karel Obluk 2.

3 MAS Pobeskydí, z. s Třanovice čp. 1 IČ: Zpráva kontrolní komise o výsledcích kontrolní činnosti roku 2015 Předkládaná valné hromadě Ko trola či osti a hospodaře í MA Po esk dí, z. s. za rok 2015 proběhla od 15 hod. dle ásledují í h odů. 1. Kontrola dodržo á í sta o a itř í h předpisů spolku 2. Ko trola dodržo á í záko ů, plat ý h pra idel, sta dardů MA a CLLD 3. Ko trola účel ého hospodaře í spolku 4. Projed á í ýroč í zprá o či osti a hospodaře í spolku za rok 1. Dodržování stanov a vnitřních předpisů 1.1. Dodržování stanov V roce 20 l plat é sta o s h ále é k K.. l s h ále é o é sta o s úpra a i žáda é rá i pro esu sta dardiza e íst í h akč í h skupi. Došlo k usta o e í o ého orgá u Předseda a ístopředseda jako statutár ího orgá u, upřes ě í, že progra o ý ý or ůže s h alo at z ě strategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje, pokud je progra o ý ý or epo ažuje za zásad í a ýz a é a další dro á upřes ě í. a. Účel spolku Účele spolku je dle aktuál ě plat ý h sta o sdružo at su jekt a t ářet pod í k pro realiza i ko u it ě ede ého íst ího rozvoje (metoda LEADER) úze í Po esk dí. Ko u it ě ede ý íst í rozvoj se uskutečňuje a základě i tegro a é a í eod ět o é strategie íst ího roz oje úze í, tj. strategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje. Dle sta o spolek á ést sez a o í, jeji hž sprá í úze í je zařaze o do úze í Po esk dí v přísluš é progra o é o do í E ropské u ie rá i hla í či osti spolku. Spolek tento seznam ede. Jed otli é o e dal souhlas se zařaze í do půso osti pro progra o é o do í b. Poslání a předmět činností kontrola dodržování předmětu činnosti Poslá í MA Po esk dí je podpora kultur ího, společe ského, so iál ího a eko o i kého roz oje úze í Po esk dí a ázi užití itř í h lidský h, přírod í h a eko o i ký h pote iálů tohoto e ko ského regio u a a pri ipu t áře í part erst í ezi su jekt eřej ého a soukro ého sektoru čet ě ezisko ého. Toto poslá í lo defi o á o již při z iku orga iza e a orga iza e jed á v souladu s í. 1 / 10

4 Hlav í či osti dle sta ov: - zpra o á í a realiza e č. o itori gu a e aluace) strategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje dále také je strategie K.. la plat á trategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje MA Po esk dí e erzi strategie s epodstat ou a e ýz a ou z ě ou s h ále ou progra o ý ý ore MA Po esk dí. prosi e z ě plý ají í s doporuče í jed otli ý h i isterste zej é a IROP a PRV starší erze.. strategie s podstat ou a ýz a ou z ě ou s h ále ou al ou hro adou MA Po esk dí. listopadu ;.. strategie s h ále á al ou hro adou MA Po esk dí. du a. Do strategie nebyly již zahr uta doporuče í da á v roce zapoje í do progra ů urče ý h pro realiza i ko u it ě ede ého íst ího roz oje e o metody LEADER a v rá i této či osti realizo at zej é a hlašo á í ýze k podá á í žádostí o podporu projektů resp. dota e, ý ěr projektů pro fi a o á í z progra ů, ad i istra e a o itori g tě hto projektů Zapoje í do progra ů je pod í ě o hod o e í a MMR a přísluš ý h i isterst e h a ásled ou akceptaci ( da í ak eptač í h dopisů jed otli ý h i isterst e h. Jed á se operač í h progra ů IROP, OP )a ěst a ost, OP Ži ot í prostředí a Progra u roz oje e kova. trategie la. prosi e předlože a k hod o e í a MMR. Ke d i zasedá í ko trol í ko ise strategie prošla ad i istrati í ko trolou a ko trolou for ál í h áležitosti a je e ě é hod o e í a jed otli ý h i isterst e h. ) dů odu edodržo á í ze stra MMR sta o e ý h lhůt se pro es hod o e í prodlužuje a ke d i zasedá í ko trol í ko ise je zpoždě í, ěsí e. ou isejí í ýdaje MA zdo é a režij í ýdaje udou kr t ze spe ifi kého íle. I tegro a ého regio ál í operač ího progra u (dále dota e. IROP. V ro e t to ýdaje předsta o al zej é a zdo é ýdaje a pro áje ka eláře a sou isejí í služ e ýši a 263 tis. Kč. Tato dota e elko é ýši a, il. Kč do roku, last í podíl % ude a základě sa ostat é žádosti o podporu MA přiz á a po ak epta i strategie. - zapoje í do progra ů e o jeji h částí a projektů urče ý h pro íst í akč í skupi e o o do é orga iza e a realiza e akti it či projektů za ěře ý h a posk to á í porade st í, t áře í a sorpč í h kapa it a a i a e úze í a další h akti it ko te tu da ý h progra ů, které přispí ají k aplňo á í strategie Toto zapoje í u ož ilo MŠMT, které rá i Operač ího progra u ýzku, ý oj a zdělá á í OP VVV) užilo ož osti MA a i a i škol tz. ša lo á h. OP VVV a toto čle ilo prostředk, které pře edlo do IROP spe ifi kého íle 4.2. Pro ás je to zá azek a i a e školský h zaříze í )Š a MŠ. Po i ostí MA je oslo it škol jed ou roč ě s a ídkou etodi ké podpor a dle záj u škol tuto metodi kou podporu posk to at. Po i osti MA e í t to žádosti o dota i školá zpra o á at. ou isejí í áklad udou kr t z dota e. IROP. přípra a a realiza e last í h roz ojo ý h projektů, které aplňují strategii Vzpo í k a udou ost - e alua e a o itori g strategi kého plá o á í MA Mora skoslezského kraje - projekt spoluprá e MA, zapoje o MA Mora skoslezského kraje dota e e ýši a, mil. Kč a MA, lede až k ěte. Ko u it í roz oj e ko a Po esk dí podpoře o % dota í z rozpočtu Mora skoslezského kraje e ýši tis. Kč říje až du e, za ěře í a či ost a ažerů MAS. Míst í akč í plá Frýdek-Místek v roce pro íhala přípra a žádosti o dota i a této sou islosti l přijat o ý za ěst a e a, ú azek realiza e projektu od řez a do září, part erský projekt MA lezská rá a a tatutár ího ěsta Frýdek-Místek - základ í dotač í porade st í pro prá i ké a f zi ké oso půso í í a úze í Po esk dí rá i akti it, které aplňují strategii, 2 / 10

5 Tato či ost je ko á á a i te í h pod í ek sta o e ý h spe ifi ký íle. IROP. ) ěře í a získá í podpor z operač í h progra ů a Progra u rozvoje venkova. Akcent je kladen na ož osti podpor prostřed i t í MA Po esk dí - hledá á í roz ojo ého pote iálu, a i a e úze í a i i ia e z iku roz ojo ý h projektů, které aplňují strategii akti it a azují í a zpra o á á í strategie, jed á í od or ý h pra o í h skupi čer e e a říje 2015), te ati ké setká í No é est roz oje ze ědělst í Po esk dí ú or - propaga e strategie, spolku a jeho čle ů Výroč í zprá a o či osti a hospodaře í MA Po esk dí roce 2014 elektro i ká erze, pravidel á aktualiza e e o ý h a fa e ooko ý h strá ek, účast diskusí h u kulatého stolu pořáda é ŠOV Třa o i e čer e až září. pořádá í se i ářů, ko fere í a ji ý h zdělá a í h a os ěto ý h akti it, te ati ké setká í No é est roz oje ze ědělst í Po esk dí ú or - lektorská či ost erealizo á o - pořádá í spolupořádá í společe ský h, kultur í h, sporto í h či o do ý h ak í a soutěží erealizo á o - zpra o á á í a alýz, studií, průzku ů a realiza e o do é ýzku é a ý ojo é či osti kro ě zpra o á í strategie erealizo á o - účast a akti itá h ý ě zkuše ostí a roz ojo ý h projekte h s ý h tuze ský h a zahra ič í h part erů pra idel á setká í krajského sdruže í Národ í sítě MA, účast a al é hro adě N MA ČR, Realiza e projektu spoluprá e MA M K Vzpo í k a udou ost - evaluace a monitoring strategi kého plá o á í MA Mora skoslezského kraje dota e e ýši a, il. Kč, lede až k ěte. Přípra a roz ojo ého projektu OP VVV Míst í akč í plá Frýdek-Místek e spoluprá i s partnery tatutár í ěsto Frýdek-Místek a MA lezská rá a Na ázá í a podepsá í e ora da o spoluprá i s MA lezskou rá ou v o lasti projektů spoluprá e MAS Zaháje a diskuse o společ ý h projekte h spoluprá e MA z MA Hlučí sko, MA Ja lu ko sko, MA Lašsko U projektu spoluprá e MA je důležitá podpora a záje čle ů MA. Proběhla diskuse jak otivovat čle y. - zapoje í do sítí orga iza í a záj o ý h uskupe í za ý ají í h se roz oje e ko a, regio ál í roz oje apod. a realiza e sou isejí í či osti, pokračuje čle st í Národ í sítí Míst í h akč í h skupi České repu lik, o. s., Krajské sdruže í N MA Mora skoslezského kraje, polku pro o o u e ko a. polek je part ere Celostát í sítě pro venkov. - pro ádě í trategi kého plá u LEADER MA Po esk dí pro progra o é o do í 2013 V ro e pro ěhla e alua e tj. ko eč é hod o e í tohoto plá u. Ex-post hod o e í lo ode zdá o e sta o e é ter í u do na RO SZIF. Vedlejší výděleč á či ost dle stanov: 3 / 10

6 Či ost pod ikatelský h, fi a č í h, orga izač í h a eko o i ký h porad ů V roce 2015 z kapa it í dů odu erealizo á o. Realiza e této či osti příští h letech bude o li ě a dostup osti kapa it a ut osti strikt ího odděle í ýděleč é či osti od hla í či osti doto a é. Pod í k za jaký h je ož o ýděleč ou či ost ko á at ejsou jed oz ač á. Ko trol í ko ise doporučuje rozšířit a upřes it souladu s plat ou legislati ou zápis ži oste ské rejstříku c. Majetkové poměru V souladu se sta o a i l uží á ásledují í zdroje příj u: a) účelo é dota e b) úrok z a ko í h účtů spolku c) ý os z last í či nosti spolku prodej e uží a ého starého á tku Dle sta o lože é fi a č í prostředk tj. zdroje ohou ýt použit pouze k realiza i před ětu či osti spolku. V roce 2015 lo takto či ě o. d. Hospodaření spolku - Rozpočet byl sestaven na konci roku 2014 hází s plá u akti it, či osti pro da ý rok, s h ále ý al ou hro adou dne ede í účet i t í dle hlášk č. 504/2002 Sb. pro e ýděleč é orga iza e - účet i t í je rozděle o a edlejší ýděleč ou či ost a hla í či ost ta se dále čle í uží á se hospodářská střediska; dopl ě o o čle ě í a zakázk a projekty - Předseda progra o ého ý oru orga iza e předložil al é hro adě ke s h ále í roč í účet í zá ěrku a ýroč í zprá u , a to e sta o á h sta o e é ter í u do ěsí ů od ko e řád ého účet ího o do í. e. Členství ve spolku, práva a povinnosti členů spolku Je ede sez a čle ů, ze kterého je patr é, že ši h i čle o é splňují sta o e é e sta o á h pod í k zej é a, že ají sídlo e o pro ozo u úze í půso osti spolku e o prokazatel ě a da é úze í íst ě půso í. Vši h i čle o é k.. ají sídlo Po esk dí. Čle o é jsou zastupo á í oso a i souladu se sta o a i. polek ede sez a s ý h čle ů. Počet čle ů spolku splňuje i i ál í počet čle ů sta o e ý h e sta o á h souladu s pravidly pro standardizaci MAS) tj. čle ů. Čle o é se přiřadili do záj o ý h skupi podle s é pře ažují í či osti a žád ý čle e í e í e záj o ý h skupi á h. Běhe roku nebylo zaz a e á o poruše í prá a po i osti čle ů spolku. Postup ě stá á pro lé alé oti a e a zapoje í čle ů do či ost spolku. f. Orgány spolku Běhe roku orgá spolku jed al dle sta o a dle potře. Val á hro ada se sešla krát a rá i s ého pr í zasedá í roce 2015 s h álila ýroč í zprá u a roč í účet í zá ěrku za rok a trategii ko u it ě ede ého íst ího roz oje MA Po esk dí dále strategie e erzi... Na s é druhé zasedá í.. s h álila z ě u sta o souladu 4 / 10

7 s požada k MZE v rá i sta dardiza e a z olila statutár í orgá předsedu resp. předsedk i a ístopředsedu. Na s é třetí zasedá í la z ole a ý ěro á ko ise počtu čle ů se zkrá e ý fu kč í o do í do.. a aktualiza e strategie e erzi... Progra o ý ý or se s házel dle potře a pl il s é po i osti při realiza i a o itori gu trategi kého plá u LEADER MA Po esk dí, přípra ě spolku a o é progra o é o do í (standardizace, strategie. Na s é zasedá í říj u s h álil z ě u rozpočtu, a prosinci mimo zasedá í s h álil z ě u strategie e erzi... Ko trol í ko ise provedla itř í audit MAS za rok Vý ěro á ko ise v ro e ezasedala. Mi o zasedá í si listopadu z olila předsedu. Poz á k a zasedá í l rozesílá dostateč é předstihu a for ě souladu se sta o a i. )e zasedá í l sepsá zápis, které l ásled ě rozeslá čle ů orgá ů a z eřej ě a e o ý h strá ká h. Jsou k dispozici k ahléd utí a sekretariátu MA. )ápis ají še h áležitosti. Ředitelkou MA la v roce 2015 I g. Kr st a No áko á, která zastupo ala spolek ěž ý h záležitoste h a základě pl é o i podepsa é předsedk i progra o ého ý oru resp. předsedk i spolku. Fu k e čle ů orgá ů, kteří a s ou fu k i rezig o ali, za ikla souladu s o ča ský záko íke Dodržování stanov Spolku využívá ásledují í v itř í předpisy s ěr i e : Číslo Název S 1/2015 Účto ý roz rh Dodrže o S 2/2015 V eze í dlouhodo ého eh ot ého a h ot ého ajetku, Pouze dro ý ajetek odpiso á í ajetku, odpiso ý plá a o eňo á í ajetku dodrže o S 3/2015 Nakládá í se záso a i, jeji h eze í a účto á í Net oří záso S 4/2015 I e tariza e ajetku a zá azků Dodrže o S 5/2015 Časo é rozlišo á í ákladů a ý osů, ýdajů a příj ů, č. Dodrže o dohad ý h položek S 6/2015 Posk to á í a účto á í esto í h áhrad Dodrže o S 7/2007 V uží á í služe ího ozidla Ne uží á o S 8/2015 Hla í a edlejší či ost sdruže í účet i t í Dodrže o S 9/2015 Ar hi ač í a skartač í řád Dodrže o S 10/2015 O ěh dokladů Dodrže o S 11/2015 Poklad í regulati Dodrže o S 12/2015 il ič í daň Dodrže o S 13/2015 Mzdo á a perso ál í e ide e Dodrže o S 14/2015 Přepočet izí ě a kurzo é rozdíl Dodrže o S 15/2015 Postup e ide e a účto á í dota í, darů Dodrže o S 16/2015 Ko pete e ředitele Dodrže o 5 / 10

8 2. Kontrola dodržování zákonů, platných pravidel, standardů MAS a SCLLD a. Spolek při své činnosti má povinnost dodržovat zejména následující zákony: O ča ský záko ík usta o e í o spol í h, s lou á h )áko ík prá e pra o ě prá í ztah se za ěst a i a základě pra o í h s lu )áko o účet i t í a hláška č. 504/2002 Sb.) Záko o da í h z příj ů prá i ké oso, f zi ký oso ze zá islé či osti )áko o sil ič í da í pouze při užití soukro ého ozidla pro účel ýděleč é či osti )áko o eřej ý h zakázká h zakázk reži u záko a spolek erealizuje a budoucnu se jejich realiza e předpokládá, při zadá á í zakázek á po i ost postupo at souladu s pravidly přísluš ý h dotač í h titulů b. Spolek při své činnosti je povinen dodržovat následující platná pravidla Pra idla dotač í h titulů, ze který h čerpá dota e roce 2015 tj. Pra idla Progra u roz oje e ko a a o do í - opatře í IV.. Pod í k - Podpora Míst í h akč í h skupi Mora skoslezského kraje RRC/ / O e á pra idla a spe ifi ká pra idla IROP C. Metodi ký pok pro užití i tegro a ý h ástrojů progra o é o do í c. Spolek při své činnosti se má řídit Metodikou pro standardizaci Místních akčních skupin Metodika určuje zej é a i i ál í počet čle ů, slože í čle ské základ, slože í a ko pete e orgá ů spolku. 25. listopadu 2015 spolek získal os ědče í o sta dardiza i a k tomuto datu spolek splňo al sta dard. Výz a é z ě s ož ý dopade a dodržo á í sta dardů: V prosinci 2015 došlo k odstoupe í jed oho čle a progra o ého ý oru. Fu kč í o do í ko čilo v souladu s o ča ský záko íke začátke ú or. Násled ě došlo souladu se o ča ský záko íke ke koopta i do ej ližšího zasedá í al é hro ad čle a progra o ého ý oru, a la za ho á a pod í ka sta dardiza e, že žád á ze záj o ý h skupi a i eřej ý sektor e á í e ež % čle ů progra o ého ý oru. Tento postup byl v souladu s o ča ský záko íke a e l rozporu se sta dard. Další ýz a é z ě, které o li ili pl ě í sta dardů, se eudál. d. Spolek při své činnosti má postupovat v souladu s SCLLD Jed á se zej é a o dodržo á í akč ího plá u progra o ý h rá ů a i ple e tač í části. CLLD e í této h íli ak epto á a přísluš ý i i isterst a realiza e e la zaháje a. 6 / 10

9 3. Kontrola účelného hospodaření spolku a. Kontrola účetní závěrky, hospodářského výsledku a rozpočtu a jeho čerpání K byla sestavena řád á účet í zá ěrka. Účet í zá ěrka je sesta o á a pl é rozsahu č. příloh. Oba dokumenty jsou dostup é tiště é podo ě sídle spolku. Tabulka 1: Hospodářský výsledek roku 2015 účet / účetní středisko celkem náklady , , , ,70 0, , Spotřeba materiálu 7 748,90 210, ,41 0,00 0, , Spotřeba energie 619, , , ,00 0, , Opravy a udržování 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Cestovné , ,88 0,00 0,00 0, , Náklady na reprezentaci ,00 0,00 0,00 0,00 0, , Ostatní služby , , , ,20 0, , Mzdové náklady , , , ,00 0, , Zákonné sociální pojištění , , , ,50 0, , Zákonné sociální náklady 3 400,00 0,00 0,00 0,00 0, , Daň silniční 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Ostatní daně a poplatky 1 100,00 0,00 0,00 0,00 0, , Jiné ostatní náklady 4 471,92 425,59-0,41 0,00 0, , Poskytnuté příspěvky ,00 0,00 0,00 0,00 0, , Daň z příjmů (daň z úroku) 206,74 0,00 0,00 0,00 0,00 206,74 výnosy 2 335, , , ,70 0, , Tržby z prodeje služeb 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Úroky 1 088,03 0,00 0,00 0,00 0, , Kursové zisky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Jiné ostatní výnosy 1 247,00 0,00 0,00 0,00 0, , Přijaté členské příspěvky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Provozní dotace 0, , , ,70 0, ,75 hospod. výsledek (+ zisk, - ztráta) ,24 0,00 0,00 0,00 0, ,24 hospod. výsledek (+ zisk, - ztráta) ,24 0, , Daň z příjmů 0,00 0,00 0,00 hospod. Výsledek po zdanění ,24 0, ,24 Výsledke hospodaře í spolku za rok 2015 je ztráta a tis. Kč. Příči ou je ezpůso ilost z pohledu realizo a ý h projektů ýdajů sou isejí í h s doko če í ad i istra e a e alua e PL MA Po esk dí a dalších ýdajů sou isejí í h s ěž ý pro oze spolku. T to ýdaje lo ut o hradit s last í h zdrojů. Náklad spolku dosáhl ýše 148 tis. Kč, z toho cca 81 % oso í áklad prů ěr ý přepočte ý počet za ěst a ů k byl 1,71). Vý os spolku předsta ují pro oz í dota e tis. Kč z Progra u roz oje e ko a osa IV. LEADER opatře í IV.2.1 (projekt spoluprá e, rozpočtu Mora skoslezského kraje tis. Kč a předpokláda á dota e z IROP spe ifi kého íle. dohad é ýši tis. Kč. Vše h t to ýnosy se ztahují a hla í či ost. Vše h t to ý os a áklad se ztahují k hla í či osti. Z kapa it í h dů odů roce 2015 nebyla íje a edlejší ýděleč á či ost. Čle ské příspě k ro e l e ýši,-- Kč. 7 / 10

10 Tabulka 2: Vyhod o e í s hvále ého rozpočtu a rok 5 č.p. Název položky Schválený r Změna č Změna č Koneč. stav V1 Ka elářské potře apod. 5000, , , ,71 V2 Propagač í ateriál 0,00 0,00 0,00 0,00 V3 Dro ý h ot ý ajetek 0,00 0, , ,00 V4 potře a energie 27000, , , ,00 V5 Opra a udržo á í 10000, ,00 0,00 0,00 V6 Cesto é 20000, , , ,42 V7 Výdaje a repreze ta i 5000, , , ,00 V8 Náje 47000, , , ,00 V9 Telefo, i ter et, pošto é 43000, , , ,28 V10 Ostat í služ 30000, , , ,36 V11 Dro ý eh ot ý ajetek 0,00 0,00 0,00 0,00 V12 Mzdy , , , ,00 V13 o iál í, zdra ot í pojiště í hraze é 97666, , , ,00 V14 Ji é so iál í ýdaje 0, , , ,00 V15 Da ě a poplatk 5000, , , ,00 V16 Úrok 0,00 0,00 0,00 0,00 V17 Ba ko í poplatk 3000, , , ,00 V18 Ostat í áklady 20000, , , ,10 V19 Daň z příj u 0,00 0,00 0,00 206,74 Výdaje celkem , , , ,61 P1 LEADER , , , ,00 P2 Příj z edlejší či osti MA 0,00 0,00 0,00 0,00 P3 Ostat í příj 1000, , , ,03 P4 Projekt spoluprá e MA , , , ,00 P5 Dotace MSK 0,00 0,00 0,00 0,00 Příjmy celkem , , , ,03 Z1 Fi a č í prostředk a a ko í h účte h k , , , ,34 Z2 Fi a č í prostředk poklad ě a e i k , , , ,00 Disponibilní zdroje celkem k , , , ,34 Rozdíl příjmů a výdajů ,00 485, , ,58 Disponibilní zdroje k , , , ,76 h ále ý rozpočet prošel d akrát z ě ou. Pr í z ě a la olá a zej é a upřes ě í počáteč í h sta ů a požado a é ýše dota e. Druhá z ě a la olá a s h ále í realiza e projektu s podporou MSK. Oproti s h ále é u rozpočtu a rok došlo k a ýše í ýdajů, % a k a ýše í příj ů o, %. Výraz ý rozdíl ezi a ýše í příj ů a ýdajů je dá posu utí příj ů dota e a začátek roku. Větši a rozdílů la zohled ě a pro ede ý h z ě á h rozpočtu. b. )nventarizace majetku a závazků I e tariza e ajetku a zá azků byla pro ede a dle plat ý h itř í h předpisů. I e tár í soupis č. zápisů z f zi ké i e tur poklad, e i a dro ého ajetku jsou řád ě zpra o á. Nezjiště 8 / 10

11 žád é i ve tár í rozdíly. Podroz aho ě e ido a ý dro ý ajetek je e ido á v hod otě a 697 tis. Kč (pořizo a í e a). V roce 2015 l poříze dro é ajetek o il a řaze majetek ad teč ý ka elářský á tek. c. Kontrola nákupů: materiálu, služeb, DM, úvěry, úroky, výběrová řízení viz níže Ko trola pro ěhla u ýz a ý h položek rozpočtu a to ásledují í h doku e tů: - áje í s lou a ka elář č. dodatků - s lou a o posk to á í účet í h služe od / d. Personální oblast: externí a interní pracovníci )a ěst a i MAS Po eskydí a základě pra ov í s louvy I g. Kr st a No áko á ředitelka P, ú azek) Věra Krato h ílo á a ažerka MA (PS, ú azek, do ) RNDr. Pavel Žiška projekto ý a ažer P, ú azek, od ) I g. Marti Puškáč a ažer projektu P,, ú azek, od.. I g. A eta truhalo á ad i istrátorka projektů P rodičo ská do ole á e. Kontrola daňových tvrzení 2015 Pro ěhla ko trola ásledují í h daňo ý h t rze í - přiz á í k da í z příj ů prá i ký h oso za rok - přiz á í k da i sil ič í za rok e z ikla daňo á po i ost - v účto á í da ě z příj ů f zi ký h oso ze zá islé či osti za rok - v účto á í da ě íra é srážkou podle z lášt í saz da ě za rok f. Zprávy o jiných proběhnutých kontrolách činnosti MAS v roce 2014 Běhe roku pro ěhl ásledují í ko trol : - sta dard í ko trola )IF účet í h dokladů sou isejí í h s žádost i o propla e í poda ý h v roce 2014 a jeji h zaúčto á í, přehled přijatý h dota í - audit účelo ého čerpá í dota e PRV opatře í IV.. 4. Výroční zpráva za rok 2015 Ná rh ýroč í zprá l čle ů ko trol í ko ise zaslá elektro i k jako podklad pro zasedá í. Výroč í zprá a o sahuje základ í i for a e o spolku, přehled čle ů spolku, přehled čle ů ole ý h orgá ů spolku a jeji h jed á í h. Dále je zde popsá postup realiza e trategi kého plá u LEADER MA Po esk dí a přehled doko če ý h projektů, postup zpra o á í a s h alo á í trategie ko u it ě ede ého íst ího roz oje MA Po esk dí a další akti it MA Po esk dí. oučástí je i souhr účet í zá ěrk a hod o e í rozpočtu za rok. 9 / 10

12 5. Zhodnocení a doporučení Při ko trole dle odu. dodržo á í sta o a itř í h předpisů e l shledá edostatk. Orga iza e postupuje dle plat ý h sta o, které l sesta e souladu se sta dard MA a o ý o ča ský záko íke. V itř í h předpis jsou s v souladu s us ese í al é hro ad s h alo á předsedk i spolku. V odě. dodržo á í záko ů, plat ý h pra idel, sta dardů MA a CLLD jsme zkontrolovali přehled záko ů a plat ý h pra idel, podle který h spolek postupuje. Jsou dodržo á sta dard MA. V rá i ko trol podle odu. účel ého hospodaře í MA e l shledá edostatk. Vede í spolku postupovalo podle s h ále ého rozpočtu pro rok l pro ede z ě a či ilo krok a opatře í pro účel é akládá í s prostředk podle ý oje hospodaře í spolku. Ko trol í ko ise doporučuje ede í MA pro rok rozšířit a upřes it souladu s platnou legislati ou zápis ži oste ské rejstříku. Ko trol í ko ise předkládá připo í ku, a došlo k zá ěru roku ke s h ále í z ě rozpočtu. Na základě ýše u ede ého lze ko stato at, že spolek íjí či ost souladu se sta o a i, záko, sta dard MA a plat ý i pra idl a že dodržuje sta o, itř í předpis a účel ě hospodaří. Na základě ašeho zjiště í doporučuje e al é hro adě s h ále í předkláda é ýroč í zprá o či osti spolku a účet í zá ěrk k Třa o i e,. k ět a Ing. Karel Obluk Petr Ma hálek Ing. Michal Madzia předseda komise čle ko ise čle ko ise 10 / 10