VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti AGEL a. s. KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA skupiny AGEL

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti AGEL a. s. KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA skupiny AGEL

2

3 VÝROČNÍ ZPRÁVA společnosti AGEL a. s. KONSOLIDOVANÁ VÝROČNÍ ZPRÁVA skupiny AGEL ZA ROK 2014

4 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY SPOLEČNOSTI AGEL A. S. A KONSOLIDOVANÉ VÝROČNÍ ZPRÁVY SKUPINY AGEL ZA ROK Úvodní slovo předsedy představenstva společnosti Významné události uplynulého kalendářního roku Organizační struktura společnosti AGEL a. s., organizační schéma skupiny AGEL ke dni Identifikační údaje společnosti, statutární orgány, vedení společnosti, výbor pro audit, organizační složka společnosti k Účetní závěrka za rok Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty 22 Přehled o změnách vlastního kapitálu 23 Přehled o peněžních tocích (cash flow) 24 Příloha účetní závěrky Výrok auditora k výroční zprávě a konsolidovaná účetní závěrka za rok Konsolidovaná rozvaha v plném rozsahu Konsolidovaný výkaz zisků a ztráty 53 Konsolidovaný přehled o změnách vlastního kapitálu 54 Konsolidovaný přehled o peněžních tocích (cash flow) 55 Příloha konsolidované účetní závěrky Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku ke dni , aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Předpokládaný vývoj skupiny AGEL v roce Zpráva dozorčí rady Zpráva výboru pro audit Zpráva o vztazích

5 01 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI Vážení spolupracovníci, kolegyně a kolegové, dovolte mi, abych Vám jménem představenstva společnosti AGEL a. s. předložil výroční zprávu společnosti a celé skupiny AGEL za rok Rok 2014 je možné nazvat rokem změn. Ve společnosti proběhly nejen změny personální, došlo také k nastavení nového modelu jejího procesního řízení, rozšířila se kooperace na úrovni středního managementu, byly nastavovány kontrolní mechanizmy pro řadu činností celé skupiny. Cílem tohoto postupu je posílení sofistikovaných metod řízení na základě analýzy dat a medicínsko-ekonomických parametrů. Záměrem bylo také ve větší míře využívat nejmodernějších poznatků ke zvýšení kvality zdravotní péče, bezpečí pacientů v nemocnicích a zvýšení ekonomicko-medicínské efektivity poskytovaných zdravotnických činností. Tyto záměry se daří postupně realizovat a implementovat na všech úrovních řízení. Společnost AGEL a. s. se neustále dynamicky mění a vyvíjí. Zároveň má ambici zvyšovat pocit jistoty a stability, a to jak u pacientů, tak zaměstnanců. Těchto podmínek je možné dosáhnout pouze za podpory akcionářů a za aktivního přispění všech spolupracovníků. Oba tyto předpoklady jsou ve skupině AGEL naplňovány, což umožňuje realizovat rozvojové programy v celé šíři spektra podnikatelských činností významného poskytovatele zdravotní péče. MUDr. Ján Dudra, Ph.D., MPH předseda představenstva společnosti AGEL a. s. 5

6 01 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI Dalším, absolutně nezbytným předpokladem zachování kontinuity rozvoje společnosti je nutnost realizace významných investic do zvyšování odborného růstu zaměstnanců a personální stabilizace nejen na úrovni skupiny, ale především v jednotlivých zdravotnických zařízeních. Stejně, jako v letech předchozích, byla i v roce 2014 vynaložena významná finanční částka na investice v oblasti nákupů nejmodernějších zdravotnických technologií, obnovy zdravotnických prostředků a přístrojové techniky. Důkazem toho, že společnost AGEL a. s. se v této oblasti chová odpovědně a má jasnou vizi do budoucnosti, je celkový objem investic, který dosáhl hodnoty téměř 800 milionů korun. V roce 2014 došlo k dalšímu navýšení poskytované zdravotní péče ve všech základních objemových parametrech, počtu ambulantně ošetřených i hospitalizovaných pacientů a počtu operací v našich zařízeních. Nejen tyto údaje, ale i další, medicínsko ekonomické ukazatele svědčí o tom, že společnost se dynamicky rozvíjí. Trendy současné medicíny se zaměřením na prevenci a screening reflektuje požadavek na předcházení vzniku některých onemocnění. Řada vědecko-výzkumných aktivit je realizována na klinických pracovištích skupiny AGEL a také v rámci činností Výzkumného a vzdělávacího institutu AGEL o.p.s. a společnosti AGEL Research a. s. Vážení spolupracovníci, dovolte mi, abych Vám poděkoval za Vaši osobní aktivitu, entuziazmus a práci, kterou jste se všichni podíleli na výsledcích dosažených v roce Zároveň mi dovolte vyjádřit přání, ať je díky naší společné práci i rok 2015 stejně úspěšný nejen pro společnost AGEL, ale také pro Vás osobně. Kvalita péče a bezpečí pacientů je absolutní prioritou našich aktivit. Všichni poskytovatelé zdravotních služeb skupiny AGEL jsou akreditováni Spojenou akreditační komisí ČR. Nemocnice Podlesí a. s. obhájila v roce 2014 titul nejlepší nemocnice v anketě HealthCare Institute. Spolupráce s nejvýznamnějšími lékařskými fakultami v České republice je dlouhodobá a pokračovala úspěšně i v roce Tento rok byl úspěšný i z hlediska navázání mezinárodní spolupráce s jednou z předních světových univerzit, Univerzitou McGill v Montrealu. Významnou aktivitou v oblasti vzdělávání, vědy a výzkumu je tradiční, v roce 2014 již VIII. ročník Vědeckého sympozia AGEL, kterého motto 6

7 02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2014 V únoru 2014 společnost Nemocnica Krompachy spol. s r. o. slavnostně představila zmodernizovaný chirurgický pavilon. Díky rekonstrukci, která si vyžádala více než 165 tisíc euro, mají pacienti k dispozici moderní operační sály, novou vstupní příjímací halu, nová sociální zařízení atd. Přesnější a šetrnější vyšetření poskytuje společnost Vítkovická nemocnice a. s. od března 2014 díky novému multidetektorovému počítačovému tomografu za téměř 15 miliónů Kč. Nové CT disponuje mnohem vyšší rozlišovací schopností oproti předchozímu přístroji, díky čemuž dodá lékařům také víc informací v podstatně kratším čase. Zrekonstruované pracoviště plicního oddělení a endoskopických ambulancí slavnostně otevřela dne 30. dubna 2014 společnost Nemocnice Nový Jičín a. s. Celá rekonstrukce, kterou spolufinancoval formou reinvestice nájemného také Moravskoslezský kraj, si vyžádala částku přesahující 61,5 miliónu Kč. Všechny polikliniky společnosti Dopravní zdravotnictví a. s. se můžou chlubit od druhé poloviny roku 2014 digitalizovaným radiodiagnostickým pracovištěm. Díky nové technologii, jejíž hodnota přesáhla deset miliónů korun, se již snímky v poliklinikách nevyvolávají na klasické fotografické fólie, ale zpracovávají se a ukládají digitálně, podobně jako u fotoaparátů. Digitalizace radiodiagnostických pracovišť přinese větší komfort nejen pacientům, ale i samotným lékařům, kteří si nyní mohou snímky prohlížet v nesrovnatelně lepší kvalitě. Jedny z nejlépe vybavených operačních sálů slavnostně otevřela dne 18. září 2014 společnost Nemocnice Nový Jičín a. s. Investice do stavebních úprav a nákupu přístrojového vybavení přišla nemocnici na více než 200 miliónů korun. Pracoviště je svou výbavou a komplexní technikou zaměřené především na chirurgickou léčbu onkologicky nemocných. Díky rekonstrukci došlo k navýšení kapacity o jeden další operační sál a lékaři tak mohou ročně odoperovat zhruba o 250 až 300 onkologických pacientů více. Vítkovická nemocnice a. s. nové CT 7

8 02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2014 Nový moderní vzhled má od podzimu 2014 pavilon následné péče a interny Nemocnice Přerov, která je součástí společnosti Středomoravská nemocniční a. s. Díky zhruba čtyřměsíční revitalizaci se tak 25 let stará budova následné péče a přes 40 let starý objekt interny dočkaly zateplení, nových fasád, oken a nových automatických dveří u vstupů do budov a na oddělení. Součástí revitalizace byly také drobné stavební úpravy uvnitř budovy následné péče včetně oddělení dialýzy, které se v pavilonu následné péče nachází. Celkově si investice do pavilonu následné péče vyžádala 40 miliónů korun a do interního pavilonu více než 15 miliónů korun. Tyto projekty byly spolufinancovány z programu Životního prostředí a Olomouckým krajem. Téměř 600 odborníků z řad lékařů i sester z celé České i Slovenské republiky, včetně zástupců akademické sféry, se sjelo dne 9. října 2014 do Hotelu NH Olomouc Congress, kde se konal již osmý ročník dvoudenního vědecko-výzkumného sympozia AGEL, tentokrát s názvem Trendy současné medicíny se zaměřením na prevenci a screening. Sympozium bylo zaměřeno na to, jak předcházet nejčastějším onemocněním, která trápí současnou civilizaci. Koncem roku 2014 pořídila společnost Středomoravská nemocniční a. s. do odštěpného závodu Nemocnice Prostějov nový počítačový tomograf za více než 13 miliónů Kč, a to rovněž díky příspěvku z Evropského fondu pro regionální rozvoj. Nemocnice Šternberk, odštěpný závod společnosti Středomoravská nemocniční a. s., dne 4. listopadu 2014 slavnostně otevřela porodnici po zhruba půl roku trvající modernizaci. Investice do rekonstrukce a modernizace gynekologicko-porodnického oddělení přišla na více než 22 miliónů Kč a navázala na nové porodní sály vybudované v roce Nemocnice Nový Jičín a. s. zrekonstruovaný centrální operační sál 8

9 02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2014 Společnost Nemocnice Podlesí a. s. se stala opět nejlepším poskytovatelem zdravotních služeb v České republice, a to v rámci ankety nezávislého sdružení HealthCare Institute (HCI). Špičkový lineární urychlovač, jediný svého druhu v České republice, slavnostně představila v polovině prosince 2014 společnost Nemocnice Nový Jičín a. s. Nové vybavení v hodnotě 120 miliónů Kč umožní ozářit více pacientů při zachování výjimečné mechanické přesnosti, která je nezbytná například při ozařování tumorů mozku a dalších výkonech. Nový lineární urychlovač mohl být do nemocnice pořízen díky projektu spolufinancovaného z Integrovaného operačního programu Evropské unie s názvem Obnova lineárního urychlovače Komplexního onkologického centra Nový Jičín. Na financování se nad rámec podpory z Integrovaného operačního programu účastnila také sama nemocnice, která z vlastních zdrojů poskytla více než 30 miliónů korun. Nemocnice Nový Jičín a. s. lineární urychlovač Středomoravská nemocniční a. s. Nemocnice Přerov budova interního pavilonu po rekonstrukci 9

10 03 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI AGEL A. S., ORGANIZAČNÍ ORGANIZAČNÍ SCHÉMA STRUKTURA SKUPINY AGEL SPOLEČNOSTI KE DNI AGEL A.S., ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SKUPINY AGEL KE DNI Organizační struktura společnosti AGEL a.s. ke dni Valná hromada Dozorčí rada Výbor pro audit Sekretariát Praha Vědecká rada Představenstvo Předseda představenstva Výkonný ředitel pro korporátní záležitosti Ombudsman Odbor právní Odbor vzdělávání a výzkumu Sekretariát Prostějov Lékařská rada NADACE AGEL Výkonný ředitel pro oblast zdravotní péče Odbor personální Investiční odbor Odbor marketingu a PR Odbor zahraničních projektů Místopředseda představenstva odp. za finanční řízení a obchod Místopředseda představenstva odp. za zdravotní péči Člen představenstva odp. za provoz Odbor plánování a controllingu Odbor zdravotní péče Odbor organizace a řízení ICT Odbor ekonomický Odbor úhrad zdravotní péče Odbor vnitřních a vnějších vztahů Odbor pro Slovensko Odbor akvizičních projektů 10 AGEL organizační složka 13

11 03 03 ORGANIZAČNÍ STRUKTURA STRUKTURA SPOLEČNOSTI SPOLEČNOSTI AGEL AGEL A.S., A. S., ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SCHÉMA SKUPINY SKUPINY AGEL AGEL KE KE DNI DNI Organizační schéma skupiny AGEL ke dni Nemocnice, ambulantní zařízení AGEL a.s. Distribuce, ostatní společnosti AGEL a.s. - organizačná zložka Dialýza Šumperk s.r.o. Šumperská nemocnice a.s. Repharm a.s. Nemocnice Prostějov odštěpný závod Nemocnice Podlesí a.s. Martek Medical a.s. Martek Medical a.s. organizačná zložka Nemocnice Přerov odštěpný závod Středomoravská nemocniční a.s. Avenier a.s. Nemocnice Šternberk odštěpný závod Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Medical Systems a.s. Nemocnice s poliklinikou Praha Italská Podhorská nemocnice a.s. Zenagel a.s. Poliklinika Nymburk Poliklinika Česká Třebová Dopravní zdravotnictví a.s. AGEL Servis a.s. Properties Prostějov s.r.o. Poliklinika Ostrava Nemocnice Český Těšín a.s. KTR Servis s.r.o. Poliklinika Olomouc Nemocnice Nový Jičín a.s. AGEL Medinvest s.r.o. Poliklinika Plzeň Oční centrum AGEL s.r.o. AGEL Research a.s. Nemocnica Zvolen a.s. Dom sociálnych služieb Krupina n.o. Diagnostické a liečebné centrum Zvolen s.r.o. AGEL Diagnostic a.s. Mateřská škola AGEL s.r.o. Vítkovická nemocnice a.s. Hornická poliklinika s.r.o. Kardiologické centrum AGEL a.s. IVF Clinic a.s. AGEL Simulation Center a.s. Komplement Transfúzní služba a.s. Laboratoře AGEL a.s. CGB laboratoř a.s. MEDI RELAX M+M s.r.o. Nemocnica Krompachy spol. s r.o. AGEL Medical a.s. Novojičínské diagnostické centrum s.r.o. Neziskové organizace Vzdělávací a výzkumný institut AGEL o.p.s. NADACE AGEL Všeobecná nemocnica s poliklinikou Levoča, a.s. AGEL SK a.s. Vysvětlivky k barevnému označení společnosti Mateřská společnost TYMIAN s.r.o. AGEL POLSKA SA Dceřiná společnost působící v ČR Vnukovská společnosti působící v ČR Dceřiná společnost působící v zahraničí Vnukovská společnost působící v zahraničí Organizační složka podniku, odštěpný závod, provozovna Nezisková organizace 15 11

12 04 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI, STATUTÁRNÍ ORGÁNY, VEDENÍ SPOLEČNOSTI, VÝBOR PRO AUDIT, ORGANIZAČNÍ SLOŽKA SPOLEČNOSTI K Obchodní firma: AGEL a. s. Datum zápisu: 14. června 1990 IČO: Společnost AGEL a. s. je s účinností od 18. listopadu 2014 (po změně sídla společnosti) vedena u Městského soudu v Praze, oddíl B, vložka Sídlo: Jungmannova 28/17, Nové Město, Praha 1 Právní forma: Akciová společnost Ostatní skutečnosti: Na základě projektu rozdělení odštěpením sloučením ze dne , který byl schválen dne ve formě notářských zápisů NZ 347/2009 a NZ 348/2009 sepsaných jménem JUDr. Ivy Šídové, notářky, došlo k odštěpení části obchodního jmění rozdělované společnosti Nemocnice Podlesí a. s., IČ: , se sídlem Třinec, Konská 453, PSČ , která je vymezena v projektu, a sloučení této části se společností AGEL a. s., IČ: , se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ , jako nástupnickou společností. Předmět podnikání: výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona, činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence. Základní kapitál: Kč, splaceno 100 % Akcie: ks kmenových akcií na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě Kč. Převod akcií je podmíněn souhlasem dozorčí rady. Na základě projektu rozdělení odštěpením sloučením ze dne , který byl schválen dne ve formě notářských zápisů NZ 237/2011 a NZ 238/2011, sepsaných notářkou JUDr. Jarmilou Šléškovou, došlo k odštěpení části obchodního jmění rozdělované společnosti AGEL a. s., se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ , IČ: , která je vymezena v projektu, a sloučení této části se společností Medical Systems a. s., se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ , IČ: , jako nástupnickou společností. Počet členů dozorčí rady: 6 Počet členů představenstva: 5 Způsob jednání: Jménem společnosti jednají vždy dva členové představenstva společně. Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle 777 odst. 5 zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních společnostech a družstvech. 12

13 04 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI, STATUTÁRNÍ ORGÁNY, VEDENÍ SPOLEČNOSTI, VÝBOR PRO AUDIT, ORGANIZAČNÍ SLOŽKA SPOLEČNOSTI K Statutární orgány a vedení společnosti ke dni Dozorčí rada společnosti: Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. předseda dozorčí rady Eng. David Hercky, MBA místopředseda dozorčí rady Mgr. Jakub Kotrba člen dozorčí rady PhDr. Dušana Chreneková, MBA členka dozorčí rady Hana Tůmová členka dozorčí rady 13

14 04 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI, STATUTÁRNÍ ORGÁNY, VEDENÍ SPOLEČNOSTI, VÝBOR PRO AUDIT, ORGANIZAČNÍ SLOŽKA SPOLEČNOSTI K Představenstvo společnosti: MUDr. Ján Dudra, Ph.D., MPH předseda představenstva MUDr. Milan Leckéši místopředseda představenstva Ing. Karel Kantor místopředseda představenstva Výbor pro audit: Mgr. Libor Vrba člen představenstva Ing. Dana Trezziová předseda výboru pro audit 14 Ing. Iveta Ostruszková, MBA místopředseda výboru pro audit Ing. Zdeňka Svobodová člen výboru pro audit

15 04 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI, STATUTÁRNÍ ORGÁNY, VEDENÍ SPOLEČNOSTI, VÝBOR PRO AUDIT, ORGANIZAČNÍ SLOŽKA SPOLEČNOSTI K Organizační složka podniku zahraniční osoby AGEL a. s. se sídlem: Jungmannova 28/17, Nové Město, Praha 1, identifikační číslo: Označení organizační složky: AGEL a. s. organizačná zložka Sídlo organizační složky: Bratislava, Prepoštská 2088/6, PSČ Předmět podnikání: Koupě zboží na účely jeho prodeje konečnému spotřebiteli (maloobchod) nebo jiným provozovatelům živnosti (velkoobchod): maloobchod a velkoobchod s papírenskými výrobky, knihami, tiskovinami, školními a kancelářskými potřebami s tiskem, časopisy, novinami, s knihami, se zvukovými a audiovizuálními záznamy, s nenahranými nosiči záznamů, s kancelářskými potřebami, se školskými potřebami, s tapetami, se speciálním papírem, s papírovými hygienickými výrobky. Zprostředkovatelská činnost v oblasti služeb: zprostředkovatelská činnost v oblasti reklamy, zprostředkovatelská činnost v oblasti automatizovaného zpracování dat, zprostředkovatelská činnost v oblasti výzkumu, vývoje, přírodních, technických a společenských věd. Činnost podnikatelských, organizačních a ekonomických poradců: marketingové poradenství, mediální poradenství, poradenství a certifikace v oblasti systémů řízení a kvality, poradenství a certifikace kvality služeb a osob, poradenská činnost v oblasti zdravého životního stylu a zdravé výživy, poradenská činnost v oblasti personálního managementu, konzultační, poradenské a tréninkové služby v oblasti rozvoje lidských zdrojů (koučing). Vedení účetnictví. Provádění mimoškolní vzdělávací činnosti: organizování kurzů, školení a seminářů, uskutečňování školicích aktivit v oblasti podpory prodeje, výroby a obchodu. Provádění vzdělávacích programů v oblasti sociálních služeb zaměřených na provádění vybraných pracovních činností a na další vzdělávání. Reklamní a marketingové služby: výroba, zpracování a distribuce reklamního materiálu, realizace reklamních kampaní, šíření reklamy různými způsoby (v novinách, periodikách, v rozhlase, televizi, na internetu a jiných médiích), umísťování venkovních reklam billboardy, panely, nástěnky, stojany, (lepení, vyvěšování ), pronájem reklamních ploch, zabezpečování marketingových kampaní, marketingy na místě přímého prodeje, konzultační služby v oblasti marketingu, inzertní činnost. Výzkum a vývoj v oblasti přírodních věd. 15

16 04 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI, STATUTÁRNÍ ORGÁNY, VEDENÍ SPOLEČNOSTI, VÝBOR PRO AUDIT, ORGANIZAČNÍ SLOŽKA SPOLEČNOSTI K Průzkum trhu a veřejného mínění: zjišťování potencionálu trhu, úrovně informovanosti, akceptace a obeznámení se se zbožím a službami, nákupními zvyklostmi spotřebitelů za účelem propagace prodeje a vývoje nového zboží a služeb, rozbory výsledků. Vedoucí organizační složky: MUDr. Milan Leckéši, bytem: Valašské Meziříčí, Třanovského 1331, PSČ: Vedoucí organizační složky je oprávněn jménem zahraniční právnické osoby činit veškeré právní úkony související s touto organizační složkou. Při podepisování jménem zahraniční právnické osoby v rozsahu týkajícím se organizační složky připojí vedoucí organizační složky svůj podpis k vytištěné nebo nadepsané obchodní firmě zahraniční právnické osoby s dodatkem organizační složka. Doba trvání organizační složky: Organizační složka podniku zahraniční osoby s obchodní firmou AGEL a. s. organizačná zložka se zakládá na dobu určitou, a to dle práva platného na území České republiky. Zřizovatel a jeho právní forma: AGEL a. s. se sídlem: Jungmannova 28/17, Nové Město, Praha 1, identifikační číslo: , společnost zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, v oddíle B, vložka

17

18 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích (cash flow) Příloha účetní závěrky 18

19 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE 19

20 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE ROZVAHA AGEL a.s. v plném rozsahu IČO k datu Jungmanova 28/ Nové Město, Praha 1 (v tisících Kč) AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zřizovací výdaje B.I.3. Software B.I.4. Ocenitelná práva B.I.6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné hmotné movité věci a soubory hmotných movitých věcí B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.1. Podíly - ovládaná osoba B.III.2. Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem B.III.5. Jiný dlouhodobý finanční majetek B.III.6. Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.5. Zboží C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.II.5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II.7. Jiné pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Účty v bankách D. I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období D.I.3. Příjmy příštích období NOTES Date Signature of the statutory representative: Person responsible for Person responsible for 20

21 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků A.III. Fondy ze zisku A.III.1. Rezervní fond A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření minulých let -639 A.V.1. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.4. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.II.9. Jiné závazky B.II.10. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba B.III.4. Závazky ke společníkům B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace B.III.10. Dohadné účty pasivní B.III.11. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry

22 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY AGEL a.s. v druhovém členění IČO období končící k Jungmanova 28/ Nové Město, Praha 1 (v tisících Kč) Období do Období do I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů obchodní korporace C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII.1. Výnosy z podílů v ovládaných osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q 1. - splatná Q 2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy 8 * Mimořádný výsledek hospodaření 8 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním

23 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE PŘEHLED O ZMĚNÁCH AGEL a.s. VLASTNÍHO KAPITÁLU IČO k datu Jungmanova 28/ Nové Město, Praha 1 (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Fondy ze zisku, rezervní fond Nerozdělený zisk minulých let Jiný výsledek hospodaření minulých let Výsledek hospodaření běžného účetního období VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Vyplacené podíly na zisku a tantiémy Oceňovací rozdíl z přecenění fin. investic Přijaté dary Výdaje ze sociálního fondu Výsledek hospodaření za běžné období Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Vyplacené podíly na zisku a tantiémy Oceňovací rozdíl z přecenění fin. investic Zaúčtování rezervy na dovolenou Výdaje ze sociálního fondu Výsledek hospodaření za běžné období Stav k

24 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE PŘEHLED O PENĚŽNÍCH AGEL a.s. TOCÍCH (CASH FLOW) IČO období končící k Jungmanova 28/ Nové Město, Praha 1 (v tisících Kč) Období do Období do P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.4. Výnosy z podílů na zisku A.1.5. Nákladové a výnosové úroky A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu A.2. Změna stavu pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív A.2.3. Změna stavu zásob A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.6. Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy 9 A.7. Přijaté podíly na zisku A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3. Zápůjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu financování C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené podíly na zisku a tantiémy C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

25 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2014 Název společnosti: AGEL a.s. Sídlo: Jungmannova 28/17, Nové Město, Praha 1 Právní forma: akciová společnost IČO:

26 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok 2014 OBSAH 1. OBECNÉ ÚDAJE ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA K ROZVAHOVÉMU DNI IDENTIFIKACE SKUPINY ÚČETNÍ METODY DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK FINANČNÍ MAJETEK POHLEDÁVKY ZÁVAZKY REZERVY ÚVĚRY DANĚ PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU FINANČNÍ LEASING VÝNOSY POUŽITÍ ODHADŮ ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ SKUPINOVÁ REGISTRACE K DPH ORGANIZAČNÍ SLOŽKA AGEL A.S PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK (DNM) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (DHM) Majetek najatý formou finančního leasingu DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK DLOUHODOBÉ POHLEDÁVKY KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY DOHADNÉ ÚČTY AKTIVNÍ ČASOVÉ ROZLIŠENÍ AKTIVNÍ VLASTNÍ KAPITÁL REZERVY DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ BANKOVNÍ ÚVĚRY ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI SLUŽBY ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY DANĚ A POPLATKY PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY FINANČNÍ VÝNOSY A NÁKLADY TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY AGEL a.s. 2 26

27 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti AGEL a.s. (dále jen společnost ) byla založena společenskou smlouvou dne 14. května 1990 a zapsána v obchodním rejstříku dne 14. června Valná hromada rozhodla dne o přeměně právní formy společnosti z dosavadní AGEL s.r.o. na AGEL a.s. Tato změna byla zapsána do obchodního rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, vložka 3941 dne Z důvodu změny sídla společnosti byla od 26. dubna 2005 do společnost vedena v obchodním rejstříku Krajského soudu v Ostravě, oddílu B, vložka Z důvodu změny sídla společnosti v roce 2009 na Prostějov, Mathonova 291/1 byla od do společnost vedena v obchodním rejstříku Krajského soudu v Brně, oddíl B, složka Z důvodu změny sídla společnosti v roce 2014 je společnost od vedena v obchodním rejstříku Městského soudu v Praze, oddíl B, složka Předmětem podnikání společnosti je výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Předmětem činnosti společnosti je správa účastí v dceřiných společnostech podnikajících v oblasti zdravotnictví. Fyzické a právnické osoby podílející na základním kapitálu společnosti a výše jejich podílu jsou uvedeny v následující tabulce: Akcionář/společník % podílu na základním kapitálu Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. 75 MUDr. Martin Polach, MBA 25 Celkem Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období K došlo ke změně sídla společnosti a to na Praha 1 Nové Město, Jungmannova 28/17 a ke změně ve složení statutárních orgánů. Úplné složení statutárních a dozorčích orgánů k viz bod Organizační struktura společnosti Organizační schéma společnosti je obsaženo v příloze číslo 1 tohoto dokumentu. Společnost založila 21. září 2011 organizační složku na Slovensku a výkazy představují konsolidovaná čísla za obě části společnosti, viz také bod AGEL a.s. 3 27

28 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Funkce Jméno Představenstvo Předseda MUDr. Ján Dudra, Ph.D., MPH Místopředseda Ing. Karel Kantor Místopředseda MUDr. Milan Leckéši Člen Mgr. Libor Vrba Dozorčí rada Předseda Ing. Tomáš Chrenek, Ph.D. Člen Mgr. Jakub Kotrba Člen PhDr. Dušana Chreneková, MBA Místopředseda Eng. David Hercky, MBA Člen Hana Tůmová 1.5. Identifikace skupiny Společnost je mateřskou společností skupiny AGEL. Identifikace konsolidačního celku je obsažena v příloze číslo 2 tohoto dokumentu. AGEL a.s. 4 28

29 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami, zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (tis. Kč), není-li dále uvedeno jinak Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je v jednotlivém případě vyšší než 40 tis. Kč u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis. do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba jeho upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Oceňovací rozdíly k nabytému majetku vznikly z rozdělení společnosti Nemocnice Podlesí a.s. odštěpením části jmění a sloučením této části se společností AGEL a.s. a jsou odepisovány rovnoměrně po dobu 180 měsíců. Reprodukční pořizovací cenou se oceňuje dlouhodobý hmotný majetek nabytý koupí po ukončení smlouvy o nájmu s následnou koupí najatého majetku. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku následujícím způsobem: Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software lineární 3-10 Kancelářská a reprodukční technika lineární 3-6 Dopravní prostředky lineární 5 Stavby lineární 30 Inventář lineární 5 Drobný dlouhodobý majetek lineární 2-5 AGEL a.s. 5 29

30 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok Finanční majetek Finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby nad jeden rok se vykazuje jako dlouhodobý, finanční majetek s dobou splatnosti nebo se záměrem držby do jednoho roku jako krátkodobý. Ocenění finančního majetku při pořízení Podíly, cenné papíry a deriváty jsou při pořízení oceněny pořizovací cenou, včetně emisního ážia a nákladů s pořízením souvisejících. Ocenění finančního majetku ke konci rozvahového dne Majetkové podíly představující účast s rozhodujícím nebo podstatným vlivem se oceňují ekvivalencí (podílem na vlastním kapitálu vlastněné společnosti). Ostatní majetkové podíly se oceňují pořizovací cenou sníženou o opravné položky Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o případné opravné položky. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k pohledávkám jsou stanoveny dle analýzy doby splatnosti pohledávek - u pohledávek více než 180 dnů po splatnosti je tvořena opravná položka ve výši 50 % jejich rozvahové hodnoty, k pohledávkám po lhůtě splatnosti více než 365 dnů je tvořena 100 % opravná položka. Opravné položky k pohledávkám k dceřiným společnostem jsou tvořeny na základě individuálního posouzení finanční situace dlužníka Závazky Závazky jsou zaúčtovány v jejich jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok a odložený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Rezervy jsou tvořeny a účtovány do nákladů zejména na potencionální rizika ze soudních sporů, a to ve výši hrozícího rizika na základě konzultací s právními zástupci. AGEL a.s. 6 30

31 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok 2014 Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené k datu účetní závěrky a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezerva na nevyplacené odměny je tvořena na nenárokovou složku mezd Úvěry Úvěry jsou vykazovány ve své jmenovité hodnotě. Jako krátkodobý je evidovaný úvěr, který je splatný do jednoho roku od data svého sjednání. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobého úvěru, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. Úroky z úvěrů jsou účtovány na vrub nákladů v souladu se zachováním akruálního principu Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je použit zrychlený způsob odepisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů. Splatná daň Výpočet daňové povinnosti za rok 2014 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou aktiva a pasiva v cizí měně přepočtena kurzem České národní banky platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena. AGEL a.s. 7 31

32 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů Výnosy Výnosy z řídící činnosti (která je v průběhu roku fakturována zálohově) se účtují měsíčně vždy k poslednímu dni v měsíci formou dohadné položky. Konečná výše odměny za poskytnuté služby je určena a zúčtována na základě skutečných podkladů zjištěných z účetnictví k datu finální verze účetní závěrky za kalendářní rok. Ostatní výnosy jsou účtovány v okamžiku realizace služby, účetního případu, vždy do období, s nímž výnos časově a věcně souvisí. Příjem z dividend je zaúčtován ve chvíli, kdy je deklarováno právo na přijetí dividend Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2014 došlo ke změně účtování služeb a zboží, objednaných centrálně mateřskou společností, které jsou dále rozúčtovány na konkrétní dceřiné společnosti. Nákup těchto položek je od účtován v rámci ostatních provozních nákladů a prodej v rámci ostatních provozních výnosů. V předcházejícím období byl nákup těchto položek účtován a vykázán v položce služby. Z tohoto důvodu došlo k navýšení ostatních provozních nákladů oproti předcházejícímu období Skupinová registrace k DPH S účinností od je jako plátce k dani z přidané hodnoty zaregistrována skupina AGEL ve smyslu ust. 95a zákona č.235/2004 Sb. o dani z přidané hodnoty a společnost AGEL a.s. je zastupujícím členem skupiny. Skupina je registrována pod DIČ: CZ AGEL a.s. 8 32

33 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok 2014 Členové skupinové registrace k DPH: AGEL a.s., Laboratoře AGEL a.s., Repharm a.s., Nemocnice Nový Jičín a.s., Nemocnice Český Těšín a.s., Transfúzní služba a.s., Nemocnice Valašské Meziříčí a.s., Středomoravská nemocniční a.s., Podhorská nemocnice a.s., Martek Medical a.s., Šumperská nemocnice a.s., Nemocnice Podlesí a.s., Vítkovická nemocnice a.s., Zenagel a.s., Oční Centrum AGEL s.r.o., Dopravní zdravotnictví a.s., Medical Systems a.s., Kardiologické centrum AGEL a.s., Avenier a.s., AGEL Servis a.s. V důsledku skupinové registrace vykazuje AGEL a.s. pohledávku (závazek) z titulu DPH za celou registrovanou skupinu. Vztahy z titulu DPH mezi zastupujícím členem skupiny (AGEL a.s.) a ostatními členy registrované skupiny jsou vykázány v položkách Pohledávky ovládající a řídící osoba, resp. Závazky ovládající a řídící osoba Organizační složka AGEL a.s Rozhodnutím valné hromady společnosti ze dne došlo k založení organizační složky AGEL se sídlem v Bratislavě, Prepoštská 2088/6. Vedoucím organizační složky byl zvolen MUDr. Milan Leckéši. Prostřednictvím organizační složky je poskytována řídící činnost pro členy skupiny na Slovensku Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost Ceniny Běžné účty v bankách a peníze na cestě Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. AGEL a.s. 9 33

34 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) Významné přírůstky DNM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku Software Jiný DNM Celkem Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Významné přírůstky DHM zahrnují (údaje v pořizovací ceně): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku Stroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Celkem Významné úbytky DHM zahrnují (údaje v zůstatkové ceně v okamžiku vyřazení): (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku Stroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář 0 0 Celkem Společnost eviduje k ( ) drobný hmotný majetek ve výši tis. Kč (2 125 tis. Kč), který není uveden v rozvaze. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, což jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok nevykázané v položce dlouhodobého majetku. O tomto majetku společnost účtuje na vrub nákladů Majetek najatý formou finančního leasingu Popis předmětu/skupiny předmětů Celková hodnota leasingu Skutečně uhrazené splátky do Skutečně uhrazené splátky za rok 2014 Splatno v roce 2015 (údaje v tis. Kč) Splatno v dalších letech po roce 2015 Dopravní prostředky Celkem AGEL a.s

35 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných osobách (2014): Obchodní jméno Společnosti Sídlo společnosti Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota AGEL POLSKA SA Warszawa AGEL SK a.s. Bratislava Dopravní zdravotnictví a.s. Praha Kardiologické centrum AGEL a.s. Pardubice Martek Medical a.s. Třinec Medical Systems a.s. Prostějov Nemocnice Český Těšín a.s. Český Těšín Nemocnice Podlesí a.s. Třinec Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Valašské Meziříčí Laboratoře AGEL a.s. Nový Jičín Podhorská nemocnice a.s. Rýmařov Oční centrum AGEL s.r.o. Ostrava Nemocnice Nový Jičín a.s. Nový Jičín Repharm a.s. Třinec Středomoravská nemocniční a.s. Prostějov Šumperská nemocnice a.s. Šumperk Transfúzní služba a.s. Šumperk Vítkovická nemocnice a.s. Ostrava Zenagel a.s. Ostrava AGEL Servis a.s. Prostějov IVF Clinic a.s. Prostějov Avenier a.s. Brno KTR Servis s.r.o. Prostějov AGEL Medical a.s. Ostrava AGEL Medinvest s.r.o. Ostrava AGEL Research a.s. Ostrava AGEL Simulation Center a.s. Ostrava Novojičínské diagnostické centrum s.r.o. Nový Jičín Celkem Pozn.: Ve všech ovládaných osobách uvedených v tabulce má společnost 100% podíl s výjimkou: Kardiologické centrum AGEL s.r.o. 90%, IVF Clinic a.s. 50,99%, Avenier a.s. 80%., AGEL Medical a.s. 80% AGEL a.s

36 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 05 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA ZA ROK 2014 A PŘÁTELŮM NADACE Příloha účetní závěrky za rok 2014 Podíly v ovládaných osobách (2013): Obchodní jméno Společnosti Sídlo společnosti Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota AGEL POLSKA SA Warszawa AGEL SK a.s. Bratislava Dopravní zdravotnictví a.s. Praha Kardiologické centrum AGEL a.s. Pardubice MARTEK MEDICAL a.s. Třinec Medical Systems a.s. Prostějov Nemocnice Český Těšín a.s. Český Těšín Nemocnice Podlesí a.s. Třinec Nemocnice Valašské Meziříčí a.s. Valašské Meziříčí Laboratoře AGEL a.s. Nový Jičín Podhorská nemocnice a.s. Rýmařov Oční s.r.o. Ostrava Nemocnice Nový Jičín a.s. Nový Jičín Repharm, a.s. Třinec Středomoravská nemocniční a.s. Prostějov Šumperská nemocnice a.s. Šumperk Transfúzní služba a.s. Šumperk Vítkovická nemocnice a.s. Ostrava ZENAGEL a.s. Ostrava AGEL SERVIS a.s. Prostějov IVF Clinic a.s. Prostějov Avenier, a.s. Brno KTR-Servis s.r.o. Ostrava AGEL Medical a.s. Ostrava Celkem Pozn.: Ve všech ovládaných osobách uvedených v tabulce má společnost 100% podíl s výjimkou: Kardiologické centrum AGEL s.r.o. 90%, IVF Clinic a.s. 50,50%, Avenier, a.s. 80%., AGEL Medical a.s. 80% Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem (2014): Obchodní jméno společnosti Sídlo společnosti % podíl Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota Hornická poliklinika s.r.o. Ostrava 48, Celkem Podíly v účetních jednotkách s podstatným vlivem (2013): Obchodní jméno společnosti Sídlo společnosti % podíl Pořizovací cena Vlastní kapitál společnosti Výsledek hospodaření společnosti (údaje v tis. Kč) Účetní hodnota Hornická poliklinika s.r.o. Ostrava 48, Celkem Dlouhodobé pohledávky Pohledávky ovládaná nebo ovládající osoba k ( ) ve výši tis Kč ( tis. Kč) a Jiné pohledávky ve výši tis. Kč (300 tis. Kč) obsahují pohledávky z titulu poskytnutých zápůjček Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k ( ) činí tis. Kč (6 541 tis. Kč). AGEL a.s