Schválený. Záverečný účet obce za rok 2010

Transkript

1 OBEC BENICE Obecný úrad v Beniciach Benice 69, Schválený Záverečný účet obce za rok 2010 Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

2 Záverečný účet obce za rok 2010 obsahuje: 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor plnenia výdavkov za rok Výsledok hospodárenia za rok Vyhodnotenie programového rozpočtu za rok Finančné usporiadanie vzťahov voči: - štátnemu rozpočtu - ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom 7. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu. Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

3 Záverečný účet obce B E N I C E za rok Rozpočet obce na rok 2010 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2010 Obec v roku 2010 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2010 bol zostavený ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením číslo 86/09 V priebehu roka 2010 došlo k nasledovným úpravám rozpočtu: - prvá zmena schválená dňa uznesením číslo 11 / 10 - druhá zmena schválená dňa uznesením číslo 44 / 10 - tretia zmena schválená dňa uznesením číslo 84 / 10 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný : Rozpočet obce v EUR : Upravený rozpočet obce k Príjmy celkom Výdavky celkom Hospodárenie obce z toho : Beţné príjmy obce Beţné výdavky obce Schodok bežného rozpočtu Beţné príjmy ZŠ Benice Beţné výdavky ZŠ Benice Schodok bežného rozpočtu Kapitálové príjmy 0 Kapitálové výdavky Schodok kapitálového rozpočtu Príjmové finančné operácie Výdavkové finančné operácie 0 Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

4 Hospodárenie z fin. operácií Rozbor plnenia príjmov obce za rok 2010 v EUR Rozpočet na rok 2010 Skutočnosť k % plnenia ,14 1) Bežné príjmy - daňové príjmy : Rozpočet na rok 2010 Skutočnosť k % plnenia ,44 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky vo výške z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR vo výške , čo predstavuje plnenie na 100,11 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k vo výške 4 382, čo je 104,34 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli vo výške 2 516, dane zo stavieb boli vo výške a dane z bytov vo výške 11. c) Daň za psa Z rozpočtovaných príjmov na daň za psa 280 bol skutočný príjem k , čo predstavuje 104,52 % plnenie. d) Daň za komunálne odpady a drobné stavebné odpady Z rozpočtovaného príjmu na daň za komunálny odpad a drobný stavebný odpad vo výške bol skutočný príjem k v čiastke 4 429, čo predstavuje 100,65 % plnenie. e) Daň z ubytovania Daň za ubytovanie vo výške 201 predstavuje 143,71 % plnenie oproti rozpočtu vo výške ) Bežné príjmy - nedaňové príjmy : Rozpočet na rok 2010 Skutočnosť k % plnenia ,14 a) Príjmy z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných 180 bol skutočný príjem k vo výške 200, čo predstavuje 110,99 % plnenie. Jedná sa o prenájom priestorov Obecného úradu. Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

5 b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Z rozpočtovaných 330 na administratívne poplatky bol skutočný príjem k vo výške 295, čo predstavuje 89,39 % plnenie. Príjem za relácie v miestnom rozhlase v čiastke 173,cintorínske poplatky v čiastke 10, príjmy za kosenie v čiastke 261, príjem za odhŕňanie snehu v čiastke 70 a príjem za odpredaj materiálu v čiastke 15 predstavujú 203,30 % plnenie rozpočtu. c) Úroky z vkladov Príjem z úrokov na účtoch v čiastke predstavuje % plnenie oproti rozpočtu 100. Jedná sa o úroky z beţných účtov, z termínovaného účtu a výnosu na podielových fondov. d) Iné nedaňové príjmy Z nerozpočtovaných iných nedaňových príjmov bol skutočný príjem k v čiastke 273. Jedná sa o príjmy z refundácií predaj smetných nádob a dobropis z vyúčtovania elektriky za predchádzajúci rok. e) Granty a transfery Z rozpočtovaných príjmov vo výške bol k skutočný príjem , čo predstavuje 108,37 % plnenie. Jedná sa o transfery na Základnú školu v Beniciach vo výške a transfery v rámci verejnej správy / REGOB, ţivotné prostredie, cestná doprava, voľby, dofinancovanie... / v čiastke Obec prijala nasledovné granty a transfery : 2. VÚ ŠR - ţiv. prostr.,doprava 48 Prenesený výkon 4. VÚ ŠR KŠÚ Žilina Mzdy + prevádzka ZŠ, dopravné 6. VÚ ŠR ÚPSVR Martin Škol. potr.,hm.núdza,vzd.poukazy 7. OÚ Martin Voľby + referendum 8. OÚ Martin Povodne 9. MF SR Výpadok dane Granty a transfery boli účelovo viazané a boli pouţité v súlade s ich účelom a vyčerpané v celej poskytnutej čiastke. 3) Kapitálové príjmy : Rozpočet na rok 2010 Skutočnosť k % plnenia 0 0 Príjem z predaja kapitálových aktív : Obec v roku 2010 nerozpočtovala a nemala ţiadne kapitálové príjmy. 4) Príjmové finančné operácie : Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

6 Rozpočet na rok 2010 Skutočnosť k % plnenia ,98 Jedná sa o nevyčerpané finančné prostriedky z predchádzajúceho roku v čiastke na rekonštrukciu strechy telocvične, ktoré boli účelovo viazané. Prevod z rezervného fondu obce na kapitálové výdavky v čiastke a výmenu okien na ZŠ Benice v čiastke Z rezervného fondu sa skutočne čerpalo Nevyčerpaný zostatok je súčasťou rezervného fondu obce a konečného stavu finančných prostriedkov k na beţných účtoch, termínovanom vklade a podielovom fonde vo VÚB, a.s., Martin Pohľadávky daňové a nedaňové nedoplatky Obec k eviduje vo svojom účtovníctve daňové pohľadávky v celkovej čiastke 495,65. Nedoplatky na dani z nehnuteľností predstavuje čiastku 96,07, daň za psa vo výške 24 Nedoplatky na poplatkoch za TKO predstavuje čiastku 353. Daň z ubytovania za 4. Q predstavuje čiastku 22,58. Táto pohľadávka bola uhradená v januári Nedaňové pohľadávky k obec eviduje v čiastke 169,52 - čo predstavuje 15 pohľadávku za vyhlásenie rozhlasom a náklady pri povodniach v čiastke 154, Rozbor plnenia výdavkov obce za rok 2010 v EUR Rozpočet na rok 2010 Skutočnosť k % plnenia ,55 1) Bežné výdavky : Rozpočet na rok 2010 Skutočnosť k % plnenia ,04 v tom : v EUR Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

7 Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy , Finančná oblasť , Všeobecné sluţby verejné Matrika Civilná ochrana Poţiarna ochrana , Miestne komunikácie , Nakladanie s odpadmi , Nakl. s odpad. vodami Rozvoj obcí , Verejné osvetlenie , Občianska vybavenosť Kultúrne sluţby , Cintorín, Dom smútku , Základná škola , Sociálne zabezpečenie Celkové výdavky obce : ,55 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k vo výške , čo je 76,64 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obecného úradu. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k vo výške 5 080, čo je 94,67 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k vo výške , čo je 101,68 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ, ako aj energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údrţba, a ostatné tovary a sluţby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k vo výške 2 284, čo predstavuje 53,12 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : Rozpočet na rok 2010 Skutočnosť k % plnenia ,38 v tom : v EUR Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Komunikácie Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

8 Rozvoj obcí , Cintorín Občianska vybavenosť , Rekr.a šport. sluţby , Základná škola ,77 a) Výdavky na komunikácie Ide o nasledovnú investičnú akciu : dopravné značenie Táto investičná akcia bola uskutočnená aţ v roku 2011 a v roku 2010 neboli čerpané ţiadne finančné prostriedky. b) Rozvoj obcí Ide o nasledovnú investičnú akciu : - zameranie pozemkov vo výške dokumentácia k dopravnému značenie vo výške 150 c) Rekreačné a šport. služby Ide o nasledovnú investičnú akciu : - geometrický plán vo výške 761 na realizáciu SIHOT - e d) Občianska vybavenosť Jedná sa o nasledovnú investičnú akciu : - bezdrôtový miestny rozhlas rozšírenie vo výške e) Cintorín a iné služby Plánovaná investičná akcia rekonštrukcia a modernizácia Domu smútku sa v roku 2010 neuskutočnila. f) Základná škola Ide o nasledovnú investičnú akciu : - rekonštrukcia strechy na telocvični vo výške ) Výdavky a príjmy Základnej školy v Beniciach V roku 2010 boli na Základnú školu v Beniciach prevedené tieto finančné prostriedky : a) Prenesené kompetencie Na prenesené kompetencie mzdy pracovníkov školy a prevádzkové náklady školy boli pouţité finančné prostriedky z Krajského školského úradu v Ţiline a z Úradu práce a sociálnych vecí a rodiny v Martine vo výške b) Originálne kompetencie Na originálne kompetencie činnosť Školského klubu detí a Školskej jedálne boli pouţité prostriedky obce z výnosu dane z príjmov v celkovej výške , prostriedky z vlastných zdrojov ZŠ vo výške Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

9 . c) Vlastné zdroje školy Základná škola v roku 2010 previedla na obec vlastné zdroje vo výške a darovacie prostriedky vo výške Finančné prostriedky za poškodené učebnice v čiastke 45,42 previedla organizácia na účet obce. 4. Použitie prebytku hospodárenia za rok 2010 Prebytok rozpočtu obce za rok 2010 je vo výške ,69, ktorý navrhujeme použiť nasledovne : - tvorba rezervného fondu 255, 86 V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňaţných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce z tohto prebytku vylučujú : - nevyčerpané prostriedky určené na hmotnú núdzu poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku vo výške 132,80, ktoré budú pouţité v rozpočtovom roku finančné prostriedky za poškodené učebnice vo výške 79,52 - vlastné zdroje školy za 4.Q.2010 vo výške 9 994,51 Zostatky na beţných účtoch vedených v Dexii a VÚB, podielový fond, termínovaný účet a prostriedky v hotovosti k sú vo výške ,47 EUR. 5.Vyhodnotenie programového rozpočtu Podľa zákona o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy je obec povinná hodnotiť plnenie rozpočtu podľa programov obce. Vyhodnotenie plnenia programového rozpočtu za rok 2010 po jeho úpravách je v nasledujúcich tabuľkách. Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

10 PROGRAM 1 : PLÁNOVANIE, MANAŽMENT A KONTROLA Podprogram funkčná rozpočet 2010 čerpanie % klasif. názov v bežné výdavky spolu tom kapitálové výdavky spolu reprezentačné spolu bežné propagácia a reklama spolu bežné mzdy poistné odstupné cestovné energie materiál služby dohody mimo prac.pomeru poplatky banke audit register obyvateľstva 90 spolu bežné nákup strojov,zariadení a techniky technické zhodnotenie stavieb spolu kapitálové SSÚ Sučany, SŠÚ Kláštor Mikroregion MF Fond solidarity ZMOS,ZMOT,RVC spolu Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

11 PROGRAM 2 : ÚDRŽBA MAJETKU OBC E Podprogram funkčná rozpočet 2010 čerpanie 2010 % klasif. názov v bežné výdavky spolu tom budovy,objekty výpočtová technika interierové vybavenie spolu strojov, zariadení a techniky spolu komunikácie spolu verejné osvetlenie spolu okná na ZŠ spolu cintorín spolu PROGRAM 3 : ROZVOJ OBCE Podprogram funkčná rozpočet 2010 čerpanie 2010 % klasif. názov kapitálové výdavky spolu dopravné značenie nová IBV spolu chodník popri Valčianke miestny rozhlas - IBV spolu projektová dokumentácia spolu bezdrôtový rozhlas spolu realizácia stavieb - SihoŤ spolu projektová dokumentácia spolu Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

12 PROGRAM 4 : SLUŽBY OBČANOM Podprogram funkčná rozpočet 2010 čerpanie 2010 % klasif. názov v bežné výdavky spolu tom kapitálové výdavky spolu nakladanie s odpadmi nakaldanie s dopad.vodami spolu bežné VO - energie spolu bežné energie materiál, technika dopravné príspevok na činnosť spolu bežné energie materiál odmeny mimo prac.pomeru spolu bežné materiál traktor,kosačka odmeny mimo prac.pomeru odmeny mimo prac.pomeru spolu bežné dávky sociálneho zabezpečenia spolu PROGRAM 5 : VZDELÁVANIE, KULTÚRA, ŠPORT Podprogram funkčná rozpočet 2010 čerpanie 2010 % klasif. názov v bežné výdavky spolu tom kapitálové výdavky spolu poistné odchodné - - projekt EURO spolu bežné rekonštrukcia ZŠ - EUROFONDY - rekonštrukcia telocvične spolu kapitálové Jednota dôchodcov MDD, Mikuláš,jubilanti spolu bežné Stolnotenisový klub TJ Dynamo spolu bežné Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

13 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. štátnemu rozpočtu b. ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, a Jednote dôchodcov. A. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Účelové dotácie zo štátneho rozpočtu poskytnuté v roku 2010 boli priebeţne vyúčtovávané v priebehu roka. B. Obec v roku 2010 poskytla dotácie v súlade so VZN o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných sluţieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2010 Suma použitých prostriedkov v roku 2010 Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Jednota dôchodcov TJ Dynamo Príbovce boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN o dotáciách. Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

14 7. Bilancia aktív a pasív k v EUR A K T Í V A Názov PS k KZ k Neobežný majetok spolu z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok Dlhodobý finančný majetok Obežný majetok spolu z toho : Preddavky Pohľadávky Finančný majetok P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie z toho : Fondy účtovnej jednotky Výsledok hospodárenia Záväzky z toho : Dlhodobé záväzky Krátkodobé záväzky Časové rozlíšenie Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k vo svojom účtovníctve eviduje záväzky v celkovej čiastke 5 582, ktoré pozostávajú - rezervy tvorené vo výške prostriedky ZŠ Benice vo výške krátkodobé záväzky neuhradené faktúry pre dodávateľov v celkovej čiastke Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ:

15 - nevyplatené mzdy za 12 mesiac vo výške neuhradené odvody za 12 mesiac vo výške neuhradená daň z miezd za 12 mesiac vo výške 200 Neuhradené faktúry sa budú uhrádzať v roku 2011 podľa splatnosti. Mzdy, odvody a daň z miezd sa odvedú podľa dátumu výplaty miezd. V Beniciach, dňa 25. mája 2011 Vypracovala: Emília Remšíková účtovníčka Ing. Milan Remšík starosta obce Výpis z uznesenia UZNESENIE Č. 31/2011 K BODU Č. 7 Záverečný účet obce za rok 2010 I. Prerokovalo - Predloţený Návrh II. A. Berie na vedomie Informáciu Emílie Remšíkovej ekonómky účtovníčky - k záverečnému účtu - k evidencii rezervného fondu za rok 2010 Odborné stanovisko k záverečnému účtu hlavného kontrolóra obce Janky Jesenskej Informáciu starostu obce - k vyveseniu a pripomienkovaniu záverečného účtu, ktorý bol zverejnený na obecnej výveske a na webovej stránke obce po dobu 15 dní pred prejednávaním a schvaľovaním B. Schvaľuje - Pouţitie prebytku do rezervného fondu obce v sume 255,86 - Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie za rok 2010 bez výhrad Hlasovanie: za 3, proti 0, zdržal sa - 0 Uznesenie: Vyvesené: Zvesené: Bankové spojenie : VÚB Martin číslo účtu: /0200 IČO: DIČ: