VÝROČNÍ ZPRÁVA TranSoft a.s. Vrbenská 2082 České Budějovice PSČ IČ:

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2012 TranSoft a.s. Vrbenská 2082 České Budějovice PSČ IČ:

2 Strana 2 (celkem 24)

3 ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI Obchodní firma: TranSoft a.s. Zápis: Obchodní rejstřík vedený Krajským soudem v Českých Budějovicích oddíl B, vložka 329 IČ: DIČ: CZ Sídlo: Vrbenská 2082, České Budějovice, PSČ Vznik: Právní forma: akciová společnost Akcie: ks akcie na jméno ve jmenovité hodnotě ,- Kč Základní kapitál: ,- Kč Telefon: Fax: info@transoft.cz Internet: PŘEDMĚT PODNIKÁNÍ Poskytování technických služeb k ochraně majetku a osob Výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Výroba, instalace, opravy elektrických strojů a přístrojů, elektronických a telekomunikačních zařízení HISTORIE SPOLEČNOSTI Akciová společnost TranSoft a.s. byla založena v Českých Budějovicích. Nosným oborem firmy byla specializace na komplexní dodávky služeb výpočetní techniky pro firmy, jejichž činnost se týkala dopravní a celních činností. V současné době se akciová společnost orientuje na dodávky a služby pro firmy z různých oborů činnosti. Společnost provádí kompletní dodávky výpočetní a kancelářské techniky, strukturované kabeláže velkého rozsahu v provozně a technologicky náročném prostředí, radiových datových sítí, telefonních ústředen, docházkových systémů a automatických závor, elektronické požární signalizace, zabezpečovacích zařízení a kamerových systémů, včetně připojování nestandardních periferií. Hlavní činností programátorského oddělení je převážně vývoj a údržba programů pro státní správu a specializované programy na zakázku. V oblasti internetu poskytujeme našim zákazníkům služby radiového připojení v jihočeském regionu. CHARAKTERISTIKA HLAVNÍ ČINNOSTI Hlavní činností firmy jsou komplexní dodávky služeb výpočetní a kancelářské techniky. Pod pojmem komplexní dodávky služeb výpočetní a kancelářské techniky rozumíme projekci, dodávku výpočetní techniky, instalaci a montáž datových sítí, dodávku systémového programového vybavení, školení uživatelů výpočetní techniky, záruční a pozáruční servis výpočetní a kancelářské techniky, případně tvorbu aplikačního programového vybavení na zakázku. Podle požadavků zákazníka poskytujeme jak částečné služby (vybudování malých i rozsáhlých počítačových sítí, dodávku výpočetní techniky, tak zároveň kompletní řešení daného problému včetně analýzy a dodávky na klíč (význačná reference ON LINE informační systém Sdružení hraničních speditérů a celních agentů plošně nasazený na celém území ČR, jehož základ tvořilo 16 datových sítí na 16-ti největších hraničních přechodech s více než 160 terminály. Tento systém jsme udržovali v nepřetržitém celoročním provozu s maximálně 12-ti hodinovým limitem pro dobu opravy). Ani jednou jsme tento limit nepřekročili. Od roku 2003 nabízíme našim zákazníkům prodej a servis kopírovacích strojů a jsme certifikovaný partner společnosti Canon. Své služby poskytujeme širokému spektru odběratelů, zdravotnictví, školství apod. Na tyto dodávky samozřejmě navazuje, podle požadavků zákazníka, komplexní péče o dodaný systém - technický, systémový a programový servis. Na základě certifikátu uděleného Generálním ředitelstvím cel provozujeme služby operátora s přidanou hodnotou (VAN operátor) pro potřeby elektronického celního řízení ECR a NCTS. Společnost provádí licencovanou činnost, montáž malých telefonních ústředen do 120 účastníků a montáž signálních a zabezpečovacích zařízení. Společnosti se daří rozvíjet oblast tvorby programů na zakázku a smluvních údržeb výpočetní techniky. Aktivita v těchto oblastech umožňuje společnosti efektivnější činnost. Společnost provozuje veřejnou síť elektronických komunikací TransNet pro trvalé radiové připojení našich zákazníků k internetu včetně dalších služeb v oblasti využívání internetu. Strana 3 (celkem 24)

4 SLOŽENÍ STATUTÁRNÍCH ORGÁNŮ Představenstvo Předseda představenstva Ing. Luděk Fürst Vystudoval Elektrotechnickou fakultu ČVUT v Praze, obor elektronické počítače. V oblasti výpočetní techniky je pracuje od roku 1980, nejprve jako technik sálových počítačů u SDK Praha, později jako vedoucí výpočetního střediska ČSAD Český Krumlov a vedoucí provozu výpočetního střediska ČSAD České Budějovice. Předsedou představenstva akciové společnosti je od Místopředseda představenstva Ing. Luděk Fürst ml. Po studiu šestiletého gymnázia v Českém Krumlově vystudoval na Zemědělské fakultě Jihočeské univerzity v Českých Budějovicích obor Obchodně podnikatelský, kde mu po obhájení diplomové práce byl v roce 2005 udělen titul inženýr. V akciové společnosti TranSoft a.s. začal pracovat již během studia od března V současné době je pověřen řízením společnosti. Člen představenstva Pavel Sekyra Od roku 1987 do r.1995 pracoval jako normovač v akciové společnosti Sfinx. Od roku 1995 do r pracoval ve společnosti Minolta spol. s r.o. jako obchodník, kde získal řadu certifikátů a ocenění, mimo jiné byl i nejlepším obchodníkem v oblasti Čechy. V akciové společnosti pracuje od nejprve ve funkci ředitele oddělení COPY, v současné době zastává ve společnosti funkci obchodního ředitele. Dozorčí rada Předseda dozorčí rady Ing. Jan Fürst Vystudoval Jihočeskou univerzitu v Českých Budějovicích obor obchodněpodnikatelský. Ve společnosti TranSoft a.s. je zaměstnán od roku 2005 na pozici technik. Nyní pracuje jako manažer projektů a technický poradce. Zajišťuje chod v obchodně technickém oddělení v oblasti služeb internetu, outsourcingu IT a ICT infrastruktury. Místopředseda dozorčí rady Ing. Dušan Kudora Vystudoval VŠSE FE Plzeň. V oblasti elektroniky je činný od roku 1985, nejprve jako technik v Tesle Karlín později jako projektant. V akciové společnosti pracuje od V současné době je vedoucím inženýrem oddělení datových sítí a vedoucím střediska VAN. Od je členem dozorčí rady. Člen dozorčí rady Marta Fürstová Absolvovala ekonomickou školu a střední průmyslovou školu stavební. Před nástupem do společnosti TranSoft a.s. zastávala různé funkce v oblasti ekonomické, stavební a obchodní činnosti. Ve společnosti TranSoft a.s. pracuje od ve funkci samostatný ekonom. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA Generální ředitel Úsek generálního ředitele Ekonomické oddělení Obchodně technické oddělení Oddělení programování Oddělení IT Asistentka GŘ Finanční ředitel Obchodní ředitel Ředitel programování IT manager Marketingový ředitel Personalistika Obchodní úsek Údržba aplikací pro GŘC VAN Manažer jakosti Ekonomika a mzdová politika Technický úsek Vývoj aplikací Dispečink Bezpečnostní ředitel Účetnictví Servisní úsek Strana 4 (celkem 24)

5 Výroční zpráva společnosti TranSoft a.s. za rok 2012 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI V roce 2012 vytvořila společnost TranSoft a.s. zisk před zdaněním tis. Kč, výsledek hospodaření za účetní období tis. Kč, při celkovém obratu tis. Kč a 40 zaměstnancích v hlavním pracovním poměru. V průběhu roku 2012 společnost vynaložila přibližně tis. Kč na obnovu, údržbu a rozšíření technického vybavení, včetně nákupu aut a investic do nemovitostí. Dlouhodobým strategickým cílem společnosti je zvyšování tržního podílu v oblasti poskytování komplexních služeb IT s vysokou přidanou hodnotou a orientace na zákazníka, zjišťování jeho potřeb a spokojenost zákazníka. Pro rok 2013 si klademe za cíl překročit hranici obratu tis. Kč. Důsledněji se zaměříme na efektivní řízení vztahů se zákazníky a organizaci práce. V oblasti trhu se budeme nadále zaměřovat na klíčové zákazníky požadující řešení na míru na bázi dlouhodobější spolupráce. Důraz budeme klást také na profesní rozvoj zaměstnanců a zvýšení image firmy. V roce 2013 se naše společnost v oblasti programových služeb zaměří zejména na rozšiřování portfolia softwarových produktů včetně nabídky řešení pro mobilní platformy. V oblasti ICT služeb budeme nadále zkvalitňovat parametry poskytovaných služeb a nabízet nová inovativní řešení s využitím nejnovějších trendů v ICT. Ing. Luděk Fürst místopředseda představenstva VÝVOJOVÉ UKAZATELE Přidaná hodnota (v tis. Kč) Vlastní kapitál (v tis. Kč) Obchodní marže (v %) Obrat (v tis. Kč) Strana 5 (celkem 24)

6 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O STAVU MAJETKU SPOLEČNOSTI Investice vynaložené v r a náklady do majetku společnosti (v Kč) Software nově pořízený software dlouhodobý nebyl pořízen -- Nemovitosti skladová hala Vrbenská opravy budovy v Prachaticích opravy budov v Č. Krumlově Domoradicích opravy budovy Vrbenská České Budějovice Auta nově pořízená auta autodoplňky a související náklady (pneu) 0 nákladové zhodnocení 0 opravy aut a související náklady (pneu) Kopírky nově pořízené stroje drobné kancelářské stroje do 40 tis. Kč opravy a související materiálové náklady 70 Počítače a související technika servery, tiskárna, UPS nad 40 tis. Kč drobné PC do 40 tis. Kč nákladové zhodnocení PC opravy a související materiálové náklady Internet (technické vybavení) nové internetové spoje (přesahující 40 tis. Kč) drobné internetové zařízení do 40 tis. Kč nákladové zhodnocení internetového zařízení opravy a související materiálové náklady Telefony (včetně příslušenství) nákladové zhodnocení Nářadí, měřící a kontrolní přístroje kamery Axis ostatní přístroje a zařízení Opravy majetku drobného (PC, kopírek, přístrojů) Inventář (nábytek, pracovní oděvy) nákladové zhodnocení Knihy a SW do 60 tis. Kč Pozemky pozemek pod skladovou halou Vrbenská změna pozemků v katastru ČK Domoradice -24 Účetní majetek (dříve drobný hmotný a SW) Dlouhodobý hmotný majetek (SW, HM a pozemky) Celkem nově pořízený majetek včetně SW a pozemků Na opravy majetku bylo v r vynaloženo celkem tis. Kč a 188 tis. Kč na materiál pro opravy (z toho na opravy nemovitostí 375 tis. Kč, na opravy aut 610 tis. Kč a na ostatní opravy 86 tis. Kč), na nákladové zhodnocení majetku 108 tis. Kč. V r byl vyřazen majetek ve výši tis. Kč. V r bylo proinvestováno tis. Kč na pořízení dlouhodobého majetku a finanční prostředky vložené do majetku dosáhly výše tis. Kč. V Českých Budějovicích dne 4. dubna 2013 Ing. Luděk Fürst místopředseda představenstva Strana 6 (celkem 24)

7 ZPRÁVA PŘEDSTAVENSTVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDANOU A OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU V souladu s ustanovením 66a zákona č. 513/1991 Sb., obchodního zákoníku ve znění platné právní úpravy, předkládá představenstvo akciové společnosti TranSoft a.s. zprávu o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou v účetním roce S ohledem na uspořádání a strukturu vlastnických vztahů vůči akciové společnosti TranSoft a.s. a z toho vyplývajících podílů na hlasovacích právech akcionářů je pro účely této zprávy: ovládající osobou Ing. Luděk Fürst, r.č /020, bytem Tovární 199, Český Krumlov, vlastnící 71,91 % akcií společnosti ovládanou osobou TranSoft a.s., IČ: , sídlem Vrbenská 2082, České Budějovice. I. Smlouvy V účetním období 2012 byla mezi ovládanou a ovládající osobou uzavřena nová smlouva Dohoda o užití služebního vozidla pro soukromé účely s datem účinnosti k nahrazující původní smlouvu z roku 2007, která byla ke dni ukončena. Pro úplnost a k objasnění všech existujících vzájemných vztahů mezi ovládanou a ovládající osobou je nutno dále uvést, že ovládající osoba na základě smlouvy ze dne pracuje v zaměstnaneckém poměru v akciové společnosti. II. Právní úkony a opatření Představenstvo akciové společnosti TranSoft a.s. konstatuje, že veškerá vzájemná plnění a protiplnění mezi ovládanou a ovládající osobou byla poskytována na základě existujících smluvních vztahů uvedených v části I. této zprávy. Smlouvy mezi ovládanou a ovládající osobou vyplývají z výkonu funkce a zaměstnaneckého vztahu a byly uzavřeny za obvyklých podmínek dle ustanovení zákoníku práce a vnitřního mzdového předpisu, přičemž ovládané osobě nevznikla z těchto smluv a vyplývajících vztahů žádná újma. III. Závěr Představenstvo prohlašuje, že žádné ze zúčastněných osob nevznikla ze vzájemných vztahů žádná újma a že veškeré vztahy mezi osobami ovládanou a ovládající byly založeny na komerční bázi a sjednány za podmínek obvyklých. Tato zpráva obsahuje úplné a správné údaje o všech skutečnostech, jejichž zveřejnění vyžaduje 66a/9 obchodního zákoníku č. 513/1991Sb. v platném znění a všechny další skutečnosti důležité ke správnému a úplnému posouzení vztahů mezi osobami. Všechny vztahy mezi ovládanou a ovládající osobou a z nich vyplývající výhody, nevýhody a případná rizika, byly posouzeny maximálně objektivně a s příslušnou odbornou péčí a zohledněním všech známých rizik a nejistot. Mezi rozhodným dnem a zpracováním této zprávy o vztazích mezi ovládanou a ovládající osobou nenastaly žádné skutečnosti, které mění nebo ovlivňují skutečnosti uvedené v této zprávě. V Českých Budějovicích dne 28. března 2013 Strana 7 (celkem 24)

8 ROZVAHA V PLNÉM ROZSAHU K Stav vybraných položek bilance společnosti ve srovnání se stavem vybraných bilančních položek ke konci minulého účetního období je zachycen v následující tabulce (údaje v celých tisících Kč). Běžné účetní období Min. účetní období označ. AKTIVA Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software B.II. Dlouhodobý hmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.III. Dlouhodobý finanční majetek Podíly v ovládaných a řízených osobách C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby Nedokončená výroba a polotovary Zboží C.II. Dlouhodobé pohledávky Pohledávky - ovládající a řídící osoba C.III. Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek Peníze Účty v bankách D.I. Časové rozlišení Náklady příštích období Strana 8 (celkem 24)

9 Stav vybraných položek bilance společnosti ve srovnání se stavem vybraných bilančních položek ke konci minulého účetního období je zachycen v následující tabulce (údaje v celých tisících Kč). označ. PASIVA Běžné účetní období Min. účetní období PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál Základní kapitál A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond A.IV. Výsledek hospodaření minulých let Nerozdělený zisk minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje B.II. Dlouhodobé závazky Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů Závazky k zaměstnancům Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní Jiné závazky C.I. Časové rozlišení Výnosy příštích období Okamžik sestavení: Podpisový záznam:... Strana 9 (celkem 24)

10 VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT V PLNÉM ROZSAHU K Výsledky hospodaření společnosti za rok 2012 ve srovnání s minulým účetním obdobím jsou vyjádřeny v následujícím výkazu zisků a ztrát (údaje v celých tisících Kč). Skutečnost v účetním období označ. TEXT sledovaném minulém I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace B. Výkonová spotřeba Spotřeba materiálu a energie Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady Mzdové náklady Odměny členům orgánů společnosti a družstva Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu Tržby z prodeje dlouhodobého majetku Tržby z prodeje materiálu 1 2 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady Provozní výsledek hospodaření X. Výnosové úroky O. Ostatní finanční náklady Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost splatná odložená Výsledek hospodaření za běžnou činnost Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) Výsledek hospodaření před zdaněním Okamžik sestavení: Podpisový záznam:... Strana 10 (celkem 24)

11 VEDENÍ ÚČETNICTVÍ, JEHO ROZSAH A VYMEZENÍ ODPOVĚDNOSTI Vedení účetnictví akciové společnosti, její metodické materiály, zajištění bilanční kontinuity a podklady pro zpracování roční účetní závěrky jsou vedeny tak, aby věrně vyjadřovaly majetek, vlastní kapitál včetně hospodářského výsledku a závazky společnosti. Při vedení účetnictví je přihlíženo zejména k tomu, aby bylo postupováno v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění; vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví; českých účetních standardů pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Postup vedení účetnictví a účetní závěrka vychází, jednak z hlediska výše uvedených právních předpisů a jednak z hlediska právních předpisů obecně platných, a to zejména: zákona č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník ve znění pozdějších změn, zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů ve znění pozdějších změn, zákona č. 280/2009 Sb., daňový řád, zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty ve znění pozdějších změn, zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů v platném znění. BILANČNÍ KONTINUITA MEZI ROKEM 2011 A 2012 Počáteční zůstatky účtů aktiv a pasív byly převedeny do roku 2012 jako první účetní operace roku 2012, tím byla zachována bilanční kontinuita návaznosti konečných zůstatků rozvahových účtů k 31. prosinci 2011 na počáteční stavy k 1. lednu METODICKÉ PŘEDPISY UPLATŇOVANÉ VE SPOLEČNOSTI Používané metodické postupy pro vedení účetnictví a způsob provedení účetní závěrky: Účetní závěrka za rok 2012 je sestavena v souladu s účetními předpisy platnými v České republice. Účetní závěrka obsahuje přílohu, která vyhovuje požadavkům vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, kterou se stanoví obsah účetní závěrky pro podnikatele. Společnost při vedení účetnictví vychází ze stanov schválených Valnou hromadou dne a řídí se souborem vnitropodnikových směrnic. Používaný účtový rozvrh je v souladu s ustanoveními vyhlášky č. 500/20002 Sb. Strana 11 (celkem 24)

12 PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY K Čl. I Obecné údaje (1) NÁZEV, PRÁVNÍ FORMA A SÍDLO SPOLEČNOSTI TranSoft a.s., Vrbenská 2082, České Budějovice Rozhodující předmět činnosti: Komplexní služby v oblasti výpočetní techniky. Datum vzniku: 29. října 1991 IČ: , DIČ: CZ (2) OSOBY S PODÍLEM VÍCE NEŽ 20 % NA ZÁKLADNÍM KAPITÁLU Ing. Luděk Fürst 71,91 % (3) ZMĚNY A DODATKY PROVEDENÉ V ÚČETNÍM OBDOBÍ V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V r nebyly v Obchodím rejstříku provedeny změny. (4) ORGANIZAČNÍ STRUKTURA TranSoft a.s. A JEJÍ ZÁSADNÍ ZMĚNY V R Hospodářské středisko Obchodně technické bylo rozčleněno na nákladová střediska dle druhu činnosti. (5) ČLENOVÉ STATUTÁRNÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ K ROZVAHOVÉMU DNI Představenstvo: Dozorčí rada: Ing. Luděk Fürst, předseda představenstva Ing. Luděk Fürst ml., místo předseda představenstva Pavel Sekyra, člen představenstva Ing. Jan Fürst, předseda dozorčí rady Ing. Dušan Kudora, místopředseda dozorčí rady Marta Fürstová, člen dozorčí rady (6) MAJETKOVÁ ČI SMLUVNÍ SPOLUÚČAST V JINÝCH SPOLEČNOSTECH Jedná se pouze o firmu TECHMAT, a.s., se sídlem Vrbenská 2082, České Budějovice, podíl na základním kapitálu činí 59,15 % (tj akcií z celkového počtu akcií, vydaných společností TECHMAT, a.s.). Smlouvy mezi oběma společnostmi jsou uzavřeny podle Obchodního zákoníku (pronájmy nemovitostí a pozemků za cenu obvyklou, půjčka je úročena 3 %, což je méně než tržní úrok nabízený komerčními bankami, nákupy zboží a služeb jsou realizovány za běžné prodejní ceny). Vzhledem k dlouhodobým výsledkům hospodaření společnosti TECHMAT, a.s. je smlouva o převodu zisku bezpředmětná. (7) ZAMĚSTNANCI SPOLEČNOSTI, OSOBNÍ NÁKLADY zaměstnanci celkem z toho řídící Položka Průměrný počet zaměstnanců Mzdové náklady (v tis. Kč) Odměny členům statutárních orgánů (v tis. Kč) Odměny členům dozorčích orgánů (v tis. Kč) Náklady na soc. zabezpečení (v tis. Kč) Sociální náklady (v tis. Kč) Osobní náklady celkem (8) POSKYTNUTÁ PENĚŽITÁ ČI JINÁ PLNĚNÍ Půjčka nebyla čerpána, úvěry, poskytnuté záruky, důchodové připojištění ani jiná plnění nebyla nikomu ze statutárních, řídících a dozorčích orgánů poskytnuta. Strana 12 (celkem 24)

13 Čl. II Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování (1) ZPŮSOB OCENĚNÍ MAJETKU (1.1.) Způsob ocenění a účtování zásob Zásoby nakoupeného zboží na skladě jsou vedeny v pořizovacích cenách (tj. v ceně pořízení včetně souvisejících nákladů s pořízením zboží), o zásobách se účtuje způsobem A, při výdeji zboží ze skladu je pro cenu používán vážený aritmetický průměr, vlastní činností nebyly zásoby v r vytvářeny. (1.2.) Způsob ocenění dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Dlouhodobý majetek je zařazován do evidence v pořizovacích cenách, vlastní činností společnost v r nic nevytvářela. (1.3.) Způsob ocenění cenných papírů a majetkových podílů Ve sledovaném období nedošlo ke změnám ve finančním majetku firmy (akcie společnosti TECHMAT, a.s.) co do počtu ani ocenění, s akciemi se neobchoduje, při použití možnosti ocenění ekvivalencí kvalifikovaný odhad odpovídá ceně jejich pořízení. (2) ZPŮSOB STANOVENÍ REPRODUKČNÍ POŘIZOVACÍ CENY Reprodukční pořizovací cena nebyla při pořízení majetku použita. (3) ZMĚNY OCEŇOVÁNÍ, ODPISOVÁNÍ A POSTUPŮ ÚČTOVÁNÍ Ve sledovaném období nedošlo ve firmě k zásadním změnám v oceňování a postupech účtování oproti roku (4) OPRAVNÉ POLOŽKY K MAJETKU (Údaje v tisících Kč) Zůstatek k 1.dni úč. období Tvorba Zúčtování Zůstatek k posl. dni úč. období Opravné položky k: Pohledávkám zákonné Pohledávkám účetní Zásobám Způsob stanovení zákonných opravných položek k pohledávkám vychází ze zákona č. 593/92 Sb. v platném znění pro r. 2012, účetní opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny na základě kvalifikovaného odhadu, k zásobám bez pohybu jsou tvořeny opravné položky z důvodu opatrnosti. (5) ODPISOVÁNÍ Způsob odepisování se odvíjí zpravidla na základě posouzení vedení společnosti a to: pro jaký účel bude konkrétní majetek převážně využíván, v jakém prostředí bude umístěn, předpoklad možných změn (zhodnocení, přestavba, prodej). Nehmotný majetek software rovnoměrný odpis dle předpokladu možného využití 2-6 let Stavby pořízené do r (předpoklad přestaveb, eventuálně prodeje) zrychlený odpis 30 let. Stavby pořízené od r (vlastní přestavba, pro pronájem) rovnoměrný odpis 30 let Auta střídání řidičů, nebezpečí krádeže zrychlený odpis 5 let Stroje a zařízení - při předpokladu intenzivního využívání ihned po zařazení a rychlého morálního zastarávání zrychlený odpis 3 5 let Stroje a zařízení předpoklad rovnoměrné a pravidelné zátěže bez výrazného vlivu morálního zastarávání rovnoměrný odpis 3 až 5 let (kopírky, některé servery, internetová zařízení) Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odepisován rovnoměrně 2 roky. Rozdíl mezi účetními a daňovými odpisy za r činil 164 tis. Kč. (6) PŘEPOČET CIZÍCH MĚN NA ČESKOU MĚNU Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost aktuální denní kurz vyhlašovaný ČNB ke dni uskutečnění účetního případu. Ke dni neměla společnost žádná aktiva ani pasiva v cizí měně. (7) OCENĚNÍ MAJETKU REÁLNOU HODNOTOU Ve sledovaném účetním období firma nepoužila způsob stanovení ceny reálnou hodnotou. Strana 13 (celkem 24)

14 Čl. III Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát (1) POLOŽKY VÝZNAMNÉ PRO HODNOCENÍ MAJETKOVÉ A FINANČNÍ SITUACE FIRMY Všechny významné položky, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení pozice společnosti, vyplývají přímo z rozvahy a výsledovky. (1.1.) Daňové doměrky a penále byly vyměřeny pouze ve výši 36,00 Kč. (1.2.) Dlouhodobé bankovní úvěry Vzhledem ke svému kapitálu firma nečerpá žádné bankovní úvěry. (1.3.) Rozpis odložené daně ze zisku Výpočet odložené daně v r se skládá z rozdílu účetních a daňových zůstatkových hodnot dlouhodobého majetku (odložený daňový závazek ve výši 447 tis. Kč), dočasného rozdílu mezi hodnotou účetních a daňových opravných položek k pohledávkám (odložená daňová pohledávka ve výši 17 tis. Kč), k zásobám (odložená daňová pohledávka ve výši 57 tis. Kč), výsledkem je odložený daňový závazek ve výši 373 tis. Kč. (1.4.) Rozpis přijatých dotací na investiční a provozní účely Žádná dotace nebyla společnosti v r poskytnuta. (1.5.) Rozpis mank a přebytků u zásob (v Kč) Rozdíly ve fyzickém a účetním stavu zjištěné při fyzických inventurách zásob zboží byly minimální díky pravidelnému provádění průběžných fyzických inventur. V r vznikla manka na zásobách zboží ve výši jen 162 Kč. (2) VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Mezi dnem účetní závěrky a jejím schválením k předání mimo účetní jednotku pokračovala obměna autoparku. (3) DOPLŇUJÍCÍ INFORMACE O DLOUHODOBÉM MAJETKU (3.1.) Hlavní skupiny dlouhodobého hmotného majetku (v tisících Kč) Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky/Úbytky Skupina majetku Pozemky Stavby Stroje, přístroje a zařízení Dopravní prostředky Inventář Ostatní DHM - TZ pronájmu účetní M(DD) Nedokončený DHM Celkem (3.2.) Dlouhodobý nehmotný majetek (software, údaje v tisících Kč) Pořizovací cena Oprávky Zůstatková cena Přírůstky/Úbytky Skupina majetku Software /28 (3.3.) Dlouhodobý hmotný majetek pořízený formou finančního pronájmu TranSoft a.s. touto formou majetek nepořizuje od r (3.4.) Nejdůležitější přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Prodej několika pozemků a nákup skladové haly (dosud v nájmu). Dopravní prostředky (doplnění autoparku nákup dalších aut, nové stroje a zařízení kopírky, PC, internetová zařízení obnova za prodané po konci pronájmu, vyřazené, zastaralé, které nebylo možno již využívat pro provoz firmy. Strana 14 (celkem 24)

15 (3.5.) Souhrnná výše majetku neuvedená v rozvaze Veškerý majetek firmy je v rozvaze uveden. Účetnictví pomocí analytik k synt. účtu č. 02 eviduje kromě dlouhodobého majetku s hodnotou nad 40 tis. Kč jako účetní majetek i veškerý majetek, u kterého firma předpokládá, že bude využíván déle než 1 rok a je u něj pravděpodobné používání i více zaměstnanci např. různé pracovní nástroje, ochranné pomůcky a další předměty, o kterých bylo rozhodnuto, že mají trvalejší charakter. (3.6) Rozpis hmotného majetku zatíženého zástavním právem Nebylo zřízeno nové věcné břemeno. (3.7.) Přehled majetku s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním Od r (nákup staveb a pozemků v soudní dražbě) nepořídila společnost žádný majetek s výrazně rozdílným tržním a účetním oceněním. (3.8.) Dlouhodobé majetkové cenné papíry a majetkové účasti Od r nedoznaly cenné papíry (akcie firmy TECHMAT, a.s.) žádné změny v množství ani v hodnotě (neobchoduje se s nimi). (4) VLASTNÍ KAPITÁL (4.1.) Zvýšení nebo snížení vlastního kapitálu Položka (v tisících Kč) Základní kapitál Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy 0 0 Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let 0 0 Výsledek hospodaření běžného období Vlastní kapitál celkem (4.2.) Návrh na rozdělení zisku (úhrada ztráty) běžného účetního období Celou výši převést na účet nerozděleného zisku minulých let. (4.3) Návrh na rozdělení zisku (úhradu ztráty) minulého účetního období Celá ztráta -233 tis. Kč byla použita na snížení nerozděleného zisku minulých let. (4.4.) Základní kapitál Základní kapitál od r nedoznal žádných změn (1004 akcií v listinné podobě ve splacené nominální hodnotě tis. Kč). (5) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY (5.1.) Pohledávky po lhůtě splatnosti (v tisících Kč) z obch.styku ostatní z obch.styku ostatní Počet dnů po splatnosti dní dní a více (5.2.) Závazky po lhůtě splatnosti (v tisících Kč) z obch.styku ostatní z obch.styku ostatní Počet dnů po splatnosti dní dní a více (5.3.) Údaje o pohledávkách a závazcích k podnikům ve skupině (v tisících Kč) Částka Splatnost Částka Splatnost Dlužník TECHMAT, a.s. 0 do 12/ do 12/ od 1/ /2013 TECHMAT, a.s Jedná se o běžný obchodní styk a krátkodobou půjčku s měsíční úhradou úroků. Strana 15 (celkem 24)

16 Částka Splatnost Částka Splatnost Závazky (v tisících Kč) TECHMAT, a.s /2013 (5.4.) Údaje o pohledávkách a závazcích z titulu uplatnění zástavního a zajišťovacího práva Pouze k půjčce firmě TECHMAT, a.s., tj tis. Kč je vytvořena zástava nemovitostí v k.ú. České Budějovice. (5.5.) Závazky nesledované v účetnictví a neuvedené v rozvaze Společnost nepřijala ve sledovaném roce záruky za jiný podnik z titulu bankovního úvěru, akreditivu ani směnečného práva. (5.6.) Další významné potenciální ztráty, na které nebyla v účetnictví tvořena rezerva Společnost neočekává významné ztráty ani mimořádné události. (6) REZERVY V roce 2012 nebyla tvořena a čerpána žádná zákonná ani jiná rezerva. (7) VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI Celkem Tuzemsko Celkem Tuzemsko Zahraničí Výnosy (v tisících Kč) Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb Tržby za zboží Ostatní výnosy Tržby z prodeje majetku Celkem (8) VÝDAJE VYNALOŽENÉ V PRŮBĚHU ÚČETNÍHO OBDOBÍ NA VÝZKUM A VÝVOJ Výzkumnou ani vývojovou činnost jako takovou firma neprovádí, vynaložené výdaje z důvodů zkvalitňování a rozšiřování služeb v oblasti výpočetní techniky směřují do oblasti proškolování odborníků společnosti (v r činily náklady 74 tis. Kč). (9) ÚDAJE O PŘEMĚNÁCH Ve sledovaném účetním období nedošlo k přeměně společnosti, nezměnila se struktura vlastního kapitálu, neprobíhalo přecenění z důvodů přeměny. (10) VÝŠE SPLATNÝCH ZÁVAZKŮ POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A ZDRAVOTNÍ POJIŠTĚNÍ K činila výše závazků celkem tis. Kč na zdravotní pojištění a sociální zabezpečení a uvedené závazky byly všechny uhrazeny 14. ledna (11) ODMĚNY AUDITOROVI (v Kč) Povinný audit účetní závěrky Jiné ověřovací služby 0 0 Daňové poradenství 0 0 Jiné neauditorské služby 0 0 Celkem V Českých Budějovicích dne 8. dubna Ing. Luděk Fürst místopředseda představenstva Strana 16 (celkem 24)

17 PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (CASH FLOW) Přehled o peněžních tocích za účetní období až (v celých tisících Kč) Řádek TEXT P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na začátku účetního období PENĚŽNÍ TOKY Z HLAVNÍ VÝDĚLEČNÉ ČINNOSTI (PROVOZNÍ ČINNOSTI) Z. Účetní zisk nebo ztráta z běžné činnosti před zdaněním (do ukazatele nejsou zahrnuty příslušné účty účtové skupiny 59 - Daně z příjmů, převodové účty, rezerva na daň z příjmů a mimořádné náklady a výnosy) A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv (+) s výjimkou zůstatkové ceny prodaných stálých aktiv, a dále umořování oceňovacího rozdílu k nabytému majetku a goodwillu (+/-) A.1.2. Změna stavu opravných položek, rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv (-/+) (vyúčtování do výnosů "-", do nákladů "+") A.1.4. Výnosy z dividend a podílů na zisku (-) 0 0 A.1.5. Vyúčtované nákladové úroky (+) s výjimkou kapitalizovaných úroků a vyúčtované výnosové úroky (-) A.1.6. Případné úpravy o ostatní nepeněžní operace A.* Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapitálu a mimořádnými položkami A.2. Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapitálu A.2.1. A.2.2. Změna stavu pohledávek z provozní činnosti (+/-), aktivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů aktivních Změna stavu krátkodobých závazků z provozní činnosti (+/-), pasivních účtů časového rozlišení a dohadných účtů pasivních A.2.3. Změna stavu zásob (+/-) A.2.4. Změna stavu krátkodobého finančního majetku nespadajícího do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů 0 0 A.** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky s výjimkou kapitalizovaných úroků (-) 0 0 A.4. Přijaté úroky (+) A.5. A.6. A.7. Zaplacená daň z příjmů (pouze za běžnou činnost) a za doměrky daně za minulá období (-) Příjmy a výdaje spojené s mimořádnými účetními případy, které tvoří mimořádný výsledek hospodaření včetně uhrazené splatné daně z příjmů z mimořádné činnosti Přijaté dividendy a podíly na zisku (+) (lze postupovat odlišně v souladu s 43 odst. 4 vyhlášky) A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIČNÍ ČINNOSTI B.1 Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2 Příjmy z prodeje stálých aktiv B.3 Půjčky a úvěry spřízněným osobám B.*** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti Strana 17 (celkem 24)

18 Přehled o peněžních tocích za účetní období až (v celých tisících Kč) Řádek TEXT PENĚŽNÍ TOKY Z FINANČNÍCH ČINNOSTÍ C.1 Dopady změn dlouhodobých závazků, popřípadě takových krátkodobých závazků, které spadají do oblasti finanční činnosti (například některé provozní úvěry) na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty 0 0 C.2 Dopady změn vlastního kapitálu na peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty 0 0 C.2.1 Zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů z titulu zvýšení základního kapitálu, emisního ážia, popřípadě rezervního fondu včetně složených záloh na toto zvýšení (+) 0 0 C.2.2 Vyplacení podílu na vlastním kapitálu společníkům (-) 0 0 C.2.3 Další vklady peněžních prostředků společníků a akcionářů (+) 0 0 C.2.4 Úhrada ztráty společníky (+) 0 0 C.2.5 Přímé platby na vrub fondů (-) 0 0 C.2.6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené srážkové daně vztahující se k těmto nárokům a včetně finančního vypořádání se společníky veřejné obchodní společnosti a komplementáři u komanditních společností (-) 0 0 C.*** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti 0 0 F. Čisté zvýšení nebo snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na konci účetního období V Českých Budějovicích, dne 4. dubna Strana 18 (celkem 24)

19 OCHRANA ŽIVOTNÍHO PROSTŘEDÍ V oblasti ochrany životního prostředí se společnost řídí platnými zákony a předpisy a snaží se svým chováním aktivně přispívat k ochraně životního prostředí. Společnost v souladu s platnými předpisy třídí odpad, zajišťuje zpětný odběr elektrozařízení a elektroodpadu. Nakládání s nebezpečnými odpady je prováděno na základě souhlasu místního odboru životního prostředí. Veškeré odpady jsou předávány k likvidaci oprávněným osobám. PRACOVNĚPRÁVNÍ VZTAHY Pracovněprávní vztahy se řídí platnými zákony a předpisy a podnikovými směrnicemi. Směrnice jsou součástí dokumentovaného systému řízení jakosti dle norem ISO 9001:2009. Vrcholové vedení podniku odpovídá za strategii profesní přípravy a dalšího rozvoje zaměstnanců tak, aby byla jako systém konzistentní s cíli podniku. Odvozuje ji z podnikových personálních dokumentů a osobního hodnocení výkonu zaměstnanců. Výkonný management podniku odpovídá za profesní přípravu a rozvoj bezprostředně vedených zaměstnanců a za osobní zapojení se do tohoto systému. Odpovídá dále za to, že jsou průběžně vykrývány mezery v kvalifikaci zaměstnanců a průběžně stanoveny odpovídající vzdělávací potřeby. Realizace výchovy a vzdělávání probíhá v jednotlivých projektech podle plánu na příslušný kalendářní rok ve dvou základních úrovních: Odborná školení zaměstnanců podle potřeb společnosti, oblast obchodu, techniky, jakosti, ekonomiky, jazyků, celní problematiky apod. Školení uložená obecně závaznými právními předpisy, školení BOZP, PO, řidičů, vyhlášky č. 50/1976 Sb. apod. Tato školení probíhají v předepsané periodě a jsou prováděna externími školiteli. Mimořádná školení pro nově nastupující zaměstnance zajišťuje liniový ředitel, školení BOZP a PO ihned při nástupu, ostatní dle možností. Příjemné pracovní prostředí přispívá k větší výkonnosti pracovníků a zamezuje pracovním úrazům. Organizace je v tomto směru dostatečně vybavena. PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU K (v celých tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy a ost.f. ze zisku Výsledky hospodaření min. let Výsledek běžného období Vlastní kapitál A.I. A.II A.III. A.IV. A.V. A. Stav k Převod výsledku hospodaření roku Výsledek hospodaření roku Celkem přírůstky Celkem úbytky Stav k Okamžik sestavení: Podpisový záznam:... Strana 19 (celkem 24)

20 Strana 20 (celkem 24)

21 Strana 21 (celkem 24)

22 Strana 22 (celkem 24)

23 ZÁVĚR Ověření vedení účetnictví společnosti TranSoft a.s. provedla auditorská firma BDO CB s. r. o., auditorské oprávnění č. 094 Ot. Ostrčila 18, České Budějovice Ověřované období: 1. leden 2012 až 31. prosinec 2012 Auditoři: Ing. Vladimír Ambrož, osvědčení KA ČR č Ing. Miroslav Souček, osvědčení KA ČR č Asistenti auditora: Ing. Michaela Štěrbová Ing. Ivana Rusovová Ing. Josef Peleška Strana 23 (celkem 24)

24 TranSoft a.s. Vrbenská 2082 České Budějovice PSČ Společnost zapsána u Obchodního rejstříku vedeného Krajským soudem v Českých Budějovicích oddíl B, vložka 329 IČ: DIČ: CZ Tel.: (+420) Fax: (+420) info@transoft.cz