Rozbor hospodaření akciové společnosti ZEMASPOL Uherský Brod a.s. U Korečnice 1770, Uherský Brod k

Transkript

1 Rozbor hospodaření akciové společnosti ZEMASPOL Uherský Brod a.s. U Korečnice 1770, Uherský Brod k V roce 2014podnik obhospodařoval 2468 ha zem půdy, z toho v ekologickém zemědělství 335,98 ha travních porostů a 378,74ha orné půdy. Ve vlastnictví máme 612ha půdy, a na dalších 58 ha máme spoluvlastnictví v různé výši, ostatní půda je pronajatá. Dále máme 41,69 ha státní půdy. Podnik je zaměřený na chov skotu, který čítal průměrný stav 921 kusů, z toho 414 dojnic a dále na chov nosnic s průměrným stavem kusů. V podniku je zaměstnáno 62 zaměstnanců. K vykazuje podnik zisk tis. Kč. Tento zisk je schválen auditorem. Investice: traktor 3630 tis.kč, vlek MEGA 1010 tis. Kč, os.auto Octavia 182 tis. Kč, os. Auto Superb 693tis.Kč, obraceč píce 509 tis., třídička vajec 399 tis. Kč, pluh za 571 tis.kč. nákup pozemků 8798 tis. Kč, zařazení dojnic 4773 tis. Kč. Rostlinná výroba Rostlinná výroba má zisk 7886 tis. vloni zde byl zisk 8489 tis.kč. Konvenční hospodaření má zisk 6002tis. Kč, ekologické 1864 tis. kč. Ke snížení zisku došlo hlavně poklesem stavu nedokončené výroby. Nebylo provedeno hnojení chlévskou mrvou v plném rozsahu, a omezilo se hnojení umělými hnojivy v důsledku obhospodařování půdy ekologickým způsobem. Na tomto středisko došlo k úspoře nákladů zejména na hnojiva ale i ke snížení tržeb za výrobky. Zhoršilo se hlavně zpeněžení výrobků. Výrazně se zvýšila produkce pomocných činností a to zejména siláže. Vyrobilo se o 5000q více než vloni, a ve výsledku to znamená zvýšení stavu zásob výrobků. V dotacích nejsou zahrnuty meziplodiny. Tržby za produkty rostlinné se zmenšily na polovinu proti loňskému pololetí a hlavně se zhoršilo zpeněžení výrobků v důsledku poklesu realizačních cen. V pololetí minulého roku se pšenice prodávala za více než 600,--Kč, ječmen za 525,-- a kukuřice za 555,--Kč. Navíc k prodeji bylo menší množství pšenice a kukuřice Průměrné realizační ceny Pšenice ozimá Pšenice jarní Ječmen ozimý Ječme jarní Oves Kukuřice Proso Řepka Slunečnice Ostropestřec Oves eko Tritikale peluška špalda 1460

2 Osevní plochy ha % Pšenice ozimá 601,00 24,36 Pšenice jarní 55,79 2,28 Ječmen ozimý 79,00 3,20 Oves 39,76 1,63 Kukuřice na zrno 100,00 4,06 Tritikale 118,02 4,78 Peluška 33,46 1,34 Proso 8,91 0,36 Řepka 133,07 5,40 Slunečnice 92,44 3,73 Soja 60,08 2,44 ostropestřec 75,23 3,04 Kukuřice silážní 130,11 5,26 Vojtěška 169,40 6,85 Jetel 120,50 4,87 Jetel zvrhlý 56,28 2,28 Ostatní víceleté 115,98 4,70 Louky 461,23 18,68 úhor 3,02 0,12 zatravnění žito 3,00 0,12 špalda 12,30 0, , Výnosy plodin let prům pšenice ozimá 5,24 7,077 4,383 6,01 6,77 5,90 pšenice jarní 4,92 6,022 5,48 5,41 5,82 5,53 ječmen ozimý 4,60 4,007 3,31 5,45 6,46 4,77 ječmen jarní 0 0 3,72 oves 3,50 5,368 3,38 2,08 3,81 3,628 triticale 2,31 2,871 2,30 3,69 6,08 4,31 kukuřice na zrno 8,42 8,588 9,24 6,425 9,40 8,41 řepka 3,10 4,015 2,20 3,51 4,72 3,51 slunečnice 2,65 3,050 2,60 3,00 2,70 2,80 kukuřice na siláž 26,10 30,49 28,75 32,76 32,03 30,03 žito 0,73 špalda 2,44 peluška 0,75 Ostropestřec q 0,8 1,397 0,89 0,79 1,26 1,03 soja 2,08 3,017 3,03 1,34 2,88 2,47 vojtěška 45,9 24,58 47,01 49,24 27,58 38,86 Jetel červený 47,2 vojtěškotráva 78,52 louky 4,12

3 Náklady na jednotku produkce plodina Pšenice ozimá Pšenice jarní Ječmen ozimý Oves eko Kukuřice zrno proso Řepka Slunečnice Soja Ostropestřec Kukuřice silážní Žito bio 751 Špalda 526 Tritikale peluška vojtěška jetel vojtěškotráva 9 15 Jetel zvrhlý 26 louky Siláž Senáž 100,66,77 85, 71, Seno Seno luční

4 Živočišná výroba Zisk na tomto středisku je 1029tis. Kč (v r ). Z toho v UB je zisk 1674tis.(+946), v Šumicích ztráta 1927tis. Kč(-1905) a v Těšově zisk 1283tis.Kč (-825). Náklady v živočišné výrobě jsou stabilizované, příznivě se projevila pokles cen za řepkový šrot z 724,-- na 522,--Kč /1q), zvýšila se spotřeba vlastních objemných krmiv. Přírustky zvířat vzrostly o 500tis. a to u kuřic, kde se zvýšila cena za krmný den tak aby odpovídala lépe vlastním nákladům a vyjadřovala hodnotu dochované slepice. Výroba vajec: zisk z prodeje je lepší než v min. roce jak u vlastních, tak nakoupených vajec. Prodalo se 3860tisíc kusů (vloni 3744tis,ks) za 8408 tis. Kč., prům. cena 2,08 Kč/1 ks. Prodejní cena je nižší než v min. roce, zisk je dosažený úsporou nákladů, zejména u spotřeby krmiv. Dále se prodalo 766tisíc kusů nakoupených vajec za 2053tis.Kč. Z toho v prodejně se prodalo 1506tis. kusů vajec vlastních tj.39% produkce a 274 tis. ks vajec nakoupených.tržba za všechna vejce v prodejně je 4171 tis.(prům. 2,34 Kč). Kromě vajec byl obrat v prodejně asi 6655 tis. Kč. z toho tržba za vlastní rostlinné produkty 2682tis. Kč, 3973tis.za nakoupené zboží. Marže na jednotlivých skupinách, tj. rozdíl mezi vlastními náklady a tržbou je u vajec +784tis.Kč, u výrobků rostlinné výroby je účetní marže 792tis. a u zboží 830tis. Po odečtení nákladů na provoz prodejny je zde zisk 473tis.Kč. Z výrobků RV se v prodejně prodalo nejvíce 2657q pšenice, 1161q ječmene, 787q kukuřice, 268q ovsa, 120q slunečnice. Po odečtení nákladů na provoz prodejny je zde zisk 473 tis.kč. Na farmě v Šumicích je stav stabilizovaný, je zde 47 krav masného plemene, 55 telat masných a 30 jalovic masných, dále 196 jalovic holštýn a 21 vysokobřezích holš. Jediná produkce je zde hodnota přírustků. Zlepšení hospodaření střediska je díky prodeji 15 jalovic holštýnských za 40 tis kus, 14 jalovic vysokobřezích za 36 tis.kus a 12 masných býčků, býčci za 37453,--Kč/kus, tj. 48,54 Kč/1kg. Chov dojnic na farmě v Těšově zaznamenal výrazné zlepšení díky nárůstu ceny mléka. Nadojilo se o 100tis. l mléka méně než minulém roce. Tržní cena mléka od začátku roku je v průměru 9,33 Kč /1l, za čtvrtletí klesla o 0,20 Kč/1 litr, náklad na 1 litr je 9,02 Kč, ten stoupl o 0,90Kč, díky poklesu užitkovosti. Hlavní ukazatele výroby mléka spotřeba krmiv na jednotku výrobku rostla, mzdy, odpisy jsou stejné. brakování dojnic vyřazených je 36% z prům.stavu. Prodalo se 198 holš. telat o váze 50 kg, za 47,20Kč/1kg. Úhyny telat : 2013 : masná : Zisk/ztráta jednotlivých kategorií v tis. Kč: Mléko Vejce Kuřice ostatní skot prodejna

5 Rozbor výroby mléka dle farem Těšov užitkovost denní 24,86 25,56 užitkovost tržní 23,61 24,28 % tržnosti 95,00 95,02 tržba/1 litr 9,33 8,44 náklad /1 litr 9,02 8,51 z toho krmiva 4,38 4,03 léky 0,18 0,16 mzdy 0,75 0,70 odpisy zv. 0,85 0,82 odpisy maj. 0,13 0,13 ZC vyř.dojnic 0,18 0,25 režie 1,17 0,96 traktorové práce 0,76 0,73 zisk/ztráta v tis náklad / 1 KD 224,22 217,54 sp.jádra/1 l v kg 0,417 0,366 vyřazené kusy nar.telata celkem prům.počet dojnic Rozbor výroby vajec náklad /1 vejce 2,07 2,13 2,02 2,03 tržba/1 vejce 2,18 2,20 2,53 1,79 snáška/rok sp.jádra/1 vejce 0,166 0,137 0,132 0,130 %úhynu sp.krmiv/kus Kč 0,81 0,94 0,84 0,81 sp.obalů/kus 0,15 0,14 0,15 0,16 Sp.el.energie 0,07 0,08 mzdy/1 kus 0,13 0,12 0,12 0,09 režie/1kus 0,33 0,29 0,34 0,27 cena nosnice/ks 0,29 0,25 0,20 0,10 doprava,opravy/ks 0,17 0,20 0,18 0,16 spotřeba léků 0,04 0,02 0,09 0,15

6 Zisk/ztráta kategorií dle farem v tis. Kč k UB Šumice Těšov Krávy/dojnice ostatní skot z toho telata 709, telata 711, Jalovice VB býci -38 Nosnice+vejce kuřice +172 prodejna +473 Tržby celkem k výrobek mléko vejce maso hovězí slepice kuřice celkem Technické služby Technické služby jsou obslužné středisko pro rostlinnou a živočišnou výrobu a platí pro ně vnitropodnikové ceny ve výši vlastních nákladů. Jednotkou produkce je jedna hodina práce. Se změna technologie a se zvyšující se technickou vyspělostí strojů se snižuje potřeba práce a snižují se počty hodin provedených prací. V souvislosti s tím a v souvislosti pořizovacími cenami nových strojů rostou i ceny hodinových sazeb.výsledek hospodaření je tvořen ziskem z prodeje nepotřebných strojů. Největší položky, které ovlivňují vnitropodnikovou cenu jsou náhr. díly, nafta, mzdy a odpisy. Nafty bylo spotřebováno 273tis.litrů za 7580 tis. Kč, při prům ceně 27,69 (vloni 279tis.l za celkem 7754tis.Kč, při průměrné ceně 27,78Kč/1 litr. Zelené naftě se může uplatňovat od , což bude pro nás znamená výpadek ve výnosech 280 tis. Kč. Středisko prodalo nepotřebné stroje a materiál celkem za 580 tis, což byl čistý zisk z prodeje odepsaných strojů s nulovou ZC. O tuto částku bude účtována ostatním střediskům nižší cena za služby. (vloni 984 tis.)

7 Tržby za práce pro cizí dílny nákladní auta traktory mechanizmy kombajny celkem Počty hodin dílny nákladní auta traktory mechanizmy kombajny Náklady na 1 hodinu práce dílny nákladní auta traktory mechanizmy kombajny

8 Složení nákladů na 1 hodinu práce k auta traktory kombajny mechanizmy PHM náhradní díly mzdy odpisy sil.daň, pojistné opravy režie celkem Přidružená výroba V přidružené výrobě se vyrobilo 2034 ložisek v šesti délkách což je o 100ks méně než vloni. Tržba za ložiska ve výši 2232 tis. Kč (vloni 2356 tis.kč). Zisk na ložiskách je 956 tis. Kč