ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA BÍLOVEC

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA BÍLOVEC ZA ROK 2014

2 Údaje o organizaci identifikační číslo název Město Bílovec ulice, č. p. Slezské náměstí 1 obec Bílovec PSČ Obsah závěrečného účtu 1. Komentář k závěrečnému účtu 2. Tabulková část závěrečného účtu 3. Podrobný rozpis čerpání rozpočtu 4. Zpráva o výsledcích přezkoumání hospodaření Města Bílovec za rok Tabulky finančního vypořádání 6. Účetní závěrka Města Bílovec 7. Zpráva o hospodaření příspěvkových organizací 8. Účetní závěrka Slumbi, s. r. o.

3 Závěrečný účet Města Bílovec za rok 2014 (komentář) Hospodaření Města Bílovec se řídilo rozpočtem, jenž byl schválen na 25. zasedání zastupitelstva města dne V roce 2014 bylo uskutečněno celkem 16 změn rozpočtu. Za rok 2014 bylo dosaženo příjmů v celkové částce tis. Kč, což činí 106% z plánovaných příjmů na rok 2014, výdaje byly vynaloženy ve výši tis. Kč, což je 83% plánovaných výdajů na rok Celková rekapitulace hospodaření Města Bílovec k text schválený rozpočet v tis. Kč upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost k v tis. Kč % plnění SR % plnění UR příjmy celkem ,26 106,12 z toho: daňové ,04 108,06 nedaňové ,66 104,37 kapitálové ,98 100,62 přijaté transfery ,19 104,34 výdaje celkem ,47 83,21 z toho: investiční akce a opravy ,64 65,55 ostatní provozní výdaje ,45 93,41 financování celkem ,78-37,11 z toho: prostř.k odvodu DPH splátky úvěrů ,45 99,97 Výsledek rozpočtového hospodaření k v tis. Kč počáteční stav peněžních prostředků příjmy výdaje financování, které ovlivňuje stav peněž. prostředků konečný stav peněžních prostředků Hospodaření Města Bílovec za rok 2014 můžeme hodnotit jako úspěšné.

4 Plnění příjmů rozpočtu Daňové příjmy Daňové příjmy jsou plněny na 108 % upraveného rozpočtu. Nejvýznamnější příjem pro Město Bílovec plyne z podílu daně z přidané hodnoty. V roce 2014 činil příjem z této daně tis. Kč, což je o tis. Kč více než v předchozím roce, plánovaný rozpočet byl překročen o tis. Kč. V porovnání s plánovanými příjmy byl vyšší výnos také z ostatních sdílených daní, z daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti (o tis. Kč), u daně z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (o 279 tis. Kč), u daně z příjmů právnických osob (o tis. Kč). Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy jsou plněny na 104 % upraveného rozpočtu, plnění rozpočtu v této kategorii je uspokojivé. Na vyšší plnění příjmů měly vliv především vyšší příjmy za prodej dřeva (oproti rozpočtu vyšší o 428 tis. Kč), příjmy za zřízení věcných břemen - služebností (oproti rozpočtu vyšší o 207 tis. Kč), sankční platby (oproti rozpočtu vyšší o 172 tis. Kč). Kapitálové příjmy U kapitálových příjmů bylo dosaženo plnění ve výši 100,6 % upraveného rozpočtu. Největší část z těchto příjmů tvoří příjmy za prodané pozemky ve výši 489 tis. Kč. Přijaté transfery Plnění příjmů u přijatých transferů činí 104 % upraveného rozpočtu. Oproti plánovanému rozpočtu obdrželo město v roce 2014 dotaci na muzeum, která byla očekávána až v roce Příjem dotace byla vyšší o tis. Kč než rozpočtovaná částka. V níže uvedené tabulce je přiložen přehled všech přijatých transferů (dotací) za rok 2014.

5 Přehled přijatých transferů za rok 2014 Účel transferu Kč Volby do Evropského parlamentu Volby do zastupitelstev obcí Souhrnný dotační vztah Dotace z úřadu práce Sociálně právní ochrana dětí Domovy pro seniory, osobní asistence Dotace na odborného lesního hospodáře Knihovnické pábení, do knihovny vábení ZŠ Komenského - Oper. program Vzdělávání pro Dotace na výsadbu min. podílu melior. a zpevňujících dřevin Regenerace parků v Bílovci Regenerace ploch zeleně hřbitova v Bílovci Rekonstrukce parku Střelnice v Bílovci Regenerace parků v Bílovci Regenerace ploch zeleně hřbitova v Bílovci Rekonstrukce parku Střelnice v Bílovci Příprava energ. úspor. projektů řešených metodou EPC Náklady na zpracování osnov podle lesního zákona Program regenerace MPR A MPZ Snížení imisní zátěže z dopravy ve městě Bílovec Vytvoření webových stránek TIC Bílovec Zabezpečení akceschopnosti JSDH Propag. materiály a úhrada poplatku za certifikaci TIC Bc Příspěvky na hospodaření v lesích Rekonstrukce věže kostela sv. Mikuláše v Bílovci Rekonstrukce muzea v Bílovci Velké Albrechtice - příjmy na základě veřejnopráv.smlouvy 163 Celkem neinvestiční transfery Cyklostezska Bílovec, místní část Stará Ves - 1. část II. etapy Realizace úspor energie objektu ZŠ Komenského č. p Zateplení ZŠ Wolkerova Bílovec Realizace úspor energie objektu ZŠ Komenského č. p Energetické úspory objektu mateřské školy Bravinné Zateplení ZŠ Wolkerova Bílovec Snížení energet. nároč. budovy DPS v Bílovci Snížení imisní zátěže z dopravy ve městě Bílovec Regenerace pan. sídliště v Bílovci - 7. etapa Regenerace pan. sídliště v Bílovci - 8. etapa Modernizace a revital. veř. prost. MPZ města Bílovec - I. etapa Lázeňské centrum Modrá Laguna - rekonstrukce vnější části Rekonstrukce muzea v Bílovci Rozšíření sport. zázemí pro volnočas. aktivity v Bílovci Městská knihovna a centrum pro seniory v Bílovci Celkem investiční transfery Celkem přijaté transfery za rok

6 Plnění výdajů rozpočtu Investiční akce a opravy Rozpočet na investiční akce a opravy činil pro rok tis. Kč. Čerpání výdajů bylo uskutečněno ve výši tis. Kč, což představuje 66 %. Prostředky nebyly dočerpány zejména u investičních akcí, jejichž realizace pokračuje v roce Do rozpočtu roku 2015 bylo ze schválených akcí roku 2014 převedeno celkem tis. Kč, což činí 31% z celkového rozpočtu na investiční a akce a opravy. Do rozpočtu roku 2015 byly převedeny prostředky především na tyto akce: Regenerace panelového sídliště v Bílovci 8. etapa (6 452 tis. Kč), Městská knihovna a centrum pro seniory v Bílovci (7 067 tis. Kč), Rozšíření sportovního zázemí pro volnočasové aktivity v Bílovci (5 357 tis. Kč), Snížení energetické náročnosti budovy DPS v Bílovci (1 519 tis. Kč), PD na regeneraci autobusového nádraží v Bílovci (1 000 tis. Kč) Ostatní provozní výdaje Rozpočet na provozní výdaje bez výdajů na opravy, které realizuje především odbor investic a regionálního rozvoje, byl schválen ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání činilo tis. Kč, což představuje 93 %. Po odečtení rozpočtované rezervy ve výši tis. Kč činí úspora prostředků v provozních výdajích tis. Kč. Veškeré ušetřené prostředky budou k dispozici k financování výdajů v následujícím období. Podrobný přehled čerpání rozpočtu je uveden v tabulkové části závěrečného účtu. Financování U operací z okruhu financování nejde o příjmy, ani o výdaje v pojetí rozpočtové skladby. Prostřednictvím financování se do rozpočtu zapojují volné peněžní prostředky. Prostřednictvím financování probíhá také splácení dlouhodobých úvěrů a případné přijetí dlouhodobých úvěrů. V roce 2014 činila úhrada splátek úvěru tis. Kč, nový úvěr nebyl přijat žádný. Peněžní fondy Město Bílovec má zřízen pouze jeden peněžní fond, a to Fond rozvoje bydlení. V roce 2005 byl přijat od Státního fondu rozvoje bydlení nízkoúročený úvěr ve výši 1 mil. Kč, v roce 2007 úvěr ve výši 3 mil. Kč. K činí celková dlužná částka z těchto úvěrů ,- Kč. Úvěry jsou pravidelně spláceny dle splátkových kalendářů.

7 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření V roce 2012 Město Bílovec přistoupilo ke změně auditora, který provádí přezkum hospodaření města. Byl vybrán Ing. Jiří Turoň, č. osvědčení 1907, Palackého 689/2, Havířov Město, který prováděl se svým týmem přezkum hospodaření i v roce Ve zprávě o přezkumu hospodaření je uvedení závěr, že při provádění přezkumu byly zjištěny nedostatky, které nemají charakter nedostatků uvedených v písmenu c). Byla přijata nápravná opatření tak, aby městu nehrozila žádná rizika spojená s případnými sankcemi ze strany finančního úřadu či jiných orgánů. Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a rozpočtům krajů, obcí, státním fondům, Národního fondu a jiným rozpočtům Na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 52/2008 Sb., kterou se stanoví zásady a termíny finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem, státními finančními aktivy nebo Národním fondem a na základě vyhlášky Ministerstva financí č. 419/2001 Sb., o rozsahu, struktuře a termínech údajů předkládaných pro vypracování návrhu státního závěrečného účtu a o rozsahu a termínech sestavení návrhů závěrečných účtů kapitol státního rozpočtu, ve znění pozdějších předpisů, bylo provedeno finanční vypořádání. Odvod vrátek z finančního vypořádání byl proveden ve výši ,97 Kč. Jedná se o nevyčerpanou dotaci na výdaje spojené s volbami do Parlamentu České republiky a zastupitelstev a s volbami do Evropského parlamentu a vrátka dotace na zpracování osnov dle lesního zákona. Dále si město nárokuje doplatek prostředků na agendu sociálně-právní ochrany dětí v celkové výši ,69 Kč.