ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ

Transkript

1 ČESKÁ ZEMĚDĚLSKÁ UNIVERZITA V PRAZE VÝROČNÍ ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2001

2 OBSAH ÚVOD ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE ROZVAHA... 9 Tabulka č. 1.1 ROZVAHA VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Tabulka č. 1.2 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář ČZU v Praze Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY škola Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY KaM Tabulka č. 1.2a VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Tabulka č. 1.3 Doplňující údaje Tabulka č. 1.3a Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PŘÍJMY Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu Tabulka č a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT Tabulka č b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Tabulka č a Ostatní dotace neinvestiční prostředky Tabulka č b Ostatní dotace na reprodukci majetku Vlastní příjmy Tabulka č Vlastní příjmy VÝDAJE Tabulka č Náklady Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky sumář ČZU v Praze Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky Škola Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky KaM Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky ŠLP Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky ŠZP Lány Tabulka č a Financování reprodukce majetku kapitola Tabulka č b Financování reprodukce majetku ostatní dotace Tabulka č c Dílčí přehledy pro jednotlivé programy PŘEHLED O PENĚŽNÍCH PŘÍJMECH A VÝDAJÍCH Tabulka č. 3 Přehled o peněžních tocích VÝVOJ FONDŮ VEŘEJNÉ VYSOKÉ ŠKOLY Tabulka č. 4 Fondy sumář ČZU v Praze Tabulka č. 4 Fondy Škola Tabulka č. 4 Fondy KaM Tabulka č. 4 Fondy ŠLP Kostelec nad Černými lesy Tabulka č. 4 Fondy ŠZP Lány STIPENDIJNÍ FOND Tabulka č. 4a Stipendijní fond FRIM Tvorba Čerpání Tabulka č. 4b FRIM

3 5. VÝVOJ STAVU MAJETKU A VÝSLEDKY INVENTARIZACE Tabulka č. 5a Přehled o majetku a jeho vývoj Tabulka č. 5b Finanční majetek Tabulka č. 5c Zásoby Tabulka č. 5d Pohledávky, závazky, úvěry REKAPITULACE FINANČNÍHO VYPOŘÁDÁNÍ SE STÁTNÍM ROZPOČTEM Tabulka č. 6 Finanční vypořádání ČZU v Praze se státním rozpočtem za rok Tabulka č. 6a Finanční vypořádání vzhledem k ostatním kapitolám SR a jiné dotace NEI Tabulka č. 6b Vypořádání se SR investice STIPENDIA A SLUŽBY POSKYTNUTÉ STUDENTŮM Tabulka č. 7a Počty studentů Tabulka č. 7b Stipendia Tabulka č. 7c Stravování Tabulka č. 7d Ubytování JINÉ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ ZÁVĚR

4 Při zpracování Výroční zprávy o hospodaření veřejné vysoké školy České zemědělské univerzity v Praze za rok 2001, bylo postupováno v souladu s Osnovou, která byla doporučena Ministerstvem školství, mládeže a tělovýchovy ČR, odborem 33, v souladu s 87, písmeno q), zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách, ve znění platných změn a doplňků. Výroční zpráva obsahuje podstatné oblasti hospodaření a zdůvodnění příčin ekonomických jevů, které ovlivnily dosažené ekonomické výsledky ČZU v Praze. Řídícím orgánům ČZU v Praze slouží ke kontrole efektivnosti hospodaření a nakládání s prostředky státního rozpočtu a je nástrojem ke zvýšení úrovně jejich řídící práce. Základní ekonomické výsledky hospodaření navazují na údaje uvedené v účetních výkazech Rozvaha Úč NO1-01, Výkaz zisku a ztrát Úč NO2-01, Příloha k účetní závěrce Úč NO3-01 a doplňující údaje platné pro veřejnou vysokou školu. Osnova zprávy: 1. Roční účetní závěrka 2. Analýza příjmů a výdajů 3. Přehled o peněžních příjmech a výdajích 4. Vývoj fondů veřejné vysoké školy 5. Vývoj stavu majetku a výsledky inventarizace 6. Rekapitulace účtování se státním rozpočtem 7. Stipendia a služby poskytnuté studentům 8. Jiné údaje o hospodaření Závěr Příloha: Zpráva auditora o provedení ověření Roční účetní závěrky za rok 2001 je iiiiiiiiiiiiiiipřílohou textové formy. Ve výroční zprávě pod uváděnými pojmy škola, ŠLP (Školní lesní podnik v Kostelci nad Černými lesy), ŠZP (Školní zemědělský podnik v Lánech), KaM (Koleje a menzy) se rozumí příslušné součásti České zemědělské univerzity v Praze. 4

5 ÚVOD Základní charakteristika úkolů Rozhodujícími zdroji financování byly státní základní dotace, dotace na ubytování a stravování a účelové dotace přidělené MŠMT ČR ČZU v Praze na vzdělávací činnost, výzkum a vývoj, ubytování a stravování studentů. Základní a účelové dotace ze SR byly posíleny vlastními příjmy dosaženými v hlavní činnosti a příjmy z doplňkové činnosti. Užitím finančních prostředků ze státních dotací byla v roce 2001 snaha respektovat integritu ČZU jako celku, respektovat přijatá pravidla kvantifikace výkonů pedagogické a vědeckovýzkumné činnosti a výrazněji motivovat pracoviště v oblasti vědy a výzkumu. Dotační zdroje na vzdělávací činnost byly použity zejména na krytí nákladů na mzdy vědeckopedagogických, vědeckých a ostatních pracovníků, sociální, zdravotní a úrazové pojištění, financování neinvestičních výdajů na pedagogickou činnost, celouniverzitních potřeb (odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku, provoz areálu, financování nepedagogických pracovišť, provoz a rozvoj informačních systémů, na havárie apod.) Výdaje na investiční výstavbu, rekonstrukce, modernizace objektů a pořízení strojní a přístrojové techniky byly realizovány z individuální a systémových dotací MŠMT ČR a z Fondu reprodukce investičního majetku. Mimorozpočtové a doplňkové zdroje byly proti předcházejícímu období navýšeny, zvýšily se výnosy z doplňkové činnosti jak u součástí Škola a KaM, tak hlavně u školních podniků. Bylo dosaženo podstatně vyššího zlepšeného hospodářského výsledku. ČZU v Praze provádí ověřování hospodaření auditorskou a daňovou kanceláří. Předmětem ověření byla Výroční zpráva o hospodaření za rok V roce 2001 je ověřována Roční účetní závěrka za rok V souladu s auditorskou činností v rámci ČZU v Praze dochází ke zvyšování úrovně účetní a finanční kázně, ke zlepšení platných postupů ve výkaznictví, v oblasti majetku, inventarizace a daní. 5

6 Základní ekonomické údaje o hospodaření Rok 2000/2001 (ŠKOLA včetně KaM bez školních podniků) Ekonomické údaje Text rok 2000 rok Náklady na hlavní činnost Výnosy z hlavní činnosti univerzity HV z hlavní činnosti 3 Vybrané ukazatele ukazatele charakterizující společenskou spotřebu - průměrný počet ubytovaných studentů - neinvestiční náklady na ubytovaného studenta - výnosy za kolejné - průměrná výše kolejného roční - průměrná výše kolejného měsíční - celkový počet podaných jídel - průměrné neinvestiční náklady na jedno jídlo 4 Doplňková činnost - výnosy doplňkové činnosti - náklady doplňkové činnosti - zisk před zdaněním - zisk po zdanění 5 Pracovníci a mzdové prostředky - počet pracovníků přepočtený - mzdové prostředky včetně grantů - průměrná měsíční mzda pracovníka - průměrná měsíční mzda pedagoga 6 Investiční výstavba - objem prací a dodávek stavby a objekty - objem prací a dodávek stroje 7 Fondy (zůstatky) - rezervní - odměn - reprodukce investičního majetku - stipendijní 8 Hmotný majetek (v PC) - dlouhodobý hmotný majetek - dlouhodobý nehmotný majetek Kč Kč/rok 926 Kč/měs ,60 Kč ) ) Kč Kč Kč Kč/rok 968 Kč/měs ,30 Kč ) ) tis.kč Kč Kč ) ČZU v roce 2000 a 2001 není na základě příslušných ukazatelů povinna odvést daň z příjmů 2) bez doplňkové činnosti 6

7 Bilance hospodaření hospodářský výsledek V roce 2001 bylo dosaženo stejně jako v minulých 3 letech zlepšeného hospodářského výsledku jak v hlavní, tak v doplňkové činnosti, na jehož tvorbě se podílely všechny součásti univerzity. Dosažený hospodářský výsledek činí , z toho v hlavní činnosti , z doplňkové činnosti Dosažený hospodářský výsledek (po korekci odpočitatelnou položkou) ve výši je navrhován k přerozdělení do fondů ČZU v Praze v souladu se zákonem č. 111/1998 Sb., v platném znění takto: Fond odměn Fond rezervní Fond reprodukce investičního majetku Vývoj majetku ČZU Vykazované objemy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku byly v roce 2001 ovlivněny změnou účtování drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného investičního majetku od Tato skutečnost se projevila zejména ve stavu dlouhodobého hmotného majetku školy, na kterém se podílejí i přidělené systémové dotace ze státního rozpočtu. Stav dlouhodobého hmotného majetku k (zůstatková cena) v iiiiiiii Subjekt R o k Index (V %) Škola ,63 KaM ,67 ŠZP Lány ,92 ŠLP Kostelec nad Č. lesy ,30 Celkem ,91 7

8 Vývoj stavu pracovníků a mezd Počet přepočtených pracovníků ČZU v Praze (v tabulce č. 1.3a v doplňujících údajích je v ř. 69 uveden fyzický stav pracovníků) oproti roku 2000 (1 466,119) klesl o 40,6. Je to způsobeno především rozsáhlými úspornými opatřeními v personální oblasti v období prázdnin na škole (neplacená volna, pracovní smlouvy na dobu určitou). Úspory v počtu pracovníků se zároveň projevily pozitivně na zvýšení průměrné mzdy o 9,5 % (jde o průměrnou mzdu bez zahrnutí mzdových prostředků vyplacených z ostatních zdrojů a doplňkové činnosti). U školních podniků průměrná mzda se týká zaměstnanců a mzdových prostředků, uvedených ve výkaze P1a-04 v ř. 307, tzn. hrazených ze státního rozpočtu. Nejde o celkovou průměrnou mzdu podniku, neboť převážná část mzdových prostředků i zaměstnanců je uváděna v doplňkové činnosti. Meziroční porovnání průměrné mzdy vykazované v tabulce č a (ŠLP a ŠZP) v ř. 17 a 21 představuje pouze průměrné mzdy z hlavní činnosti. 8

9 1. ROČNÍ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA, VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE 1.1. ROZVAHA Tabulka č. 1.1 sumář ČZU v Praze ROZVAHA Úč NO1-01 A K T I V A 9 Č. ř. Stav k Stav k a b 1 2 A. Stálá aktiva ř , ,81 1. Dlouhodobý nehmotný majetek 2. Oprávky k 3. Dlouhodobý hmotný majetek 4. Oprávky k 5. Dlouhodobý finanční majetek Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 2 Software (013) , ,86 Ocenitelná práva (014) 4 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) ,46 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) ,56 Pořízení dlouhodobého nehmotného majetku (041) ,62 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 8 200,00 Součet ř. 2 až , ,88 nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 Software (073) , ,50 ocenitelným právům (074) 12 drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku (078) ,15 ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (079) 14 31,05 Součet ř. 10 až , ,70 Pozemky (031) , ,03 Umělecká díla a předměty (032) , ,99 Stavby (021) , ,75 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) , ,67 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) ,44 966,08 Základní stádo a tažná zvířata (026) , ,92 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) , ,12 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) 23 Pořízení dlouhodobého hmotného majetku (042) , ,90 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) , ,34 Součet ř. 16 až , ,80 stavbám (081) , ,20 samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (082) , ,12 pěstitelským celkům trvalých porostů (085) ,08 966,08 základnímu stádu a tažným zvířatům (086) , ,65 drobnému dlouhodobému hmotnému majetku (088) , ,12 ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (089) 32 4,82 Součet ř. 27 až , ,17 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s rozh. vlivem (061) 34 Podílové cenné papíry a vklady v podnicích s podst. vlivem (062) , ,00 Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady (063) 36 Půjčky podnikům ve skupině (066) 37 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 Součet ř. 34 až , ,00

10 B. Oběžná aktiva ř , ,97 1. Zásoby 2. Pohledávky 3. Krátkodobý finanční majetek 4. Přechodné účty aktivní Materiál na skladě (112) , ,93 Materiál na cestě (119) 43 Nedokončená výroba (121) , ,33 Polotovary vlastní výroby (122) 45 Výrobky (123) , ,67 Zvířata (124) , ,98 Zboží na skladě (132) ,82 Zboží na cestě (139) 49 Poskytnuté zálohy na zásoby (z účtu 314) , ,76 Součet ř. 42 až , ,67 Odběratelé (311) , ,06 Směnky k inkasu (312) 53 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 Poskytnuté provozní zálohy (314 mimo ř. 50) ,00 882,00 Ostatní pohledávky (315) ,17 564,35 Pohledávky za zaměstnanci (335) ,06 571,89 Pohledávky za institucemi sociál. zabezp. a zdrav. pojištění (336) 58 Daň z příjmů (341) ,09 554,81 Ostatní přímé daně (342) 60 Daň z přidané hodnoty (343) ,54 Ostatní daně a poplatky (345) ,91 947,22 Nároky na dotace a ostatní zúčtování se státním rozpočtem (346) ,74 Nároky na dotace a ost. zúčt. s rozp. orgánů úz. sam. celků (348) 64 Pohledávky za účastníky sdružení (358) 65 Pohledávky z emitovaných dluhopisů (375) 66 Jiné pohledávky (378) ,68 138,34 Opravná položka k pohledávkám (391) , ,65 Součet ř. 52 až 67 minus , ,30 Pokladna (211) ,09 163,60 Ceniny (213) 71 63,41 1,64 Bankovní účty (221) , ,85 Majetkové cenné papíry (251) 73 Dlužné cenné papíry (253) 74 Ostatní cenné papíry (256) ,00 Peníze na cestě (+261) ,00 60,00 Součet ř. 70 až , ,09 Náklady příštích období (381) , ,75 Příjmy příštích období (385) ,29 508,86 Kurzové rozdíly aktivní (386) ,14 322,01 Dohadné účty aktivní (388) ,01 628,29 Součet ř. 78 až , ,91 ÚHRN AKTIV ř , ,78 Kontrolní číslo (ř. 1 až 83)

11 PASIVA Č. ř. Stav k Stav k a b 3 4 A. Vl. zdroje krytí stálých a oběžných aktiv (ř ) , ,08 1. Vlastní jmění (901) , ,54 Jmění Fondy (911) , ,49 2. Hospodářský výsledek Součet ř. 85 a , ,03 Účet hospodářského výsledku (+963) 88 x ,05 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení (+931) ,17 x Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let (+932) 90 Součet ř. 88 až , ,05 B. Cizí zdroje ř , ,72 1. Zákonné rezervy (941) , ,81 2. Dlouhodobé závazky 3. Krátkodobé závazky 4. Bankovní výpomoci a půjčky 5. Přechodné účty pasivní Emitované dluhopisy (953) 94 Závazky z pronájmu (954) , ,41 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) ,70 752,02 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 97 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 98 Součet ř. 94 až , ,43 Dodavatelé (321) , ,59 Směnky k úhradě (322) 101 Přijaté zálohy (324) , ,48 Ostatní závazky (325) , ,79 Zaměstnanci (331) , ,68 Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) , ,20 Závazky k institucím soc. zabezpečení a zdrav. pojištění (336) , ,56 Daň z příjmů (341) 107 Ostatní přímé daně (342) , ,44 Daň z přidané hodnoty (343) 109 5,72 Ostatní daně a poplatky (345) 110 Závazky ze vztahu ke státnímu rozpočtu (346) 111 Závazky ze vztahu k rozpočtu orgánů územ. sam. celků (348) 112 Závazky z upsaných nesplacených cenných papírů a vkladů (367) 113 Závazky k účastníkům sdružení (368) 114 Jiné závazky (379) ,36 997,11 Součet ř. 100 až , ,85 Dlouhodobé bankovní úvěry (951) , ,43 Krátkodobé bankovní úvěry (231) , ,00 Eskontní úvěry (232) 119 Emitované krátkodobé dluhopisy (241) 120 Vlastní dluhopisy ( -)(255) 121 Přijaté finanční výpomoci (249) 122 Součet ř. 117 až , ,43 Výdaje příštích období (383) , ,51 Výnosy příštích období (384) , ,67 Kurzové rozdíly pasivní (387) ,11 0,26 Dohadné účty pasivní (389) ,35 609,76 Součet ř. 124 až , ,20 ÚHRN PASIV ř , ,80 Kontrolní číslo (ř. 84 až 129)

12 1.2. VÝKAZ ZISKŮ A ZTRÁT Tabulka č. 1.2 sumář ČZU v Praze Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu , , , Spotřeba energie , , , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování , , , Cestovné , , , Náklady na reprezentaci 7 755,56 734, , Ostatní služby , , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění , , , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady ,77 268, , Ostatní sociální náklady Daň silniční , , , Daň z nemovitosti 15 38,61 561,02 599, Ostatní daně a poplatky , , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení , , Ostatní pokuty a penále 18 29,35 29, Odpis nedobytné pohledávky , , , Úroky ,08 519, Kurzové ztráty , , , Dary Manka a škody ,26 33,66 173, Jiné ostatní náklady , , , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , , Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj , , Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál ,78 392, Tvorba zákonných rezerv , , Tvorba zákonných opravných položek , , , Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 41,27 41, Poskytnuté příspěvky ,21 1,00 627,21 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,96 12

13 601 Tržby za vlastní výrobky , , , Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby , , Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků , , , Změna stavu zvířat ,72-862, , Aktivizace materiálu a zboží , , Aktivizace vnitroorganizačních služeb , , Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 3,90 472,88 476, Ostatní pokuty a penále 46 0,13 0, Platby za odepsané pohledávky ,71 5,01 439, Úroky ,21 877, , Kurzové zisky 49 49,56 105,38 154, Zúčtování fondů 50 98,00 962, , Jiné ostatní výnosy , , , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku , , ,51 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu 54 38,58 402,98 441, Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv , , Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek ,69 276, Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky ,00 887, Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , , ,56 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,00 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) , , , Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) , , ,04 Kontrolní číslo

14 Tabulka č. 1.2a škola Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu , , , Spotřeba energie ,46 48, , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování ,52 6, , Cestovné ,36 489, , Náklady na reprezentaci 7 752,56 552, , Ostatní služby , , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění ,31 626, , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady , , Ostatní sociální náklady Daň silniční ,51 10,74 216, Daň z nemovitosti 15 26,79 26, Ostatní daně a poplatky ,08 23, , Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky ,15 369, Úroky Kurzové ztráty ,10 3,86 651, Dary Manka a škody ,26 140, Jiné ostatní náklady , , , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku ,87 175, , Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek ,06 303, Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami 31 41,27 41, Poskytnuté příspěvky ,21 1,00 627,21 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,77 14

15 601 Tržby za vlastní výrobky , , Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizačních služeb Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení 45 3,90 3, Ostatní pokuty a penále 46 0,13 0, Platby za odepsané pohledávky ,71 434, Úroky ,21 76, , Kurzové zisky 49 49,56 1,04 50, Zúčtování fondů Jiné ostatní výnosy ,10 284, , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku ,75 185,00 599,75 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu 54 38,58 38, Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky ,00 887, Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , ,85 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,77 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) , , , Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) , , ,00 Kontrolní číslo

16 Tabulka č. 1.2a KaM Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu ,00 625, , Spotřeba energie 2 821,00 821, Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování ,00 816, , Cestovné 6 1,00 1, Náklady na reprezentaci 7 3,00 44,00 47, Ostatní služby , , , Mzdové náklady , , , Zákonné sociální pojištění ,00 590, , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady Ostatní sociální náklady Daň silniční 14 11,00 11, Daň z nemovitosti Ostatní daně a poplatky 16 2,00 324,00 326, Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Odpis nedobytné pohledávky 19 69,00 69, Úroky Kurzové ztráty Dary Manka a škody Jiné ostatní náklady ,00 201,00 481, Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku ,00 198,00 602, Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek 30 3,00 3, Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,00 16

17 601 Tržby za vlastní výrobky Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků Změna stavu zvířat Aktivizace materiálu a zboží Aktivizace vnitroorganizačních služeb ,00 709, Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku Smluvní pokuty a úroky z prodlení Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky Úroky ,00 108, Kurzové zisky Zúčtování fondů 50 98,00 98, Jiné ostatní výnosy , , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52 1,00 1,00 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek 58 5,00 5, Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , ,00 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,00 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) , , , Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) , , ,00 Kontrolní číslo

18 Tabulka č. 1.2a sumář ŠLP Kostelec nad Č. lesy a ŠZP Lány Úč NO2-01 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Číslo účtu Název ukazatele Číslo řádku 18 Činnosti hlavní doplňková Celkem Spotřeba materiálu , , , Spotřeba energie , , , Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek Prodané z boží Opravy a udržování , , , Cestovné 6 6, , , Náklady na reprezentaci 7 138,01 138, Ostatní služby , , , Mzdové náklady ,57*) ,63*) , Zákonné sociální pojištění , , , Ostatní sociální pojištění Zákonné sociální náklady ,18 268, Ostatní sociální náklady Daň silniční 14 10, , , Daň z nemovitosti 15 11,82 561,02 572, Ostatní daně a poplatky 16 82, , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení , , Ostatní pokuty a penále 18 29,35 29, Odpis nedobytné pohledávky ,01 937, Úroky ,08 519, Kurzové ztráty , , Dary Manka a škody 23 33,66 33, Jiné ostatní náklady 24 60, , , Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotn. majetku , , , Zůstatková cena prodaného dlouh. nehm. a hm. maj , , Prodané cenné papíry a vklady Prodaný materiál ,78 392, Tvorba zákonných rezerv , , Tvorba zákonných opravných položek , , Poskytnuté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Poskytnuté příspěvky 32 Účtová třída 5 celkem (řádek 1 až 32) , , ,19 *) 1 685, 051; ,147 rozdíl dodatečný přesun u ŠLP mezi hlavní a doplňkovou činností, iiiisprávná čísla dle P1a-04.

19 601 Tržby za vlastní výrobky , , , Tržby z prodeje služeb , , , Tržby za prodané zboží Změna stavu zásob nedokončené výroby , , Změna stavu zásob polotovarů Změna stavu zásob výrobků , , , Změna stavu zvířat ,72-862, , Aktivizace materiálu a zboží , , Aktivizace vnitroorganizačních služeb , , Aktivizace dlouh. nehmotného majetku Aktivizace dlouh. hmotného majetku , , Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,88 472, Ostatní pokuty a penále Platby za odepsané pohledávky 47 5,01 5, Úroky ,45 801, Kurzové zisky ,34 104, Zúčtování fondů ,66 962, Jiné ostatní výnosy , , Tržby z prodeje dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku , ,76 Tržby z prodeje cenných papírů a vkladů Tržby z prodeje materiálu ,98 402, Výnosy z krátkodobého finančního majetku Zúčtování zákonných rezerv , , Výnosy z dlouhodobého finančního majetku Zúčtování zákonných opravných položek ,69 271, Přijaté příspěvky zúčtované mezi org. složkami Přijaté příspěvky Přijaté členské příspěvky Provozní dotace , , ,71 Účtová třída 6 celkem (řádek 34 až 62) , , ,23 Hospodář. výsledek před zdaněním (ř ) , , , Daň z příjmů Dodatečné odvody daně z příjmů 66 Hospodář. výsledek po zdanění (ř ) (+) , , ,04 Kontrolní číslo

20 1.3. DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE Tabulka č. 1.3 sumář ČZU v Praze Doplňující údaje: Název údaje Č. ř. Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu (celkem) systémové dotace na dlouhodobý majetek z toho na: vědu a výzkum *) vzdělávání pracovníků informatiku individuální dotace na jmenovité akce Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek (celkem) Dotace na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních sam. celků Dotace na provoz celkem ze státního rozpočtu z toho na: vědu a výzkum vzdělávání pracovníků 11 - informatiku 12 - Dotace na provoz celkem z rozpočtu územních samosprávných celků Přijaté prostředky ze zahraničí na provoz Pohledávky celkem (účt. sk. 31, 34, 35 a účet 378) Závazky celkem (účt. sk. 32, 34, 36, 95 a účet 379) *) Není zahrnuto v systémových dotacích PROGFIN 3 20

21 Tabulka č. 1.3a sumář ČZU v Praze Doplňující údaje za hlavní a doplňkovou činnost Název údaje č. ř. 21 Přijato Skutečnost 1 2 Dotace na dlouhod. majetek z kap. 333 z ř v tom: systém. dotace na dlouhodobý majetek z ř systém. dotace na výzkum a vývoj z ř individuální dot. na jmenovité akce z ř Provozní dotace bez výzkumu a vývoje z kap. 333 z ř v tom: 1) základní z toho: školní les. a zeměd. podnik ) na stravování a ubyt. studentů Provozní dot. na výzkum a vývoj z kap. 333 z ř Provozní dot. na výzkum a vývoj z Grantové ag. z ř Provozní dotace na výzkum a vývoj z ÚSC z ř Přijaté prostředky na výzkum a vývoj ze zahraničí z ř Vratky do SR (celkem z ř. 1, 8, 9, 13) rozdíl sl. 1 a 2 53 X 397 v tom: z kapitoly 333 z ř. 41, 45, X 383 v tom: z dlouhodobého majetku vč. VaV 55 X 7 z provozu vč. VaV 56 X 376 z jiných kapitol z ř. 1+ ř X 14 z toho GA z ř. 3+ř X 14 z ÚSC z ř. 8+ř X - Náklady hlavní činnosti na mzdy (z úč. 521) 60 X *) z toho: z dotace MŠMT z P1a X Náklady hlavní činnosti na OPPP (z úč. 521) 62 X *) z toho: z dotace MŠMT z P1a X Náklady hlavní činnosti na stipendia (z úč. 549) 64 X **) Výnosy hl. čin. z popl. spojených se studiem (z úč. 649, 602, 6488) 65 X z toho: stipendijní fond 66 X 250 Výnosy hl. a doplňk. čin. z prodeje majetku (z úč. 649,652) 67 X Výnosy hl. a doplňk. čin. z pronájmu majetku (z úč. 602) 68 X Prům. evid. poč. zam. přepočt. vč. doplňk a ost. čin. z P1a X ***) Fondy k prvnímu dni úč. obd. k posl. dni úč. obd. Fondy (celkem) úč Fond odměn (úč. 9111) z úč Fond rezervní (úč. 9114) z úč Fond reprodukce dlouhodobého majetku (úč. 9116) z úč Stipendijní fond (úč. 9118) z úč *) Součet ř. 60 a ř. 62 = , rozdíl oproti údaji účtu 521 (ř. 09 Výkazů zisků a ztrát za ČZU celkem) 646 je z důvodu, že u ŠLP jsou uvedeny tyto mzdové náklady pouze ve výkazu, ale nejsou zahrnuty v doplňujících údajích. - **) V tomto údaji nejsou zahrnuty v příloze Výkazu zisku a ztrát stipendia poskytnutá ze zahraničních dotací ve výši a 43 stipendia vyplácená ze stipendijního fondu. - ***) Fyzický počet pracovníků

22 1.4. HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK V roce 2001 vykazuje ČZU zlepšený hospodářský výsledek v hlavní i doplňkové činnosti ve výši Dosažený zisk v doplňkové činnosti je výrazně vyšší než v roce 2000 index 214,93 a byl realizován zejména školními podniky ČZU. Tabulka č. 1.4 Hospodářský výsledek Součásti VVŠ (jmenovitě) HV z hlavní činnosti HV z doplňkové činnosti HV celkem Položky upravující HV (+,-) Upravený HV Škola *) KaM ŠLP ŠZP C e l k e m Součásti VVŠ (HV kladný) Škola KaM ŠLP ŠZP C e l k e m Součásti VVŠ (HV záporný) KaM ŠLP C e l k e m *) snižující položka (-100) jedná se o zahraniční grant PRISMA, který pokračuje v roce iiiii2002 a měl být časově rozlišen, což bylo opomenuto. Proto dochází ke snížení iiiiihospodářského výsledku dodatečně. Tabulka č. 1.4 a Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta Účet 932 K K K

23 2. ANALÝZA PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ 2.1. PŘÍJMY Dotace z kapitoly MŠMT státního rozpočtu V roce 2001 byla ČZU přidělena MŠMT ČR neinvestiční dotace v celkové výši na vzdělávací činnost, ubytování a stravování studentů, institucionální nespecifikovaný a specifikovaný výzkum, na stipendia studentů doktorských studijních programů, stipendia studujícím cizincům a mezinárodní spolupráci, projekty FRVŠ, na programy vzdělávací politiky a likvidaci havarijních situací a mimořádných událostí. Dotace na vzdělávací činnost činila , na výzkum a vývoj Z fondu vzdělávací politiky byla ČZU přidělena pro školní podniky dotace ve výši tis. Kč na udržování a zlepšování genofondu a demonstrační činnosti. Dotace na výzkum a vývoj zahrnovala institucionální prostředky ve výši na nespecifikovaný výzkum, na výzkumné záměry a 201 účelové prostředky na dva programy VaV. Tabulka č a Neinvestiční dotace z kapitoly MŠMT (333) Č. ř. Neinvestiční dotace - druh 23 Poskytnuté prostředky k Vratka do SR 1 Základní v tom: (dle jednotlivých ukazatelů A-I): A vzdělávací činnost C stipendia studentů doktorských studijních programů D studující studenti a mezinárodní spolupráce F vzdělávací projekty a programy G projekty FRVŠ H likvidace havarijních situací a mimořádných událostí I rozvojové programy Na ubytování a stravování studentů Dotace na výzkum a vývoj v tom: institucionální nespecifikovaný výzkum výzkumné záměry Projekt Zpřístupňování výsledků Účelové prostředky : výzkumu a vývoje LP Program COST 2001 OC Celkem: (ř. 1+ř. 2+ř. 3) Na výstavbu a obnovu budov a objektů byly ČZU poskytnuty státní dotace v celkové výši , z toho individuální dotace na zajištění výstavby Studijně

24 informačního centra a systémová dotace na rekonstrukci zámku v Kostelci nad Černými lesy. V rámci programu obnovy přístrojového a strojního vybavení na VŠ byla ČZU poskytnuta systémová dotace ve výši Z fondu rozvoje vysokých škol obdržela univerzita dotaci na stroje a zařízení ve výši Na pokrytí restitučního nároku byla poskytnuta systémová dotace ve výši tis. Kč. Pro oblast výzkumu a vývoje byly v rámci výzkumných záměrů poskytnuty investiční finanční prostředky ve výši V tabulce č b není uveden investiční dar ve výši 24, poskytnutý ČZU v Praze nestátní organizací na posílení investiční prostředků. Tabulka č b Dotace z kapitoly MŠMT na reprodukci majetku Č. ř Dotace identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN Výstavba a obnova budov a staveb vysokých škol bez podprogramu restituce Náhrada objektů vysokých škol vydaných v restituci podle zákona č. 164/1998 Sb Podpora koncepčního vzdělávacího rozvoje vysokých škol Poskytnuté prostředky k celkem investice neinvestice Celkem: (ř. 1až 3) Investiční dotace na výzkum a vývoj Dotace z ostatních kapitol státního rozpočtu a další zdroje Na projekty výzkumu a vývoje byly na základě předložených projektů řešitelům ČZU z ostatních kapitol státního rozpočtu přiděleny neinvestiční granty z GAČR ve výši tis. Kč, z MZe a z MŽP Dále byla získána dotace z Magistrátu hl. m. Prahy ve výši 2 100, dotace ze Státního fondu životního prostředí ve výši a finanční příspěvek na hospodaření v lesích ve výši pro ŠLP Kostelec nad Černými lesy. Získané zahraniční dotace v celkové výši zahrnují zejména dotace z programů SOCRATES ERASMUS, TEMPUS, atd. 24

25 Tabulka č a Ostatní dotace neinvestiční prostředky Č. ř. Příjmy dotačního charakteru (bez kap. 333) Provoz Výzkum a vývoj Celkem poskytnuto k Vratka do SR 1 Z kapitol státního rozpočtu celkem (bez MŠMT) v tom: MZe GAČR MŽP Z obcí, ÚSC, státní fondy celkem v tom: Státní fond životního prostředí ŠLP Finanční příspěvek na hospodaření v lesích Magistrát hlavního města Prahy Ze zahraničí celkem: v tom: Socrates Erasmus Tempus + Phare European Prisma Celkem: (ř. 1+ř. 2+ř. 3) V tabulce nejsou zahrnuty příjmy v hodnotě poskytnuté na VaV a provoz z výzkumných ústavů Akademie věd a nestátních organizací. V roce 2001 byl grantovou agenturou ČR poskytnut investiční grant ve výši 70 a zahraniční investiční dotace z programu PHARE TEMPUS ve výši 302. Tabulka č b Ostatní dotace na reprodukci majetku Č. ř. Poskytnuté prostředky k celkem investice neinvestice 1 Dotace ze SR (bez MŠMT) identifikace programu (podprogramu) podle ISPROFIN (pokud existuje) v tom: GAČR Dotace z obcí, ÚSC, státních fondů na reprodukci majetku v tom: 3 Dotace ze zahraničí na reprodukci majetku v tom: PHARE TEMPUS Celkem

26 Vlastní příjmy Tabulka č Vlastní příjmy Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem k tržby za prodej zboží tržby za prodej vlastních výrobků poplatky za studium z toho: cizinci v cizím jazyce poplatky za přijímací řízení služby pro studenty kolejné jiné ubytování ze stravování studentů ze stravování zaměstnanců ze zemědělských a lesnických aktivit změna stavu vnitroorg. zásob a aktivace zúčt. rezerv a zák. opr. položek dary z toho: ze zahraničí úroky náhr. škod, manka, ztráty, telef přijaté pojistné náhrady mimorozp. granty pronájem z toho: budovy, haly, stavby pozemky prostory tržby z prodeje materiálu tržby z prodeje majetku z toho: budovy, haly, stavby pozemky z prodeje akcií majetkových podílů z podílu na zisku a dividend Jiné: jmenovitě (např. fondy) Celkem vlastní příjmy: Dotace ze SR a zahr. (Výkaz z. a z. ř. 62) Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 63)

27 Vlastní příjmy představují zejména tržby za prodej vlastních výrobků a tržby za prodej služeb. Tržby jsou realizovány převážně v doplňkové činnosti. Na jejich realizaci se podílí zejména školní podniky a Koleje a menzy ČZU. tržby za prodej vlastních výrobků , škola 1 853, Koleje a menzy ŠZP Lány , ŠLP Kostelec nad Černými lesy , tržby za realizaci služeb , škola , Koleje a menzy , ŠZP Lány , ŠLP Kostelec nad Černými lesy Z celkových příjmů v hlavní činnosti činily vlastní příjmy , které zahrnují zejména kolejné ve výši , poplatky za přijímací řízení mimorozpočtové granty 9 237, příjmy za pronájem prostor budov a pozemků ve výši 3 483, přijaté úroky Jiné vlastní příjmy v hlavní činnosti ve výši jsou tržby za služby, ve výši , škola a KaM. Jedná se zejména o odborné expertízy, posudky, rozbory, školení, poradenské služby. Dále 887 jsou přijaté příspěvky, 98 zúčtování fondů, 439 platby za odepsané pohledávky a 50 kurzové zisky. Na tvorbě vlastních příjmů ve výši v doplňkové činnosti se podílí zejména tržby za prodej vlastních výrobků a služeb školních podniků ve výši , příjmy za ubytování ve výši 9 906, jiné náhrady 7 807, tržby z prodeje majetku a tržby z prodeje materiálu 403. Jiné vlastní příjmy v doplňkové činnosti ve výši jsou příjmy za realizované služby školy v doplňkové činnosti. 27

28 2.2. VÝDAJE Tabulka č Náklady Položka Hlavní činnost Doplňková činnost Celkem Osobní náklady z toho: mzdy OPPP(OON) z toho: dohody civilní služba odstupné jiné zákonné pojištění sociální náklady*) odpisy učebnice, knihy, tisk pohonné hmoty energie, voda, pára, plyn drobný majetek telefony nájem školení, vzdělávání, poradenství programové vybavení**) opravy, údržba cestovné v tom: zahraničí tuzemsko na reprezentaci stipendia škody, manka aj pojištění dary zůstatková cena prodaného majetku tvorba zákonných rezerv***) Jiné: jmenovitě Celkem (Výkaz zisku a ztráty, ř. 33):

29 Náklady celkové Mzdové náklady Materiálové nákl. Služby v v % vyj. v v % vyj. v v % vyj. v v % vyj. Škola , , , ,40 KaM , , , ,39 ŠZP Lány , , , ,97 ŠLP , , , ,24 Celkem , , , ,00 Celkové náklady v roce 2001 dosáhly Z toho v hlavní činnosti , v doplňkové činnosti Náklady v hlavní činnosti zahrnují zejména osobní náklady ve výši , náklady na zabezpečení provozu spotřeba energie, vody, páry a plynu ve výši tis. Kč, opravu a údržbu majetku ve výši , cestovné vědeckopedagogických pracovníků a studentů, odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve výši a na pořízení DDHM ve výši a stipendia Z celkových výdajů na cestovné ve výši (z toho škola ) bylo realizováno na zahraniční pracovní aktivity vědeckopedagogických učitelů a výměnné pobyty studentů Jiné výdaje zahrnují ostatní materiálové náklady a služby, které nejsou taxativně uvedeny v tabulce. Jiné náklady na hlavní činnost zahrnují: materiálové náklady , náklady na služby nevýrobní povahy , náklady výrobní povahy 9 939, ostatní náklady (nenárokované DPH, leasing, daně, pobytové příspěvky, iiiiiiiiiiiiiiivložné atd.). Náklady doplňkové činnosti ve výši zahrnují zejména náklady na činnost školních podniků, na kterých se výrazně podílejí osobní náklady ve výši tis. Kč, náklady na páru, energii, vodu a plyn, odpisy hmotného majetku a zejména materiálové náklady ve výši , které nejsou taxativně uvedeny v tabulce. 29

30 Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky sumář ČZU v Praze od ř. 5 Č. ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok ,500 2 z toho: pedagogičtí 423,948 3 vědečtí pracovníci 24,121 4 nepedagogičtí 977,431 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř. 7+12) v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům nepedagogům Průměrná mzda za rok 2001 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů vědeckých pracovníků nepedagogů Průměrná mzda za rok 2000 v Kč Nárůst mzdy r oproti r v % 9,50 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) Doplňková činnost (ř. 0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty) *) *) Rozdíl 67 oproti údaji v tabulce č ř. 09 (HČ) jedná se o odměny z DČ, které iiiibyly účetně zahrnuty v nákladech roku 2000, ale byly vyplaceny až počátkem ledna 2001, iiiive výkaznictví P1a-04 jsou vykazovány v roce

31 Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky Škola od ř. 5 Č. ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok ,672 2 z toho: pedagogičtí 423,948 3 vědečtí pracovníci 24,121 4 nepedagogičtí 495,603 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) - 13 Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř. 7+12) v tom: pedagogům vědeckým pracovníkům nepedagogům Průměrná mzda za rok 2001 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů vědeckých pracovníků nepedagogů Průměrná mzda za rok 2000 v Kč Nárůst mzdy r oproti r v % 3,06 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV v tom: granty a programy z ostatních kapitol ostatní (zahraničí, dary apod.) Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) Doplňková činnost (ř. 0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty)

32 Tabulka č a Pracovníci a mzdové prostředky KaM od ř. 5 Č. ř. Ukazatel 1 Průměrný evid. počet pracovníků přepočtený za rok ,908 2 z toho: pedagogičtí - 3 vědečtí pracovníci - 4 nepedagogičtí 81,908 5 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 bez VaV Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 pouze VaV (ř. 0305P1a-04) - 7 Vyplacené mzdové prostředky hrazené MŠMT ČR - kap. 333 (ř. 0307P1a-04) v tom: 1)mzdy z toho: VaV )OPPP (dříve OON) z toho: VaV - 12 Mzdové prostředky vyplacené z FO (z P1a-04 ř. 0310) Vyplacené mzdové prostředky z kap. 333 včetně FO ( ř. 7+12) v tom: pedagogům - 15 vědeckým pracovníkům - 16 nepedagogům Průměrná mzda za rok 2001 v Kč /v propočtu na 12 měsíců, bez OPPP(OON) a FO/ z ř v tom: pedagogů - 19 vědeckých pracovníků - 20 nepedagogů Průměrná mzda za rok 2000 v Kč Nárůst mzdy r oproti r v % -0,45 23 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) mimo VaV - 24 v tom: granty a programy z ostatních kapitol - 25 ostatní (zahraničí, dary apod.) - 26 Mzdové prostředky vyplacené v roce 2001 z ostatních zdrojů (bez kap. 333) VaV (ř. 0309) - 27 Doplňková činnost (ř. 0308) Vyplacené mzdové prostředky celkem (z P1a-04 ř. 0311a výkazu Zisku a ztráty)