Model finanční a hospodářské situace místní části Lubiny v roce 2013 za předpokladu, že by byla samostatnou obcí, a odhad finančních dopadů oddělení.

Transkript

1 Model finanční a hospodářské situace místní části Lubiny v roce 2013 za předpokladu, že by byla samostatnou obcí, a odhad finančních dopadů oddělení. PŘÍJMY 1. Příjmy z daňových výnosů Oblast daňových příjmů je upravena zákonem č. 243/2000 Sb., o rozpočtovém určení daní (dále jen zákon). Níže uvedené propočty sdílených daňových příjmů vycházejí z novelizace zákona k Zejména změna kritérií a vah (velikostní kategorie obcí) při rozpočtovém určení daní částečně eliminuje dříve velmi významný rozdíl mezi daňovým příjmem sdílených daní na 1 obyvatele u malé obce a velké obce. Při oddělení malé obce s počtem obyvatel do od velké obce počtem obyvatel od do docházelo dříve u oddělující se obce k výraznému poklesu koeficientu velikostní kategorie, a tím se snižoval úhrn sdílených daní. Tak docházelo za stávající a novou obec v úhrnu ke ztrátě na daňovém výnosu v některých případech až v milionech korun. Novela zákona rozdíl z velké části snížila. V případě oddělení Lubiny lze nyní tuto ztrátu v úhrnu odhadovat do výše cca tis. Kč ročně o tuto částku by území města Kopřivnice vč. samostatné Lubiny přišlo. Naopak vyšší rozdíl ve výnosu na 1 obyvatele mezi Kopřivnicí vč. Lubiny a na 1 obyvatele oddělené Lubiny vznikne u příjmu z podílu na 1,5% celostátním výnosu daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti, který závisí na počtu zaměstnanců na území dané obce a u příjmu z daně z nemovitostí. Výnos na 1 obyvatele Kopřivnice u daní uvedených v předchozí větě se po oddělení Lubiny zvýší. Vzhledem k tomu, že zaměstnanost je soustředěna převážně na území Kopřivnice a místní části Vlčovice (PPK), je pravděpodobné, že budoucí výnos závisející na počtu zaměstnanců na území stávající místní části Lubina při absenci významného zaměstnavatele se bude pohybovat pouze v řádu desítek tisíc korun. Významný rozdíl ve výnosu na 1 obyvatele bude i u výnosu daně z nemovitostí vzhledem k tomu, že nejsou k dispozici údaje z Finančního úřadu Kopřivnice, byl prvotní (orientační) propočet proveden srovnávacím postupem s očekávaným výnosem daně z nemovitostí u obcí, které se počtem obyvatel, resp. výměrou katastrálních území, blíží hodnotám aktuálním pro místní část Lubina (obce Hodslavice, Libhošť, Petřvald). 2

2 *) pozn. V současné době jsou na katastrálních územích Drnholec nad Lubinou a Větřkovice u Lubiny stavby zatíženy koeficientem 1,6 a nezastavěné stavební pozemky jsou zatíženy koeficientem 1,0. Pro obce od 1 do 6 tis. obyvatel činí koeficient 1,4 v obou případech. Lubina však může obecně závaznou vyhláškou tento koeficient zvýšit na 1,6 nebo snížit na 1,0 (koeficient 1,0 je nejnižším koeficientem ve škále). Takto určená daňová povinnost se násobí dále koeficientem 1,5. Lubina má možnost zvýšit tento výnos dále místním koeficientem, který činí 2, 3, 4 nebo 5násobek. 2. Ostatní daňové příjmy a) místní poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů. Místní poplatek je zaveden městem obecně závaznou vyhláškou. Počítáme-li s 95% úspěšností výběru tohoto místního poplatku v Lubině s tím, že všichni platící občané ukládají odpad do vlastní nádoby, pak lze v roce 2013 počítat s příjmem poplatku ve výši 760 tis. Kč, b) dále místní poplatky ze psů, za užívání veřejného prostranství a také správní poplatky. U odhadu příjmů z těchto plateb vycházíme v případě místního poplatku ze psů a za užívání veřejného prostranství ze skutečnosti r tj. příjem ve výši 23 tis. Kč, v případě správních poplatků vycházíme ze skutečnosti v obdobné obci 22 tis. Kč. 3. Vlastní nedaňové příjmy Dalšími příjmy, kterými bude Lubina disponovat, jsou příjmy z vlastní činnosti, z nájemného a kapitálové příjmy. Na území místní části Lubina se nachází 1,25 ha lesa. V letech neplynuly, resp. neplynou z těchto pozemků žádné příjmy (nebyla realizována těžba dřeva), ale ani nebyly realizovány žádné výdaje na hospodaření v lese. Vzhledem k velikosti lesního majetku je budoucí příjem spíše jednorázovou záležitostí, přičemž příjem z těžby dřeva je z větší části během let navrácen do lesa formou výdajů na zalesnění, péči o mladý lesní porost, výchovné probírky porostu. Průměrný přírůst dříví se pohybuje okolo 5 6 m 3 /rok, průměrná cena dříví se v současnosti pohybuje v rozmezí 1,3 1,5 tis. Kč/m 3. Z lesních pozemků by tedy plynul zanedbatelný příjem (max. v řádu tisíců ročně). Příjmy od kolektivních systémů (ASEKOL, EKOLAMP apod.) a společnosti EKO-KOM v přepočtu na 1 obyvatele za rok 2012 činily 91,10 Kč, příjmy připadající na Lubinu za rok 2012 činily 155,7 tis. Kč (pozn. pro zcela přesné 3

3 číslo bychom museli např. spočítat počet kontejnerových hnízd, jejich hustotu, vzdálenost pro občany apod.). Předpis nájemného z pozemků v Lubině činí ročně 17,8 tis., předpis nájemného z nebytových prostor v Lubině pak 13,7 tis. Kč ročně. 4. Příjmy z dotací Pravidelně opakující se dotací je dotace na výkon státní správy v rámci tzv. souhrnného dotačního vztahu, která je obci každý rok poskytována prostřednictvím měsíčních záloh ze státního rozpočtu. Její celková výše se odvíjí od působnosti (rozsahu správní činnosti) obce. Lze předpokládat, že obec Lubina by byla zařazena do kategorie obcí se základní působností při počtu obyvatel by se teoreticky v roce 2013 pohybovala tato dotace kolem 304 tis. Kč. 5. Rekapitulace příjmů Druh příjmu Předpoklad příjmů v r v tis. Kč Daňové příjmy (sdílené daně) 14084,0 Majetkové daně daň z nemovitostí 600,0 Místní daně a poplatky 805,0 Běžné nedaňové příjmy 187,2 Běžné přijaté dotace 304,0 Kapitálové příjmy 0,0 CELKEM 15980,2 Skutečně dosažené příjmy místní části Lubiny v případě osamostatnění lze pro rok 2013 odhadnout na úrovni cca 16 mil. Kč. 4

4 VÝDAJE Dále budou kvantifikovány zejména běžné výdaje, které budou zajišťovány obcí Lubinou v případě osamostatnění místní části. Při určování výše výdajů se vychází zpravidla ze skutečnosti města Kopřivnice roku 2012, resp. z rozpočtů srovnatelných obcí. 1. Účelové členění výdajů Doprava (komunikace) Na základě skutečného čerpání provozních výdajů na běžnou údržbu komunikací, zimní údržbu, čištění v roce 2012 byly vyčísleny náklady připadající na Lubinu ve výši 941,5 tis. Kč. Roční platba města za dopravní obslužnost činí necelých 1,2 mil. Kč. Průměrná platba na obyvatele činí cca 50 Kč, platí se na základě uzavřené smlouvy s ostatními obcemi Novojíčinska, kde je dohodnuta jednotná platba obcí za dopravní obslužnost "na hlavu" a tudíž podle počtu obyvatel. Roční příspěvek na dopravní obslužnost Lubiny by měl činit cca 85 tis. Kč (v dalších letech se předpokládá nárůst). Vodní hospodářství Roční náklady na údržbu kanalizace a kanalizačních vpustí v Lubině činily v loňském roce 579,7 tis. Kč. Zařízení předškolní výchovy a základního vzdělávání Na území Lubiny se nachází jedna základní škola, která je příspěvkovou organizací zřízenou městem, a dále mateřská škola, která je součástí příspěvkové organizace Mateřské školy Kopřivnice, okres Nový Jičín. Provozní příspěvek města v roce 2012 činil dle účetních výkazů jednotlivých příspěvkových organizací celkem 1 143,5 tis. Kč. Činnosti knihovnické V budově Katolického domu v Lubině se nachází knihovna (pobočka Městské knihovny Kopřivnice). Náklady na zajištění knihovny činí 62,8 tis. Kč za rok. Ostatní záležitosti kultury V Lubině nemá město vlastní kulturní zařízení, ale je zde Společnost katolického domu v Lubině, která je vlastníkem budovy č. p. 183 (zde se pořádají akce komerčního i nekomerčního charakteru), další kulturní akce se pořádají v budově ZŠ Lubina. Škola pak pořádá výtvarné výstavy dětí a Kateřinský jarmark. V tělocvičně pak probíhají různé sportovní turnaje (úhrada nájmů). 5

5 Výdaje 2012 vítání občánků 9,3 tis. Kč, akce pro seniory 12,6 tis. Kč (seniorské odpoledne, zájezd), dotace pro organizace z oblasti kultury 16,1 tis. Kč. Ochrana památek a péče o kulturní dědictví a národní a historické povědomí V oblasti se nepředpokládají na území Lubina okamžité náklady, i když je zde velké množství památek, s jejichž údržbou je potřeba počítat. Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků Výdaj na tiskovinu o činnosti a dění v obci lze předpokládat ve výši 20 tis. Kč ročně. Ostatní činnosti v záležitostech kultury, církví a sdělovacích prostředků V roce 2012 byla Římskokatolické farnosti Lubina poskytnuta dotace (na restaurování novorománské křížové cesty umístěné v kostele sv. Václava) ve výši 200 tis. Kč. V oblasti sdělovacích prostředků nelze náklady relevantně odhadnou. Směrodatné pro určení nákladů je, zda se k takovému kroku rozhodne, jaká bude periodicita, technologie reprodukce, náklad a podobně. Totéž platí i o dalších možných sdělovacích prostředcích, jako jsou webové stránky či lokální TV vysílaní. Tělovýchova a zájmová činnost V rámci tohoto oddílu může Lubina vynakládat finanční zdroje na sportovní a tělovýchovné aktivity na území obce, kterými jsou například: - fotbalové hřiště a činnost fotbalového oddílu - náklady související se střediskem Lubina v rámci příspěvkové organizace Správa sportovišť Kopřivnice v roce 2012 činily 133 tis. Kč, - příspěvky ostatním sportovním oddílům v roce 2012 činily 249 tis. Kč. Rozvoj bydlení a bytové hospodářství Na území Lubiny není bytový fond ve vlastnictví města. Předpokládáme, že bytovou situaci bude nutno řešit novou výstavbou nebo výkupy pozemků. Osamostatnění stíží přístup občanům Lubiny k přidělení městských bytů. Veřejné osvětlení Správu veřejného osvětlení zabezpečuje v plném rozsahu SLUMEKO, s. r. o. Podíl provozních nákladů připadající na Lubinu v roce 2012 je 1 024,5 tis. Kč. 6

6 Pohřebnictví Správu hřbitovů zabezpečuje v plném rozsahu SLUMEKO, s. r. o. Podíl provozních nákladů připadající na Lubinu v roce 2012 je 57,8 tis. Kč. Územní plánování Dle společného výkladového stanoviska Ministerstva pro místní rozvoj a Ministerstva vnitra ČR (září 2010) bude pro nově vzniklou obec Lubina i nadále platný stávající územní plán, tj. Územní plán Kopřivnice v platném znění. Z uvedeného vyplývá, že oddělením obce nevzniknou nutné výdaje spojené s pořízením nové územně plánovací dokumentace. V případě, že by si oddělená obec chtěla pořídit vlastní územní plán, jeho cena by se pohybovala v rozmezí cca 300 až 350 tis. Kč. Tato částka je odvozována z ceny územních plánů v obcích Skotnice (306,7 tis. Kč) a Závišice (357,6 tis. Kč), které jsou s Lubinou srovnatelné co do velikosti katastrálního území. Komunální služby a územní rozvoj Náklady na úklid místní části Lubina v roce 2012 činily 16,9 tis. Kč. Nakládání s odpady Tuto činnost v plném rozsahu zajišťuje SLUMEKO, s. r. o. Výdaje na odpadové hospodářství v přepočtu na 1 obyvatele za rok 2012 činily 677,54 Kč, výdaje připadající na Lubinu za rok 2012 činily 1 157,9 tis. Kč. Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň Výdaje na sečení trávy, hrabání listí, péči o stromy a keře v r činily 58,6 tis. Kč. Bezpečnost a veřejný pořádek Rozpočet na provoz městské policie včetně útulku pro opuštěná zvířata v r činí tis. Kč, což představuje 403 Kč/obyvatele. Při osamostatnění Lubiny je možné situaci řešit na základě veřejnoprávní smlouvy - Lubina by v tomto případě měla městu Kopřivnici platit 689 tis. Kč ročně. Požární ochrana dobrovolná část Na území Lubiny se nachází 2 jednotky SDH - Lubina I. (Drnholec) + Lubina II. (Větřkovice). Na základě skutečnosti let je nutné počítat s minimálním nákladem ve výši 219 tis. Kč. 7

7 Zastupitelstva obcí Obec Lubina bude povinna ze svého rozpočtu financovat činnost zastupitelstva. Výše nákladů je odhadnuta v kontextu s rozpočtem obce Libhošť na rok 2013 ve výši tis. Kč. Činnost místní správy Pro stanovení nákladů na vnitřní správu vycházíme z rozpočtu obce Libhošť na rok 2013, který činí tis. Kč. Ostatní záležitosti Zde je nutno uvést, že Lubina je součástí projektu Odkanalizování vybraných obcí a měst regionu Novojičínska. Na vybudované kanalizaci vázne půjčka poskytnutá ze SFŽP a bankovní úvěr, předpoklad roční splátky jistin + úroků na rok 2013 činí 3 084,4 tis. Kč. 2. Rekapitulace výdajů Účelové členění výdajů Předpoklad výdajů v r v tis. Kč Doprava (komunikace) 1026,5 Vodní hospodářství 579,7 Zařízení předškolní výchovy a základního vzdělávání 1143,5 Činnosti knihovnické 62,8 Ostatní záležitosti kultury 38,0 Ostatní záležitosti sdělovacích prostředků 20,0 Tělovýchova a zájmová činnost 382,0 Veřejné osvětlení 1024,5 Pohřebnictví 57,8 Komunální služby a územní rozvoj 16,9 Nakládání s odpady 1157,9 Péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň 58,6 Bezpečnost a veřejný pořádek 689,0 Požární ochrana dobrovolná část 219,0 Zastupitelstva obcí 1564,0 Činnost místní správy 3293,0 Ostatní 3084,4 CELKEM 14417,6 8

8 SHRNUTÍ Osamostatněná obec Lubina může počítat s příjmy ve výši 16 mil. Kč ročně, na provozní výdaje a splátky úvěrů, přijatých v souvislosti s vybudovanou kanalizací bude potřeba 14,5 mil. Kč ročně. Na investice zbývá 1,5 mil. Kč. 9