Z á v ě r e č n ý ú č e t

Transkript

1 Z á v ě r e č n ý ú č e t O b c e H o r n í S t r o p n i c e z a r o k 2014 Na úřední desce: Vyvěšeno dne: Sejmuto dne:.. Sestaveno dle 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů.

2 ÚDAJE O PLNĚNÍ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ ZA ROK 2014 (údaje jsou uvedeny v tis. Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Třída 1 Daňové příjmy ,97 Třída 2 Nedaňové příjmy ,92 Třída 3 Kapitálové příjmy ,92 Třída 4 Přijaté transfery ,13 Příjmy celkem ,84 Třída 5 Běžné výdaje ,45 Třída 6 Kapitálové výdaje ,95 Výdaje celkem ,14 Saldo: Příjmy výdaje ,31 Třída 8 financování - přijaté úvěry a půjčky ,00 - splátky úvěrů ,00 - fond rezerv ,00 - fond sociální ,00 - prostředky minulých let ,00 Financování celkem ,00 Přebytek (+), ztráta (-) ,39 Údaje o plnění příjmů, výdajů a o dalších finančních operací v plném členění dle rozpočtové skladby jsou obsaženy v příloze 1 závěrečného účtu a jsou k nahlédnutí na ním úřadu v Horní Stropnici (výkaz FIN 2-12). hospodařila v roce 2014 s vyšším objemem finančních prostředků oproti roku Nepatrný nárůst zaznamenaly daňové a nedaňové příjmy. V roce 2014 neprovedla Obce žádné významné obchody se svým majetkem, proto došlo ke snížení kapitálových příjmů o 1 mil. Kč ve srovnání s rokem Nejvýznamnější položku kapitálových příjmů v roce 2014 tvořily příjmy z prodeje pozemků v celkové částce ,- Kč. Dále došlo k prodeji dvou neupotřebitelných traktorů za cenu ,- Kč a k uhrazení posledních splátek za prodej domu ve Světví ve výši ,- Kč. Přijaté transfery byly ve srovnání s rokem 2013 vyšší o 30 mil. Kč. Hlavní podíl na tomto nárůstu nese vyplacení očekávané poslední splátky dotace z prostředků ERDF a MMR ČR za výstavbu 2. etapy cyklistické stezky Via Verde v úhrnné výši ,- Kč. Finanční prostředky získané v roce 2014 z výše uvedené dotace z ERDF a MMR ČR použila na úhradu úvěru čerpaného obcí právě na předfinancování zmíněné výstavby 2. etapy cyklostezky Via Verde ve výši ,- Kč. také splatila úvěr ve výši ,00 Kč spojený s předfinancováním další akce - nákup lesnické techniky. 2

3 Také potřeby této investiční akce byly z větší části pokryty dotací. Poskytovatelem byl SZIF a získaná dotace činila ,- Kč. není k zatížena žádným nesplaceným úvěrem. Běžné výdaje obce byly zcela pokryty finančními prostředky získanými v roce 2014, do rozpočtu nebylo nutné zapojit volné finanční prostředky z výsledku hospodaření předchozích let. Stav finančních prostředků na běžných účtech k činil ,99 Kč ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ S MAJETKEM A DALŠÍCH FINANČNÍCH OPERACÍCH Výkaz Rozvaha, výkaz zisků a ztráty a příloha účetní závěrky jsou dostupné dálkovým přístupem na v sekci ní úřad Dokumenty Vyhlášky a oznámení a k nahlédnutí na obecním úřadu v kanceláři účetní obce. Výkazy a příloha obsahují údaje o stavu a vývoji majetku za běžný rok včetně popisu významných vlivů na změny stavů. Informace o nakládání se stálými aktivy jsou zpracovány v následující tabulce Druh Majetku Stav v Kč k Přírůstky 2014 Úbytky 2014 Stav v Kč k Oprávky celkem Dlouhodobý nehmotný majetek software ,60 0,00 0, , ,00 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ,20 0,00 0, , ,20 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek ,50 0,00 0, , ,00 Pozemky , , , ,30 0,00 Umělecká díla a předměty ,00 0,00 0, ,00 0,00 Budovy , ,98 0, , ,40 Stavby , ,19 0, , ,00 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí , , , , ,11 Drobný dlouhodobý hmotný majetek , , , , ,30 Nedokončený dlouhodobý hmotný maj , , , ,60 0,00 Konečné stavy majetku jsou uvedeny v jejich pořizovacích cenách. Celkový účetní stav majetku po uplatnění oprávek činí ,45 Kč. 3

4 STAV ÚČELOVÝCH FONDŮ A FINANČNÍCH AKTIV 1. Sociální fond stav k ,22 Kč stav k ,24 Kč Příjmy sociálního fondu: - příspěvky z mezd ve výši 3 % ,00 Kč - úroky z účtu 136,02 Kč Výdaje sociálního fondu: - příspěvky na stravné zaměstnanců ,00 Kč - příspěvky na stravné uvolněného zastupitele 5 290,00 Kč - penzijní připojištění uvolněného zastupitele 3 600,00 Kč - příspěvky na vstupné ,00 Kč - příspěvky na vitamínové přípravky 9 867,00 Kč - poplatky za vedení účtu 1 292,00 Kč Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem a statutem sociálního fondu účinným od HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ ZŘÍZENÝCH OBCÍ Rezervní fond Fond odměn Odvod zřizovateli Výsledek hospodaření celkem Základní a Mateřská škola , ,17 0, ,67 Roční účetní závěrky zřizovaných příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou k nahlédnutí na ním úřadu v Horní Stropnici v kanceláři účetní obce. VYÚČTOVÁNÍ FINANČNÍCH VZTAHŮ KE STÁTNÍMU ROZPOČTU A OSTATNÍM ROZPOČTŮM VEŘEJNÉ ÚROVNĚ Dotace do rozpočtu obce za rok 2014 činily ,67 Kč. Rozpis přijatých dotací a jejich čerpání v průběhu roku 2014 je zpracován v tabulce. Dotace byly řádně vyúčtovány. 4

5 Nevyčerpané finanční prostředky z dotací: - na volby do Evropského parlamentu v roce 2014 ve výši ,- Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne , - na volby do zastupitelstva obcí v roce 2014 ve výši 7.935,- Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne , - pro SDH na výdaje spojené s činností jednotek dobrovolných hasičů sborů obcí Jihočeského kraje v roce 2014 ve výši 3.998,-Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne , - na zajištění Masopustu v Horní Stropnici v roce 2014 ve výši 2.580,- Kč byly vráceny na účet Jihočeského kraje dne Poskytovatel Účel ÚZ Položka Rozpočet Čerpání % Volby do EP , ,00 57,91 Volby do zastup. obcí , ,00 87,40 Finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtům , ,00 obcí Úřad práce Refundace mezd veřejně prospěšné práce , , ,00 MMR ČR Cyklostezka Via Verde II. etapa , ,83 Zřízení bezpečnostních prvků na pozemních , ,00 komunikacích Doprava dětí na dopravní hřiště v r. 2014/15 pro ZŠ , ,00 Zřízení pomníku seržanta F. Bindera , ,00 Udržení akceschopnosti SDH , ,00 nadace JUDr. Vytisky Rožmberské roky Rožmberské roky , , , ,00 Příspěvek na hospodaření v lesích , ,00 Příspěvek na činnost SDH , ,00 94,17 Obnova omítek farního komplexu č.p , ,00 Masopust v H. Stropnici , ,00 87,10 SZIF Pořízení lesní techniky , , , ,00 SFŽP ČR Výstavba sběrného dvora a kompostárny , ,97 MŽP ČR Svozový vůz a kontejnery pro svoz odpadu , ,99 MŽP ČR Výstavba sběrného dvora a kompostárny , ,53 Kořenová ČOV a kanalizace Světví , ,00 Vestavba GAZ JSDH , ,00 Rekonstrukce hasičské zbrojnice Rychnov , ,00 5

6 Poskytovatel Účel ÚZ Položka Rozpočet Čerpání % ERDF Výstavba cykloturistické stezky Via Verde-II.etapa , ,35 Celkem , ,67 99,89 POSKYTNUTÉ TRANSFERY Z ROZPOČTU OBCE Poskytovatel Účel Par Položka Rozpočet Čerpání % Příspěvek na činnost ZŠ a MŠ , ,00 Bonfido - doprava učitelů hudební školy , ,00 TJ Hraničář doprava dětí na zápasy , ,00 Sportklub Hojná Voda dřevařské závody , ,00 Šachový oddíl TJ Hraničář příspěvek na činnost , ,00 Robert Blíženec Pasecký distanční dostih , ,00 Český rybářský svaz dětské závody , ,00 SDH soustředění mladých hasičů , ,00 Celkem , ,00 ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE ZA ROK 2014 Přezkoumání hospodaření provedl Krajský úřad Jihočeský kraj, ekonomický odbor, oddělení přezkumu a metodiky hospodaření obcí. Dílčí přezkoumání byla provedena v souladu se zákonem č. 420/2004 sb., o přezkoumání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí v termínech , Závěr zprávy: Byly zjištěny chyby a nedostatky, které nemají závažnost nedostatků uvedených v 10 odst. 3 písm. c) zákona č. 420/2004 Sb., a to: V případě souběhu výkonu několika funkcí neuvolněnému členovi zastupitelstva obce nebyla jednoznačně stanovena měsíční odměna. Chybnou interpretací usnesení č. 16 ustavujícího Zastupitelstva obce byl příplatek podle počtu obyvatel, který se poskytuje neuvolněným členům zastupitelstva, vyplácen pouze k výkonu funkce člena zastupitelstva, i když bylo schváleno, že tento příplatek bude poskytován ke každé vykonávané funkci. Chyba byla napravena v měsíci květnu 2015, kdy v odměnách za měsíc duben 2015 byly neuvolněným členům zastupitelstva doplaceny chybějící příplatky podle počtu obyvatel poskytované k odměnám za měsíce 11/2014 3/2015. Počínaje měsícem dubnem 2015 jsou již tyto příplatky poskytovány neuvolněným zastupitelům ke každé vykonávané funkci. 6

7 Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 je přílohou 2 závěrečného účtu a je k nahlédnutí na ním úřadu v Horní Stropnici v kanceláři účetní obce. Návrh na usnesení: Zastupitelstvo obce schvaluje celoroční hospodaření obce a závěrečný účet obce za rok 2014 včetně Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2014 s výhradou nedostatků uvedených v této zprávě a přijímá tato opatření: V případě odměňování za výkon funkce neuvolněných členů zastupitelstva bude nadále postupováno v souladu s usnesením č. 16 ustavujícího Zastupitelstva obce. Příplatek podle počtu obyvatel ve výši 180,- Kč bude poskytován neuvolněným členům zastupitelstva ke každé vykonávané funkci. Aby nadále nedocházelo k chybné interpretaci usnesení zastupitelstva, které se bude týkat odměňování neuvolněných členů zastupitelstva, bude vždy v usnesení uvedena odměna za každou jednotlivou funkci a poznámka o tom, zda k této funkci neuvolněnému členu zastupitelstva náleží, či nenáleží přípatek podle počtu obyvatel poskytovaný k odměnám. 7