Výroní zpráva za rok 2013

Transkript

1 Vodovody a kanalizace Trutnov, akciová spolenost Výroní zpráva za rok 2013 Výroní zpráva je zpracována podle zákona. 563/1991 Sb. a zákona. 513/1991 Sb. ve znní pozdjších pedpis. Výroní zpráva je uložena od 30. dubna 2014 v sídle spolenosti, v sídle organizátora trhu cenných papír, ve sbírce listin Krajského soudu v Hradci Králové a uveejnna na internetové adrese Trutnov, bezen 2014

2 Obsah Základní identifikaní údaje 3 Informace o spolenosti 3 5 Zpráva pedstavenstva o podnikatelské innosti a stavu majetku v roce Technické a ekonomické údaje o provozovaných stavbách vodovody 6 8 Technické a ekonomické údaje o provozovaných stavbách kanalizace 8 10 Investiní výstavba 10 Údaje o pedpokládané hospodáské a finanní situaci 11 Zpráva dozorí rady 11 estné prohlášení osob odpovdných za výroní zprávu 12 Zpráva nezávislého auditora o ovení roní úetní závrky, Rozvaha v plném rozsahu Výkaz zisku a ztráty v plném rozsahu Pehled o penžních tocích 21 Píloha k úetní závrce za rok Zpráva statutárního orgánu spolenosti podle ustanovení 66a) obchodního zákoníku

3 Základní identifikaní údaje Obchodní jméno: Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Sídlo: Revoluní 19, Trutnov (541 51), eská republika Datum vzniku: na dobu neuritou Právní pedpis: obchodní zákoník, 56 a násl. a 154 a násl., notáský zápis ze dne Právní forma: Právní ád: akciová spolenost eské republiky I: DI: Základní kapitál spolenosti: Nominální hodnota akcie: CZ , K 1 000, K Bankovní spojení: KB Trutnov,. útu /0100 Spolenost zapsaná v obchodním rejstíku vedeném Krajským soudem v Hradci Králové, oddíl B, vložka Kontakt: sekretariát editele: tel , fax , info@vaktu.cz Pehled akcioná k a k , pesahující 5 % základního kapitálu: Akcioná tis. K % tis. K % Msto Trutnov , ,5 Msto Pec pod Snžkou , ,7 Msto Janské Lázn , ,5 Holeek R., Ing., Frýdek Místek, Mánesova , ,6 Pozn.: Akcie mst jsou vydány na jméno, akcie Ing. Holeka jsou vydány na majitele. Ovládající osobou ve smyslu 66 a) obchodního zákoníku je Msto Trutnov, se sídlem Slovanské nám. 165, Trutnov, I , které pímým zpsobem vlastní podíl ve výši 45,5 % na základním kapitálu spolenosti. Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a o vztazích mezi ovládanou osobou a ostatními osobami ovládanými stejnou ovládající osobou je nedílnou souástí této výroní zprávy. 3

4 Právní postavení akcioná Právní postavení akcioná je obsaženo ve stanovách spolenosti. Akcionáem mže být právnická i fyzická osoba. Vlastnictví akcií zakládá právo akcioná úastnit se na ízení spolenosti a právo na podíl ze zisku (dividendu), který valná hromada spolenosti podle výsledk hospodaení urila k rozdlení a podíl na likvidaním zstatku. Práva, která akcionám podle zákona a stanov náleží, akcionái vykonávají pedevším na valné hromad spolenosti, kde mže každý akcioná požadovat vysvtlení, podávat návrhy a protinávrhy k projednávanému programu a hlasovat v souladu se schváleným jednacím a hlasovacím ádem valné hromady spolenosti. Hlasovací právo akcionáe se ídí jmenovitou hodnotou jeho akcií, piemž každých 1 000, K jmenovité hodnoty akcie pedstavuje jeden hlas. Akcioná má právo na podíl na zisku spolenosti (dividendu), který valná hromada podle dosažených hospodáských výsledk schválila k rozdlení. Tento pomr se uruje pomrem jmenovité hodnoty jeho akcie k jmenovité hodnot akcií všech akcioná. Dividenda je splatná do 3 msíc ode dne, kdy valná hromada pijala usnesení o takovém rozdlení zisku. Spolenost nesmí vyplácet zálohy na podíly na zisku. Dividendy jsou dle ustanovení valné hromady k vyzvednutí v sídle spolenosti, která provádí jejich výplatu. Neúroí se a po 4 letech se nevyzvednuté dividendy pedávají do rezervního fondu spolenosti. Vyplácené dividendy jsou zdaovány v souladu s platným zákonem. Zveejování a oznamování Vše, co podle zákona, stanov a usnesení valné hromady podléhá zveejnní, zveejuje se v Obchodním vstníku, na internetové adrese a v sídle spolenosti. Ostatní významné skutenosti Zmny v základním kapitálu V prbhu roku 2013 nedošlo ke zmn ve výši základního kapitálu. Podmínky zmny základního kapitálu nejsou písnjší než podmínky stanovené zákonem. Valné hromady Valná hromada spolenosti se konala dne a zúastnilo se jí 12 akcioná, kteí vlastní nebo zastupují akcie, jejichž jmenovitá hodnota pedstavuje 88,96 % základního kapitálu. Valná hromada projednala zprávu pedstavenstva o podnikatelské innosti spolenosti a o stavu majetku v roce 2012, zprávu pedstavenstva o vztazích mezi propojenými osobami v roce 2012 a zprávu dozorí rady. Valná hromada schválila výroní zprávu, roní úetní závrku a rozdlení zisku za rok Valné hromady, konané v letech neschválily v rámci rozdlení zisku výplatu dividend. Dividendová politika není stanovena. Valná hromada zvolila za leny pedstavenstva Mgr. Tomáše Hendrycha, Alana Tomáška a Ing. Pavla Mrázka. Ing. Horynová byla zvolena lenkou dozorí rady. 4

5 Závislost emitenta na patentech nebo licencích Spolenost není závislá na patentech nebo licencích, prmyslových, obchodních nebo finanních smlouvách, které by mly zásadní význam pro podnikatelskou innost. Soudní spory Spolenost není úastníkem žádného soudního sporu. Informace o výzkumu a vývoji nových výrobk nebo postup V této oblasti nevyvíjela spolenost žádné aktivity. Informace o aktivitách v oblasti ochrany životního prostedí V souladu s hlavním pedmtem innosti spolenosti, kterým je provozování vodovod a kanalizací spolenost vynakládá investiní i provozní prostedky v oblasti nakládání s odpadními vodami. Investiní instrumenty Spolenost nepoužívá investiní instrumenty. Rizikové faktory v podnikání spolenosti Hlavní pedmt podnikání spolenosti je pirozeným monopolem a spolenost tedy neelí konkurenním tlakm. Rovnž ve vtšin doplkových inností (speciální mechanizace, práce laboratoe) spolenost nemá v oblasti své psobnosti rovnocennou konkurenci. Rizikovým faktorem lze nazvat kolísání vydatnosti nkterých vodních zdroj, které se již nkolikrát projevilo pechodným nedostatkem pitné vody ve výše položených lokalitách. Vedení spolenosti vnuje plynulému zásobování pitnou vodou trvalou pozornost a prbžn pipravuje investiní ešení tchto situací. Zpráva pedstavenstva o podnikatelské innosti a stavu majetku v roce 2013 Hlavní inností spolenosti ve sledovaném období bylo stále provozování vodovod a kanalizací, prmrný pepotený stav zamstnanc byl 76 osob. Ve statutárním ani v dozorím orgánu spolenosti nedošlo ve sledovaném roce ke zmnám. Oblasti (msta a obce akcionái spolenosti), zásobované pitnou vodou i oblasti, ze kterých jsou odvádny odpadní vody k likvidaci na istírny odpadních vod, jsou v porovnání s minulým rokem stejné. V roce 2013 naše spolenost zásobovala obyvatel pitnou vodou, od obyvatel odvádla vody odpadní, vlastnila a provozovala 274 km vodovod a 157 km kanalizací. Mimo provozování vlastního majetku provozovala dále spolenost kanalizaci v oblasti Bojišt pro Msto Trutnov a rovnž vodovod, kanalizaci a OV pro Obec Malá Úpa. Roní výroba pitné vody byla vzhledem k roku 2012 nižší o cca 90 tis. m 3, objem vody fakturované se snížil o 108 tis. m 3. Pi porovnání s nkolika minulými lety lze konstatovat, že dlouhodob dochází ke snižování odbr domácností. V hodnoceném roce navíc došlo i ke snížení odbr ostatních odbratel. 5

6 Vodovodní sí nebyla v roce 2013 rozšíena. Spolenost financovala zejména projekní práce pro rekonstrukci a modernizaci ÚV Temný Dl. Práce charakteru oprav byly provedeny pedevším na vodovodu u stadionu v Trutnov, v Oblanov a na S v Dolcích, na vodovodu na Dolní Promenád v Janských Lázních, v ul. Tmavá v Mladých Bukách a na Promenád v Horním Maršov. Na ÚV v Peci p. Snžkou byla vymnna stešní krytina. Rovnž na stokové síti a na istírnách odpadních vod nebyly ve sledovaném roce provádny prakticky žádné vtší investiní akce. Nejvíce finanních prostedk investiního charakteru bylo vynaloženo na OV Bohuslavice (2 250 tis. K). Jednalo se zejména o modernizaci výmníkové stanice, doplnní STP a regulaci a ovládání tepelného hospodáství. Více než tis. K si vyžádala kanalizace ve Voletinách. Pokud jde o práce charakteru dodavatelských oprav, nejvýznamnjší byly bezesporu opravy kanalizací v ulicích Fersterova, Moravská, S. K. Neumanna a Škroupova v Trutnov (za tis. K). O fakturaci stoného platí totéž jako pro fakturaci vodného. Odbry se proti roku 2012 snížily jak v oblasti domácností, tak i ostatních odbratel (o 132 tis. m 3 ). Cena vodného a stoného byla i v roce 2013 v porovnání se srovnatelnými spolenostmi jednou z nejnižších. Naši odbratelé zaplatili celkem za vodné a stoné 63,71 K za 1 m 3 vetn DPH. Z této ástky pipadá 31,22 K na vodné a 32,49 K na stoné. Z hodnocení výnos inností spolenosti vyplývá, že zásobování pitnou vodou a odkanalizování ve form vodného a stoného tvoilo 92,1 % z celkových tržeb za prodej vlastních výrobk a služeb. Pro kompletní vykonávanou službu jsou však nezbytné i další obslužné innosti, zejména innost sacokanalizaních vozidel a rozbory pitných a odpadních vod. Ve sledovaném roce spolenost vytvoila zisk po zdanní ve výši tis. K. Technické údaje o provozovaných stavbách vodovody údaj mr. jedn poet zásobovaných obyvatel poet tj. % obyvatel v rámci a. s. % 96,0 96,0 96,0 délka vodovodní sít bez pípojek km délka vodovodních pípojek km poet vodovodních pípojek poet kapacita vodojem m zdroj podzemní vody l.sec voda urená k realizaci tis. m voda fakturovaná tis. m z toho: domácnosti tis. m ostatní odbratelé tis. m voda nefakturovaná tis. m Z celkové délky vodovodní sít bez pípojek má nejvtší podíl profil do 100 mm (150 km). Více než 117 km tvoí profily do 500 mm a zbývajících tém 7 km jsou profily nad 500 mm. 6

7 Vývoj objemu vody k realizaci, fakturované a nefakturované K realizaci Faktu rovaná Nefaktur. ukazatel mr.jedn voda urená k realizaci tis. m voda fakturovaná tis. m voda nefakturovaná tis. m Z uvedených údaj je zejmé, že v roce 2013 se podailo navázat na klesající trend v množství vody k realizaci z let Vlivem vyšší vlastní spoteby nedošlo k navýšení ztrát vody v trubní síti. Zásobování pitnou vodou trvale žijících obyvatel v oblasti psobnosti spolenosti Poet obyvatel v regionu psobnosti a. s.: Poet obyvatel napojených na vodovod ve správ spolenosti: osob osob Napojených Nenapojených 7

8 Náklady na výrobu a rozvod pitné vody Realizované ceny vodného od (bez DPH) domácnosti 27,15 K/1 m 3 ostatní odbratelé 27,15 K/1 m 3 Ve srovnání s rokem 2012 se objem pímých náklad zvýšil o více než tis. K, a to zejména vlivem dodavatelských oprav na vodovodní síti. Technické údaje o provozovaných stavbách kanalizace údaj mr. jedn poet napojených obyvatel na osoba veejnou kanalizaci tj. % obyvatel v rámci a. s. % 77,3 78,4 79,3 poet istíren odpadních vod kus délka kanalizaní sít (bez pípojek) km poet kanalizaních pípojek poet délka kanalizaních pípojek km množství vypouštných OV tis. m ištné odpadní vody tis. m Z celkové délky kanalizaní sít bez pípojek mají nejvtší podíl profily do 300 mm (93,0 km). Následují profily mm (26,3 km) a mm s 20,7 km. V profilech nad 800 mm je 14,9 km sítí. Rovnž v tomto pípad je nejdelší stoková sí ve mst Trutnov, a to 104,6 km. Na celkovém objemu ištných odpadních vod mají stále významný podíl balastní vody. 8

9 Vývoj vody odkanalizované, fakturované a ištné údaj mr. jedn fakturovaná odpadní voda tis. m voda ištná tis. m Odvádní a ištní odpadních vod v oblasti psobnosti spolenosti Poet obyvatel v regionu psobnosti a. s.: Poet obyvatel napojených na kanalizaci ve správ spolenosti: osob osob 9

10 Náklady na odvádní a ištní odpadních vod Ostatní 8% Režie 17% Materiál 5% Mzdy 10% Energie 12% Opravy 16% Odpisy 32% Realizované ceny stoného od (bez DPH) domácnost 28,25 K/1m 3 ostatní odbratelé 28,25 K/1 m 3 Proti roku 2012 se objem pímých náklad v této innosti snížil o více než tis. K. Významný vliv zde mlo storno vytvoené rezervy na sanaci kaverny na OV v Peci p. Snžkou. Investiní výstavba (v tis. K) údaj vodovody úpravny vody kanalizace (bez HÚ) OV (bez HÚ) projekt istá horní Úpa (HÚ) dopravní a mechanizaní prostedky dispeink, výpoetní technika ostatní DDHM DNM, DDNM Celkem

11 Údaje o pedpokládané hospodáské a finanní situaci Prioritou následujících let bude jednoznan zajištní finanních prostedk pro splátky dlouhodobého úvru a souvisejících úrok. I pesto, že souasné sazby 3M PRIBOR jsou na velmi nízké úrovni, je teba pro rok 2014 poítat s celkovým objemem v úrovni tis. K. I pes tento dlouhodobý závazek si je spolenost vdoma nutnosti realizovat další investiní výstavbu a vnovat prostedky na opravy majetku tak, aby byla úeln prodloužena jeho životnost. Z tohoto hlediska bude pro nkolik nejbližších let prioritou akce Intenzifikace ÚV Temný Dl, jejíž realizace bude zahájena v roce Dále bude probíhat výstavba kanalizace v Horním Maršov a v Hertvíkovicích a doplnní technologie na OV Pec pod Snžkou a zabezpeení havarijního stavu kaverny. Všechny akce budou podporovány z fond Evropské unie a ze Státního fondu životního prostedí. Pozornost bude však nadále vnována i oblasti píjm, a to nejen z vodného a stoného, ale i za speciální mechanizaci a za výkony laboratoe. Zpráva dozorí rady Složení dozorí rady se proti minulému období nezmnilo. Dozorí rada se v hodnoceném období sešla celkem tyikrát. Dv zasedání bylo spolené se zasedáním pedstavenstva spolenosti. Pedsedkyn dozorí rady se pravideln zúastovala zasedání pedstavenstva. Dozorí rada konstatuje, že ve sledovaném období nezjistila nedostatky v hospodaení spolenosti. Rovnž se nevyskytly závažné provozní problémy. Dozorí rada projednala úetní závrku za rok 2013 vetn zprávy auditora a vyslovila souhlas se zprávou o vztazích mezi propojenými osobami. Na základ svých zjištní vyslovila souhlas s roní úetní závrkou, se stanoviskem auditora a doporuuje valné hromad tuto úetní závrku schválit. Dále dozorí rada projednala návrh pedstavenstva na rozdlení zisku za rok S navrženým rozdlením zisku souhlasí a doporuuje jej valné hromad ke schválení. Ing. Hana Horynová, v. r. pedsedkyn dozorí rady 11

12

13

14

15 Minimální závazný výet informací podle vyhlášky. 500/2002 Sb Obchodní firma nebo jiný název úetní jednotky ROZVAHA v plném rozsahu Vodovody a kanalizace ke dni (v celých tisících K) Trutnov, a. s. I Sídlo nebo bydlišt úetní jednotky a místo podnikání lišíli se od bydlišt Revoluní Trutnov Oznaení a AKTIVA AKTIVA CELKEM ( ) = A. Pohledávky za upsaný základní kapitál 002 B. Dlouhodobý majetek (. 04 ( ) B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek (. 05 až 12) 004 B. I. 1. Zizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill (+/) Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokonený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B. II. Dlouhodobý hmotný majetek (. 14 až 22) 013 B. II. 1. Pozemky Stavby Samostatné movité vci a soubory movitých vcí Pstitelské celky trvalých porost Základní stádo a tažná zvíata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokonený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek 9. Oceovací rozdíl k nabytému majetku (+/) 022 B. III. Dlouhodobý finanní majetek (. 24 až 30) 023 b íslo ádku B. III. 1. Podíly v ovládaných a ízených osobách 024 Podíly v úetních jednotkách pod podstatným vlivem 3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly 026 Pjky a úvryovládající a ídící osoba,podstatný vliv 5. Jiný dlouhodobý finanní majetek Poizovaný dlouhodobý finanní majetek 029 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanní majetek c Brutto 1 Bžné úetní období Korekce 2 Netto 3 Minulé ú. období Netto

16 Oznaení a AKTIVA C. Obžná aktiva ( ) 031 C. I. Zásoby (. 33 až 38) 032 C. I. 1. Materiál Nedokonená výroba a polotovary Výrobky Zvíata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby 038 C. II. Dlouhodobé pohledávky (. 40 až 47) 039 C. II. 1. Pohledávky z obchodních vztah Pohledávkyovládající a ídící osoba Pohledávky podstatný vliv 042 Pohledávky za spoleníky, leny družstva a za úastníky sdružení 5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné úty aktivní Jiné pohledávky Odložená daová pohledávka C. III. Krátkodobé pohledávky (. 49 až 57) 048 C. III. 1. Pohledávky z obchodních vztah Pohledávkyovládající a ídící osoba Pohledávkypodstatný vliv 051 Pohledávky za spoleníky, leny družstva a za úastníky sdružení 5. Sociální zabezpeení a zdravotní pojištní Stát daové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné úty aktivní Jiné pohledávky C. VI. Krátkodobý finanní majetek (. 59 až 62) 058 C. IV. 1. Peníze Úty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Poizovaný krátkodobý finanní majetek 062 D. I. asové rozlišení (. 64 až 66) 063 b íslo ádku c Bžné úetní období D. I. 1. Náklady píštích období Komplexní náklady píštích období Píjmy píštích období Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Minulé ú. období Netto

17 Oznaení a PASIVA b PASIVA CELKEM ( ) = A. Vlastní kapitál ( ) 068 A. I. Základní kapitál (. 70 až 72) 069 A. I. 1. Základní kapitál íslo ádku c 2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly () Zmny základního kapitálu (+/) 072 Stav v bžném úet. období 5 Stav v minulém úet. období A. II. Kapitálové fondy (. 74 až 77) 073 A. II. 1. Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceovací rozdíly z pecenní majetku a závazk (+/) Oceovací rozdíly z pecenní pi pemnách (+/) 077 A. III. Rezervní fondy, nedlitelný fond a ostatní fondy ze zisku (. 79 až 80) A. III. 1. Zákonný rezervní fond / Nedlitelný fond Statutární a ostatní fondy A. IV. Výsledek hospodaení minulých let ( ) A. IV. 1. Nerozdlený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let () 083 Výsledek hospodaení bžného úetního období (+/) A. V. ( ) =. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu B. Cizí zdroje ( ) B. I. Rezervy (. 87 až 90) B. I. 1. Rezervy podle zvláštních právních pedpis Rezerva na dchody a podobné závazky Rezerva na da z píjm Ostatní rezervy 090 B. II. Dlouhodobé závazky (. 92 až 101) B. II. 1. Závazky z obchodních vztah Závazkyovládající a ídící osoba Závazkypodstatný vliv 094 Závazky ke spoleníkm, lenm družstva a úastníkm 4. sdružení Dlouhodobé pijaté zálohy Vydané dluhopisy Dlouhodobé smnky k úhrad Dohadné úty pasivní Jiné závazky Odložený daový závazek

18 Oznaení a PASIVA b B. III. Krátkodobé závazky (. 103 až 113) 102 B. III. 1. Závazky z obchodních vztah Závazky k ovládaným a ízeným osobám Závazky k úetním jednotkám pod podstatným vlivem 105 Závazky ke spoleníkm, lenm družstva a úastníkm sdružení 5. Závazky k zamstnancm Závazky ze sociálního zabezpeení a zdravotního pojištní Stát daové závazky a dotace Krátkodobé pijaté zálohy Vydané dluhopisy Dohadné úty pasivní Jiné závazky 113 B. IV. Bankovní úvry a výpomoci (. 115 až 117) 114 B. IV. 1. Bankovní úvry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvry Krátkodobé finanní výpomoci 117 C. I. asové rozlišení (. 119 až 120) 118 C. I. 1. Výdaje píštích období íslo ádku c 2. Výnosy píštích období 120 Stav v bžném úet. období 5 Stav v minulém úet. období Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu úetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je úetní jednotkou Právní forma úetní jednotky: akciová spolenost Pedmt podnikání : provozování vodovod a kanalizací

19 Minimální závazný výet informací podle vyhlášky. 500/2002 Sb VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu Obchodní firma nebo jiný název úetní jednotky Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. ke dni (v celých tisících K) Sídlo nebo bydlišt úetní jednotky a místo podnikání lišíli se od bydlišt I Revoluní Trutnov Oznaení TEXT íslo ádku a b c I. Tržby za prodej zboží 01 Skutenost v úetním období bžném 1 minulém 2 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže ( ) 03 II. Výkony ( ) II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobk a služeb Zmna stavu zásob vlastní innosti Aktivace B. Výkonová spoteba ( ) 08 B. 1. Spoteba materiálu a energie B. 2. Služby Pidaná hodnota ( ) C. Osobní náklady (. 13 až 16) 12 C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odmny lenm orgánu spolenosti a družstva 14 C. 3. Náklady na sociální zabezpeení a zdravotní pojištní C. 4. Sociální náklady D. Dan a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu ( ) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku 20 III. 2 Tržby z prodeje materiálu 21 Zstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu F. 22 ( ) F.1 Zstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2 Prodaný materiál Zmna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti G. 25 a komplexních náklad píštích období (+/) IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Pevod provozních výnos 28 I. Pevod provozních náklad 29 Provozní výsledek hospodaení * 30 [ (+/25) (28) (29)]

20 Oznaení TEXT íslo ádku a b c VI. Tržby z prodeje cenných papír a podíl 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finanního majetku (. 34 až 36) 33 VII. 1. Výnosy z podíl ovládaných a ízených osobách a v úetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papír a podíl 35 Skutenost v úetním období bžném 1 minulém 2 VII. 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finanního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finanního majetku 37 K. Náklady z finanního majetku 38 IX. Výnosy z pecenní cenných papír a derivát 39 L. Náklady z pecenní majetkových papír a derivát 40 M. Zmna stavu rezerv a opravných položek ve finanní oblasti (+/) 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanní výnosy 44 O. Ostatní finanní náklady XII. Pevod finanních výnos 46 P. Pevod finanních náklad 47 Finanní výsledek hospodaení * 48 [ (+/ 41) ( 46) ( 47)] Q. Da z píjm za bžnou innost ( ) 49 Q. 1. splatná Q. 2. odložená ** Výsledek hospodaení za bžnou innost ( ) XIII. Mimoádné výnosy 53 R. Mimoádné náklady 54 S. Da z píjm z mimoádné innosti ( ) 55 S.1. splatná 56 S.2. odložená 57 * Mimoádný výsledek hospodaení ( ) 58 W. Pevod podílu na výsledku hospodaení spoleníkm (+/) 59 *** Výsledek hospodaení za úetní období (+/) ( ) **** Výsledek hospodaení ped zdanním (+/) ( )

21 PEHLED O PENŽNÍCH TOCÍCH (Cash flow) za rok 2013 Organizace: Vodovody a kanalizace Trutnov, a.s. Revoluní 19 Oznaení Název položky penžního toku I: íslo ádku znaménko tis.k b.o. tis.k m.o. P Stav penžních prostedk a ekvivalent na poátku období Z Úetní zisk nebo ztráta z bžné innosti ped zdanním A.1. Úpravy o nepenžní operace (A ) A Odpisy stálých aktiv, pohledávek, opravné položky k majetku 4 +/ A Zmna stavu opravných položek, rezerv, pechodných út 5 +/ A HV z prodeje stálých aktiv 6 +/ 34 2 A Výnosy z dividend a podil na zisku 7 A Vyútov.nákladové(+) a výnosové úroky() bez kapitalizovaných 8 +/ A Pípadné úpravy o ostatní nepenžní operace A.* istý penžní tok z provoz. in.p.zdanním (Z+A.1) A.2. Zmny stavu nepen.složek pracovního kapitálu (A..2.1A.2.4) A Zmna stavu pohledávek z prov.in.bez opr.pol.pech.úty aktivní 12 +/ A Zmna stavu krátkod.závazk z prov.in., pech. ú. pasivní 13 +/ A Zmna stavu zásob 14 +/ A Zm.stavu krátkod.fin.majetku mimo pen.prostedky a ekvivalenty 15 A.** istý penžní tok prov.in.p.zdanním (A*+A.2) A.3. Výdaje z placených úrok bez kapitalizovaných úrok A.4. Pijaté úroky A.5. Zaplacená da z pijm za bžnou innost, domrky dan 19 A.6. Píjmy a výdaje z mimo.innost.i a zaplac. da z mimo. innosti 20 +/ A.*** istý penžní tok z provozní inosti (A**+A3A7) B.1. Výdaje s poízením stálých aktiv B.2. Píijmy z prodeje stálých aktiv B.3. Zmna stavu pjek a úvr spíznným osobám 25 /+ B.*** istý penžní tok z investiní inosti (B.1B.3) C.1. Dopady zmn dlouhodobých, resp. krátkodobých závazk 27 +/ C.2. Dopady zmn vlastního jmní (C ) C Zvýšení penž. prostedk zvýšením ZK i RF v. záloh na n 29 + C Vyplacení podil na vlastním kapitálu spolenikm 30 C Další vklady penžních prostedk spoleník a akcioná 31 + C Úhrada ztráty spoleníky 32 + C Pimé platby na vrub fond C Vyplacené podíly, dividendy a srážková da z nich 34 C.*** istý penžní tok z finanní cinosti (C.1+C.2) F. isté zvýšení/snížení pen. prost.a ekvivalent (A***+B***+C***) R. Pen.prostedky a ekvivalenty na konci období (P+F) Stav finanního majetku z rozvahy spolenosti

22 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Píloha k úetní závrce za rok 2013 Píloha k úetní závrce za období od do Základní údaje Popis úetní jednotky Název spolenosti: Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Sídlo: Trutnov, Revoluní 19 Právní forma: akciová spolenost Rozhodující pedmt innosti: provozování vodovod a kanalizací Datum vzniku: Spolenost byla pi založení zaregistrována u Obchodního soudu v Hradci Králové, viz výpis z obchodního rejstíku, oddíl B, vložka Pedmt podnikání provádní staveb, jejich zmn a odstraování vodoinstalatérství silniní motorová doprava nákladní vnitrostátní doprava provozovaná vozidly o nejvtší povolené hmotnosti do 3,5 tuny vetn, nákladní vnitrostátní doprava provozovaná vozidly o nejvtší povolené hmotnosti nad 3,5 tuny montáž, opravy, revize a zkoušky elektrických zaízení pronájem nebytových prostor vetn poskytování dalších služeb výroba elektiny podnikání v oblasti nakládání s nebezpenými odpady výroba, obchod a služby neuvedené v pílohách 1 až 3 živnostenského zákona. V hodnoceném roce nedošlo ke zmn ve výpisu z obchodního rejstíku. Piložené úetní výkazy spolenosti jsou, stejn jako tato píloha, sestaveny v souladu se zákonem. 563/1991 Sb., o úetnictví v platném znní a v souladu s eskými úetními standardy. Veškeré íselné údaje v této píloze jsou zveejnny v tisících K, pokud není výslovn uvedeno jinak.

23 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Orgány spolenosti Valná hromada Pedstavenstvo její psobnost upravuje 20 a následující stanov spolenosti pedseda Mgr. Tomáš Hendrych nar Trutnov, Úpské nábeží 224 lenové Ing. Pavel Mrázek nar Horní Maršov, T. Josefa II. 39 Alan Tomášek nar Pec pod Snžkou,. p. 304 Ing. Jií Hradecký nar Janské Lázn, Lyžaská 287 Ing. Jií Špetla nar Svoboda n. Ú., Nový Svt 105 Mgr. Pavel Petržela nar Mladé Buky 259 Prokura Ing. Josef Moravec nar Trutnov, Nad Jezem 587 prokura zapsána do obchodního rejstíku dnem Dozorí rada pedsedkyn Ing. Hana Horynová nar Trutnov, V Domcích 129 místopedsedkyn Ing. Soa Teichmanová nar Trutnov, Akátová 601 len Ing. Zdenk Virt nar Pec pod Snžkou 29 Odmny len statutárního a dozorího orgánu orgán poet osob tantiémy ost. odmny tantiémy ost. odmny pedstavenstvo dozorí rada

24 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. V letech 2012 a 2013 neobdrželi lenové statutárního ani dozorího orgánu, ani jiné vedoucí osoby od spolenosti žádné pjky, piznané záruky ani další výhody a ani s nimi nebyly uzaveny opní i obdobné smluvní vztahy, jejichž podkladovým aktivem by byly spoleností vydané cenné papíry. lenm pedstavenstva nejsou poskytnuty osobní automobily pro soukromé úely a rovnž jim nejsou poskytovány žádné další výhody. lenové statutárního a dozorího orgánu, vedoucí osoby ani osoby jim blízké ve smyslu 116 obanského zákoníku nevlastní akcie spolenosti. Informace o spolenosti Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. je akciovou spoleností smíšeného typu s pevažující inností provozování vodovod a kanalizací. Mezi významné vedlejší innosti patí innost speciální mechanizace (práce sacokanalizaních voz) a rozbory pitných a odpadních vod (laborato). Akcionái jsou msta a obce Trutnov, I , Pec pod Snžkou, I , Janské Lázn, I , Svoboda n. Úpou, I , Mladé Buky, I a Horní Maršov, I , které spolen vlastní 84,1 % akcií spolenosti (akcie na jméno). Zbývající ást vlastní drobní akcionái, kteí si akcie zakoupili v rámci 2. vlny kupónové privatizace (akcie na majitele). Akcie na jméno jsou pevoditelné se souhlasem valné hromady, akcie na majitele jsou obchodovatelné prostednictvím volného trhu RMSYSTÉMU, a. s., Praha. Na základním kapitálu se podílejí 20 % a více tyto právnické osoby: Akcioná poet akcií % poet akcií % Msto Trutnov , ,5 Msto Pec pod Snžkou , ,7 Tyto akcie jsou na jméno, v listinné podob. Msto Trutnov vlastní rovnž 1 ks akcie zaknihované podob. Organizaní struktura spolenosti Spolenost nemá organizaní složku v zahranií a lení se na editelství a výrobní provozy. V ele spolenosti je editel, který je zapsán v obchodním rejstíku jako prokurista. editelství se dále lení na oddlení v rámci ekonomickoobchodního a výrobntechnického úseku. Do ekonomickoobchodního úseku je zalenno oddlení informaní soustavy a obchodní oddlení. Do výrobntechnického pak výrobní provozy, oddlení technickoprovozní innosti, zásobova a technolog (vodohospodá). 24

25 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Výrobní provozy jsou organizaními jednotkami, které zajišují konkrétní výrobní innosti v ureném rozsahu a v urité územní psobnosti. V rámci spolenosti jsou tyto výrobní provozy: vodovody Trutnov, adresa: Trutnov, Úpské nábeží 106, úpravna vody Horní Maršov, adresa: Horní Maršov Temný Dl. p. 30 kanalizace Trutnov, adresa: Trutnov 3 Bohuslavice, Kladská ul. OV Trutnov, adresa: Trutnov 3 Bohuslavice, Kladská ul. vodovody a kanalizace Svoboda n. Úpou, adresa: Svoboda n. Úpou, Lázeská 296 vodovody, kanalizace a OV Pec p. Snžkou, adresa: Pec p. Snžkou, Velká Plá. p Prmrný pepotený stav zamstnanc byl ve sledovaném období 76 osob, v roce 2012 to bylo 80 osob. Z tohoto potu je 45 dlník a 31 TH pracovník a z nich jsou 3 ídící pracovníci. Ukazatel Mzdové prostedky (vetn stimulaního fondu) z toho: ídící pracovníci Informace o úetních politikách, obecných úetních zásadách a zpsobech oceování Ve spolenosti jsou vydány vnitropodnikové smrnice, které jsou závazné pro vedení úetnictví. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek a dlouhodobý nehmotný majetek se oceuje poizovací cenou. Nov poízený dlouhodobý hmotný majetek se zatídí do píslušných odpisových skupin podle 30 a pílohy k zákonu. 586/92 Sb., o daních z píjm v platném znní. Dlouhodobý hmotný i nehmotný majetek se odepisuje lineární metodou v návaznosti na pedpokládanou dobu životnosti. Dlouhodobý majetek odpisovaný se zane odepisovat v msíci zaútování do útové skupiny 01 nebo 02. Pi poízení dlouhodobého majetku, ásten financovaného z dotace, je v pípad pimené jistoty, že tuto dotaci spolenost skuten obdrží, útováno o nároku na dotaci jako o snížení hodnoty nedokoneného dlouhodobého majetku ( MD 042AE / MD 347AE). Vklad infrastrukturálního majetku mst a obcí se oceuje cenou uvedenou ve smlouv. Z této ceny se odvozují úetní odpisy. Pro poteby stanovení daových odpis se vychází ze vstupní ceny vkladatele nepenžního vkladu, tj. z poizovací ceny, která byla v úetnictví akcionáe. Pokud tato cena není známá, pihlíží se ke stáí majetku. 25

26 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. V pípad dlouhodobého hmotného majetku jsou údaje o zvoleném zpsobu odepisování, roní sazba odpis a ástka odpis za zdaovací období uvedeny u jednotlivého majetku v souboru vedeném výpoetní technikou. K dlouhodobému nehmotnému majetku je vedena runí evidence. DHM, vytvoený vlastní inností se oceuje vlastními náklady, tzn., že do ceny majetku vstupují veškeré pímé náklady, které bezprostedn souvisejí s vytvoením tohoto majetku. Nepímé náklady (výrobní režie) se stanoví procentem z pímých mezd. Pokud akce ve vlastní režii není ukonena bhem jednoho kalendáního roku, útuje se dále i správní režie, která se stanoví dle pomru pímých mezd akce k pímým mzdám všech inností spolenosti. Náklady, které lze pímo identifikovat jako náklady související s poízením DHM ve vlastní režii (zejména materiálové náklady vetn PHM, mzdy, sociální a zdravotní pojištní) se útují pímo na píslušný úet 042AE. Náklady, které takto identifikovat v reálném ase nelze (nap. výrobní režie, práce technik a práce elektro) se aktivují prostednictvím útu 622AE. Pi ástené likvidaci dlouhodobého hmotného majetku trvalým vyazením jeho ásti, aniž by se majetek znehodnotil nebo ztratil zpsobilost užívání a vyazená vc byla souástí ocenní majetku a po vyazení má povahu samostatné movité vci, se ocenní majetku sníží o ocenní vyazené vci. Míra odepsanosti vyazené vci je shodná s mírou odepsanosti pvodního majetku. Totéž platí v pípad nahrazení vyazované ásti ástí novou. V následující tabulce je uvedeno zatídní hmotného majetku, typického pro úetní jednotku: SKP, CZCC Odpis. skupina Název DHM podzemní stavby vodního hospodáství nádrže, jímky, objekty OV (krom budov) S, stavby vodního hospodáství (krom budov) vrty jímání vody erpadla vodárenský dispeink radiostanice poítae dmychadla esle, shrabováky, pojezdové mosty Nakoupený materiál se oceuje poizovací cenou bez náklad, které s jeho poízením souvisejí (pepravné, balné, pojistné, clo). Vedlejší náklady se rozpouštjí msín podle obecn stanoveného vzorce na ty innosti jednotlivých stedisek, u kterých došlo k výdeji. Úbytky materiálu se oceují podle metody FIFO. 26

27 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Reprodukní poizovací cenou jsou na sklad ocenny 2 ks náhradního zdroje, které byly aktivovány pi demontáži vodárenského dispeinku v celkové hodnot , K a využitelné ásti shrabováku usazovací nádrže z OV Bohuslavice v hodnot , K. Spolenost neeviduje zásoby, vytvoené vlastní inností. Spolenost má vytvoeny opravné položky k pohledávkám, a to v rozsahu, který stanovuje zákon. 593/92 Sb., o rezervách pro zjištní základu dan z píjm v platném znní. Veškeré promlené a sporné pohledávky jsou z evidence vyazeny. Doplující údaje k výkazu Rozvaha Aktiva Dlouhodobý majetek Dlouhodobý nehmotný majetek (. 004) druh DNM nehmotné výsledky vývoj. a obdob. inn poiz. cena oprávky ú. hodnota poiz. cena oprávky ú. hodnota software ostatní nedokonený nehmotný majetek Do náklad byly zaútovány tyto odpisy: druh DNM odpisy nehmotné výsledky vývojové innosti 5 5 software ostatní V položce nehmotné výsledky vývojové a obdobné innosti (. 006) je veden Program rozvoje vodovod a kanalizací v okrese Trutnov (autor HYDROPROJEKT CZ a. s., Praha), vypracovaný v souladu s Metodickým pokynem Ministerstva zemdlství R, který zpracovává technický návrh ešení rozvoje vodovod a kanalizací na doteném území a návrh ešení priorit staveb vodovod a kanalizací. Pedpokládaná použitelnost je do roku V položce software (. 007) jsou evidovány zejména systémy pro vedení ekonomických a souvisejících agend, systém pro zpracování digitálních map sítí, antivirový program a systém pro sledování laboratoe. Doba použitelnosti software se stanovuje na základ licenních smluv, pípadn záruk provozu, které dodavatel poskytuje. 27

28 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Pokud je nehmotný majetek tohoto druhu obsažen na hmotném nosii, je pi poízení posuzováno, která složka daného aktiva je významnjší. V pípad, kde software není nedílnou souástí píslušného hardwaru, je o nm útováno jako o nehmotném majetku. V opaném pípad je pak souástí ocenní hmotného majetku (poítae). V položce ostatní je veden Generel odvodnní regionu Trutnovska (autor HYDROPROJEKT CZ, a. s., Praha), který byl dokonen v roce Doba použitelnosti byla stanovena na 15 let. Dlouhodobý hmotný majetek (. 013) Mezi roky 2012 a 2013 došlo k následujícím zmnám v poizovacích a zstatkových hodnotách majetku: (stav k uvedeného roku) tída poiz. cena oprávky zst. cena poiz. cena oprávky zst. cena UDAS budovy stavby stroje a zaízení pístroje dopravní prostedky inventá jiný majetek k leasingu DDHM odepsaný DDHM odepisovaný pozemky V roce 2013 byly zaznamenány následující pírstky a úbytky v jednotlivých tídách dlouhodobého hmotného majetku (uvedeno v poizovacích cenách): tída poátení stav k pírstky úbytky konený stav k UDAS budovy stavby stroje a zaízení pístroje dopravní prostedky inventá jiný majetek k leasingu DDHM odepisovaný pozemky

29 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. K významnjšímu pírstku došlo pouze v kategorii staveb, kde se jednalo zejména o rekonstrukce stávajících sítí. Pokud jde o úbytky, žádné významnjší nebyly zaznamenány. Souhrnný popis nemovitostí Ve vlastnictví spolenosti jsou nemovitosti, zapsané v katastru nemovitostí (budovy) a nemovitosti, nezapsané v katastru nemovitostí (pivádcí ady, rozvodná vodovodní a kanalizaní sí). V katastru nemovitostí jsou zapsány tyto nemovitosti: oznaení budova sídla spolenosti Revoluní 19, Trutnov, v. garáží provozní budova I Úpské nábeží 106 Trutnov, v. garáží budova služeb Vodní ul. 18/8, Trutnov erpací stanice Slunení strá, Trutnov erpací stanice Struha, Trutnov erpací stanice ervený kopec, Trutnov chata YVETA, Trutnov Dolce budovy v objektu OV, Kladská ul., Trutnov administrativní budova, strojovny, erpací stanice, zpracování kal, turbodmychárna, garáže provozní budova II Lázeská 296, Svoboda n. Úpou budova úpravny vody Horní Maršov Temný Dl budova úpravny vody Janské Lázn budova erpací stanice Pec pod Snžkou,. p. 186 úpravna vody Pec pod Snžkou,. p. 159 provozní budova OV Pec pod Snžkou,. p. 143 budova ubytovny vedle úpravny vody Pec pod Snžkou budova garáže Pec pod Snžkou V následující tabulce je uvedeno zatídní budov a zaízení typického pro úetní jednotku: SKP CZCC tída položky budov a zaízení prmrná doba použitelnosti budovy objekty S, ÚV, OV 62 let stavby zásobní ady 71 let stavby vodovody, kanalizace 71 let stavby vodojemy, aktivaní a dosazovací nádrže OV 45 let stavby vrty, prameništ 75 let stroje a zaízení erpadla 10 let stroje a zaízení dmychadla 14 let stroje a zaízení esle, shrabováky 25 let 30.0 pístroje poítae 5 let 33.2 pístroje vodárenský dispeink 10 let 29

30 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Odpisy jsou útovány v nákladech, pokud nevcházejí do úetní hodnoty jiného aktiva. V hodnoceném roce dosáhly náklady na odpisy DHM výše tis. K (vetn DDHM). Spolenost používá lineární metodu odepisování založenou na dob použitelnosti. Odpisové sazby jsou každoron v rámci inventarizace majetku posuzovány a v pípad zjištní zmn je provádna zmna odpisové sazby. Odložená daová pohledávka (. 047) Odložené daové pohledávky a závazky se v rozvaze nekompenzují. V této oblasti se vykazují odložené daové pohledávky vzniklé z neuplatnných daových ztrát. Ve sledovaném roce byly veškeré odložené daové pohledávky uplatnny. Pohledávky z obchodních vztah (. 049) Pohledávky z obchodního styku celkem (brutto): tis. K z toho: po lht splatnosti tis. K podíl pohledávek po lht splatnosti na pohledávkách za odbrateli 24,5 % Nejvtší objem pohledávek za odbrateli ( tis. K) tvoí pohledávky za vodné a stoné. Z celkové ástky, uvedené po lht splatnosti, je v konkurzních ízeních uplatnno tis. K. Jedná se o konkurzní pohledávky za spol. Texlen, a. s., Trutnov. Celý objem je pokryt opravnými položkami. ukazatel pohledávky po lht splatnosti nad 180 dní pohledávky kryté zástavním právem nejsou nejsou Pasiva Vlastní kapitál (. 068) Vlastní kapitál tvoí základní kapitál zapsaný v obchodním rejstíku, rezervní fond, statutární fondy a kumulované výsledky hospodaení. V letech 2012 a 2013 došlo k tmto zmnám vlastního kapitálu (viz tabulka na následující stran): 30

31 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. základní kapitál darovaný kapitál fondy ze zisku kumulované výsledky hospodaení celkem stav k istý zisk/ztráta za úetní období ve výsledovce podíly na zisku pevody do fond, použití fond ostatní zmny stav k stav k istý zisk/ztráta za úetní období ve výsledovce podíly na zisku pevody do fond, použití fond zvýšení ZK nepenžitými vklady stav k Základní kapitál (, 069) Základní kapitál je tvoen tmito akciemi: akcie na jméno celková hodnota v K , 407 ks hromadných akcií v hodnot , K , 40 ks hromadných akcií v hodnot , K , 25 ks hromadných akcií v hodnot , K , 40 ks listinných akcií v hodnot 1 000, K , akcie v listinné podob, pevoditelné se souhlasem valné hromady celková hodnota v K 1 000, 1 ks akcie v zaknihované podob, pevoditelná se souhlasem valné hromady akcie na majitele ISIN CZ celková hodnota v K , poet kus akcie jsou zaknihovány, obchodovatelné na volném trhu RMSYSTÉMU, a. s., Praha. Ve sledovaném období nedošlo ke zvýšení základního kapitálu nepenžitými vklady. 31

32 Nerozdlený zisk minulých let (. 082) Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. V letech 2012 a 2013 došlo k tmto pohybm pi rozdlení zisku: kumulované výsledky hospodaení k z toho použito v roce 2012 na: dividendy 0 zvýšení základního kapitálu 0 podíly na zisku 0 pídl rezervnímu fondu 696 ostatní použití nerozdlený zisk k zisk bžného roku kumulované výsledky hospodaení k z toho použito v roce 2013 na: dividendy 0 zvýšení základního kapitálu 0 podíly na zisku 0 pídl rezervnímu fondu 583 ostatní použití nerozdlený zisk k zisk bžného roku Kumulované výsledky hospodaení k Rezervy podle zvláštních pedpis (. 087) Ve sledovaném roce byla vytvoena druhá ást zákonné rezervy na opravu DHM, a to podle 7 Zákona. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištní základu dan z píjm. Rezerva byla vytvoena ve výši 1/3 odborného odhadu ceny na stavební práce pi oprav kanalizace v Janských Lázních v ástce tis. K. Penžní prostedky, odpovídající vytvoené rezerv budou v termínu podle zákona pevedeny na samostatný úet. V letech 2010 a 2011 byla tvoena zákonná rezerva na sanaci kaverny OV v Peci pod Snžkou. V roce 2013 byla akce doplnna o další práce charakteru rekonstrukce a spolenost obdržela píslib dotace. Z tchto dvod sanace nebyla v roce 2013 zahájena a rezerva byla zrušena. Odložený daový závazek (. 101) Je stanoven z piitatelných pechodných rozdíl mezi úetní a daovou základnou položek rozvahy a vyjaduje oekávanou budoucí daovou povinnost. V roce 2013 došlo k perušení daového odepisování DHM a k uplatnní odložených daových pohledávek. Perušením daového odepisování došlo ke zmn v celkové výši odloženého daového závazku, který byl snížen o tis. K. 32

33 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Závazek je vykázán v sazb dan z píjm právnických osob, platné pro rok 2014, což je 19 % z piitatelných pechodných rozdíl. V letech 2012 a 2013 došlo k tmto pohybm v odloženém daovém závazku: Konený zstatek k pedpis závazku z rozdílu úetní a daové základny DHM Konený zstatek k pedpis závazku z rozdílu úetní a daové základny DHM Konený zstatek k Bankovní úvry a výpomoci (. 114) Spolenost erpala peklenovací a dlouhodobý úvr, poskytnutý Komerní bankou, a. s. na financování projektu istá horní Úpa. Tyto úvry byly poskytnuty výhradn na platby faktur výše uvedeného investiního projektu. Peklenovací úvr byl splacen v roce V roce 2013 probíhaly pouze ádné splátky dle splátkového kalendáe Krátkodobá ást dlouhodobého úvru, tj. ástka, která bude zaplacena v roce 2014, je vedena na ádku 116. Dlouhodobý úvr po. zstatek mimoádné splátky ádné splátky kon. zstatek Úvr je úroen pohyblivou úrokovou sazbou 3M PRIBOR + 0,4 % p. a. ze zstatku jistiny. Úvr je zajištn krycí vlastní blankosmnkou bez avalu. Podrozvahová evidence V této evidenci je vedena majetková úast ve spolenosti UCENTRUM, a. s., Praha, I: V rozvaze je tato úast ocenna hodnotou nula. Doplující údaje k Výkazu zisku a ztráty Tržby za prodej vlastních výrobk a služeb (.05) Pevažujícími innostmi spolenosti jsou výroba a dodávka vody a odkanalizování a ištní odpadních vod. Tyto innosti dále doplují výkony speciálních mechanizm (istící a tlakové vozy), laboratoe a nkteré další, mén významné. 33

34 Vodovody a kanalizace Trutnov, a. s. Tržby podle jednotlivých kategorií byly ve sledovaném a minulém období následující: kategorie výnosu vodné stoné innost speciální mechanizace laborato operativní pronájem prodej elektrické energie ostatní celkem Podíl hlavních inností, tj. vodného a stoného, na tržbách za prodej vlastních výrobk a služeb pesahuje 92 %. Již nkolik let se spolenost potýká s úbytkem fakturace hmotných jednotek (m 3 ) jak ve vodném, tak i ve stoném. V roce 2013 se fakturace meziron snížila ve vodném o 108 tis. m 3 a ve stoném dokonce o 132 tis. m 3. S poklesem fakturace se potýkají všechna msta a obce v rámci spolenosti a projevuje se jak u domácností, tak i u ostatních odbratel. Tržby speciální mechanizace, která se po nkolik let potýkala s úbytkem zakázek, se ve sledovaném roce podailo znovu nastartovat. Tržby laboratoe opt mírn vzrostly. Veškeré tržby spolenost realizuje v tuzemsku. Výkonová spoteba (. 08) Spoteba materiálu a energie (. 09) Druh nákladu spoteba materiálu povrchová a podzemní voda spoteba energií Celkem U náklad na spotebu materiálu se pi úsporách v položkách chemikálie a pohonné hmoty naopak zvýšily náklady na vlastní opravy a údržbu vodovodní sít a na výmny vodomr, a dále pak na vlastní opravy a údržbu OV. Pokud jde o povrchovou a podzemní vodu, rok 2013 ml dv úpln rozdílná pololetí. Zatímco v I. pololetí byly zejména nákupy povrchové vody výrazn vyšší než ve stejném období roku 2012, situaci se podailo otoit ve 2. pololetí, kdy bylo nakoupeno o rovných 100 tis. m 3 mén než v roce Nakonec tedy došlo k úspoe v oblasti hmotných jednotek. Náklady jsou prakticky na úrovni roku