VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 NEMOCNICE PODLESÍ A. S.

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2014

2

3 VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2014 NEMOCNICE PODLESÍ A. S.

4 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY SPOLEČNOSTI NEMOCNICE PODLESÍ A. S. ZA ROK Úvodní slovo předsedy představenstva Významné události uplynulého kalendářního roku Identifikační údaje společnosti včetně složení statutárního orgánu ke dni Poslání společnosti a podnikatelský cíl Organizační schéma společnosti ke dni Výrok auditora k výroční zprávě a statutární závěrka Rozvaha v plném rozsahu ke dni Výkaz zisku a ztráty 23 Přehled o změnách vlastního kapitálu 24 Přehled o peněžních tocích 25 Příloha účetní závěrky za rok Zpráva o podnikatelské činnosti společnosti a o stavu jejího majetku ke dni , aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, aktivity v oblasti výzkumu a vývoje, aktivity v oblasti pracovněprávních vztahů Předpokládaný vývoj společnosti v roce Zpráva dozorčí rady Zpráva o vztazích

5 01 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI Vážené dámy, vážení pánové, výroční zpráva společnosti Nemocnice Podlesí a. s. za rok 2014, kterou právě držíte v rukou, nabízí rekapitulaci všeho podstatného, co právě tento rok zapsal do historie firmy ve věcech společenských, provozních a hospodářských. Dovolte mi nabídnout Vám na úvod několik slov. Rok 2014 konfrontoval Nemocnici Podlesí a. s. mnoha náročnými výzvami, které prověřovaly odborné schopnosti, flexibilitu a výkonnost našeho týmu. Dne společnost Nemocnice Podlesí a. s. započala s implementací nového nemocničního informačního systém IKIS. Této implementaci předcházela mnohaměsíční příprava sestávající z analýz a vytvoření harmonogramu změn potřebných k překlopení informačního systému, který je v současné době srdcem každé nemocnice. Jeho kvalita je nepostradatelnou nutností pro všechny procesy od poskytování kvalitní zdravotní péče až po jeho vykázání na zdravotní pojišťovny. Společnost Nemocnice Podlesí a. s. uspěla v již čtvrtém reakreditačním šetření společnosti Spojená akreditační komise, o. p. s., které proběhlo ve dnech Nemocnice potvrdila vysoký standard procesů poskytování zdravotní péče v oblasti kvality a bezpečí. Akreditační šetření proběhlo dle nově výrazně změněných akreditačních standardů, a proto bylo náročnější. Od roku 2002, kdy byla nemocnici tato akreditace udělena poprvé, jsme tak kontinuálně akreditovaným zdravotnickým zařízením, nyní minimálně až do roku MUDr. Karel Lukeš, MBA předseda představenstva společnosti Nemocnice Podlesí a. s. 5

6 01 ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSEDY PŘEDSTAVENSTVA SPOLEČNOSTI Aktivním přístupem ze strany nemocnice a vstřícností našich partnerů zdravotních pojišťoven jsme byli schopni poskytovat zdravotní péči špičkové odborné úrovně v dostatečném množství, jaké bylo potřebné pro naše společné klienty. Za tento nesporný úspěch patří našim partnerům velké poděkování a zároveň vyslovení přání pokračování tohoto trendu. Komplexní kardiovaskulární centrum Nemocnice Podlesí a. s. v roce 2014 potvrdilo a upevnilo v oblasti odborné čelní postavení mezi ostatními centry v České Republice. Kardiocentrum provedlo největší počet diagnosticko-terapeutických procedur ve své historii jak v oblasti intervenční, tak i operační. Výrazným úspěchem je provedení 80 katetrizačních implantací aortální chlopně (TAVI), čímž zvýraznilo pozici primárního centra v zemi. Vaskulární centrum zvýšilo počty provedených kombinovaných hybridních a intervenčních procedur. Všechny týmy využívají pro složité a rizikové procedury prostory hybridního sálu, který přispívá k nejvyššímu možnému standardu bezpečí pro naše pacienty. dalšího rozvoje společnosti Nemocnice Podlesí a. s. Děkuji všem našim obchodním partnerům za vstřícnost a spolupráci a v neposlední řadě našim partnerům ze zdravotních pojišťoven, kteří se spolupodílejí na zajišťování služeb pro naše společné klienty. Právě klientům pacientům děkuji za projevenou přízeň a důvěru, která je pro nás zároveň tím největším závazkem pro další období. Kvalita odborné úrovně poskytování zdravotní péče není v dnešním konkurenčním prostředí postačující podmínkou úspěchu. Společnost proto pokračuje v započaté práci roku 2013 a na Rok komunikace s pacientem navázal Rok kvality v roce 2014, který vyvrcholil právě akreditačním šetřením. Že naše úspěšná práce není zaměřena jen na odbornost a medicínskou kvalitu, ale nepřetržitě i na komunikaci s pacienty, tvorbu výjimečného prostředí a kvalitu poskytovaných služeb, potvrdila obhajoba 1. místa a titulu Nemocnice roku ČR absolutní vítěz v průzkumu společnosti HealthCare Institute. Dovolte mi tímto poděkovat celému týmu Nemocnice Podlesí a. s. za odváděnou práci nevšedního vysokého standardu, dozorčí radě společnosti AGEL a. s. a představenstvu společnosti AGEL a. s. za podporu, důvěru a možnost 6

7 02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2014 Nemocnice Podlesí a. s. vyhlásila v roce 2014 soutěž o nejlepší projekt pod názvem Pomozte nám vytvořit bezpečnější Nemocnici Podlesí a. s. Cílem bylo zapojení zaměstnanců i široké veřejnosti do ovlivňování a zvyšování bezpečí v nemocnici a vytváření bezpečnějšího prostředí jak pro pacienty a návštěvy, tak i zdravotníky. Z deseti obdržených návrhů byly tři nejlepší oceněny. Některé návrhy začala nemocnice hned realizovat. Na kardiochirurgickém operačním sále Nemocnice Podlesí a. s. byl zaveden tzv. Data Management Systém pro zapisování dat o průběhu operace. Speciální software, který je zapojen přímo do sestavy mimotělního oběhu, shromažďuje veškerá zásadní data týkající se pacienta během jeho operace. Novinka přinesla především zvýšení bezpečnosti pacientů během operačních zákroků a úsporu času pro personál. Dne uspořádala Nemocnice Podlesí a. s. již 8. ročník tradiční odborné konference Srdce na dlani. Konference byla určena nelékařským zdravotnickým pracovníkům a věnována problematice komplexní péče o pacienta se srdečním selháním od primárního zásahu záchranné služby, přes pobyt a léčbu v nemocnici až po rehabilitaci v lázních. Akce se uskutečnila v prostorách kulturního domu Trisia, a. s. v Třinci. Rehabilitační oddělení Nemocnice Podlesí bylo v květnu roku 2014 vybaveno novým nízkofrekvenčním ultrazvukem Sirio. Léčba tímto přístrojem je vhodná pro každého, kdo trpí postižením pohybového aparátu, zejména kloubů, svalů, svalových úponů nebo šlach. konference Srdce na dlani 7

8 02 VÝZNAMNÉ UDÁLOSTI UPLYNULÉHO KALENDÁŘNÍHO ROKU 2014 V červenci roku 2014 by pořízen moderní Spiroergometrický systém EKG Cardiosoft do kardiologické ambulance Nemocnice Podlesí a. s., která se nachází v budově Mepha centra v Ostravě. Vyšetření na tomto přístroji umí odhalit většinu závažnějších srdečních a také plicních onemocnění. Již pošestnácté uspořádala Nemocnice Podlesí a. s. spolu se Vzdělávacím a výzkumným institutem AGEL o.p.s. odbornou vzdělávací akci XVI. KARDIODEN, na kterou se sjelo přes 600 odborníků z řad lékařů a sester. Program konference byl věnován problematice kardiovaskulárních onemocnění a doplněn živými přenosy z hybridního operačního sálu a katetrizačních sálů nemocnice. Akce se uskutečnila v TENIS HOTELU VITALITY a. s. ve Vendryni. XVI. Kardioden lékařská sekce 8

9 03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI Obchodní název: Nemocnice Podlesí a. s. Den zápisu: 4. května 1993 Spisová značka: B 2876 vedená u Krajského soudu v Ostravě Sídlo: Třinec Konská 453, PSČ IČO: Právní forma: Předmět podnikání: hostinská činnost, akciová společnost činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence, výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Předmět činnosti: Poskytování zdravotních služeb Adresy místa poskytování zdravotních služeb: 1. Třinec, Konská 453, PSČ Forma zdravotní péče: akutní lůžková péče intenzivní Obor zdravotní péče: anesteziologie a intenzívní medicína Forma zdravotní péče: akutní lůžková péče standardní Obor zdravotní péče: chirurgie, kardiologie, kardiochirurgie Forma zdravotní péče: jednodenní péče Obor zdravotní péče: kardiologie Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: kardiologie, chirurgie, cévní chirurgie, všeobecné praktické lékařství, vnitřní lékařství, endokrinologie a diabetologie (výhradně výkony v oboru diabetologie), gastroenterologie, anesteziologie a intenzívní medicína, fyzioterapeut, rehabilitační a fyzikální medicína, hematologie a transfúzní lékařství, neurologie, urologie, pracovní lékařství, klinická biochemie, radiologie a zobrazovací metody kardiologické oddělení, JIP koronární jednotka, kardiologická katetrizační laboratoř, elektrofyziologická laboratoř, kardiologická a arytmologická ambulance a EKG, ambulance vnitřního lékařství a diabetologie, ambulance praktického lékaře pro dospělé chirurgické oddělení, oddělení jednodenní chirurgie, chirurgické operační sály, ambulance chirurgická, cévní a mammologická, urologická ambulance, podiatrická ambulance kardiochirurgické oddělení kardiochirurgická JIP + standart, kardiochirurgická RES ARO, kardiochirurgické operační sály, hybridní sál anesteziologicko-resuscitační oddělení, anesteziologická ambulance včetně autotransfúze rehabilitační oddělení (pracoviště léčebné rehabilitace) oddělení klinické biochemie oddělení radiologie a zobrazovacích metod oddělení pracovního lékařství včetně závodní preventivní péče zdravotnická dopravní služba infúzní stacionář infúzní pracoviště sester gastroenterologická ambulance neurologická ambulance centrální sterilizace Název zdravotní služby: zdravotnická dopravní služba 2. Jablunkov, Bukovecká 106, PSČ Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: neurologie, fyzioterapeut neurologická ambulance infuzní stacionář infuzní pracoviště sester pracoviště fyzioterapeuta 3. Ostrava, Poruba, Opavská 962/39, PSČ Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: kardiologie kardiologická ambulance 9

10 03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI Český Těšín, Ostravská 783, PSČ Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: neurologie neurologická ambulance 5. Karviná Nové Město, Zakladatelská 1039, PSČ Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: chirurgie chirurgická ambulance 6. Bystřice č.p. 1317, PSČ Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: fyzioterapeut pracoviště fyzioterapeuta 7. Ostrava, Mariánské Hory, Kollárova 5, PSČ Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: kardiologie kardiologická ambulance 8. Havířov, Město, M. Kudeříkové 1559/1a, PSČ Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: cévní chirurgie ambulance cévní chirurgie 9. Nový Jičín, K Nemocnici 76, PSČ Forma zdravotní péče: ambulantní péče Obor zdravotní péče: radiologie a zobrazovací metody (pouze ultrazvukové pracoviště), cévní chirurgie dopplerovská ambulance cévní chirurgická ambulance 10

11 03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI Složení statutárního orgánu společnosti ke dni Představenstvo společnosti: MUDr. Karel Lukeš, MBA předseda představenstva Ing. Petr Liškář místopředseda představenstva MUDr. Marian Branný místopředseda představenstva Dozorčí rada společnosti: MUDr. Ján Dudra, Ph.D., MPH předseda dozorčí rady RNDr. Věra Palkovská člen dozorčí rady Zdeněk Vrba člen dozorčí rady 11

12 03 IDENTIFIKAČNÍ ÚDAJE SPOLEČNOSTI VČETNĚ SLOŽENÍ STATUTÁRNÍHO ORGÁNU KE DNI Způsob jednání: Za společnost jednají vždy dva členové představenstva společně. Jediný akcionář: AGEL a. s., Jungmannova 28/17, Nové Město, Praha 1, identifikační číslo: Akcie: 34 ks kmenové akcie na jméno v listinné podobě ve jmenovité hodnotě Kč. Základní kapitál: Kč, splaceno: 100 %. Ostatní skutečnosti: Společnost na základě rozhodnutí jediného společníka při výkonu působnosti valné hromady ze dne změnila právní formu ze společnosti s ručením omezeným na akciovou společnost. Na společnost Nemocnice Podlesí a. s. přešlo jmění společnosti EUROMEDNET a. s., se sídlem Třinec, Konská čp. 453, PSČ , identifikační číslo: , která byla zrušena bez likvidace, s rozhodným dnem sloučení Na základě smlouvy o rozdělení odštěpením sloučením uzavřené dne notářským zápisem došlo k rozdělení odštěpením části jmění společnosti Nemocnice Podlesí a. s. IČ: se sídlem Třinec, Konská 453, PSČ 73961, a sloučením této odštěpované části jmění se společností AGEL a. s. IČ: , se sídlem Třinec, Konská 453, PSČ Na základě projektu rozdělení odštěpením sloučením ze dne , který byl schválen dne ve formě notářských zápisů NZ 347/2009 a NZ 348/2009 sepsaných jménem JUDr. Ivy Šídové, notářky, došlo k odštěpení části obchodního jmění rozdělované společnosti Nemocnice Podlesí a. s., IČ: , se sídlem Třinec, Konská 453, PSČ , která je vymezena v projektu, a sloučení této části se společností AGEL a. s., IČ: , se sídlem Prostějov, Mathonova 291/1, PSČ , jako nástupnickou společností. Počet členů statutárního orgánu: 3 Počet členů dozorčí rady: 3 Obchodní korporace se podřídila zákonu jako celku postupem podle 777 odst. 5 zákona č.90/2012 Sb. o obchodních společnostech a družstvech 12

13 04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL Jsme soukromá nemocnice s vysokou odbornou a společenskou prestiží, provádějící elektivní výkony v oblasti kardiologie, kardiochirurgie, cévní a miniinvazivní chirurgie. Jsme dynamický a inovativní poskytovatel zdravotních služeb zaměřený na poskytování kvalitních služeb prostřednictvím erudovaného personálu využívajícího nejmodernějších léčebných metod zdravotní techniky, s dlouholetou tradicí a profesionálním know-how. Budujeme svůj úspěch na vstřícném a profesionálním přístupu ke svým pacientům, kterým poskytujeme spolehlivé a kvalitní služby. Středem našeho zájmu je zdraví a dobro pacienta. Respektujeme firemně uznávané zásady, standardní morální hodnoty a současně osobní ambice a představy zaměstnanců. Chceme dosáhnout a udržet vysokou stabilitu společnosti a hospodářský růst cestou zvyšování kvality a produktivity práce, inovace a růstu. Budujeme kulturu firmy s atmosférou stále se vzdělávající a rozvíjející se organizace, která umožňuje seberealizaci a osobní rozvoj svých zaměstnanců. Veškerá činnost nemocnice je zaměřena na rozvoj ve vybraných strategických oborech. Podnikatelský cíl Chápeme současné zdravotnictví jako velice složitou a neustále se vyvíjející oblast. Proto chceme poskytovat našim pacientům na základě nejnovějších světových poznatků tu nejlepší možnou odbornou péči a aktivně se podílet na světovém vývoji oborů, které jsme si vybrali jako stěžejní. Ke každému pacientovi přistupujeme individuálně, společně řešíme jeho zdravotní stav a chceme být pro všechny pacienty vyhledávaným a spolehlivým partnerem. hybridní sál Nemocnice Podlesí a. s. 13

14 04 POSLÁNÍ SPOLEČNOSTI A PODNIKATELSKÝ CÍL Spokojenost našich klientů je naším cílem Pacientovi, který je vyšetřován nebo léčen na některém z našich pracovišť, zajišťujeme naprostou anonymitu, spolehlivost a bezpečnost prováděných zákroků. Veškeré výkony jsou prováděny ve standardně vysoké odborné úrovni na nejmodernějším zdravotnickém zařízení. Na co sázíme i do budoucna, je nejen diagnostika, ale především okamžitá následná terapeutická intervence tak, aby pacient po opuštění našeho zařízení neodcházel se stanovenou diagnózou, ale s vyřešeným zdravotním problémem. Požadavky kladené současně na podniky, nemocnice nevyjímaje, jsou stále komplexnější: tlak na náklady, konkurence, globalizace působí na mnoha úrovních. Zde jsou žádaní spolehliví partneři. Nabízíme Vám naši dlouholetou zkušenost, špičkové výsledky a know-how. Společnost Nemocnice Podlesí a. s. nejen deklaruje, ale v praxi i prosazuje, vstřícný a přátelský individuální přístup k pacientům. Nemocnice si váží každého pacienta a činí vše pro jeho spokojenost jak rozsahem a nejvyšší kvalitou nabízených služeb, tak i vstřícným přístupem personálu a poskytovanými informacemi. 14

15 05 05 ORGANIZAČNÍ SCHÉMA SPOLEČNOSTI ORGANIZAČNÍ SCHÉMA KE SPOLEČNOSTI DNI KE DNI Valná hromada Představenstvo Dozorčí rada Předseda představenstva Místopředseda představenstva Primáři a vedoucí lékaři oddělení Manažer ošetřovatelské péče pověřený personálním řízením Sekretariát Provozně technické oddělení Kardiocentrum Staniční sestry Manažer kvality Údržba Kardiologické oddělení Kardiochirurgické oddělení Vaskulární centrum Centrum cévní a miniinvazivní chirurgie Intervenční radiologie Vedoucí sestry Vedoucí laboranti Vedoucí fyzioterapeut Nutriční terapeuté a asistenti Ústavní hygienik Pracovník práce a mezd Účetní (mzdy) Personální referent Stravování Finanční účtárna IT Oddělení vykazování ZP Právní oddělení ARO Vedoucí dopravy Oddělení klinické biochemie Oddělení nemocí z povolání Rehabilitační oddělení Centrum klientských služeb (příjmové oddělení) Neurologická ambulance a stacionář 14 15

16

17 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Rozvaha v plném rozsahu ke dni Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha účetní závěrky za rok

18 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE 18

19 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE 19

20 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE ÚČETNÍ ZÁVĚRKA K 31. PROSINCI 2014 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Nemocnice Podlesí a.s. Konská 453, Třinec akciová společnost IČ: Součásti účetní závěrky: Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Přehled o změnách vlastního kapitálu Přehled o peněžních tocích Příloha Účetní závěrka byla sestavena dne 20. března Statutární orgán účetní jednotky MUDr. Karel Lukeš, MBA předseda představenstva Podpis Ing. Petr Liškář místopředseda představenstva 20

21 PODĚKOVÁNÍ SPONZORŮM 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA A PŘÁTELŮM NADACE ROZVAHA Nemocnice Podlesí a.s. v plném rozsahu IČ k datu Konská Třinec (v tisících Kč) Brutto Korekce Netto Netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.3. Software B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.I.5. Zboží C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.2. Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba C.III.6. Stát - daňové pohledávky C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Účty v bankách D. I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období D.I.3. Příjmy příštích období NOTES Date Signature of the statutory representative: Person responsible for Person responsible for 21

22 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PASIVA CELKEM A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.II. Kapitálové fondy A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku A.III.1. Zákonný rezervní fond/nedělitelný fond A.III.2. Statutární a ostatní fondy 61 A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.3. Jiný výsledek hospodaření minulých let -600 A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+ - ) B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.4. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.II.5. Dlouhodobé přijaté zálohy B.II.9. Jiné závazky B.II.10. Odložený daňový závazek B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.2. Závazky - ovládaná nebo ovládající osoba 105 B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace B.III.8. Krátkodobé přijaté zálohy B.III.10. Dohadné účty pasivní B.III.11. Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1. Bankovní úvěry dlouhodobé B.IV.2. Krátkodobé bankovní úvěry C. I. Časové rozlišení C.I.1. Výdaje příštích období C.I.2. Výnosy příštích období

23 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Nemocnice Podlesí a.s. v druhovém členění IČ k datu Konská Třinec (v tisících Kč) Období do Období do I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodeje materiálu 29 F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu 2 42 F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku 2 42 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy 1 23 O. Ostatní finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q 1. - splatná Q 2. - odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním

24 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O ZMĚNÁCH Nemocnice Podlesí a.s. VLASTNÍHO KAPITÁLU IČ k datu Konská Třinec (v tisících Kč) Základní kapitál Kapitálové fondy Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku Nerozdělený zisk minulých let Jiný výsledek Výsledek hospodaření VLASTNÍ KAPITÁL hospodaření minulých běžného účetního CELKEM let období Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Vyplacené dividendy Přijaté dary Výdaje ze sociálního fondu Výsledek hospodaření za běžné období Stav k Rozdělení výsledku hospodaření Vyplacené dividendy Rezerva na nevybranou dovolenou Přijaté dary Výdaje ze sociálního fondu Výsledek hospodaření za běžné období Stav k

25 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘEHLED O PENĚŽNÍCH Nemocnice Podlesí a.s. TOCÍCH (CASH FLOW) IČ k datu Konská Třinec (v tisících Kč) Období do Období do P. Počáteční stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Výsledek hospodaření za běžnou činnost před zdaněním A.1. Úpravy o nepeněžní operace A.1.1. Odpisy stálých aktiv A.1.2. Změna stavu opravných položek a rezerv A.1.3. Zisk (ztráta) z prodeje stálých aktiv A.1.5. Nákladové a výnosové úroky A.1.6. Opravy o ostatní nepeněžní operace A.* Čistý provozní peněžní tok před změnami pracovního kapitálu A.2. Změna stavu pracovního kapitálu A.2.1. Změna stavu pohledávek a časového rozlišení aktiv A.2.2. Změna stavu závazků a časového rozlišení pasív A.2.3. Změna stavu zásob A.** Čistý provozní peněžní tok před zdaněním a mimořádnými položkami A.3. Vyplacené úroky A.4. Přijaté úroky A.5. Zaplacená daň z příjmů za běžnou činnost A.*** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B.1. Výdaje spojené s nabytím stálých aktiv B.2. Příjmy z prodeje stálých aktiv B.*** Čistý peněžní tok z investiční činnosti Peněžní toky z finančních činností C.1. Změna stavu financování C.2. Dopady změn vlastního kapitálu C.2.4. Prijate dary C.2.5. Přímé platby na vrub fondů C.2.6. Vyplacené dividendy a tantiemy C.*** Čistý peněžní tok z finanční činnosti F. Čistá změna peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů R. Konečný stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů

26 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA PŘÍLOHA ÚČETNÍ ZÁVĚRKY ZA ROK 2014 Název společnosti: Sídlo: Právní forma: Nemocnice Podlesí a.s. Konská 453, Třinec akciová společnost IČO:

27 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 OBSAH 1. OBECNÉ ÚDAJE ZALOŽENÍ A CHARAKTERISTIKA SPOLEČNOSTI ZMĚNY A DODATKY V OBCHODNÍM REJSTŘÍKU V UPLYNULÉM ÚČETNÍM OBDOBÍ ORGANIZAČNÍ STRUKTURA SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO A DOZORČÍ RADA K ROZVAHOVÉMU DNI IDENTIFIKACE SKUPINY ÚČETNÍ METODY DLOUHODOBÝ HMOTNÝ A NEHMOTNÝ MAJETEK ZÁSOBY POHLEDÁVKY ZÁVAZKY DOTACE ÚVĚRY DANĚ REZERVY PŘEPOČTY ÚDAJŮ V CIZÍCH MĚNÁCH NA ČESKOU MĚNU FINANČNÍ LEASING VÝNOSY POUŽITÍ ODHADŮ ZMĚNY ÚČETNÍCH METOD OPROTI PŘEDCHÁZEJÍCÍMU ÚČETNÍMU OBDOBÍ PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK (DNM) DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK (DHM) Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem ZÁSOBY KRÁTKODOBÉ POHLEDÁVKY VLASTNÍ KAPITÁL REZERVY DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY BANKOVNÍ ÚVĚRY ODLOŽENÁ DAŇ Z PŘÍJMŮ VÝNOSY Z BĚŽNÉ ČINNOSTI SPOTŘEBOVANÉ NÁKUPY SLUŽBY OSTATNÍ PROVOZNÍ VÝNOSY A NÁKLADY ZAMĚSTNANCI, VEDENÍ SPOLEČNOSTI A STATUTÁRNÍ ORGÁNY TRANSAKCE A VZTAHY SE SPŘÍZNĚNÝMI SUBJEKTY ZÁVAZKY NEUVEDENÉ V ROZVAZE UDÁLOSTI, KTERÉ NASTALY PO DATU ÚČETNÍ ZÁVĚRKY Nemocnice Podlesí a.s. 2 27

28 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok OBECNÉ ÚDAJE 1.1. Založení a charakteristika společnosti Nemocnice Podlesí a.s. (dále jen společnost ) byla založena zakladatelskou smlouvou jako společnost s ručením omezeným a vznikla zapsáním do obchodního rejstříku soudu v Ostravě dne K přeměně právní formy na akciovou společnost došlo k Hlavním předmětem podnikání je hostinská činnost, činnost účetních poradců, vedení účetnictví, vedení daňové evidence a výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona. Společnost má jediného akcionáře, který se podílí na jejím základním kapitálu, a to AGEL a. s. Sídlo společnosti je Konská 453, Třinec. Společnost má základní kapitál ve výši tis. Kč Změny a dodatky v obchodním rejstříku v uplynulém účetním období V průběhu roku 2014 byl v obchodním rejstříku upřesněn předmět činnosti poskytování zdravotních služeb. Předseda dozorčí rady MUDr. Filip Horák, MBA byl zastoupen MUDr. Jánem Dudrou PhD Organizační struktura společnosti Organizační schéma společnosti je obsaženo v příloze číslo 1 tohoto dokumentu Představenstvo a dozorčí rada k rozvahovému dni Funkce Jméno Představenstvo Předseda MUDr. Karel Lukeš Místopředseda Ing. Petr Liškář Člen MUDr. Marian Branný Dozorčí rada Předseda MUDr. Ján Dudra, Ph.D. Člen RNDr. Věra Palkovská Člen Zdeněk Vrba 1.5. Identifikace skupiny Společnost patří do holdingového uskupení společnosti AGEL a.s. a je součástí konsolidačního celku. Identifikace konsolidačního celku je obsažena v příloze číslo 2 tohoto dokumentu. Nemocnice Podlesí a.s. 3 28

29 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok ÚČETNÍ METODY Účetnictví společnosti je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění, vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, pro účetní jednotky, které jsou podnikateli účtujícími v soustavě podvojného účetnictví, v platném znění a Českými účetními standardy pro podnikatele v platném znění. Účetnictví respektuje obecné účetní zásady, především zásadu o oceňování majetku historickými cenami (není-li dále uvedeno jinak), zásadu účtování ve věcné a časové souvislosti, zásadu opatrnosti a předpoklad o schopnosti účetní jednotky pokračovat ve svých aktivitách. Účetní závěrka společnosti je sestavena k rozvahovému dni za kalendářní rok Finanční údaje v této účetní závěrce jsou vyjádřeny v tisících korun českých (tis. Kč), není-li dále uvedeno jinak Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobým hmotným majetkem se rozumí majetek, jehož doba použitelnosti je delší než jeden rok a jehož ocenění je vyšší než 40 tis. Kč v jednotlivém případě u hmotného majetku a 60 tis. Kč u nehmotného majetku. Do kategorie dlouhodobého majetku je zařazován i majetek v pořizovací ceně od 10 tis. do 40 tis. Kč, pokud má charakter dlouhodobého majetku a doba jeho upotřebitelnosti je delší než jeden rok. Nakoupený dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceněn pořizovací cenou sníženou o oprávky a případné opravné položky. Technické zhodnocení, pokud převýšilo v úhrnu za zdaňovací období u jednotlivého hmotného či nehmotného majetku částku 40 tis. Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného dlouhodobého majetku. Pořizovací cena dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, s výjimkou pozemků a nedokončených investic, je odpisována po dobu odhadované životnosti majetku, která byla v roce 2014 upravena, následujícím způsobem: Druh majetku Metoda odepisování Počet let Software lineární 3-10 Stavby lineární 30 Zdravotní technika lineární 8-15 Kancelářská a reprodukční technika lineární 2-10 Dopravní prostředky lineární 8-10 Inventář lineární 2-15 Oceňovací rozdíl k nabytému majetku obsahuje kladný (aktivní) rozdíl mezi oceněním převzatého majetku, závazků a pohledávek při koupi kardiologicko-interní ambulance v roce Aktivní oceňovací rozdíl k nabytému majetku se odepisuje rovnoměrně do nákladů 180 měsíců. Nemocnice Podlesí a.s. 4 29

30 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Ve vykazovaném období došlo k prodloužení doby odpisování některých druhů dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku tak, aby bylo dosaženo sladění s dlouhodobě sledovanou dobou životnosti tohoto majetku, a to na základě detailní analýzy životnosti jednotlivých položek majetku. Na základě této analýzy došlo od k prodloužení doby odpisování některých druhů dlouhodobého hmotného majetku, které bylo promítnuto do výše částek odpisů v běžném a následujících účetních obdobích Zásoby Nakupované zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení a vedlejší pořizovací náklady, zejména dopravné a skladovací poplatky, provize, pojistné a skonto. Nakupované zásoby léků, zdravotnického materiálu včetně desinfekčních prostředků, krve a krevních derivátů se účtují přímo do spotřeby. K rozvahovému dni je na základě provedené fyzické inventury zdravotnického materiálu a léků provedena aktivace nespotřebovaných zásob do aktiv a korekce nákladů o tento nespotřebovaný materiál a léky. K ocenění těchto zásob se použije hodnota poslední dodávky. O zásobách potravin a údržbářského materiálu se účtuje způsobem A. Způsob tvorby opravných položek Opravné položky k zásobám se tvoří na základě individuálního posouzení zásob s ohledem na jejich použitelnost, případné znehodnocení a upotřebitelnost. Opravná položka k zásobám není tvořena, společnost k nevlastní znehodnocené či nepoužitelné zásoby Pohledávky Pohledávky jsou při vzniku oceňovány jmenovitou hodnotou, následně sníženou o případné opravné položky. Dlouhodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok, a odložená daňová pohledávka. Krátkodobé pohledávky jsou pohledávky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti jeden rok a kratší. Způsob tvorby opravných položek Účetní opravné položky k pohledávkám závisí na míře rizika nesplacení pohledávek a době jejich splatnosti. Na pohledávky 180 dnů po splatnosti je tvořena opravná položka ve výši 50 % její rozvahové hodnoty, k pohledávkám po lhůtě splatnosti více než 360 dnů je tvořena 100% opravná položka Závazky Závazky jsou zaúčtovány v jejich jmenovité hodnotě. Dlouhodobé závazky jsou závazky, které v okamžiku, ke kterému je účetní závěrka sestavena, mají dobu splatnosti delší než jeden rok a odložený daňový závazek. Krátkodobé závazky jsou závazky, které jsou splatné do jednoho roku. Nemocnice Podlesí a.s. 5 30

31 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok Dotace Nezpochybnitelný nárok na dotaci se účtuje jako pohledávka za poskytovatelem dotace a současně jako závazek z poskytnutých dotací. Dotace k úhradě nákladů se účtují do ostatních provozních a finančních výnosů ve věcné a časové souvislosti s účtováním nákladů na stanovený účel. Dotace na pořízení dlouhodobého nehmotného nebo hmotného majetku a technického zhodnocení a dotace na úhradu úroků zahrnovaných do pořizovací ceny snižuje jejich pořizovací cenu nebo vlastní náklady Úvěry Úvěry jsou zaúčtovány ve jmenovité hodnotě. Jako krátkodobý je evidovaný úvěr, který je splatný do jednoho roku od data svého sjednání. Za krátkodobý úvěr se považuje i část dlouhodobého úvěru, která je splatná do jednoho roku od data, ke kterému je sestavena účetní závěrka. Úroky z úvěrů jsou účtovány na vrub nákladů v souladu se zachováním aktuálního principu Daně Daňové odpisy dlouhodobého majetku Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého hmotného majetku je použit zrychlený způsob odepisování. Pro účely výpočtu daňových odpisů dlouhodobého nehmotného majetku se postupuje v souladu s 32a zákona o dani z příjmů. Splatná daň Výpočet daňové povinnosti za rok 2014 byl proveden na základě kalkulace daně, která vychází z porozumění a interpretace daňových zákonů platných v České republice k datu sestavení účetní závěrky. S ohledem na existenci různých interpretací daňových zákonů a předpisů ze strany třetích osob včetně orgánů státní správy, výsledná hodnota vypočteného základu daně a z něj vypočtené daně z příjmů společnosti se může změnit podle konečného stanoviska finančního úřadu. Odložená daň Výpočet odložené daně je založen na závazkové metodě vycházející z rozvahového přístupu Rezervy Rezervy jsou vytvářeny k pokrytí budoucích rizik a výdajů, u nichž je znám účel, je pravděpodobné, že nastanou, avšak není jistá částka nebo datum, v němž budou plněny. Nemocnice Podlesí a.s. 6 31

32 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené k datu účetní závěrky a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Rezerva na nevyplacené odměny je tvořena na nenárokovou složku mezd Přepočty údajů v cizích měnách na českou měnu Účetní operace v cizích měnách prováděné během roku jsou účtovány kurzem České národní banky platným ke dni uskutečnění účetního případu. K datu účetní závěrky jsou relevantní aktiva a pasiva přepočtena kurzem ČNB platným k datu, ke kterému je účetní závěrka sestavena Finanční leasing Finančním leasingem se rozumí pořízení dlouhodobého hmotného majetku způsobem, při kterém se po uplynutí nebo v průběhu sjednané doby úplatného užívání majetku uživatelem převádí vlastnictví majetku z vlastníka na uživatele a uživatel do převodu vlastnictví hradí platby za nabytí v rámci nákladů. První splátka (akontace) při finančním leasingu je časově rozlišena a rozpouštěna po celou dobu pronájmu rovnoměrně na vrub nákladů Výnosy Výnosy z hlavní činnosti (zdravotní péče hrazená pojišťovnami) jsou účtovány měsíčně na bázi paušálního nebo výkonového systému podle smluvního ujednání se zdravotní pojišťovnou a jsou osvobozeny od daně z přidané hodnoty. Pokud k datu účetní závěrky neprovede zdravotní pojišťovna vyúčtování poskytnuté zdravotní péče, jsou vytvářeny dohadné položky podle vyhodnocení smlouvy provedeného společností. Od jsou součástí výnosů regulační poplatky Použití odhadů Sestavení účetní závěrky vyžaduje, aby vedení společnosti používalo odhady a předpoklady, jež mají vliv na vykazované hodnoty majetku a závazků k datu účetní závěrky a na vykazovanou výši výnosů a nákladů za sledované období. Vedení společnosti stanovilo tyto odhady a předpoklady na základě všech jemu dostupných relevantních informací. Nicméně, jak vyplývá z podstaty odhadu, skutečné hodnoty v budoucnu se mohou od těchto odhadů odlišovat Změny účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období V roce 2014 nedošlo k žádným změnám účetních metod oproti předcházejícímu účetnímu období. Nemocnice Podlesí a.s. 7 32

33 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok Přehled o peněžních tocích Přehled o peněžních tocích byl sestaven nepřímou metodou. Peněžní ekvivalenty představují krátkodobý likvidní majetek, který lze snadno a pohotově převést na předem známou částku v hotovosti. Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty lze analyzovat takto: (údaje v tis. Kč) Pokladní hotovost a peníze na cestě Účty v bankách Peněžní prostředky a peněžní ekvivalenty celkem Peněžní toky z provozních, investičních nebo finančních činností jsou uvedeny v přehledu o peněžních tocích nekompenzovaně. Nemocnice Podlesí a.s. 8 33

34 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok DOPLŇUJÍCÍ ÚDAJE 3.1. Dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) V roce 2014 nedošlo k významným přírůstkům nehmotného majetku. Společnost vykazuje k Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ve výši tis. Kč z titulu nákladů souvisejících s implementací zdravotnického software. Společnost je oprávněna na základě dohody so dodavatelem využívat software do doby podepsání akceptačního protokolu zdarma Dlouhodobý hmotný majetek (DHM) Významné přírůstky DHM zahrnují: (údaje v tis. Kč) Položka/Druh majetku Zdravotní přístroje Dopravní prostředky Stavby Kancelářská technika Pozemky Společnost eviduje k ( ) drobný hmotný majetek ve výši tis. Kč (7 321 tis. Kč), který není uveden v rozvaze. Tento majetek představuje drobný hmotný majetek, což jsou ostatní movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než jeden rok nevykázané v položce dlouhodobého majetku. O tomto majetku společnost účtuje na vrub nákladů. Majetek najatý formou finančního leasingu Popis předmětu/skupiny předmětů Celková hodnota leasingu Skutečně uhrazené splátky do Skutečně uhrazené splátky za rok 2014 Splatno v roce 2015 (údaje v tis. Kč) Splatno v dalších letech Dopravní prostředky, lékařské a laboratorní přístroje Celkem Dlouhodobý majetek zatížený zástavním právem (údaje v tis. Kč) Popis majetku Účetní zůstatková Popis, rozsah a účel zástavního Hodnota zajištěného hodnota práva/věcného břemena závazku Budovy a pozemky Úvěrová smlouva RFB (ČSOB) Celkem Zásoby Zásoby materiálu k jsou tvořeny především nespotřebovanými zásobami léků, spotřebního a zdravotnického materiálu Krátkodobé pohledávky Pohledávky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k ( ) činí 885 tis. Kč (781 tis. Kč). Nemocnice Podlesí a.s. 9 34

35 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Pohledávky - ovládaná nebo ovládající osoba k ( ) ve výši tis. Kč ( tis. Kč) jsou tvořeny především pohledávkou za mateřskou společností z titulu cashpoolingových operací ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Dohadné účty aktivní k ( ) ve výši tis. Kč ( tis. Kč) jsou tvořeny především dohadnými položkami vůči zdravotním pojišťovnám ve výši tis. Kč (4 198 tis. Kč) a dohadnou položkou na bonus ve výši tis. Kč (0 tis. Kč) Vlastní kapitál Struktura a pohyb vlastního kapitálu jsou doloženy v přiloženém přehledu o změnách vlastního kapitálu. Vliv na výši vlastního kapitálu mělo zaúčtování rezervy na nevyčerpanou dovolenou ve výši Kč 504 tis. Kč a s tím související zúčtování odložené daně ve výši Kč 96 tis. Kč. Tato oprava měla vliv na HV minulého účetního období Rezervy (údaje v tis. Kč) Rezervy podle zvláštních právních předpisů Ostatní rezervy Rezervy celkem Zůstatek k Tvorba rezerv Použití rezerv Rozpuštění nepotřebné části rezerv Zůstatek k V roce 2014 byly vytvořeny rezervy na nevyčerpanou dovolenou a nevyplacené odměny statutárních orgánů Dlouhodobé závazky Dlouhodobé přijaté zálohy k ( ) ve výši tis. Kč ( tis. Kč) představují přijatou zálohu na nájemné za období budoucích 9 let, počínaje rokem Jiné dlouhodobé závazky k ( ) ve výši tis. Kč ( tis. Kč) jsou tvořeny především dlouhodobým závazkem z titulu zákaznických úvěrů Krátkodobé závazky Závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti k ( ) činí 450 tis. Kč (481 tis. Kč). Krátkodobé přijaté zálohy k ( ) jsou tvořeny převážně zálohovými platbami zdravotních pojišťoven. Dohadné účty pasivní k ( ) ve výši tis. Kč ( tis. Kč) jsou tvořeny především dohady na vyúčtování výkonů zdravotních pojišťoven ve výši tis. Kč ( tis. Kč), dohadnými položkami na mzdy ve výši tis. Kč (7 405 tis. Kč) a dohadnými položkami na služby a odborné poradenství ve výši tis. Kč ( tis. Kč). Nemocnice Podlesí a.s

36 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 Jiné krátkodobé závazky k ( ) ve výši tis. Kč ( tis. Kč) jsou tvořeny především krátkodobým závazkem z titulu zákaznických úvěrů Bankovní úvěry Dlouhodobé bankovní úvěry obsahují: (údaje v tis. Kč) Banka/Věřitel Měna Zůstatek k Zůstatek k Raiffeisenbank a. s. Kč GE Money Bank, a.s. Kč Celkem Části výše uvedených úvěrů splatné do jednoho roku od data účetní závěrky jsou v rozvaze vykázány jako součást krátkodobých bankovních úvěrů. Krátkodobé bankovní úvěry obsahují: (údaje v tis. Kč) Banka/Věřitel Měna Zůstatek k Zůstatek k Raiffeisenbank a. s. Kč GE Money Bank, a.s. Kč Celkem Jeden z úvěrů RB je zajištěn nemovitostí a pozemkem, ostatní bankovní úvěry jsou zajištěny směnkami Odložená daň z příjmů Celkový existující odložený daňový závazek k ( ) lze analyzovat následovně: (údaje v tis. Kč) Stav k Stav k Rozdíl účetních a daňových zůstatkových cen DM Rozdíl účetní a daňové hodnoty dohadné položky na SaZ pojištění Rozdíl účetních a daňových opravných položek k pohledávkám Rezervy na odměny a nevyčerpanou dovolenou Celkem odložený daňový závazek Výnosy z běžné činnosti (údaje v tis. Kč) Období do Období do Tuzem. Zahr. Celkem Tuzem. Zahr. Celkem Zboží Tržby za prodej zboží celkem Tržby za stravu Tržby ze služeb za zdravotní výkony Tržby za ostatní služby Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb celkem Spotřebované nákupy Spotřeba materiálu za rok 2014 (2013) činí tis. Kč ( tis. Kč), spotřeba energií činí tis. Kč ( tis. Kč). Nemocnice Podlesí a.s

37 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok Služby Nejvýznamnější položky nákladů za nakupované služby za rok 2014 (2013) jsou náklady na poradenskou činnost tis. Kč ( tis. Kč), náklady na opravy a udržování ve výši tis. Kč ( tis. Kč), náklady na přijaté zdravotnické služby ve výši tis. Kč (9 824 tis. Kč) a náklady na leasingy ve výši tis. Kč ( tis. Kč) a náklady na nájem, praní a opravy prádla ve výši tis. Kč (6 232 tis. Kč). Informace o odměnách statutárním auditorům bude uvedena v příloze konsolidované závěrky skupiny, v jejímž konsolidačním celku je společnost zahrnuta Ostatní provozní výnosy a náklady Ostatní provozní výnosy za rok 2014 (2013) ve výši tis. Kč ( tis. Kč) jsou tvořeny především přijatými bonusy ve výši tis. Kč ( tis. Kč) a položkou za refakturace služeb souvisejících s nájmem ve výši tis. Kč (2 140 tis. Kč). Ostatní provozní náklady za rok 2014 (2013) jsou tvořeny především náklady na pojištění majetku a odpovědnosti ve výši tis. Kč (4 505 tis. Kč) Zaměstnanci, vedení společnosti a statutární orgány Počet zaměstnanců a členů vedení společnosti a osobní náklady jsou následující: (údaje v tis. Kč) Rok 2014 Počet Mzdové náklady celkem Soc. a zdrav. pojištění celkem Sociální náklady celkem Osobní náklady celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Odměny členům orgánů Celkem (údaje v tis. Kč) Rok 2013 Počet Mzdové náklady celkem Soc. a zdrav. pojištění celkem Sociální náklady celkem Osobní náklady celkem Zaměstnanci Vedení společnosti Odměny členům orgánů x Celkem Počet zaměstnanců vychází z průměrného přepočteného stavu pracovníků. Pod pojmem vedení společnosti se rozumí ředitelé, ekonomové a primáři oddělení. Členové představenstva, dozorčí rady a členové řídících orgánů obdrželi následující plnění nad rámec osobních nákladů uvedených v předchozí tabulce. (údaje v tis. Kč) Rok 2014 Představenstvo Dozorčí rada Členové řídících orgánů Tantiémy Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Nemocnice Podlesí a.s

38 06 VÝROK AUDITORA K VÝROČNÍ ZPRÁVĚ A STATUTÁRNÍ ZÁVĚRKA Příloha účetní závěrky za rok 2014 (údaje v tis. Kč) Rok 2013 Představenstvo Dozorčí rada Členové řídících orgánů Tantiémy Osobní vozy / jiné movité a nemovité věci s možností využití pro soukromé účely (údaj představuje částku, o kterou se zvyšuje daňový základ pracovníků) Transakce a vztahy se spřízněnými subjekty Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke Zboží Dlouhodobý hmotný Služby Finanční Ostatní Celkem společnosti majetek Mateřská Sesterské Celkem Výnosy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke Zboží Dlouhodobý hmotný Služby Finanční Ostatní Celkem společnosti majetek Mateřská Sesterské Celkem Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2014: (údaje v tis. Kč) Vztah ke Materiál Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem společnosti Mateřská Sesterské Celkem Nákupy z transakcí se spřízněnými subjekty za rok 2013: (údaje v tis. Kč) Vztah ke Materiál Dlouhodobý majetek Služby Finanční Ostatní Celkem společnosti Mateřská Sesterské Celkem Pohledávky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke Krátkodobé z Ostatní Dlouhodobé Zápůjčky Ostatní Celkem společnosti obchodního styku krátkodobé Mateřská Sesterské Celkem Pohledávky za spřízněnými subjekty k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke Krátkodobé z Ostatní Dlouhodobé Zápůjčky Ostatní Celkem společnosti obchodního styku krátkodobé Mateřská Sesterské Celkem Závazky vůči spřízněným subjektům k : (údaje v tis. Kč) Vztah ke Krátkodobé z Ostatní Dlouhodobé Zápůjčky Ostatní Celkem společnosti obchodního styku krátkodobé Mateřská Sesterské Celkem Nemocnice Podlesí a.s