Obsah závěrečného účtu:

Transkript

1 Vypracoval: Varga Dne:

2 Obsah závěrečného účtu: 1. DOLOŽKA O VYVĚŠENÍ A SCHVÁLENÍ ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU ZÁKLADNÍ INFORMACE O REGIONU POODŘÍ ÚDAJE O ROZPOČTOVÉM HOSPODAŘENÍ DSO ZA ROK Plnění rozpočtu příjmů Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Finanční vypořádání dotací a státní závěrečný účet za rok Plnění rozpočtu výdajů Odvětvové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Druhové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Výdaje dle jednotlivých projektů Financování VEŘEJNOSPRÁVNÍ KONTROLA A FINANČNÍ PŘÍSPĚVKY INVENTARIZACE MAJETKU, ZÁVAZKŮ A POHLEDÁVEK ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ SVAZKU PŘÍLOHY

3 1. Doložka o vyvěšení a schválení závěrečného účtu Informace o vyvěšení na úřední desce: Návrh závěrečného účtu Regionu Poodří byl vyvěšen dle 17 odst. 6 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů, po dobu 15 dnů na úředních deskách všech členských obcí svazku. Vyvěšeno: 11. června 2012 Sejmuto: 26. června 2012 Projednání závěrečného účtu: Dne 26. června 2012 na jednání valné hromady Regionu Poodří byl návrh závěrečného účtu Regionu Poodří včetně zprávy Krajského úřadu Moravskoslezského kraje o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Regionu Poodří schválen usnesením bez výhrad. Členským obcím svazku byl předložen schválený závěrečný účet Regionu Poodří k následnému předložení jednotlivým zastupitelům ve své obci (viz. kopie potvrzení o převzetí). V Bartošovicích dne 27. června 2012 MVDr. Kateřina Křenková předsedkyně svazku František Jordánek místopředseda svazku 3

4 2. Základní informace o Regionu Poodří název DSO Region Poodří IČ DIČ CZ ulice, č.p. Bartošovice č.p. 1 - zámek PSČ, obec Bartošovice právní forma dobrovolný svazek obcí založení Kontaktní údaje: tel: region@regionpoodri.cz www stránky Složení DSO Regionu Poodří: Skládá se z částí : 21 obcí Albrechtičky, Bartošovice, Bernartice nad Odrou, Bílov, Bravantice, Hladké Životice, Jeseník nad Odrou, Jistebník, Kateřinice, Kujavy, Kunín, Mošnov, Petřvald, Pustějov, Sedlnice, Skotnice, Suchdol nad Odrou, Šenov u NJ, Trnávka, Velké Albrechtice, Vražné Orgány svazku : - valná hromada - pracovní předsednictvo - předseda svazku - místopředseda svazku - kontrolní výbor Zřizovatelská funkce svazek nemá žádnou příspěvkovou organizaci Zakladatelská funkce svazek je samostatnou právnickou osobou Předsedkyně svazku: Místopředseda svazku: MVDr. Kateřina Křenková František Jordánek 4

5 3. Údaje o rozpočtovém hospodaření DSO za rok 2011 Rozpočet DSO Regionu Poodří na rok 2011 byl schválen na valné hromadě konané 16. prosince 2010 jako vyrovnaný, s celkovými příjmy a výdaji ve výši ,- Kč. Do návrhu rozpočtu na rok 2011 nebyl zapojen zůstatek minulých let, který činil k ve výši ,69 Kč. Schválený rozpočet příjmů představoval nedaňové příjmy ve výši ,- Kč a přijaté dotace ve výši ,- Kč. Schválený rozpočet výdajů se členil na běžné výdaje ve výši ,- Kč a kapitálové výdaje ve výši ,- Kč. V průběhu roku došlo na základě rozpočtových opatření č. 1 až 5 k úpravě příjmové i výdajové části rozpočtu na hodnotu rozpočtu příjmů ,- Kč a rozpočtu výdajů ,- Kč. Rozpočtová opatření č. 1 až 4 byla schválena na valných hromadách Regionu Poodří, rozpočtové opatření č. 5 bylo na základě pověření valné hromady schváleno v pracovním předsednictvu. Rozpočtové hospodaření DSO za rok 2011 bylo ukončeno záporným výsledkem hospodaření ve výši ,- Kč. Tab. č. 1: Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2011 (v Kč) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k % plnění k uprav. rozpočtu Daňové příjmy ,00% Nedaňové příjmy ,91% Kapitálové příjmy ,00% Přijaté transfery ,57% Převody mezi účty ,00% Příjmy celkem ,47% Běžné výdaje ,94% Kapitálové výdaje ,37% Převody mezi účty ,00% Výdaje celkem ,12% Saldo: Příjmy - výdaje ,82% Financování ,82% Financování celkem ,82% 3.1 Plnění rozpočtu příjmů Celkové příjmy DSO byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2011 ve výši ,- Kč. V upraveném rozpočtu k dosáhly příjmy výše ,- Kč. Příjmy byly splněny na 98,47% upraveného rozpočtu. K navýšení rozpočtu příjmů došlo zejména zvýšením rozpočtu příjmů u přijatých dotací o částku ,- Kč, u nedaňových příjmů došlo naopak k poklesu rozpočtovaných příjmů o částku ,- Kč. 5

6 3.1.1 Daňové příjmy DSO Regionu Poodří nemá žádné daňové příjmy Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly v roce 2011 objemu ,- Kč, tj. plnění na 97,91% upraveného rozpočtu. Přehled plnění nedaňových příjmů je uveden v tabulce č. 2. Celkové nedaňové příjmy oproti schválenému rozpočtu poklesly o částku ,- Kč, což bylo způsobeno neuhrazením části půjčky MAS RP. Mezi nejvýznamnější nedaňové příjmy v roce 2011 patřily ostatní nedaňové příjmy ve výši ,- Kč představující vyplacený příspěvek od organizace Člověk v tísni na spolufinancování projektu Studie proveditelnosti k realizaci přírodě blízkých protipovodňových opatření v obcích Regionu Poodří. Dalším významnými nedaňovým příjmem představovala splátka půjčky ve výši ,- Kč od Místní akční skupiny Regionu Poodří, o.s. z celkové poskytnuté půjčky ve výši ,- Kč. Zbývající částka ve výši ,- Kč bude Místní akční skupinou uhrazena nejpozději do 30. června Příjmy z pronájmu majetku byly naplněny pouze do výše 71,67 %, což bylo způsobeno pozdějším vystavením dokladů za pronájem stanu a mobiliáře. Tyto příjmy byly obcemi uhrazeny v roce Příjmy z poskytovaných služeb představují úhradu výdajů spojených výstavnickou činností Regionu Poodří v roce Kromě těchto příjmů sem spadají i drobné příjmy za prodej propagačního materiálu. Tab. č. 2: Přehled nedaňových příjmů a jejich plnění za rok 2011 (v Kč) Druh nedaňového příjmu (dle druhového třídění rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Příjmy z poskyt. služeb a výrobků ,68% Příjmy z pronájmu majetku j.n ,67% Příjmy z úroků ,51% Ostatní nedaňové příjmy j.n ,00% Splátky půjček od o.s ,00% Celkem nedaňové příjmy ,91% Kapitálové příjmy Kapitálové příjmy v roce 2011 nebyly DSO Regionem Poodří realizovány Přijaté dotace DSO Regionu Poodří přijal v roce 2011 ze dotace v úhrnné výši ,- Kč. Dotace byly poskytnuty pouze z rozpočtů územní úrovně, tj. z rozpočtu Moravskoslezského kraje a z rozpočtu členských obcí. Objemy přijatých dotací v roce 2011 jsou uvedeny v tabulce č. 3. 6

7 Tab. č. 3: Zdroje poskytnutých dotací (v Kč) Druh přijaté dotace (dle druhového třídění rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Neinv. přijaté transfery od obcí ,74% Neinv. přijaté transfery od krajů ,00% Investiční přijaté transfery od obcí ,00% Investiční přijaté transfery od krajů ,00% Celkem přijaté dotace ,57% V roce 2011 DSO Regionu Poodří obdrželo následující dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje a z rozpočtů členských obcí Regionu Poodří na realizaci těchto projektů: ROZVOJ VENKOVSKÉHO ŽIVOTA V OBCÍCH REGIONU POODŘÍ V roce 2011 Region Poodří obdržel doplatek dotace za rok 2010 týkající se tohoto projektu ve výši ,- Kč. Závěrečné vyúčtování projektu bylo předloženo v termínu dle smlouvy o poskytnutí dotace a po kontrole tohoto vyúčtování byl dne doplatek dotace poukázán na účet Regionu Poodří. V roce 2011 byla do Programu rozvoje venkova podána rovněž žádost s názvem Rozvoj venkovského života v obcích Regionu Poodří. V roce 2011 Region obdržel první splátku dotace z rozpočtu Moravskoslezského kraje ve výši ,- Kč na realizaci tohoto projektu. Celková schválená dotace činila ,- Kč, zbylá část neobdržené dotace bude obdržena po schválení závěrečného vyúčtování projektu v roce Vlastní podíl na realizaci tohoto projektu byl uhrazen členskými obcemi Regionu Poodří a činil ,- Kč REKONSTRUKCE SAKRÁLNÍCH STAVEB V OBCÍCH REGIONU POODŘÍ V roce 2011 Region Poodří obdržel doplatek dotace za projekt týkající se rekonstrukce sakrálních staveb v členských obcích. Doplatek dotace byl na účet Regionu Poodří poukázán po schválení závěrečného vyúčtování a činil ,- Kč. CYKLOSTEZKA ODRA-MORAVA-DUNAJ Z magistrátu města Ostravy byla na základě smlouvy o poskytnutí investiční dotace poukázána dotace ve výši ,- Kč na úhradu výdajů spojených s realizací tohoto projektu. PODPORA CESTOVNÍHO RUCHU V REGIONU POODŘÍ NA ROK 2009 Termín ukončení tohoto projektu dle smlouvy o poskytnutí dotace byl stanoven na Po předložení závěrečného vyúčtování projektu v roce 2011 byl Regionu Poodří poukázán zbytek přiznané dotace ve výši ,- Kč. ZKVALITNĚNÍ SLUŽEB V TIC REGIONU POODŘÍ Region Poodří obdržel v roce 2011 doplatek dotace za rok 2010 ve výši ,- Kč. V roce 2011 obdržel na realizaci projektu v roce 2011 zálohu na dotaci ve výši ,- Kč. Doplatek dotace bude Regionu Poodří zaslán po předložení závěrečného vyúčtování projektu v roce

8 PODPORA CESTOVNÍHO RUCHU V REGIONU POODŘÍ NA ROK 2010 Realizace projektu byla ukončena k , po předložení závěrečného vyúčtování projektu byla na účet Regionu Poodří zaslána druhá splátka dotace ve výši ,- Kč. První splátka této dotace byla obdržena v roce PODPORA CESTOVNÍHO RUCHU V REGIONU POODŘÍ NAROK 2011 Realizace projektu bude ukončena k První splátka dotace ve výši ,- Kč Region Poodří obdržel v roce V roce 2011 byly členskými obcemi Regionu Poodří uhrazeny podíly na tomto projektu v celkové výši ,- Kč. ČLENSKÉ PŘÍSPĚVKY NA ROK 2011 Na valné hromadě DSO Regionu Poodří byly schválené členské příspěvky ve výši 20,- Kč na občana. Celková výše vybraných členských příspěvků činila ,- Kč. Z této částky je pak 50% určeno na výplatu členského příspěvku Místní akční skupině Regionu Poodří, o.s Finanční vypořádání dotací a státní závěrečný účet za rok 2011 Předmětem finančního vypořádání byly dotace ze státního rozpočtu a z rozpočtu MSK. Poskytnuté dotace byly řádně vypořádány. Tabulky finančního vypořádání dotací se státním rozpočtem za rok 2011 a státní závěrečný účet za rok 2011 jsou uvedeny v přílohové části závěrečného účtu. 3.2 Plnění rozpočtu výdajů Celkové výdaje DSO Regionu Poodří byly rozpočtovány ve schváleném rozpočtu na rok 2011 ve výši ,- Kč. Upravený rozpočet výdajů dosáhl k výše ,- Kč, z toho běžných výdajů ,- Kč, kapitálových výdajů ,- Kč (viz tabulka 4). Tab. č. 4: Vývoj plnění rozpočtu výdajů v roce 2011 (v Kč) Výdaje Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k % plnění k uprav. rozpočtu Běžné výdaje ,94% Kapitálové výdaje ,37% Převody mezi účty ,00% Celkem výdaje ,12% Celkové navýšení bylo kryto zejména přijatými dotacemi z rozpočtu Moravskoslezského kraje a z rozpočtů členských obcí Regionu Poodří. Skutečné čerpání výdajů k dosáhlo výše ,- Kč, což představuje plnění na 92,12 % upraveného rozpočtu. Běžné výdaje byly čerpány na 91,94 % a kapitálové výdaje na 92,37 % upraveného rozpočtu. 8

9 3.2.1 Odvětvové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Podrobnější členění výdajů dle odvětvového třídění výdajů uvádí tabulka č. 5 a dle druhového členění výdajů tabulka č. 6 a 7. Tab. č. 5: Podrobný přehled výdajů dle odvětvového třídění výdajů (v Kč) Odvětvové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k % plnění k uprav. rozpočtu Vnitřní správa ,88% Obecné příjmy a výdaje z fin ,89% Pojištění funkčně nespecif ,87% Celkem výdaje ,94% Výdaje Regionu Poodří v roce 2011 představovaly výdaje spojené s provozem kanceláře Regionu Poodří, Turistického informačního centra Regionu Poodří a zejména výdaje spojené s realizací projektů, na které byly z rozpočtu Moravskoslezského kraje a rozpočtu Magistrátu města Ostravy obdržené dotace. Jedná se o projekty uvedené v kapitole Přijaté dotace Druhové třídění celkových výdajů (dle rozpočtové skladby) Tab. č. 6: Druhové členění běžných výdajů za rok 2011 (v Kč) Druhové třídění výdajů (dle položek rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k % plnění k uprav. rozpočtu Ostatní platy ,96% Ostatní osobní výdaje ,06% Knihy, učební pomůcky a tisk ,00% Drobný hmotný dlouhodobý maj ,00% Nákup zboží ,00% Nákup materiálu ,84% Služby pošt ,44% Služby telekomunikací a radiokom ,52% Služby peněžních ústavů ,63% Nájemné ,34% Nákup ostatních služeb ,10% Opravy a udržování ,00% Cestovné ,84% Pohoštění ,87% Zaplacené sankce ,71% Věcné dary ,67% Neinv. transfery obč. sdružením ,00% Nákup kolků ,00% Platby daní a poplatků stát.rozp ,00% Platby daní a poplatků krajům,obcím ,57% Dary obyvatelstvu ,00% Celkem výdaje ,94% 9

10 Tab. č. 7: Druhové členění kapitálových výdajů za rok 2011 (v Kč) Druhové třídění výdajů (dle položek rozpočtové skladby) Schválený rozpočet Rozpočtová opatření č. 1-5 Upravený rozpočet Plnění k % plnění k upravenému rozpočtu Budovy, haly a stavby ,37% Stroje, přistroje a zařízení ,00% Nákup dlouh. hm.majetku j.n ,00% Celkem výdaje ,37% Výdaje dle jednotlivých projektů VÝDAJE HRAZENÉ Z VLASTNÍCH ZDROJŮ Patří sem výdaje zejména na provoz kanceláře Regionu Poodří a za rok 2011 činily ve výši ,86 Kč. Mezi nejvýznamnější výdaje patřily např.: refundace mzdy pracovníka TIC RP ve výši 50% dle uzavřené smlouvy ve výši ,- Kč, nákup drobného materiálu, poštovné, nákup knih, časopisů, telekomunikační poplatky a nájemné, které není hrazeno z dotace, ve výši 3 878,36 Kč, nákup ostatních služeb ve výši ,- Kč (např. správa www stránek, vedení účetnictví, aktualizace softwaru a udržovací poplatky, apod.), členský příspěvek občanskému sdružení MAS RP ve výši ,- Kč, dary obyvatelstvu ve výši ,- Kč pojištění stanu a mobiliáře, pojištění 7 ks bannerů pořízených z SROP v celkové výši ,- Kč. PROVOZ TIC REGIONU POODŘÍ Mezi hlavní výdaje spojené s provozem TIC RP patří náklady na zabezpečení otvírací doby TIC o víkendech a státních svátcích (dohody o provedení práce a služby). Výdaje na provoz TIC za rok 2011 činily ,65 Kč. Část výdajů na provoz TIC byla uhrazena z projektu Zkvalitnění služeb v TIC Regionu Poodří. ROZVOJ VENKOVSKÉHO ŽIVOTA V OBCÍCH REGIONU POODŘÍ Jedná se o projekt podpořený z rozpočtu Moravskoslezského kraje. Celkové náklady na tento projekt činily ,96 Kč. Z dotace bylo financováno ,- Kč, z příspěvků členských obcí částka ve výši ,96 Kč. Předmětem projetu bylo zajištění chodu kanceláře Regionu Poodří spočívající v úhradě výdajů spojených s poradenskými službami manažera Regionu Poodří ve výši ,- Kč, částečné úhrada výdajů spojených s nájemným kanceláře Regionu Poodří ve výši ,96 Kč, částečná úhrada výdajů na telekomunikace (telefon, internet) ve výši ,- Kč nákup kancelářských potřeb pro potřeby Regionu ve výši ,- Kč (nákup kancelářských potřeb, tonery), 10

11 zajištění a organizace semináře na téma Místní poplatky v praxi a OZV obcí ve výši 5 466,- Kč, propagace Regionu Poodří v Cestovním informátoriu 2012 ve výši ,- Kč nákup výstavních rámů pro potřeby propagace Regionu ve výši ,- Kč, výdaje ve výši ,- Kč spojené se zajištěním akce Otevírání Poodří výdaje ve výši ,- Kč spojené se zajištěním akce Hry bez venkovských hranic. Závěrečné vyúčtování projektu bylo předloženo v lednu Doplatek dotace ve výši ,- Kč byl z rozpočtu MSK obdržen v roce REKONSTRUKCE SAKRÁLNÍCH STAVEB V OBCÍCH REGIONU POODŘÍ Výdaje ve výši ,- Kč představovaly výdaje spojené s rekonstrukcí sakrálních staveb v obcích Regionu Poodří. Výdaje ve výši ,- Kč již byly financovány v roce V termínu do 30. června 2011 bylo podáno závěrečné vyúčtování projektu, přičemž po schválení závěrečného vyúčtování projektu byla Regionu Poodří zaslána druhá splátka dotace ve výši ,- Kč. CYKLOSTEZKA ODRA-MORAVA-DUNAJ V roce 2011 byla Regionem Poodří na ROP Moravskoslezsko podaná žádost o dotaci, jejímž předmětem je vybudování cyklostezky. Na tomto projektu se finančně podílí partner projektu Magistrát města Ostravy. V roce 2011 Region Poodří obdržel z magistrátu investiční dotaci ve výši ,- Kč. Celkové výdaje spojené s vypracování dokumentace pro stavební povolení, inženýrskou činnost, vypracování žádosti o dotaci činily ,- Kč. Součástí těchto nákladů jsou i poplatky za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu ve výši ,- Kč. PODPORA CESTOVNÍHO RUCHU V REGIONU POODŘÍ NA ROK 2009 V rámci tohoto projektu bylo ještě v roce 2011 dokoupeny 11 ks stojanů a 5 ks mapových podkladů do členských obcí Regionu Poodří. Celkové náklady činily ,- Kč a byly hrazeny z podílů členských obcí na tomto projektu. STUDIE PROVEDITELNOSTI K REALIZACI PŘÍRODĚ BLÍZKÝCH PROTIPOVODŇOVÝCH OPATŘENÍ V REGIONU POODŘÍ Celkové náklady na tento projekt činily ,- Kč a představovaly výdaje spojené s vyhlášením a organizaci výběrového řízení na dodavatele stavby. Realizace projektu bude ukončena v říjnu ZKVALITNĚNÍ SLUŽEB V TIC REGIONU POODŘÍ Celkové náklady na tento projekt v roce 2011 činily ,- Kč. Předmětem projektu byla úhrada mzdových nákladů spojených s provozem TIC v roce 2011, aktualizace fotobanky Regionu Poodří, doplnění a namluvení spotu o Poodří, aktualizace www stránek Regionu Poodří. Na tento projekt byla z rozpočtu MSK obdržena dotace ve výši ,- Kč. PODPORA CESTOVNÍHO RUCHU V REGIONU POODŘÍ NA ROK 2010 Celkové náklady na projekt Podpora cestovního ruchu na rok 2010 činily ,- Kč. V rámci projektu došlo k vytvoření databáze fotografií členských obcích Regionu Poodří, vydání knihy Rybí speciality v Poodří a vydání propagačního materiálu (složky Regionu 11

12 Poodří s vloženými listy popisující jednotlivé členské obce). Na tento projekt byla z rozpočtu MSK obdržena dotace v celkové výši ,- Kč. MARKETINGOVÁ STRATEGIE Jedná se o projekt financovány z ROP Moravskoslezsko. Předmětem projektu bylo vypracování marketingové strategie turistické oblasti Poodří Moravské Kravařsko. Realizace projektu probíhá do V rámci tohoto projektu došlo v roce 2011 k zakoupení velkokapacitní barevné kopírky po potřeby Destinačního managementu TO P- MK. Celkové náklady v roce 2011 činily ,- Kč. Celková dotace činí 92,5% z celkových způsobilých výdajů. VÝSTAVY V ROCE 2011 Celkové náklady na výstavnickou činnost Regionu Poodří a Moravského Kravařska v roce 2011 činily ,- Kč. Výdaje představují účast Regionu Poodří na čtyřech výstavách cestovního ruchu (cestovné, nákup drobného materiálu, služby, pohoštění). 4/5 těchto výdajů byly následně rozúčtovány a uhrazeny Mikroregionem Odersko, Mikroregionem Bílovecko, Městem Studénkou a Fulnekem. 3.3 Financování Financování představuje v bilanci příjmů a výdajů peněžní operaci, která doplňuje cizí návratné zdroje financování nebo finanční prostředky z minulých let v případě schodkového rozpočtového hospodaření nebo zrcadlovou změnu stavu prostředků na bankovních účtech v případě přebytkového rozpočtu. V roce 2011 hospodaření svazku skončilo deficitním výsledkem hospodaření ve výši ,08 Kč (saldo příjmů a výdajů). Stav peněžních prostředků na běžném účtu byl k 31. prosinci 2011 ve výši ,61 Kč. Tab. č. 3.8: Podrobnější rozbor peněžních prostředků za rok 2011 (v Kč) Počáteční stav peněžních prostředků k ,69 Saldo příjmů a výdajů za rok ,08 Konečný stav PP na účtech k ,61 12

13 4. Veřejnosprávní kontrola a finanční příspěvky DSO provádí veřejnosprávní kontroly u příjemců veřejné finanční podpory poskytované z rozpočtu svazku v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů. V roce 2011 nebyly DSO Regionem Poodří poskytnuty žádný příspěvky, které by mohly být předmětem veřejnoprávní kontroly. V roce 2011 byl uhrazen pouze členský příspěvek občanskému sdružení Místní akční skupina Regionu Poodří, ve kterém je Region Poodří členem. 13

14 5. Inventarizace majetku, závazků a pohledávek Povinnost DSO jako účetní jednotky inventarizovat majetek a závazky byla splněna v souladu s platnými ustanoveními zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších právních předpisů, prováděcí vyhláškou č. 270/2010 Sb., o inventarizaci majetku a závazků a Směrnice o inventarizaci majetku a závazků regionu Poodří, kterými se zabezpečuje provedení inventarizace majetku, pohledávek a závazků účetní jednotky k rozvahovému dni Dne 15. Prosince 2011 byl vydán plán inventur na rok 2011, který stanovoval složení inventarizační komise a termíny provedení inventarizace. Fyzické a dokladové inventury provedla valnou hromadou stanovená inventarizační komise, která zjistila skutečné stavy majetku a závazků. Zároveň bylo provedeno porovnání skutečného stavu se stavem zachyceného v účetnictví svazku. Výsledkem inventur je celkem 23 inventurních soupisů. V termínu do 27. ledna 2012 byla inventarizační komisí vydána souhrná zpráva o průběhu a výsledků inventarizace provedené ke dni (tzv. inventarizační zpráva), která v závěru konstatuje, že nebyly zjištěny inventarizační rozdíly (přebytky ani manka). Výsledky inventarizace majetku k hodnota Druh majetku zjištěná účetní hodnota fyz.inventarizací v Kč Dlouh.nehm.majetek (nad Kč) 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , ,00 Drobný dl.nehm.maj. ( Kč) 0,00 0,00 Stavby , ,00 Dlouh.hmotný majetek (nad Kč) , ,00 Drobný dl.hmotný majetek , ,70 Nedokončený DNHM , ,00 Nedokončený DHM , ,00 Materiál na skladě 0,00 0,00 Zboží na skladě 540,00 540,00 Pokladní hotovost 0,00 0,00 Ceniny 0,00 0,00 Peněžní prostř. na vkladových účtech , ,61 Pohledávky , ,00 Závazky , ,00 Přijaté zálohy na dotace , ,00 Náklady příštích období 540,00 540,00 Dohadné položky aktivní , ,00 Jmění účetní jednotky , ,99 Dotace na pořízení DM , ,00 Oceňovací rozdíly při změně metody , ,70 Poskytnuté přechodné výpomoci , ,00 Podrozvahové účty , ,00 manko v Kč Rozdíl přebytek v Kč 14

15 6. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření svazku Přezkoumání hospodaření DSO Regionu Poodří za rok 2011 bylo provedeno v rozsahu stanoveném zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumání hospodaření ÚSC a DSO pracovníkem Krajského úřadu Moravskoslezského kraje dne 3. května Krajský úřad předal Zprávu o výsledku hospodaření přezkoumání hospodaření, která je uvedena v přílohové části tohoto závěrečného účtu. Závěrem této zprávy je konstatováno: 1. Při přezkoumání hospodaření územního celku dle 2 a 3 zákona č. 420/2004 Sb. za rok 2011 nebyly dle 10 odst. 3 písm. a) zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. 2. Při přezkoumání hospodaření za rok 2011 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti. 3. Podíly pohledávek, závazků a zastaveného majetku jsou následující: a. podíl pohledávek na rozpočtu územního celku činí 10,90% (celková hodnota dlouhodobých pohledávek činila ,- Kč) b. podíl závazků na rozpočtu územního celku činí 60,31% (celková hodnota dlouhodobých závazků činila 0,00 Kč) c. podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku činí 0,00% 15

16 7. Přílohy Příloha č. 1: Rozvaha k Příloha č. 2: Výkaz zisků a ztrát k Příloha č. 3: Příloha účetní závěrky k Příloha č. 4: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu USC a dobrovolných svazků obcí k Příloha č. 5: Rozbory hospodaření DSO Regionu Poodří k Příloha č. 6: Finanční vypořádání dotací se státním rozpočtem za rok 2011 Příloha č. 7: Státní závěrečný účet za rok 2011 Příloha č. 8: Inventarizační zpráva sestavená ke dni Příloha č. 9: Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Regionu Poodří za rok

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68

69

70

71

72