ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTO TÁBOR IČO

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTO TÁBOR IČO

2

3 OBSAH Úvodní textová část 1 Úvod 1 2 Zařazení hospodaření města do vývojové řady 2004 až Vývoj salda rozpočtu Vývoj provozního přebytku Vývoj kapitálových výdajů 5 3 Majetková struktura 6 4 Plnění schváleného rozpočtu Úpravy rozpočtu Přijetí dotací Fond rezerv a rozvoje Přijaté sankční platby Vratka nevyčerpaného příspěvku od zřízených PO Příjmy z prodeje bytů Příjmy z prodeje pozemků Daň za obec Plnění jednotlivých položek příjmů rozpočtu Celkové příjmy Běžné příjmy Daňové příjmy Nedaňové příjmy Přijaté dotace Kapitálové příjmy Čerpání jednotlivých položek výdajů rozpočtu Běžné výdaje Kapitálové výdaje 31 5 Závěr 33 Příloha Grafická část Podíl jednotlivých typů výdajů na provozních výdajích 35 Podíl jednotlivých typů výdajů na kapitálových výdajích 36 Vývoj úvěrového zatížení v letech Příloha Tabulková část Rozpočet k Plnění rozpočtu 2010 dle položek 40 Plnění rozpočtu 2010 dle ORJ 43 Vývoj rozpočtu od roku 2006 dle druhového členění 52 Vývoj rozpočtu od roku 2006 dle funkčního členění 59 Seznam rozpočtových opatření v roce

4 Úvěrové zatížení 95 Úrokové zatížení 96 Seznam zástavních smluv ke dni Přehled majetkových účastí k Pohledávky k Finanční vypořádání Vyúčtování fondů města za rok Finanční vypořádání poskytnutých dotací 106 Finanční vypořádání přijatých dotací 128 Finanční vypořádání vztahů příspěvkových organizací 136 Plnění příjmů a výdajů podle jednotlivých ORJ Příjmy běžné (provozní) 140 Příjmy kapitálové 153 Výdaje běžné (provozní) 155 Výdaje kapitálové 186 Financování 194 Vyúčtování hospodaření příspěvkových organizací Údaje o hospodaření založených spol. s ručením omezeným 195 Údaje o hospodaření Svazku obcí mikroregionu Táborsko 195 Plnění nákladů a výnosů příspěvkových organizací 196 Rozdělení zlepšeného hospodářského výsledku přísp.organizací 197 Zpráva auditora o výsledku přezkoumání hospodaření 219

5 1 1 Úvod Hospodaření města Tábora se v roce 2010 řídilo rozpočtem, který byl schválen dle zákona 128/2000 Sb., o obcích, a v souladu se zákonem 250/2000Sb, o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů usnesením Zastupitelstva města Tábora č. 1422/29/09 ze dne takto: schválený rozpočet příjmů po konsolidaci ve výši tis. Kč schválený rozpočet výdajů po konsolidaci ve výši tis. Kč saldo rozpočtu tis. Kč Saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování, která se skládala z následujících položek: přijaté úvěry tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček tis. Kč změna stavu prostředků na účtech tis. Kč financování celkem tis. Kč V průběhu roku byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními takto: upravený rozpočet příjmů po konsolidaci na výši tis. Kč upravený rozpočet výdajů po konsolidaci na výši tis. Kč saldo rozpočtu na výši tis. Kč Záporné saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování následovně: přijaté úvěry tis. Kč splátky jistin přijatých úvěrů a půjček tis. Kč změna stavu prostředků na účtech tis. Kč vnitřní půjčky tis. Kč splátky vnitřních půjček tis. Kč Převod do fondu rezerv a rozvoje tis. Kč financování celkem tis. Kč skutečné příjmy po konsolidaci dosáhly výše skutečné výdaje po konsolidaci činily saldo rozpočtu tis. Kč tis. Kč tis. Kč

6 2 Saldo rozpočtu bylo kryto kategorií financování takto: přijaté úvěry tis. Kč splátky jistiny přijatých úvěrů tis. Kč změna stavu na účtech tis. Kč financování celkem tis. Kč V porovnání s upraveným rozpočtem byly příjmy plněny na 101,3% a výdaje čerpány na 94,8%. Upravený rozpočet příjmů byl tedy překročen o tis. Kč, upravený rozpočet výdajů nebyl dočerpán o tis. Kč, což zlepšilo saldo rozpočtu o tis. Kč. Překročení příjmové části rozpočtu způsobily především daňové příjmy (včetně poplatků), které převýšily rozpočet o tis. Kč a kapitálové příjmy o tis. Kč. Příjmy z daní překročily rozpočet o tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2009 se tyto příjmy zvýšily o tis. Kč. Přesto tyto příjmy zůstaly tis. Kč pod úrovní roku Tabulka č. 1 Porovnání příjmů z daní v tis. Kč daň rozpočet skutečnost rozpočet skutečnost z příjmů FO ze ZČ z příjmů FO ze SVČ z příjmů FO z kap. výnosů z příjmů PO daň z přidané hodnoty z nemovitostí celkem U kapitálových příjmů způsobily překročení rozpočtu příjmy z prodeje bytů, které byly vyšší než rozpočet o tis. Kč. Nedaňové příjmy byly v souladu s rozpočtem. Na výdajové stránce rozpočtu nebylo dočerpáno tis. Kč. Na straně běžných výdajů se úspory v celkové výši tis. Kč týkaly především těchto položek: opravy a udržování o tis. Kč nákup služeb o tis. Kč

7 3 sociální dávky o tis. Kč neinvestiční transfery nepodnikajícím fyzickým osobám o tis. Kč mzdové náklady o tis. Kč úroky vlastní o tis. Kč výdaje na dopravní obslužnost o 684 tis. Kč ostatní neinvestiční výdaje o tis. Kč nespecifikované rezervy o tis. Kč ostatní položky 394 tis. Kč V rámci kapitálových výdajů nebyl rozpočet dočerpán o tis. Kč, přičemž tis. Kč představovala nečerpaná kapitálová rezerva. Důvodem je posun v harmonogramech čerpání výdajů na investičních akcích nebo odsun realizace investic. Část uspořených prostředků ve výši tis. Kč byla převedena do Fondu rezerv a rozvoje usnesením ZM 104/3/11 dne Kromě toho bylo na konci roku převedeno do Fondu rezerv a rozvoje dalších tis. Kč. Jednalo se o příjmy z prodejů bytů, inkaso daně z nemovitostí a odsunuté investiční akce, jejichž realizace nebyla zahájena z důvodu řešení žádostí o dotace.

8 4 2 Zařazení hospodaření města do vývojové řady 2004 až Vývoj salda rozpočtu Vývoj salda rozpočtu je značně nerovnoměrný. Největší dopady na jeho výši má dotační politika státu, úvěrová politika města a také schopnost města realizovat schválený kapitálový rozpočet, což dokládají čísla jednotlivých let: tis. Kč v roce 2004, tis. Kč v roce 2005, tis. Kč v roce 2006, tis. Kč v roce 2007, tis. Kč v roce 2008, tis. Kč v roce 2009 a tis. Kč v roce V roce 2004 byl schodek způsoben částečně zapojením Fondu rezerv a rozvoje, ale též navýšením úvěrového zatížení města. V roce 2006 a 2007 skončil rozpočet přebytkem nejen díky posunu v realizaci akcí, ale také díky vysokému podílu dotací na financování investičních akcí, v roce 2007 i díky pozitivnímu vývoji daňových příjmů. Přebytek v roce 2008 byl způsoben jednak díky zlepšení příjmů, převážně daňových a kapitálových a zároveň vysokým nečerpáním výdajů. V letech 2006 až 2008 navíc nebyly čerpány úvěrové rámce, čímž se vytvářel prostor pro navýšení úvěrového zatížení, které v dalších letech vyžadovalo dofinancování evropských peněz. Výrazný schodek v roce 2009 byl způsoben především dvěma skutečnostmi. První z nich byla spojena s nízkým inkasem daní, které se pohybovalo cca 12% pod úrovní roku 2008, což vedlo k celé řadě škrtů v provozním rozpočtu a k čerpání Fondu rezerv a rozvoje. Druhá skutečnost, která ovlivnila saldo rozpočtu, byla nutnost předfinancování dotací v projektech spolufinancovaných fondy EU. Celková částka předfinancovaných akcí dosáhla tis. Kč. Tato skutečnost pak vedla v roce 2010, kdy byla značná část dotací inkasována, k výraznému přebytku ve výši tis. Kč. Vysoký přebytek byl ještě podpořen příjmy z prodejů bytů. 2.2 Vývoj provozního přebytku Provozní přebytek vzniká porovnáním běžných příjmů zahrnujících příjmy daňové, nedaňové a neinvestiční dotace s běžnými výdaji. Provozní přebytek dosáhl v roce 2003 výše tis. Kč. Provozní přebytek byl v tomto roce ovlivněn především vyšším inkasem daňových příjmů, které souviselo se změnou rozpočtového určení daní, a úsporami v provozních výdajích. V roce 2004 spadl provozní přebytek na tis. Kč, především díky zvýšeným nákladům spojených se změnou sazeb u daně z přidané hodnoty a to jak přímým zvýšením nákladů vlivem nárůstu sazeb, tak dřívější realizací některých akcí, kterou se snížil dopad zvýšení sazeb do rozpočtů dalších let. V roce 2005 se provozní přebytek vrátil na tis. Kč. V roce 2006 zůstal na hodnotě tis. Kč, v roce 2007 se vyšplhal na tis. Kč díky restriktivní výdajové politice města a díky sedmiprocentnímu zvýšení příjmů z daní. Provozní přebytek v roce 2008 stoupl na tis. Kč převážně díky

9 5 vyššímu plnění příjmů z daní a nedočerpáním výdajů. Oproti tomu v roce 2009 došlo k poklesu provozního přebytku na tis. Kč. Pokles byl jednak projevem dopadů hospodářské krize a jednak souvisel s nárůstem provozních výdajů a to zejména zařazením nových provozů a aktivit do rozpočtu města. V roce 2010 se podařilo rozpočet stabilizovat, absorbovat dopady hospodářské krize, čímž se provozní přebytek zvýšil na tis. Kč. Došlo k nárůstu daňových a nedaňových příjmů a ke snížení provozních výdajů. 2.3 Vývoj kapitálových výdajů Kapitálové výdaje dosáhly nejvyšších hodnot v roce 2009, kdy byly realizovány investiční akce, které byly spolufinancovány z rozpočtu Evropské unie. Jednalo se např. o tyto investiční akce: stavební úpravy v čp.1670 (budova SPŠS), odpočinková zóna Komora, modernizace ZŠ a MŠ Měšice, odpočinková zóna Jordán, stavební úpravy komunikace a chodníků ul. Družstevní. Rok 2010 byl ve znamení dokončování rozpracovaných investičních akcí. Podobná situace byla i v roce 2005, kdy v podstatě započala realizace několika projektů kofinancovaných z EU. Například projekt Regenerace historického jádra, zahrnující i třídu 9. května, projekt Multifunkční zařízení nebo projekt na nákup autobusů realizovaný Svazkem obcí mikroregionu Táborsko, který předfinancovávalo město. Tyto projekty pak byly dokončovány v roce 2006, kdy byla také čerpána větší část dotací. Tabulka č. 2 Vývoj kapitálových výdajů v tis.kč kapitálové výdaje Podíl dluhové služby na běžných příjmech, dle metodiky Ministerstva financí, v roce 2003 činil 4%, 6% v roce 2004, 5% v roce V roce 2006 se zvýšil na 7% díky čerpání kontokorentního úvěru a jeho splacení v průběhu roku, v roce 2007 se vrátil zpět na 5%. V roce 2008 byla změněna metodika a obce začaly provádět tzv. monitoring hospodaření obcí, tj. výpočet soustavy informativních a monitorujících ukazatelů. Základními monitorujícími ukazateli jsou podíl cizích zdrojů a přijatých finančních výpomocí k celkovým aktivům, který činí 9,29% (v roce ,70%, v roce ,89%) a celková likvidita města, která činí 1,87 (v roce ,58, v roce ,46). Dle Ministerstva financí musí být ukazatel likvidity vyšší než 1 a podíl cizích zdrojů naopak nesmí být vyšší než 25%, přičemž oba ukazatele musí být překročeny současně. Z hodnot dosažených v minulém roce tedy vyplývá, že město dodržuje limity dané Ministerstvem financí a má stále prostor pro využívání cizích zdrojů.

10 6 Zůstatek provozního přebytku po odpočtu dluhové služby činil v roce tis. Kč a v roce tis. Kč. Důvodem poklesu v roce 2004 nebyl nárůst dluhové služby, ale pokles provozního přebytku. V roce 2005 dosáhl tento zůstatek částky tis. Kč, v roce tis. Kč, v roce tis. Kč a v roce tis. Kč. V roce 2009 klesl tento parametr na tis. Kč díky poklesu provozního přebytku a v roce 2010 z opačného důvodu opět stoupl na tis. Kč. 3 Majetková struktura S účinností od došlo k zásadní změně v účetnictví obcí, kdy obce přešly na tzv. akruální princip účetnictví, což znamená, že o výnosech a nákladech se účtuje do období, s nímž tyto skutečnosti časově a věcně souvisí, přitom o veškerých nákladech a výnosech se účtuje bez ohledu na okamžik jejich zaplacení nebo přijetí. Z toho důvodu není možné porovnávat celkovou majetkovou strukturu města s předcházejícím rokem, i když věcná struktura zůstává nezměněna. Krátkodobé pohledávky dosáhly k výše tis. Kč. Díky novému systému účtování zahrnují i účty, které v předcházejících letech nebyly do pohledávek zahrnovány. Pohledávky za odběrateli a jiné pohledávky z hlavní činnosti dosáhly tis. Kč. Provozní zálohy u bytového hospodářství činily tis. Kč. V roce 2010 bylo oddělením vymáhání pohledávek na odboru financí vymoženo 643 pohledávek v celkové výši tis. Kč. Vzhledem k tomu, že většina pohledávek byla zaplacena až exekucí bylo nutno učinit vymáhacích úkonů (tj, upomínka, výzva, platební výměr, návrh na exekuci apod.) Dlouhodobé závazky zahrnují dlouhodobé úvěry a přijaté návratné finanční výpomoci, dlouhodobé přijaté zálohy a ostatní dlouhodobé závazky. Dlouhodobě přijaté zálohy (1 203 tis. Kč) tvoří přijaté finanční prostředky na víceleté projekty - Moderní úřad města, Komunitní plán a Národní síť Zdravých měst ČR Ostatní dlouhodobé závazky se snížily o 150 tis. Kč na tis. Kč. Zahrnují mj. závazky vůči Státnímu fondu rozvoje bydlení ve výši tis. Kč, kauce na byty ve výši tis. Kč a ostatní závazky ve výši 759 tis. Kč.

11 7 Krátkodobé závazky dosáhly k částky tis. Kč. Zahrnují mj. krátkodobé přijaté zálohy ( tis. Kč), dodavatelé ( tis. Kč), přijaté zálohy na dotace ( tis. Kč), což jsou nevyúčtované zálohy na přijaté transfery (dotace, granty, příspěvky), které účetní jednotka nemohla vyúčtovat dle smluv nebo rozhodnutí z důvodů pokračování dotačních projektů v následujícím roce, dohadné účty pasivní ( tis. Kč), kde jsou proúčtovány z větší části odhadované částky na spotřebu energií, na poskytované příspěvky a dotace, u kterých nebylo provedeno k vyúčtování a na daň z příjmů za obec za rok Podíl dlouhodobých a krátkodobých závazků na celkových příjmech v roce 2010 dosáhl výše 40,40%. Vysoký podíl závazků je důsledkem změny účtování neukončených dotací. Všechny závazky jsou městem hrazeny v řádných termínech. Úvěrové zatížení Města Tábora z titulu úvěrů u bank se snížilo k o tis. Kč na tis. Kč. Během roku 2010 byl přijat úvěr na regeneraci panelových domů ( tis. Kč). V roce 2010 došlo ke splacení tří úvěrů od Hypoteční banky ( tis. Kč). Kromě úvěrů u bankovních ústavů má město půjčku ze Státního fondu životního prostředí na rekonstrukci chladícího zařízení na zimním stadionu se zůstatkem 760 tis. Kč. Od Státního fondu rozvoje bydlení má město půjčku na opravy a modernizaci bytů po povodni, jejíž zůstatek k činí 54 tis. Kč a dvě půjčky na opravy a modernizaci bytů se zůstatkem tis. Kč a tis. Kč. Celkové úvěrové zatížení města k tak kleslo na tis. Kč. Hodnota zastaveného majetku a pohledávek se zvýšila na tis. Kč, z toho hodnota zastaveného nemovitého a movitého majetku je tis. Kč a hodnota zastavených pohledávek tis. Kč Majetek je zastaven ve prospěch bankovních ústavů, SFŽP a SFRB z titulu úvěrů a půjček a ve prospěch České republiky z titulu dotací. Podíl zastaveného majetku na celkové hodnotě majetku města činí 13,04%.

12 8 4. Plnění schváleného rozpočtu 4.1 Úpravy rozpočtu Schválený rozpočet byl doplněn usnesením č. 1508/31/10 ze dne , kterým byl upraven souhrnný dotační vztah. V rámci souhrnného dotačního vztahu byly poskytnuty tyto prostředky: příspěvek na školství tis. Kč dotace na výkon zřizovatelských funkcí převedených z okresních úřadů obcím tis. Kč příspěvek na výkon státní správy tis. Kč Rozpočet byl dále několikrát během roku upraven o dotace na sociální dávky, takže konečná výše příspěvku na péči v roce 2010 činila tis. Kč a dávek pro zdravotně postižené osoby a dávek pomoci v hmotné nouzi tis. Kč. V průběhu roku byly rozpočtovými opatřeními navýšeny příjmy celkem o tis. Kč a výdaje o tis. Kč. Tabulka č. 3 Úpravy rozpočtu v roce 2010 v tis. Kč schválený rozpočet upravený rozpočet rozdíl UR/SR daňové příjmy ,06 nedaňové příjmy ,09 kapitálové příjmy ,84 dotace ,33 celkem příjmy ,22 běžné výdaje ,15 kapitálové výdaje ,93 celkem výdaje ,09

13 9 Mezi nejzásadnější změny rozpočtu patřily: Přijetí dotací Rozpočet byl upraven o přijetí následujících dotací: na sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 na volby do Parlamentu ČR na volby do zastupitelstev obcí a senátu na sociálně právní ochranu dětí na výkon agendy státní správy v oblasti soc.služeb na pojistné pro osoby vykonávající veřejnou službu na společensky účelné místo na podporu výsadby min.počtu melioračních dřevin na činnost odborného lesního hospodáře na regeneraci domů v MPR na kulturní aktivity pro seniory města na podporu terénní sociální práce na komunitní plán OP RLZZ na Moderní úřad města Tábor na sanaci skládky Bydlinského na Izolační zeleň OP Vzdělávání a konkurenceschopnost pro ZŠ a MŠ Mikuláše z Husi na příspěvky na péči pro G-centrum na činnost dobrovolných hasičů na regionální funkce knihoven na činnost jednotek SDH na grant modernizace vybavení MŠ Čelkovice na územně analytické podklady na Jihočeský zvonek na grant Den plný pohádek na Staročeský vánoční trh na grant Vybavení dětského dopravního hřiště na image materiál Táborsko na Publikaci o dějinách židovské komunity na restaurátorský průzkum hl.oltáře kostela sv.jakuba a Filipa na projekt prevence kriminality na Program obnovy venkova 90 tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč tis. Kč 12 tis. Kč 108 tis. Kč 78 tis. Kč tis. Kč 998 tis. Kč 40 tis. Kč 284 tis. Kč 248 tis. Kč 618 tis. Kč 7 tis. Kč 42 tis. Kč tis. Kč 350 tis. Kč 71 tis. Kč tis. Kč 35 tis. Kč 100 tis. Kč 138 tis. Kč 10 tis. Kč 35 tis. Kč 20 tis. Kč 129 tis. Kč 120 tis. Kč 30 tis. Kč 43 tis. Kč 48 tis. Kč 199 tis. Kč

14 10 na výdaje spojené s 6.konferencí kvality na podporu sportu pro MŠ Sokolovská na podporu sportu pro ZŠ Mikuláše z Husi na podporu sportu pro ZŠ Čekanice na podporu sportu pro ZŠ Zborovská na podporu sportu pro ZŠ Helsinská na podporu práce s dětmi pro ZŠ Helsinská na podporu práce s dětmi a mládež pro ZŠ Čekanice na podporu práce s dětmi a mládeží pro ZŠ Husova na grant Prevence soc.patologických jevů na ZŠ Husova na grant na realizaci Minimálního preventivního programu pro ZŠ Zborovská na asistenta pedagoga pro ZŠ Měšice na dar Zelená školám pro ZŠ Helsinskou na enviromentální výchovu pro ZŠ Helsinská na energetický audit Dět.centra Hanojská od SFŽP na doplatek dotace pro Dět.centrum Hanojská SFŽP na sanaci skládky Bydlinského od SFŽP na sběrný dvůr Klokoty od SFŽP na Odpočinkovou zónu Komora od RR JZ na Marketingovou strategii od RR JZ na Park u Popraviště od RR JZ na sanaci skládky Bydlinského ul. na rekonstrukci a rozšíření sběrného dvora Klokoty na lesní hospodářské osnovy na Izolační zeleň na prevenci kriminality - Skatepark na prevenci kriminality MKDS VIII.etapa na zajištění obslužnosti MHD od obcí 130 tis. Kč 40 tis. Kč 40 tis. Kč 20 tis. Kč 40 tis. Kč 50 tis. Kč 15 tis. Kč 10 tis. Kč 15 tis. Kč 24 tis. Kč 10 tis. Kč 156 tis. Kč 1 tis. Kč 2,5 tis. Kč 8,5 tis. Kč 66 tis. Kč 732 tis. Kč tis. Kč 56 tis. Kč 887 tis. Kč 252 tis. Kč tis. Kč tis. Kč 68 tis. Kč tis. Kč 650 tis. Kč 200 tis. Kč tis. Kč 112 tis. Kč Zároveň byl navýšen rozpočet o investiční dotace přijaté od Regionální rady Jihozápad na akce spolufinancované z rozpočtu Evropské unie ve výši tis. Kč.

15 Fond rezerv a rozvoje Rozpočet města byl rozpočtovými opatřeními navýšen o prostředky z Fondu rezerv a rozvoje v celkové částce tis. Kč. Naopak do fondu byly na prosincových zasedáních zastupitelstva města převedeny tyto položky: - nečerpané investiční výdaje na bytovém hospodářství ve výši tis. Kč usnesením ZM 48/1/10 dne příjmy z prodeje bytů ve výši tis. Kč usnesením ZM 71/2/10 dne nečerpané investice realizované odborem investic ve výši tis. Kč usnesením ZM 72/2/10 dne daň z nemovitostí ve výši tis. Kč usnesením ZM 72/2/10 dne inkasované dotace na akce realizované v minulých letech ve výši tis. Kč usnesením RM 189/3/11 ze dne Přijaté sankční platby V průběhu roku byl rozpočet navýšen o příjmy z pokut ve výši tis. Kč. Tyto příjmy byly použity např. na dotaci Římskokatolické farnosti Tábor na splacení půjčky na opravu střechy, krovu a podlah kostela Proměnění Páně v Táboře (250 tis. Kč), na opravu Klokotského kostela (500 tis. Kč), na opravu fasády kostela Proměnění Páně v Táboře (300 tis. Kč), na modernizaci zahrady MŠ Dlouhá ul. (500 tis. Kč), Klubu českých turistů na zpracování projektové dokumentace projektu Rekonstrukce lávky u Harachovky (250 tis. Kč), Církvi československé husitské na opravu varhan (440 tis. Kč) a na opravy elektroinstalace a následné malby (200 tis. Kč), Jihočeské hospodářské komoře na činnost a podporu projektů (50 tis. Kč) a na ostatní drobné výdaje (97 tis. Kč) Vratka nevyčerpaného příspěvku od zřízených příspěvkových organizací Nevyčerpané příspěvky zřízených příspěvkových organizací za rok 2009 byly v celkové výši tis. Kč usnesením ZM 1598/3310 uloženy do Fondu rezerv a rozvoje.

16 Příjmy z prodeje bytů Usnesením ZM 71/2/10 byly v celkové částce tis. Kč navýšeny příjmy z prodeje bytů, které byly převedeny do Fondu rezerv a rozvoje Příjmy z prodeje pozemků Pro rok 2010 byla rozpočtována částka za prodej pozemků ve výši tis. Kč. Usnesením ZM 71/2/10 došlo ke snížení rozpočtované částky na tis. Kč, protože nedošlo k prodeji pozemků pro průmyslovou zónu Daň za obec Na základě skutečné výše daně z příjmů za obec byl navýšen rozpočet příjmů i výdajů usnesením ZM 1721/35/10 o tis. Kč.

17 Plnění jednotlivých položek příjmů rozpočtu Celkové příjmy Do celkových příjmů spadají: příjmy daňové, to jsou příjmy z daní z příjmů fyzických a právnických osob, daně z nemovitostí, daně z přidané hodnoty, místní a správní poplatky, poplatky a odvody v oblasti životního prostředí, odvod výtěžku z výherních hracích přístrojů a správní poplatek za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění příjmy nedaňové, to jsou příjmy z vlastní činnosti, přijaté sankční platby, příjmy z prodeje majetku nekapitálového charakteru, přijaté splátky půjčených prostředků a ostatní nedaňové příjmy příjmy kapitálové, to jsou příjmy z prodeje dlouhodobého majetku, z prodeje cenných papírů a majetkových podílů a ostatní kapitálové příjmy např. dary přijaté dotace, zahrnují dotace investičního a neinvestičního charakteru od jiných veřejných rozpočtů nebo ze zahraničí. Tabulka č. 4 Plnění celkových příjmů v roce 2010 Příjmy schválený rozpočet upravený rozpočet v tis. Kč skutečnost S/UR S-UR daňové % nedaňové % 734 kapitálové % vlastní příjmy celkem % dotace % -563 ostatní % 0 celkem % Graf č. 1 Podíl jednotlivých druhů příjmů na celkových příjmech kapitálové 11% daňové 34% dotace 38% nedaňové 17%

18 14 Celkové příjmy města Tábora převýšily upravený rozpočet o tis. Kč. O překročení rozpočtu se zasloužily vlastní příjmy, především příjmy daňové a kapitálové. V porovnání s rokem 2009 došlo k nárůstu celkových příjmů o tis. Kč, tj. 23%, kdy největší podíl na tomto nárůstu mělo přijetí investičních dotací. Vlastní příjmy se zvýšily pouze o tis. Kč, tj. 7%. Vlastní příjmy (daňové, nedaňové a kapitálové) se na celkových příjmech podílely 62% (v roce %). Přijaté dotace se na celkových příjmech podílely 37% (v roce %) Běžné příjmy Daňové příjmy Základním zdrojem příjmů města jsou příjmy z daní. Po výrazném poklesu daňových příjmů v roce 2009, který byl způsoben propadem inkasa daňových příjmů, došlo v roce 2010 k opětovnému růstu. Daňové příjmy byly rozpočtovány ve výši tis. Kč. Skutečně bylo inkasováno tis. Kč, čímž byl rozpočet překročen o tis. Kč. Podíl daňových příjmů na celkových příjmech činil 34 %. Absolutně se daňové příjmy ve srovnání s rokem 2009 zvýšily o tis. Kč, což je o 5,9%. Ovšem zde je nutné uvést, že ani toto navýšení nesmazalo propad způsobený krizí v roce Pro doplnění několik čísel. V roce 2008 si město polepšilo oproti předchozímu roku na daňových příjmech o tis. Kč díky změně rozpočtového určení daní ( byl navýšen procentní podíl obcí na sdílených daních). V roce 2009 spadly daňové příjmy díky dopadům krize o tis. Kč. Z tohoto pohledu tedy výše uvedených tis. Kč rozpočet města neposiluje pouze vrací k původní vývojové křivce.

19 15 Tabulka č. 5 Plnění rozpočtu daňových příjmů v tis. Kč schválený upravený rozpočet rozpočet skutečnost S/UR S-UR daň z příjmů FO ze ZČ % 142 daň z příjmů FO ze SVČ % daň z příjmů FO z kapital. výnosů % -121 daň z příjmů PO % 431 daň z příjmů PO za obec % 0 DPH % daň z nemovitostí % 508 správní poplatky % 952 místní poplatky % -999 svoz TKO % -538 příjmy za ZOZ od žad. ŘP % -309 odvod výtěžku z provozování VHP % -10 ostatní daňové příjmy % -98 celkem % Graf č. 2 Podíl jednotlivých druhů daňových příjmů na celkových daňových příjmech (bez daně za obec) správní poplatky 4% svoz TKO 4% místní poplatky 2% odvod výtěžků a ostatní příjmy 2% daň z příjmů FO ze ZČ 18% daň z příjmů FO ze SVČ 4% daň z nemovitostí 9% FO z kapitál.výnosů 1% DPH 38% daň z příjmů PO 18% Příjmy z daní byly naplněny na 103 % upraveného rozpočtu, konkrétně dosáhly výše tis. Kč. Největší překročení zaznamenala daň z příjmů fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti (4 090 tis. Kč) a daň z přidané hodnoty (5 276 tis. Kč). Tato překročení ovšem nejsou důsledkem pozitivního vývoje daní, ale dopadem konzervativního přístupu k rozpočtování daní.

20 16 Vývoj inkasa daní od roku 2005 dokladuje následující tabulka. (Daňové inkaso představuje příjmy z daní pro daný rok dle státního rozpočtu. Toto inkaso se liší od skutečných příjmů města o daně, které státní rozpočet inkasuje v prosinci rozpočtového roku, ale na účet města dorazí až v lednu následujícího roku). Tabulka č. 6 Vývoj inkasa daní od roku 2005 v tis. Kč daň z přidané hodnoty z příjmů práv. osob z příjmů FO ze ZČ z příjmů FO ze SVČ z příjmů FO z kap. výnosů daň z nemovitostí celkem Objemově nejvýznamnějším daňovým příjmem je daň z přidané hodnoty, která se podílí 33% na celkových daňových příjmech včetně daně za obec. Meziroční nárůst inkasa této daně činil 7,9% absolutně tis. Kč, byl ovlivněn zejména zvýšením snížené sazby DPH z 9% na 10% a základní sazby daně z 19% na 20%. Daň z příjmu právnických osob vykazuje v porovnání s rokem 2009 meziroční nárůst o tis. Kč, tj. o 2,7%. Daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků dosáhla tis. Kč, což znamená nárůst oproti roku 2009 o tis. Kč. Daň z příjmu fyzických osob ze samostatné výdělečné činnosti vzrostla o tis. Kč na tis. Kč. Daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů (vybírané srážkou podle zvláštní sazby) je tvořena zejména daní z úroků z vkladů u bank, z dividend a podílů na zisku, výdělků z příležitostného vedlejšího zaměstnání a menších autorských honorářů. Konečnou výši inkasa této daně ovlivňuje zejména aktuální výše úrokové míry z vkladů fyzickým osob. Její výše tis. Kč zůstala na úrovni roku Největší nárůst (o tis. Kč) oproti roku 2009 zaznamenala daň z nemovitostí, která se řadí mezi výlučné daňové příjmy obce. Toto navýšení způsobily dvě novely zákona č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitostí, ve znění pozdějších předpisů, které byly přijaty roce První novela s účinností od ukončila patnáctileté osvobození od platby daně pro majitele novostaveb, druhá novela zákona dvojnásobně zvýšila zákonem danou sazbu daně, s výjimkou sazby daně u staveb k podnikání.

21 17 Místní poplatky, které zahrnují poplatek ze psů, poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt, poplatek za užívání veřejného prostranství, poplatek z ubytovací kapacity a poplatky za provozovaný výherní hrací přístroj dosáhly výše tis. Kč, jejich rozpočet nebyl naplněn o 12%. ( v roce tis. Kč). K největšímu propadu proti rozpočtu došlo u poplatků za provozovaný výherní hrací přístroj, kdy rozpočet nebyl naplněn o 990 tis. Kč. Vybráno bylo pouze tis. Kč. Což potvrzuje fakt, že výherní hrací přístroje jsou nahrazovány modernějšími videoterminály. V roce 2010 bylo do provozu povoleno 462 ks VHP (v roce 2009 to bylo 636 ks VHP). Poplatek ze psů byl naplněn na 98,5%, absolutně tis. Kč. V evidenci MěÚ bylo k celkem psů (k bylo v evidenci psů). Dalšími poplatky jsou poplatky za lázeňský nebo rekreační pobyt s inkasem 199 tis. Kč, poplatek za užívání veřejného prostranství s inkasem 505 tis. Kč a poplatek z ubytovací kapacity s inkasem 186 tis. Kč. Součástí místních poplatků je i poplatek za provoz systému shromažďování, sběru, přepravy, třídění, využívání a odstraňování komunálních odpadů, který byl naplněn na 97%, absolutně tis. Kč. Správní poplatky byly vybrány v objemu tis. Kč, jejich upravený rozpočet byl tak překročen o 6%. Ve srovnání s rokem 2009 došlo k jejich poklesu o tis. Kč. Důvodem je zase snížení počtu výherních hracích přístrojů, u kterých se kromě místních poplatků platí i správní poplatek za povolení k provozování výherních přístrojů. Nejvyšší příjmy ze správních poplatků se realizují na odboru Dopravně správních agend ( tis. Kč). Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění jsou příjmem obcí s rozšířenou působností od V roce 2010 bylo na tomto příjmu vybráno 491 tis. Kč. (V roce tis. Kč). Odvod výtěžku z provozování loterií a jiných podobných her (VHP) činil v roce tis. Kč (v roce 2009 to bylo tis. Kč). Tato finanční částka byla rozdělena usnesením ZM 1554/32/10 ze dne a byla určena výhradně na veřejně prospěšné účely.

22 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy dosáhly celkem tis. Kč a byly tak nad úrovní rozpočtu o 733 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2009 byly nedaňové příjmy o tis. Kč vyšší. Oproti roku 2009 se výrazně zvýšil příjem z pronájmu nemovitostí (o tis. Kč) díky zvýšení regulovaného nájemného u bytů. Tabulka č. 7 Plnění rozpočtu nedaňových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost v tis. Kč poskytování služeb % 338 prodej zboží + vlastní činnosti % -90 odvody příspěvk.organizací % 0 pronájem pozemků % pronájem nemovitostí % 558 ostatní pronájem % 103 příjmy z úroků % 213 příjmy z podílů na zisku a div % -577 sankční platby % 984 příjmy z finan.vypořádání % 0 ostatní přij. vratky transferů % 71 přijaté neinvestiční dary % 24 přijaté pojistné náhrady % 312 přijaté příspěvky % 447 neidentifikované příjmy % -173 ostatní nedaňové příjmy % splátky půjček od práv.os % 0 splátky půjček od o.p.s % -21 splátky půjček obyvatel % 110 celkem % 733 S/UR S-UR

23 19 Graf č. 3 Podíl jednotlivých druhů nedaňových příjmů na celkových nedaňových příjmech přijaté neinv.dary 2% ostatní 4% splátky půjček 6% odvody PO 3% přijaté sankce 1% pronájem pozemků 6% přij.úroky a příjmy ze zisku 3% pronájem nemovitostí 75% Příjmy z poskytování služeb a výrobků naplňuje více organizačních jednotek. Upravený rozpočet byl splněn na 113% a příjem na této položce dosáhl částky tis. Kč. Odvody příspěvkových organizací činily tis. Kč. Mateřské školy odvedly 375 tis. Kč, základní školy tis. Kč, městská knihovna 99 tis. Kč a G-centrum tis. Kč. Jedná se o odvody z odpisů, které nařizuje zřizovatel, neboť investiční potřeby příspěvkových organizací jsou v kontextu investičních potřeb rozpočtu celého města nižší než jejich zdroje z odpisů, a zároveň řadu zásadních oprav a rekonstrukcí na jim svěřeném majetku realizuje zřizovatel. Největší položkou nedaňových příjmů jsou příjmy z pronájmu majetku, které dosáhly tis. Kč, čímž splnily rozpočet na 100%. Patří sem příjmy z nájemného pozemků ( tis. Kč), příjmy z pronájmu nemovitostí ( tis. Kč) a příjmy z pronájmu movitých věcí a ostatního majetku (220 tis. Kč). Příjmy z pronájmu nemovitostí zahrnují příjmy: z pronájmu bytů ve výši tis. Kč z pronájmu nebytových prostor ve výši tis. Kč z pronájmu nemovitostí sportovním zařízením ve výši tis. Kč z pronájmu nemovitostí gymnáziu a středním školám ve výši tis. Kč z pronájmu nemovitostí základním školám ve výši tis. Kč z ostatních pronájmů ve výši 838 tis. Kč.

24 20 V porovnání s rokem 2009 se celkové příjmy z pronájmu majetku zvýšily o tis. Kč. Největší nárůst byl zaznamenán u příjmu z pronájmu bytů, který byl způsoben zvýšením nájemného od Celkové příjmy bytového hospodářství ve výši tis. Kč jsou tvořeny příjmy z nájemného bytů ve výši tis. Kč, nebytových prostor ve výši tis. Kč, ostatních příjmů ve výši tis. Kč a převodem z fondu rezerv a rozvoje ve výši tis. Kč. Tyto příjmy byly použity následovně: na opravy a údržbu tis. Kč na nákup zařizovacích předmětů tis. Kč na nákup materiálu 544 tis. Kč na mandátní odměnu tis. Kč na ostatní výdaje - úklid, odečty měřáků, poštovné, zpracování dat, náhrady obyvatelstvu tis. Kč na služby pošt a telekomunikací 349 tis. Kč na ostatní neinvestiční výdaje tis. Kč na investice bytového hospodářství tis. Kč na poskytnuté neinvestiční příspěvky (fond oprav SVJ) tis. Kč na půjčku depozitnímu účtu tis. Kč na dluhovou službu tis. Kč a přefinancování hypoték tis. Kč Příjmy z úroků dosáhly v roce 2010 výše tis. Kč. Z portfolia spravovaného firmou ČSOB Asset Management a. s. bylo do rozpočtu města inkasováno na úrocích 129 tis. Kč. K činila hodnota portfolia tis. Kč. Další portfolio v hodnotě tis. Kč spravuje městu Česká spořitelna. Z těchto obou portfolií bylo do rozpočtu inkasováno na úrocích 924 tis. Kč. Úroky z poskytnutých půjček činily 120 tis. Kč, z úroků z běžných účtů bylo do rozpočtu inkasováno 843 tis. Kč. Úroky z půjčky poskytnuté BYTESu s.r.o. činily 852 tis. Kč. Oproti roku 2009 se příjmy z úroků snížily o tis. Kč. Důvodem bylo značné pnutí v platebním kalendáři v průběhu celého roku, které bylo vyrovnáno až v měsíci prosinci inkasem dotací na akcích realizovaných v předchozích letech. Příjmy z podílů na zisku a dividend zahrnují podíly na zisku a dividendy inkasované od Teplárny Tábor a.s. v celkové výši tis. Kč. Příjem z přijatých sankčních plateb tvoří výnosy z pokut uložených na základě zákonů, obecně závazných vyhlášek a dalších předpisů. Za rok 2010 tento

25 21 příjem činil tis. Kč, což je o 603 tis. Kč méně než v roce Nejvíce pokut inkasoval odbor kancelář starosty za přestupková řízení tis. Kč, dále městská policie 799 tis. Kč, odbor dopravně správních agend 141 tis. Kč, živnostenský úřad 126 tis. Kč, odbor životního prostředí 96 tis. Kč a ostatní odbory 32 tis. Kč. Přijaté neinvestiční dary v celkové výši tis. Kč zahrnují mj. dary na Mistrovství světa v cyklokrosu konaného v Táboře (5 mil. Kč) od ČEZ, dary na Talent roku (25 tis. Kč), dar na Táborská setkání (25 tis. Kč), dar na Táborské vánoce (20 tis. Kč) aj. Splátky půjčených prostředků v celkové výši tis. Kč zahrnují splátky dvou půjček od společnosti BYTES s.r.o. ( tis. Kč), jejichž zůstatek k činil celkem tis. Kč, splátky půjček obyvatelstva z půjčených prostředků z Fondu rozvoje bydlení (1 256 tis. Kč), z Fondu oprav domů v městské památkové rezervaci (183 tis. Kč) a ostatní splátky (400 tis. Kč). Ostatní přijaté vratky transferů ve výši tis. Kč představují vratky transferů poskytnutých v minulých rozpočtových obdobích. Jedná se především o finanční vypořádání příspěvků poskytnutých v roce 2010 mateřským a základním školám ve výši tis. Kč a ostatní vratky ve výši 72 tis. Kč Přijaté dotace V roce 2010 byly přijaty dotace v celkové výši tis. Kč, a to jednak neinvestiční tis. Kč (59%) a jednak investiční tis. Kč (41%). V rámci souhrnného dotačního vztahu, který zahrnuje od pouze dotaci na školství, výkon státní správy a knihovnu, město získalo tis. Kč. Neinvestiční dotace od obcí činila tis. Kč. Tato dotace zahrnuje příspěvky přijímané od jiných obcí na úhradu provozních výdajů v případě přijetí dětí z těchto obcí do táborských škol, na zajištění požární ochrany, na tělovýchovnou akci Talent roku, na provoz hřbitova a příspěvky jiných obcí na výkon přenesené působnosti v oblasti přestupkové agendy na základě veřejnoprávní smlouvy.

26 22 Další neinvestiční dotace ve výši tis. Kč byly poskytnuty Jihočeským krajem na tyto účely a akce: zajištění regionálních funkcí knihovny tis. Kč modernizace vybavení MŠ Čelkovice 100 tis. Kč Jihočeský zvonek 10 tis. Kč administrace Programu obnovy venkova 199 tis. Kč vybavení dětského dopravního hřiště 129 tis. Kč Den plný pohádek 35 tis. Kč publikace o dějinách židovské komunity 30 tis. Kč Staročeský vánoční trh 20 tis. Kč činnost dobrovolných hasičů 71 tis. Kč podpora práce s dětmi a mládeží pro ZŠ Čekanice, ZŠ Husova, ZŠ Helsinská 40 tis. Kč podpora sportu pro ZŠ Čekanice, ZŠ Mikuláše z Husi, ZŠ Zborovská, ZŠ Helsinská, MŠ Sokolovská 190 tis. Kč image materiál Táborsko 120 tis. Kč ocenění Zelená škola pro ZŠ Helsinská 3 tis. Kč restaurátorský průzkum hlavního oltáře kostela sv. Jakuba 43 tis. Kč podpora a rozvoj protidrogové politiky pro ZŠ Zborovská a ZŠ Husova 34 tis. Kč územně analytické podklady 138 tis. Kč Zelená škola pro ZŠ Helsinská 1 tis. Kč podpora terénních sociálních služeb pro G-centrum 350 tis. Kč částečné krytí nákladů Národní konference kvality veřejné správy 130 tis. Kč prevence kriminality Nedávej zloději šanci 48 tis. Kč činnost jednotek sboru dobrovolných hasičů 35 tis. Kč asistent pedagoga ZŠ Měšice 156 tis. Kč Od regionálních rad město získalo tis. Kč na tyto účely: Odpočinková zóna Komora 56 tis. Kč marketingová strategie 887 tis. Kč Park u Popraviště 251 tis. Kč Ze státního rozpočtu město obdrželo neinvestiční dotace ve výši tis.kč na tyto účely: výplata příspěvku na péči oprávněným osobám dle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách, 7 a následující tis. Kč dávky pro zdravotně postižené osoby a dávky pomoci v hmotné nouzi tis. Kč výkon agendy státní správy v oblasti sociálních služeb dle zákona č. 108/2006 Sb., o sociálních službách tis. Kč

27 23 náklady vzniklé v souvislosti s výkonem sociálně právní ochrany dětí tis. Kč volby do Poslanecké sněmovny tis. Kč sčítání lidu, domů a bytů v roce tis. Kč volby do zastupitelstev obcí a senátu tis. Kč program regenerace MPR 998 tis. Kč činnost odborného lesního hospodáře tis. Kč podpora terénní práce vyloučení rómské komunity 284 tis. Kč podpora výsadby min. počtu melioračních dřevin 78 tis. Kč Izolační zeleň 41 tis. Kč aktivity pro seniory města 40 tis. Kč pojistné pro osoby vykonávající veřejnou službu 12 tis. Kč Komunitní plán sociálních služeb 248 tis. Kč Moderní úřad města Tábor 618 tis. Kč sanace skládky Bydlinského 7 tis. Kč OP Vzdělávání a konkurenceschopnost pro ZŠ Mikuláše z Husi tis. Kč společensky účelná a absolventská místa 108 tis. Kč Od Svazku obcí mikroregionu Táborsko město získalo dotaci ve výši tis. Kč na zajištění obslužnosti MHD Tábor. V rámci investičních prostředků město čerpalo dotaci: Ze státního rozpočtu v celkové výši tis. Kč na tyto účely: sanace skládky Bydlinského tis. Kč rekonstrukce a rozšíření sběrného dvora Klokoty tis. Kč lesní hospodářské osnovy 68 tis. Kč Izolační zeleň tis. Kč program prevence kriminality Skatepark 650 tis. Kč program prevence kriminality MKDS VIII. etapa 200 tis. Kč ze Státního fondu životního prostředí ve výši tis. Kč na: sanace skládky Bydlinského 732 tis. Kč rekonstrukce a rozšíření sběrného dvora Klokoty tis. Kč doplatek Dětské centrum Hanojská 66 tis. Kč energetický audit Dětské centrum Hanojská 8 tis. Kč Od regionální rady Jihozápad ve výši tis. Kč na tyto investiční akce: autobusová zastávka Zavadilská 807 tis. Kč autobusová zastávka Čekanice silo tis. Kč autobusová zastávka Hlinice tis. Kč

28 24 autobusová zastávka Na Kopečku tis. Kč autobusová zastávka Horky tis. Kč autobusová zastávka Náchodské sídliště tis. Kč modernizace ZŠ a MŠ Měšice tis. Kč Park u Popraviště tis. Kč nástavba tělocvičny Husova ul tis. Kč zkvalitnění výukových prostor a bezbarierovosti SPŠS tis. Kč Odpočinková zóna Komora tis. Kč rekonstrukce ul. Družstevní tis. Kč Všechny přijaté dotace byly řádně vyúčtovány. Do státního rozpočtu byly odvedeny nevyčerpané dotace ve výši tis. Kč, které se týkaly následujících účelů: podpora terénní sociální práce 26 tis. Kč sčítání lidu pro rok tis. Kč výplata příspěvku na péči oprávněným osobám dle zákona 108/2006 Sb. 645 tis. Kč dávky pro těžce zdravotně postižené a dávky pomoci v hmotné nouzi 411 tis. Kč Naproti tomu byly u následujících dotací nárokované finanční prostředky v roce 2011 v celkové výši tis. Kč: společné volby do zastupitelstev obcí a 1/3 Senátu Parlamentu ČR 822 tis. Kč volby do PS Parlamentu ČR 186 tis. Kč sociálně právní ochrana dětí 190 tis. Kč Kapitálové příjmy Rozpočtovány byly ve výši tis. Kč, skutečnost činila tis. Kč, tj. 105 % rozpočtu. Největší položkou kapitálových příjmů jsou příjmy za prodej bytů. V roce 2009 činily kapitálové příjmy tis. Kč.

29 25 Tabulka č. 8 Plnění rozpočtu kapitálových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR prodej pozemků % 167 prodej nemovitostí % prodej ost. DHM % 14 celkem % Graf č. 4 Podíl jednotlivých druhů kapitálových příjmů na celkových kapitálových příjmech prodej pozemků 4% prodej nemovitostí 96% Příjmy z prodeje pozemků v roce 2010 činily tis. Kč, což představuje 103 % upraveného rozpočtu. V roce 2010 došlo mj. k prodeji pozemku Ředitelství silnic a dálnic ČR pro stavbu dálnice D3 a souvisejících investic ve výši 330 tis. Kč, fyzickým osobám byly prodány pozemky ve výši 851 tis. Kč. Dále se jednalo většinou o jednotlivé částky ve výši několika desítek tisíc korun za prodeje pozemků např. za účelem vypořádání vlastnických vztahů zastavěných či zaplocených pozemků města soukromými vlastníky (pod chatami, zahrady okolo rodinných domů apod.). Prodej nemovitostí, který zahrnuje pouze příjem z prodeje bytů, přinesl městu tis. Kč, což je 106% upraveného rozpočtu. V roce 2010 došlo k prodeji 426 bytových jednotek, z toho 18 volných bytů a 408 bytů nájemníkům.

30 Čerpání jednotlivých položek výdajů rozpočtu Celkové výdaje se dělí na výdaje běžné (provozní) a výdaje kapitálové (investiční). Tabulka č. 9 Plnění rozpočtu kapitálových příjmů schválený rozpočet upravený rozpočet skutečnost S/UR v tis. Kč S-UR běžné výdaje % kapitálové výdaje % celkem % Graf č. 5 Podíl jednotlivých druhů výdajů na celkových výdajích kapitálové 21% běžné 79% Běžné výdaje Běžné výdaje tvoří 79% celkových výdajů. Zahrnují platy zaměstnanců, nákupy materiálu, energií, služeb, opravy a údržbu, příspěvky příspěvkovým organizacím, neinvestiční transfery fyzickým a právnickým osobám atd. Rozpočet ve výši tis. Kč byl čerpán na 96 %, což činí absolutně tis. Kč. Proti roku 2009 se snížily provozní výdaje o 2,4%, tj tis. Kč, přičemž největší snížení vykázala zejména položka opravy a udržování ( tis. Kč) a nákup ostatních služeb ( tis. Kč).Naopak ke zvýšení došlo u sociálních dávek (9 280 tis. Kč), u výdajů na dopravní územní obslužnost (3 931 tis. Kč) a u plateb daní a poplatků státnímu rozpočtu (4 042 tis. Kč).

31 27 Tabulka č. 10 Čerpání rozpočtu jednotlivých položek běžných výdajů v tis. Kč schválený upravený rozpočet rozpočet skutečnost S/UR % S-UR mzdové náklady % nákupy materiálu % 310 úroky % nákup energií % 796 nákup služeb % opravy a údržba % ostatní nákupy % -192 poskytnuté zálohy,jistiny % -53 sociální dávky % dopravní obslužnost % -684 příspěvky a náhrady % 45 výdaje finančního vypořádání % 0 neinvestiční transfery % příspěvky zřízeným PO % 0 dotace zřízeným PO % 0 příspěvky ostatním PO % -11 neinv.transfery obyvatelstvu % -34 neinv.půjčené prostředky % -30 platby daní a popl % -44 ostatní neinv. výdaje % převody vlast.fondům % 178 nespecifikované rezervy % celkem % Celkové mzdové náklady byly čerpány na 97% rozpočtu, tj. absolutně tis. Kč. Nákup materiálu činil tis. Kč, tj. 103% rozpočtu. Největší část materiálových nákupů tvořily nákupy na odboru vnitřních věcí (3 940 tis. Kč), dále pak nákupy na bytovém hospodářství (1 989 tis. Kč), na odboru kultury především zboží na Infocentru (1 359 tis. Kč), na městské policii (1 073 tis. Kč), na odboru životního prostředí (1 004 tis. Kč) a ostatní nákupy (902 tis.kč). Oproti roku 2009 se nákup materiálu snížil o tis. Kč. Na úrocích z přijatých půjček a úvěrů město zaplatilo tis. Kč, což je v porovnání s rokem 2009 o 36 tis. Kč méně.

32 28 Nákupy energií byly čerpány ve výši tis. Kč. Proti roku 2009 došlo k nárůstu o tis. Kč. Nákupy služeb byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 95 % rozpočtu. V roce 2009 bylo čerpáno tis. Kč, což bylo o tis. Kč více. Rozpočet 2010 nebyl dočerpán na položce konzultační, poradenské a právní služby (1 872 tis. Kč). Ostatní služby vyčerpaly celkem tis. Kč, což představuje úsporu proti rozpočtu tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2009 došlo u těchto služeb k 7% poklesu. Rozpis jednotlivých položek obsahuje následující tabulka: Tabulka č. 11 Nákupy ostatních služeb v roce 2010 v tis. Kč Druh služby rok 2009 rok útulek pro psy zimní údržba a čištění péče o veřejnou zeleň veřejné osvětlení sběr a svoz komunálního odpadu ostatní nakládání s odpady bytové hospodářství nebytové hospodářství kultura noviny Táborské radnice pohřebnictví činnost v lesním hospodářství činnost místní správy cestovní ruch školství tělovýchova ostatní služby celkem Položka opravy a udržování byla čerpána ve výši tis. Kč, tj. 88 % upraveného rozpočtu. V roce 2009 činily výdaje na opravy tis. Kč, což bylo o tis. Kč více.

33 29 Tabulka č. 12 Jednotlivé položky oprav v roce 2010 v tis. Kč Opravy rok 2009 rok pozemní komunikace školy byty nebytové prostory komunální služby a územní rozvoj obnova kulturních památek tělovýchova a zájmová činnost místní správa ochrana přírody a krajiny ostatní opravy celkem Výdaje na opravy klesly na bytovém hospodářství a na komunikacích. Za rok 2010 bylo na sociálních dávkách vyplaceno tis. Kč: z toho: dávky pomoci v hmotné nouzi tis. Kč dávky zdravotně postiženým občanům tis. Kč příspěvek na péči tis. Kč Oproti roku 2009 došlo k nárůstu o tis. Kč. Největší nárůst byl zaznamenán u příspěvku na péči. Výdaje na dopravní územní obslužnost dosáhly výše tis. Kč, tj. 98% upraveného rozpočtu. Oproti roku 2009 se tyto výdaje zvýšily o tis. Kč. Poskytnuté neinvestiční příspěvky a náhrady byly vyplaceny ve výši tis. Kč. Zahrnují především příspěvky dárcům krve na průkazky MHD Tábor (1 180 tis. Kč), příspěvky a náhrady vyplacené na bytovém hospodářství (3 978 tis. Kč) aj. Součástí běžných výdajů jsou i neinvestiční transfery soukromoprávním subjektům, podnikatelským subjektům a obyvatelstvu, které město poskytlo v celkové výši tis. Kč a které byly určeny: Tabulka č. 13 Poskytnuté neinvestiční transfery v roce 2010 v tis. Kč zřízeným PO jako příspěvek na provoz a odpisy z toho: mateřským školám základním školám G-centru 9 774