Záverečný účet Obce Liptovská Osada za rok 2012

Transkript

1 Záverečný účet Obce Liptovská Osada za rok 2012 Obsah : 1. Rozpočet roku Plnenie príjmov za rok Plnenie výdavkov za rok Výsledok hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu 7. Bilancia aktív a pasív 8. Podnikateľská činnosť ZŠ s MŠ 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu 10. Návrh na uznesenie 1

2 1. Rozpočet roku 2012 ( EUR) Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet na rok Obec ho zostavila podľa ustanovenia 10 ods. 7 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Obecné zastupiteľstvo schválilo rozpočet uznesením č. 89/2011 dňa Bol zostavený a schválený ako vyrovnaný, upravený dvakrát : uznesením č. 83/2012 zo dňa a uznesením č. 87/2012 zo dňa Plnenie rozpočtu k : Bežné príjmy ,80 Bežné výdavky ,85 Prebytok bežného rozpočtu ,95 Kapitálové príjmy 650,72 Kapitálové výdavky ,94 Schodok kapitálového rozpočtu ,22 Príjmové finančné operácie ,57 Výdavkové finančné operácie ,83 Schodok finančných operácií ,26 Príjmy ,52 Výdavky ,79 Hospodárenie ,73 2. Plnenie príjmov za rok 2012 v EUR I. Bežné príjmy (daňové a nedaňové) ,92 II. Kapitálové príjmy 650,72 III. Príjmy zo štátneho rozpočtu (dotácie na bežné a kap. výdavky) ,88 IV. Dar 30,00 V. Finančné operácie ,57 P R Í J M Y Rozpočet Skutočnosť Daňové , ,65 Nedaňové , ,53 Kapitálové príjmy 0 650,72 Dotácie zo ŠR - na bežné výdavky - obec , ,54 - škola , ,34 Dotácie zo ŠR - na kapitálové výdavky 0 0 Dar 30,00 Príjmové finančné operácie ,57 Príjmy škola - vlastné ,74 S P O L U , ,09 2

3 3. Plnenie výdavkov za rok 2012 v EUR I. Bežné výdavky ,93 II. Kapitálové výdavky ,94 III. Výdavky zo štátneho rozpočtu (dotácie) ,92 IV. Dar / sponzorstvo/ 30,00 V. Finančné operácie ,83 V Ý D A V K Y Rozpočet Skutočnosť Bežné výdavky , ,93 Kapitálové výdavky 7 816, ,94 Dotácie zo ŠR - na bežné výdavky - obec , ,04 - škola , ,88 Dotácie zo ŠR - kapitálové výdavky , ,00 Dar 0 30,00 Finančné operácie , ,83 S P O L U , ,62 4. Výsledok hospodárenia za rok 2012 v EUR ROZPOČET Príjmy Výdaje Rozdiel Bežné obec , , ,09 Bežné škola , , ,14 SPOLU BEŽNÉ , , ,95 Kapitálové 650, , ,22 SPOLU , , ,73 Finančné operácie , , ,26 BR + KR + FO , , ,47 Prebytok rozpočtu v sume ,73 eur je zdrojom rezervného fondu. Zostatok finančných operácií v sume 1860,26 bol v roku 2012 krytý prebytkom bežného rozpočtu. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z. n. p. sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú nevyčerpané účelovo určené prostriedky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku zo štátneho rozpočtu : nevyčerpané prostriedky zo ŠR SR na bežné výdavky / výmena okien ZŠ s MŠ / ,20 Na základe uvedených skutočností navrhujeme skutočnú tvorbu rezervného fondu za rok 2012 vo výške ,27. 3

4 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond : ZS k ,36 Prírastky - z prebytku hospodárenia - uznesenie OZ č.44/ ,07 Úbytky 0 - použitie rezervného fondu 0 KZ k ,43 Sociálny fond: ZS k ,35 Prírastky - povinný prídel - 1,25 % 1 999,60 Úbytky - stravovanie 347,52 - na regeneráciu prac. síl 1 291,15 - ostatné poplatky 36,32 KZ k ,96 6. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu SR Dotácie zo štátneho rozpočtu na bežné výdavky v roku 2012 boli prijaté v sume ,88 Eur. Bežné dotácie zo ŠR (Eur) Suma Suma Použité poskytnutých použitých nevyčerpané Poskytovateľ finančných finančných dotácie prostriedkov 2012 prostriedkov 2012 z r Krajský stavebný úrad 1 531, , ÚPSVR deti v HN (motivačný, na stravu, školské potreby) 1 094, , Ministerstvo financií SR - ZOS , , Ministerstvo vnútra SR - matrika 1 792, , Ministerstvo vnútra SR - evidencia obyvateľstva 543,51 543, Krajský úrad životného prostredia 178,06 178, Krajský úrad pre cestnú dopravu a pozemné komunikácie 86,14 86, Krajský školský úrad , , ÚPSVR SR - Aktivačná činnosť 3 153, , Krajský školský úrad predškolská príprava MŠ 2 415, , KŠÚ - vzdelávacie poukazy 330,60 330, MF SR na voľby do NR SR 1 999, , Krajský školský úrad výmena okien v ZŠ s MŠ , , Z fondov EÚ - teplovod 5312, Zo ŠR SR - teplovod 625,00 S P O L U , , ,00 4

5 Kapitálové dotácie zo ŠR v 2012 (Eur) Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma použitých finančných prostriedkov Použité nevyčerpané dotácie z r Poskytovateľ 1. Z fondov EÚ - teplovod ,00 2. Zo ŠR SR - teplovod 1 668,00 3. MF SR KŠU rekonštrukcia kotla ZŠ s MŠ 11,00 4. S P O L U 15863,00 7. Bilancia aktív a pasív k AKTÍVA Rok MAJETOK , ,63 A NEOBEŽNÝ MAJETOK , ,42 1. Dlhodobý hmotný majetok , ,45 Pozemky , ,71 Stavby , ,76 Samostatne hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí , ,45 Dopravné prostriedky , ,05 Obstaranie dlhodobého hmotného majetku , ,48 2. Dlhodobý finančný majetok , ,97 B OBEŽNÝ MAJETOK , ,46 1. Materiál 266,00 266,00 2. Zúčtovanie transferov rozpočtu obce a VÚC 2 348, ,72 3. Finančné účty , ,59 a) Pokladnica 2 416, ,66 b) Bankové účty , ,93 4. Krátkodobé pohľadávky 21, ,15 C NÁKLADY BUDÚCICH OBDOBÍ 1 938, ,55 C 1. PRÍJMY BUDÚCICH OBDOBÍ ,20 P A S Í V A VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY , ,63 A VLASTNÉ IMANIE , ,83 1. Výsledok hospodárenia , ,83 a) Nevysporiadaný výsledok minulých rokov , ,97 b) Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie , ,86 B ZÁVAZKY , ,55 1. Rezervy zákonné krátkodobé , ,31 2. Záväzky voči SF 50,00 523,64 3. Zúčt. medzi subjektami VS ,20 4. Dlhodobé záväzky ,13 5

6 5. Krátkodobé záväzky , ,80 a) Dodávatelia 8 168, ,17 b) Ostatné záväzky , ,23 c) Prijaté preddavky 3,00 3,40 6. Bankové úvery dlhodobé , ,11 C VÝNOSY BUDÚCICH OBDOBÍ , ,25 Záväzky a pohľadávky K sú evidované záväzky vo výške 6 094,78 (podľa knihy došlých faktúr). Pohľadávky eviduje obec vo výške ,96 V tejto sume sú zahrnuté neuhradené faktúry za spotrebu vody, za odvoz odpadu a za prenájom priestorov v zdravotnom stredisku v Liptovskej Osade. 8. Podnikateľská činnosť ZŠ s MŠ v EUR Hospodársky výsledok podnikateľskej činnosti v ubytovacom zariadení Základnej školy v L. Osade bol zisk v EUR pred zdanením. ZÁKLADNÁ ŠKOLA v EUR N Á K L A D Y , ,46 V Ý N O S Y , ,23 HOSPODÁRSKY VÝSLEDOK PRE ZDANENÍM 274,00 137,77 9. Prehľad o stave a vývoji dlhu Podľa zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách boli dodržané podmienky na prijatie návratných zdrojov financovania. Do celkovej sumy dlhu obce sa nezapočítavajú záväzky z úverov poskytnutých zo štátnych fondov a z úveru poskytnutého zo Štátneho fondu rozvoja bývania (ŠFRB) na výstavbu obecných nájomných bytov vo výške splátok úveru, ktorých úhrada je zahrnutá v cene ročného nájomného za obecné byty. Názov inštitúcie Splátky 2012 v Konečné zostatky k v Dexia banka (zateplenie zdravot. strediska) 3 380, ,11 ŠFRB 11-BJ (bývalá materská škôlka) 7 555, ,92 ŠFRB 17-BJ (zdravotné stredisko) , ,89 SPOLU , ,92 6

7 10. Návrh na uznesenie Návrh uznesenia: 1. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok 2012 a celoročné hospodárenie schvaľuje bez výhrad. 2. Obecné zastupiteľstvo berie na vedomie rozbor rozpočtového hospodárenia obce za rok 2012 a celoročné hospodárenie schvaľuje s výhradami. V Liptovskej Osade dňa Spracovala: Mária Fongusová účtovníčka obce: Návrh záverečného účtu: vyvesený: zvesený: 7