I. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE V HLAVNÍ ČINNOSTI a) Prostředky z ÚSC : ,-Kč. Prostředky poskytnuté v roce 2008 ob

Transkript

1 Mateřská škola Brno, Bellova 2 příspěvková organizace Výroční zpráva o hospodaření školy rok 2008 Zpracovala: Miroslava Havlová ředitelka školy

2 I. PLNĚNÍ ÚKOLŮ V OBLASTI HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE V HLAVNÍ ČINNOSTI a) Prostředky z ÚSC : ,-Kč. Prostředky poskytnuté v roce 2008 obcí byly čerpány na provoz mateřské školy (udržování bezpečného provozování) a přilehlých prostor (zahrada a dvůr MŠ), hygienických norem a správou majetku, který je do péče mateřské školy svěřen zřizovatelem. Vynaložené prostředky související s běžným provozem školy: Účet Spotřeba materiálu Zahrnuje nákup pedagogických a dětských časopisů, knih, učebních pomůcek (hračky, materiál pro tvořivé práce apod.), čistících prostředků, DHM (vybavení prostor MŠ a ŠJ), kancelářských a výtvarných potřeb, drobných dekorací (květiny,obrázky) a drobného materiálu (kinofilmy, alba na fotky, videokazety a CD, hřebíky a šroubky na drobné svépomocné opravy, tužkové baterie apod.) Účet Opravy a udržování Zahrnuje opravy a údržbu výtahu, vah, kuchyňského zařízení, kotelny, kopírky, počítače, stínící techniky, elektrospotřebičů, elektroinstalace, zámečnických prací, udržování zahrady a dvora mateřské školy. Účet Ostatní služby Poštovné spotřeba poštovních známek a poplatky za služby pošt Zpracování dat vedení a zpracování mzdového a podvojného účetnictví Telefon - hrazení služeb společnosti O2 a GTS NOVERA Semináře a školení - hrazena účast provozním pracovníkům ( ŠJ,BOZP,PO apod.) Nákup DNM programy pro ŠJ a MŠ, jejich aktualizace Ostatní: - poradenství BOZP, ostraha objektu ADT, svoz odpadu A.S.A., revize zařízení (Portabell zabezpečovací zařízení, Brněnský Soptík hasící přístroje a hydranty, Pikhart tělovýchovné nářadí, Navrátil Group kontrola plynových kotlů, Remo kontrola kotelny a plynových zařízení, Benešovský kontrola elktro.přenosných nářadí, el.silového pole a hromosvodu).

3 b) Prostředky ze SR (přímé náklady): ,- Kč. Přímé náklady byly mateřské škole poukázány ve výši dle normativů Np a No a počtu žáků na školské zařízení Odborem školství Krajského úřadu Jihomoravského kraje. Čerpání: nárokové - platové tarify, příplatky za vedení nenárokové - osobní příplatky, odměny - zákonné odvody podle stanovené legislativy pro zdravotní a sociální pojištění - nákup učebních pomůcek - nákup ochranných pracovních prostředků pro provozní pracovníky - další vzdělávání pedagogických pracovníků c) Prostředky z vlastních příjmů Vlastní příjmy byly tvořeny tržbou za školné a stravování žáků a zaměstnanců,úroky od KB Brno,finančními sponzorskými dary a tržbou z pronájmů,které škola získala na základě aktivity vedení MŠ. Škola v roce 2008 obdržela finanční dary ve výši ,-Kč. a věcné ve výši ,-Kč. d) Prostředky FKSP Prostředky z poskytnutého přídělu do FKSP byly v hodnoceném období vynaloženy na příspěvek zaměstnancům na stravování, rekreaci, relaxační masáže, vitamínové preparáty,kulturní akce a finanční dary k životnímu nebo pracovnímu výročí.

4 Informace o rozpočtových opatřeních v roce 2008 ÚSC - 0 SR schváleno Radou JmK us.č /08/r ,-Kč. Účelová dotace normativní rozdělení rezervy prostředků na platy po dohodovacím řízení schváleno Radou JmK us.č /08/R ,-Kč. Účelová dotace rozvojový program Zvýšení nenárokových složek platů a motivačních složek mezd schváleno Radou JmK us.č /08/R ,- Kč. Účelová dotace přerozdělení rezervy v oblasti platů.

5

6

7

8

9

10 Komentář k čerpání dotace od ÚSC Spotřeba materiálu 501 ( , 17, 19 ) Podrobnější rozpis nákupu cenově náročnějšího materiálu ( nad 1.000,- Kč.) kusově Knihy k všestrannému rozvíjení osobnosti dítěte Výtvarný materiál k činnostem dětí Tiskárna k počítači -ŠJ Dětské rotopedy Dětské míchačky na písek Míčky do terapeutického bazénu Věšáky na ručníky dětské umývárny Zákryt radiátoru do ředitelny Stavrbnice Sutterland 500 Stavebnice Sutterland 400 Dekorační obrázky Digitální váha-šj Spotřeba energií 502 Ukazatel spotřeby energií nebyl v letošním roce zadán jako závazný Ukazatel spotřeby el.proudu byl nedočerpán o 3.748,-Kč. Spotřeba el.energie je konstantní,ale neustále rostou poplatky. Ukazatel spotřeby vody byl nedočerpán o 3.698,- Kč. Ukazatel spotřeby plynu byl nedočerpán o 3.732,-Kč. V letošním roce došlo ke značné úspoře e v odběru plynu. Pojištění osob a majetku Ukazatel byl přečerpán o 660,- Kč z důvodu spoluúčasti na pojistné události č ve výši 1.000,-Kč. (úraz dítěte). Ostatní čerpání z dotace ÚSC byly rovnoměrné.

11 3) FINANČNÍ MAJETEK Mateřská škola používá dva bankovní účty u finančního ústavu: Komerční banka, a.s., Brno město. Jedná se o běžný účet pro provozní prostředky a běžný účet FKSP. K zabezpečování hotovostních provozních plateb slouží pokladna provozních prostředků s limitem ,- Kč. a platební karta. Přehled o stavu na bankovních účtech a pokladně provozních prostředků MŠ k * Běžný účet provozních prostředků ,85 Kč FKSP ,87 Kč. Rozpis běžného účtu provozních prostředků k prostředky provozní ,75 Kč prostředky fondu reprodukce majetku ,00 Kč prostředky fondu rezervního ,10 Kč prostředky fondu odměn 778,00 Kč.

12

13 4) POHLEDÁVKY A ZÁVAZKY V roce 2008 neměla MŠ žádné závazky. Pohledávku má MŠ jednu. Zdůvodnění: U firmy MARMORIAL s.r.o. škola objednala zahradní vybavení ve výši ,- Kč. a tato částka byla také zálohovou fakturou uhrazena na základě smlouvy. Dodávka měla být realizována v měsíci září V souvislosti s reorganizací podnikatelských aktivit výše uvedené firmy nám byla učiněna nabídka firmou KENTAVR Corp., s.r.o. o převzetí závazků vyplývajících z naší objednávky s tím, že ta bude vyřízena v jarních měsících roku 2009 za dodržení všech podmínek dojednaných s původní firmou.

14

15

16

17

18 IV. KONTROLNÍ ČINNOST 1.Řídící kontrola se na mateřské škole provádí na základě Směrnice č.9 pro zabezpečení Zákona č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole,upravující vnitřní kontrolní systém organizace. 2. Interní audit v souladu se Zákonem č.320/2001 Sb., o finanční kontrole, v platném znění, byla funkce interního auditu nahrazena výkonem veřejno správní kontroly, kterou u PO vykonává ÚMČ MB. Audit rok 2007 dokončení Protokol o výsledku veřejnosprávní kontroly na místě - podpis Předložení soupisu nápravných opatření s termíny nápravy Audit rok Pověření číslo č.4/08 vydané starostou MŠ Jiřím Zorníkem k vykonání veřejnoprávní kontroly na místě v době od měsíce září do 10.října 2008 Kontrolu provedla firma AUDIT DANĚ,spol. s r.o Protokol o výsledku veřejnoprávní kontroly na místě podpis Zpráva o opatřeních učiněných na základě protokolu Odstranění nápravných opatření

19 INFORMACE O VÝSLEDKU INVENTARIZACE Řádná inventarizace majetku prováděná ke dni proběhla v období: Mezi skutečným stavem a účetním stavem majetku nebyly shledány rozdíly. Inventarizační zápis o řádné inventarizaci byl předán v termínu společně s pokyny k zajištění a provedení inventarizace za rok 2007, inventurní sestavou majetku a návrhem na vyřazení, odborným posudkem a vyjádřením inventarizační komise. Inventární čísla na zakoupené věci jsou zapisována následně po zaúčtování.

20 Z Á V Ě R Mateřská škola se řídí vnitřními předpisy pro oběh účetních dokladů, účetním rozvrhem, Směrnicí o vnitřní finanční kontrole a instrukcemi k podkladům účetnictví MŠ. Výroční zpráva o hospodaření školy za rok 2008 byla zpracována ředitelkou mateřské školy na základě podkladů z podvojného účetnictví. Spolupráce s ÚMČ Brno Kohoutovice je ve všech oblastech na velice dobré úrovni. Velice hodnotím vstřícné jednání ze strany ÚMČ týkající se vyřizování reklamací (pl.okna) I v ostatních oblastech jsem se spoluprací spokojena, nestalo se mně,že bych byla někdy odmítnuta, když jsem potřebovala při řešení úkolů poradit. Rozpočet pokrývá nejnutnější běžné výdaje, které rok od roku stoupají vlivem nárůstu cen, které jsou nejmarkantnější u energií. Značnou část financí odčerpávají neplánované opravy a havarijní stavy zařízení, které jsou u 27 let staré budovy celkem časté. Díky sponzorským finančním i věcným darům můžeme dětem zajistit vzdělávání na úrovni, protože z rozpočtu nelze uvolnit na nadstandard větší finanční částky. V Brně dne Miroslava Havlová ředitelka školy