Záverečný účet Obce Slatvina za rok 2015

Transkript

1 Záverečný účet Obce Slatvina za rok 2015 Predkladá : Vladislav Vrábeľ Spracoval: Bibiána Handlovičová V Slatvine dňa Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa: Záverečný účet schválený OZ dňa, uznesením č.

2 Záverečný účet obce za rok 2015 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z.z. 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie finančných vzťahov voči: a) zriadeným a založeným právnickým osobám b) štátnemu rozpočtu c) štátnym fondom d) rozpočtom iných obcí e) rozpočtom VÚC 12. Vývoj pohľadávok a záväzkov 13. Ostatné dôležité informácie

3 Záverečný účet Obce Slatvina za rok Rozpočet obce na rok 2015 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2015 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2015 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. U Rozpočet bol zmenený štyrikrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. U druhá zmena schválená dňa uznesením č. U tretia zmena schválená dňa uznesením č. U štvrtá zmena schválená dňa uznesením č. U piata zmena schválená dňa uznesením č. U šiesta zmena schválená dňa uznesením č. U siedma zmena schválená dňa uznesením č. U ôsma zmena schválená dňa uznesením č. U deviata zmena schválená dňa uznesením č, U-5.9. Rozpočet obce k v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom , ,12 z toho : Bežné príjmy , ,84 Kapitálové príjmy 400,00 400,00 Finančné príjmy 8 000, ,28 Príjmy RO s právnou subjektivit. Výdavky celkom , ,73 z toho : Bežné výdavky , ,73 Kapitálové výdavky , ,00 Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjekt. Hospodárenie obce 809, ,39

4 2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2015 v celých , ,28 101,97 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: , ,58 100,69 a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume ,- z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,62, čo predstavuje plnenie na 102,04 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných 5 400,- bol skutočný príjem k v sume 4 330,63, čo je 80,20 % plnenie. Pohľadávky k sú v hodnote 612,14 Eur. c) Daň za užívanie verejného priestranstva Z rozpočtovaných 200,- Eur bol skutočný príjem k v sume 122,84 Eur, čo je 61,42 % plnenie d) Daň za psa, z rozpočtovaných 80,- Eur bol skutočný príjem k v sume 83,- Eur, čo je 103,75 % plnenie. Pohľadávky k sú vo výške 8,30 Eur. e) Poplatky za komunálny odpad, z rozpočtovaných 1700,- Eur bol skutočný príjem k v sume 1 610,14, čo je 94,71 % plnenie. Pohľadávky k sú vo výške 55,- Eur. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: , ,31 145,22 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných ,- bol skutočný príjem k v sume ,31, čo je 145,22 % plnenie. Ide o príjem z predaja služieb, ako kopírovacie práce, hlásenie v rozhlase. Tento príjem tvoria aj príjmy z platieb za mat. školu, za stravné. Hlavný príjem tvoria platby za odber pitnej vody vo výške 4.108,74. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných 950,- bol skutočný príjem k v sume 357,70, čo je 37,65 % plnenie. Cintorínske poplatky z rozpočtovaných 200,- Eur bol skutočný príjem k v sume 85,- Eur, čo je 42,5% plnenie.

5 Obec prijala nasledovné granty a transfery: P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. ÚPSVaR, Sp. Nová Ves 2.802,82 Chránené pracovisko 2. ÚPSVaR, Sp. Nová Ves 4.887,10 Dobrovoľnícka práca, Šanca na zamestn. 3. Krajský školský úrad 1.139,00 Školstvo 4. Ministerstvo vnútra SR 103,62 REGOB 5. Krajský úrad Životného 59,- Životné prostredie prostredia 6. Ministerstvo dopravy, 13,56 Miestne a účelové komunikácie výstavby a regionálneho rozvoja SR 7. Ministerstvo vnútra SR 449,66 Referendum Ministerstvo vnútra SR 21,84 Vojnové hroby Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: 400,- 0,00 0 % a) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 300,- bol skutočný príjem k bol 0,00, čo je 0,00 % plnenie. b) Príjem z darov mimo verejnú správu: Z rozpočtovaných 100,- nebol v skutočnosti k žiaden príjem. 5) Príjmové finančné operácie: 8 000, ,28 44,33 a) Zostatok finančných prostriedkov z minulých rokov predstavoval: 8.000,-, ktorý bol použitý na krytie kapitálových nákladov pre výstavbu 1. etapy výstavby kanalizácie, opravy Polyfunkčnej budovy a úpravy pozemnej komunikácie Pánske. b) Nerozpočtované príjmy predstavovali za režijné náklady ŠJ: 566,10, poplatky za stravu: 4.296,54, príjmy z tvorby SF: 195, Rozbor čerpania výdavkov za rok 2015 v celých , ,20 93,41 v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy , ,80 93,66 Finančná a rozpočtová oblasť 3 000, ,46 98,38 Ochrana životného prostredia 36,- 780, ,44 Cestná doprava 350,- 534,80 152,80 Nakladanie s odpadmi 4 000, ,67 75,42 Bývanie a občianska vybavenosť 3 350, ,56 141,06 Kultúra 600,- 25,01 4,17 Vzdelávanie - predškolská výchova , ,26 87,19 Spolu , ,20 97,03

6 1) Bežné výdavky : , ,48 99,41 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Z rozpočtovaných ,- bolo skutočné čerpanie k v sume ,55, čo je 87,92 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ a MŠ. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpané k v sume ,13, čo je 89,45 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov za zamestnávateľa. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných ,- bolo skutočne čerpané k v sume ,24, čo je 95,07 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky OcÚ, ako sú energie, materiál, rutinná a štandardná údržba, cestovné náhrady a ostatné tovary a služby vrátane telefónnych a poštových. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných 4.017,- bolo skutočne čerpané k v sume 9.666,94, čo predstavuje 240,65 % čerpanie. 2) Kapitálové výdavky : , ,72 37,74 a) Prípravná a projektová dokumentácia: z predpokladaného rozpočtu vo výške 1000,- sa skutočne čerpalo 300,00. Plnenie je na 30 %. b) Výstavba kanalizácie sa hradila v hodnote 2 000,- z vlastných zdrojov. c) Rekonštrukcia Polyfunkčnej budovy a strechy OcÚ z predpokladaných 1 000,- sa skutočne čerpalo 1 284,80. Výstavba kanalizácie z predpokladaných 8.000,- sa použilo skutočne 2.000,-. Plnenie bolo na 25 %. 3. Finančné výdavky: 0, ,- 2000,00 Z rozpočtovaných finančných príjmov 0,- EUR bol skutočný výdaj k v sume 2.000,- EUR, na splatenie Municipálneho úveru. Stav na účte Municipálneho úveru Univerzál k bol ,92.

7 4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2015 Hospodárenie obce Skutočnosť k v EUR Bežné príjmy spolu ,89 Bežné výdavky spolu ,48 Bežný rozpočet ,41 Kapitálové príjmy spolu 0,00 Kapitálové výdavky spolu 4.453,72 Kapitálový rozpočet ,72 Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 6.140,69 Vylúčenie z prebytku Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu 6.140,69 Príjmy z finančných operácií 0,- Výdavky z finančných operácií 2.000,- Rozdiel finančných operácií ,- PRÍJMY SPOLU ,89 VÝDAVKY SPOLU ,20 Hospodárenie obce 4.140,69 Vylúčenie z prebytku 0,- Upravené hospodárenie obce 4.140,69 Prebytok rozpočtu v sume EUR 6.140,69 zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, navrhujeme použiť na: - tvorbu rezervného fondu v sume 614,10 EUR Zostatok finančných operácií podľa 15 ods. 1 písm. c) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov v sume 2.000,- EUR je vysporiadaný z prebytku bežného a kapitálového rozpočtu. Rozpočet celkove v /skutočnosť / Čerpanie rozpočtu Príjmy celkove ,89 Výdavky celkove ,20 Výsledok hospodárenia ,69 Skutočné hospodárenie po odpočítaní fin. operácií splátka úveru a nevyčerpaných účelových dotácií je prebytok 4 140,69.

8 5. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k ,- Prírastky - z prebytku hospodárenia - KZ k ,- Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva. Sociálny fond Suma v ZS k ,- Prírastky - povinný prídel - 0,6 % 270,58 - ostatné prírastky - Úbytky - závodné stravovanie 269,59 - regeneráciu PS, dopravu - - dopravné - - ostatné úbytky - KZ k ,99 6. Bilancia aktív a pasív k v celých A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu , ,14 Neobežný majetok spolu , ,38 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 142,80 49,20 Dlhodobý hmotný majetok , ,99 Dlhodobý finančný majetok , ,19 Obstaranie dlhodobého hmotného majetku Obežný majetok spolu , ,92 z toho :

9 Zásoby 200,53 124,62 Zúčtovanie medzi subjektami VS 0,- 0,- Dlhodobé pohľadávky 511,01 804,61 Krátkodobé pohľadávky 1 018,76 711,96 Finančné účty 9 015, ,73 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,- 0,- Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0,- 0,- Časové rozlíšenie 9 704, ,84 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu , ,14 Vlastné imanie , ,19 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,- 0,- Fondy 0,- 0,- Výsledok hospodárenia , ,19 Záväzky , ,29 z toho : Rezervy 0,00 0,00 Zúčtovanie medzi subjektami VS 25,38 0,00 Dlhodobé záväzky 1 237, ,96 Krátkodobé záväzky , ,59 Bankové úvery a výpomoci ,92 Časové rozlíšenie , ,66 Podľa zákona o rozpočtových pravidlách sa do hospodárenia obce nezapočítavajú príjmy a výdavky z finančných operácií (úverov). Podľa tohto princípu po odpočítaní finančných operácií a nerozpočtovaných príjmov je skutočnosť prebytok rozpočtu zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. za rok 2015 vo výške 6.140, Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec Slatvina má poskytnutý Municipálny úver Univerzál od Prima banky Slovensko, a.s., pobočka Spišská Nová Ves. Stav na účte Municipálneho úveru Univerzál k bol ,92.

10 8. Hospodárenie príspevkových organizácií Obec Slatvina nemá príspevkové organizácie. 9. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom podľa 7 ods. 4 zákona č. 583/2004 Z.z. Obec Slatvina v roku 2015 neposkytovala žiadne dotácie. 10. Podnikateľská činnosť. Obec Slatvina nevykonáva podnikateľskú činnosť. Zásobovanie vodou je vykonávané v zmysle zákona o obecnom zriadení. Prevádzku zabezpečuje firma Aquaspiš plus, s.r.o., Rudňany. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. štátnemu rozpočtu, b. rozpočtom VÚC, c. štátnym fondom. V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a.finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ ÚPSVaR, Sp. Nová Ves ÚPSVaR, Sp. Nová Ves Ministerstvo vnútra SR Krajský školský úrad Ministerstvo vnútra SR Obvod.úrad pre cestnú dopravu a pozem.komunikácie v Košiciach Krajský úrad Životného prostredia Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) Chránené pracovisko 2 802, , Dobrovoľnícka práca, Šanca 4 887, ,10 0,- na zamestnanie Vojnové hroby 21,84 21,84 0,- Školstvo 1 139, ,- 0,- REGOB 103,62 103,62 0,- Miestne komunikácie 13,56 13,56 Životné prostredie 59,- 59,- 0, ,-

11 b.finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých finančných prostriedkov Suma skutočne použitých finančných prostriedkov Rozdiel Referendum ,- 449,66 190, Vývoj pohľadávok a záväzkov v 12.1 Pohľadávky Obec evidovala na účte 318 nedaňové pohľadávky za odber vody a odvoz komunálneho odpadu k vo výške 91,52 Eur. K evidovala daňové pohľadávky za daň z nehnuteľností a psa vo výške 620,44 Eur voči fyzickým a právnickým osobám. Nedaňové pohľadávky Názov účtu Suma v Záväzky k účet ,52 Daňové pohľadávky Názov účtu Suma v Záväzky k účet , Záväzky K evidovala obec krátkodobé záväzky v sume ,08, ktoré tvoril predpis miezd, odmien a fondov za obdobie december 2015 a dodávateľské faktúry došlé do týkajúce sa roku Krátkodobé záväzky Názov účtu Suma v Záväzky k účet dodávatelia 5 809,83 Záväzky k účet 331- zamestnanci 4 935,36 Záväzky k účet 336 SP a ZP 2 809,24 Záväzky k účet 342 preddavková a zrážková daň 677,68 Záväzky k účet 379 iné záväzky 1 882,97 Stav krátkodobých záväzkov k ,08

12 13. Ostatné dôležité informácie 13.1 Prijaté granty a transfery - účet v roku 2015 bol obci poskytnutý príspevok na výchovu a vzdelávanie pre deti materskej školy, ktoré majú jeden rok pred plnením povinnej školskej dochádzky v sume 1.139,-. Finančné prostriedky boli k použité na určený účel, - účet v roku 2015 bola obci poskytnutá dotácia z Ministerstva vnútra Slovenskej republiky na úhradu nákladov preneseného výkonu štátnej správy na úseku hlásenia pobytu občanov a registra obyvateľov Slovenskej republiky v sume 103,62. Finančné prostriedky boli k použité na určený účel, - účet v roku 2015 bol obci poskytnutý príspevok na úhradu prevádzkových nákladov chránenej dielne a chráneného pracoviska v sume 2 802,82, ktorý bol použitý na mzdu zamestnanca chránenej dielne k , - účet v roku 2015 bola obci poskytnutá dotácia na úhradu nákladov preneseného výkonu štátnej správy starostlivosti o životné prostredie vo výške 29,-, ktoré obec k použila na určený účel, - účet v roku 2015 bola obci poskytnutá dotácia na úhradu nákladov preneseného výkonu pôsobnosti štátnej správy na úseku pozemných komunikácií v sume 13,95. Finančné prostriedky boli k použité na určený účel, - účet v roku 2015 bol obci poskytnutý príspevok na úhradu časti nákladov, ktoré súvisia s vykonávaním činnosti formou projektu Šanca na zamestnanie v sume 4 887,10, ktoré obec použila na mzdu zamestnancov zamestnaných cez projekt ÚPSVaR pod názvom Šanca na zamestnanie, - účet v roku 2015 bola obci poskytnutá dotácia na Vojnové hroby v sume 21,84. Finančné prostriedky boli k použité na určený účel, - účet v roku 2015 boli obci poskytnuté finančné prostriedky súvisiace s prípravou a konaním Referenda v sume 640,00, ktoré boli použité na určený účel v sume 449,66. Vrátka v sume 190,34 bola odvedená na účet Ministerstva vnútra SR Významné investičné akcie v roku 2015 V roku 2015 uskutočnila obec dobudovanie 1. etapy Kanalizácia Slatvina, ktoré bolo vo výške 2.000,-. Obec dokončila úpravu terénu okolo Polyfunkčnej budovy, prístup k Hasičskej zbrojnici do garáže, úpravu pozemnej komunikácie v lokalite Pánske, v hodnote 1284,80.

13 13.3 Predpokladaný budúci vývoj činnosti Predpokladané investičné akcie realizované v budúcich rokoch : 1. rekonštrukcia budovy obecného úradu, kultúrneho domu, materskej školy - zníženie energetickej náročnosti verejných budov, etapa Kanalizácia Slatvina, 3. realizácia prípojok RD ku jestvujúcej kanalizácii, 4. rekonštrukcia časti budovy Polyfunkčného domu obchodný priestor zo západnej strany, garáž hasičská zbrojnica, 5. výstavba multifunkčného ihriska, 6. výstavba optických sietí, výstavba stožiara na pokrytie vysokorýchlostným internetom, 7. výstavba oplotenie areálu obecného úradu, 8. regulácia Slatvinského potoka, 9. výstavba miestnych asfaltových komunikácií, 10. športový klub bowlingu Udalosti osobitného významu po skončení účtovného obdobia Obec nezaznamenala žiadnu udalosť osobitného významu po skončení účtovného obdobia. Slatvina,

14