ÚČETNÍ Z[VĚRKA K

Transkript

1 ÚČETNÍ Z[VĚRKA K

2 Zpracov{no v souladu s vyhl{škou č, 500/2002 Sb, ve znění pozdějších předpisů ROZVAHA ke dni (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný n{zev účetní jednotky: MACHINES, a.s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnik{ní účetní jednotky: N{strojov{ 1, Praha Označ AKTIVA ř{d a b c Běžné účetní období Min. úč. období brutto korekce netto netto AKTIVA CELKEM B. Dlouhodobý majetek B. I. Dlouhodobý nehmotný majetek Software Oceniteln{ pr{va B. II. Dlouhodobý hmotný majetek Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí C. Oběžn{ aktiva C. I. Z{soby Zboží Poskytnuté z{lohy na z{soby C. III. Kr{tkodobé pohled{vky C. III. 1 Pohled{vky z obchodních vztahů Jiné pohled{vky C. IV. Kr{tkodobý finanční majetek C. IV. 1 Peníze Účty v bank{ch D. Časové rozlišení D. i. 1 N{klady příštích období

3 Označ PASIVA ř{d Běžné úč. Min. úč. období období a b c 5 6 PASIVA CELKEM A. Vlastní kapit{l A. I. Z{kladní kapit{l Z{kladní kapit{l A. III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku A. III. 1 Z{konný rezervní fond / Nedělitelný fond A. IV. Výsledek hospodaření minulých let A. IV. 1 Nerozdělený zisk minulých let A. V. Výsledek hospodaření běžného účetního období (+/-) B. Cizí zdroje B. II. Dlouhodobé z{vazky Odložený daňový z{vazek B. III. Kr{tkodobé z{vazky ( B. III. 1 Z{vazky z obchodních vztahů Z{vazky k zaměstnancům Z{vazky ze soci{lního zabezpečení a zdravotního pojištění St{t - daňové z{vazky a dotace Dohadné účty pasivní C. Časové rozlišení C. I. 1 Výdaje příštích období Pr{vní forma účetní jednotky: akciov{ společnost Předmět podnik{ní nebo jiné činnosti: n{kup a prodej zboží Okamžik sestavení: Podpisový z{znam osoby odpovědné za sestavení účetní z{věrky Antonín Málek Podpisový z{znam statut{rního org{nu nebo fyzické osoby, kter{ je účetní jednotkou František Zedník 2

4 Zpracov{no v souladu s vyhl{škou č, 500/2002 Sb, ve znění pozdějších předpisů VÝKAZ ZISKU A ZTR[TY ke dni (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný n{zev účetní jednotky: MACHINES, a.s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnik{ní účetní jednotky: N{strojov{ 1, Praha Označení TEXT Číslo Skutečnost v účetním období ř{dku sledovaném minulém a b c 1 2 I. Tržby za prodej zboží A. N{klady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže B. Výkonov{ spotřeba B. 1 Spotřeba materi{lu a energie B. 2 Služby Přidan{ hodnota C. Osobní n{klady C. 1 Mzdové n{klady C. 3 N{klady na soci{lní zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4 Soci{lní n{klady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a G. komplexních n{kladů příštích období IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní n{klady * Provozní výsledek hospodaření XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční n{klady * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q. 1 -splatn{ Q. 2 -odložen{ ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Pr{vní forma účetní jednotky: akciov{ společnost Předmět podnik{ní nebo jiné činnosti : n{kup a prodej zboží Okamžik sestavení: Podpisový z{znam osoby odpovědné za sestavení účetní z{věrky Antonín Málek Podpisový z{znam statut{rního org{nu nebo fyzické osoby, kter{ je účetní jednotkou František Zedník 3

5 Zpracov{no v souladu s vyhl{škou č, 500/2002 Sb, ve znění pozdějších předpisů PŘEHLED O PENĚŽNÍCH TOCÍCH (výkaz cash-flow) ke dni (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný n{zev účetní jednotky: MACHINES, a.s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnik{ní účetní jednotky: N{strojov{ 1, Praha P. Stav peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů na zač{tku účetního období Peněžní toky z hlavní výdělečné činnosti (provozní činnost) Z. Účetní zisk nebo ztr{ta z běžné činnosti před zdaněním A. 1 Úpravy o nepeněžní operace A. 1 1 Odpisy st{lých aktiv a umořov{ní opravné položky k nabytému majetku A. * Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním, změnami pracovního kapit{lu a mim. položkami A. 2 Změny stavu nepeněžních složek pracovního kapit{lu A. 2 1 Změna stavu pohled{vek z provozní činnosti, přechodných účtů aktiv A. 2 2 Změna stavu kr{tkodobých z{vazků z provozní činnosti, přechodných účtů pasiv A. 2 3 Změna stavu z{sob 622 A. ** Čistý peněžní tok z provozní činnosti před zdaněním a mimoř{dnými položkami A. 5 Zaplacen{ daň z příjmů za běžnou činnost a doměrky daně za minul{ období A. *** Čistý peněžní tok z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti B. 1 Výdaje spojené s nabytím st{lých aktiv -15 B. *** Čistý peněžní tok vztahující se k investiční činnosti -15 Peněžní toky z finančních činností C. 1 Dopady změn dlouhodobých, resp. kr{tkodobých z{vazků -37 C. 2 Dopady změn vlastního kapit{lu na peněžní prostředky a ekvivalenty -625 C. 2 6 Vyplacené dividendy nebo podíly na zisku včetně zaplacené daně -625 C. *** Čistý peněžní tok vztahující se k finanční činnosti -662 F. Čisté zvýšení resp. snížení peněžních prostředků R. Stav peněžních prostředků a pen. ekvivalentů na konci účetního období Pr{vní forma účetní jednotky: akciov{ společnost Předmět podnik{ní nebo jiné činnosti: n{kup a prodej zboží Okamžik sestavení: Podpisový z{znam osoby odpovědné za sestavení účetní z{věrky Antonín Málek Podpisový z{znam statut{rního org{nu nebo fyzické osoby, kter{ je účetní jednotkou František Zedník 4

6 Zpracov{no v souladu s vyhl{škou č, 500/2002 Sb, ve znění pozdějších předpisů PŘEHLED O ZMĚN[CH VLASTNÍHO KAPIT[LU ke dni (v celých tisících Kč) Obchodní firma nebo jiný n{zev účetní jednotky: MACHINES, a.s. IČ Sídlo, bydliště nebo místo podnik{ní účetní jednotky: N{strojov{ 1, Praha Poč{teční zůstatek Zvýšení Snížení Konečný zůstatek A. Z{kladní kapit{l zapsaný v obchodním rejstříku C. Součet XX XX XX D. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly * Součet XX XX XX F. Rezervní fondy J. Zisk minulých účetních období L. Zisk/ztr{ta za účetní období po zdanění XX XX * Celkem Pr{vní forma účetní jednotky: akciov{ společnost Předmět podnik{ní nebo jiné činnosti: n{kup a prodej zboží Okamžik sestavení: Podpisový z{znam osoby odpovědné za sestavení účetní z{věrky Antonín Málek Podpisový z{znam statut{rního org{nu nebo fyzické osoby, kter{ je účetní jednotkou František Zedník 5

7 PŘÍLOHA OBSAH I. Obecné údaje II. Podíly v obchodních společnostech nebo družstvech III. Osobní n{klady IV. Plnění poskytnut{ statut{rním org{nům, členům statut{rních org{nů nebo jiných řídících a dozorčích org{nů V. Informace o aplikaci obecných účetních z{sad VI. Doplňující údaje k rozvaze a k výkazu zisku a ztr{ty VII. Majetek a z{vazky VIII. Výkaz zisku a ztr{ty IX. Informace, které nejsou vyk{z{ny v rozvaze X. Transakce se spřízněnými osobami XI. N{klady na odměnu statut{rnímu auditorovi, auditorské společnosti XII. Vlastní kapit{l XIII. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb XIV. Přehled o peněžních tocích XV. Ostatní informace 6

8 Příloha je zpracov{na v souladu s Vyhl{škou 500/2002 Sb. Ve znění pozdějších předpisů, kterým se stanoví obsah účetní z{věrky pro podnikatele. Údaje přílohy vych{zejí z účetních písemností účetní jednotky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které m{ účetní jednotka k dispozici. Hodnotové údaje jsou vyk{z{ny v celých tisících Kč, pokud není uvedeno jinak. Běžným účetním obdobím se rozumí účetní období od do Minulým účetním obdobím se rozumí účetní období od do

9 I. Obecné údaje I.1. Z{kladní údaje N{zev účetní jednotky: Sídlo: MACHINES, a.s. N{strojov{ 1, Praha IČO: Pr{vní forma: Rozhodující předmět činnosti: akciov{ společnost n{kup a prodej zboží Datum vzniku účetní jednotky: Rozvahový den: Okamžik sestavení účetní z{věrky: I.2. Osoby, které se podílejí 20 a více procenty na z{kladním kapit{lu účetní jednotky Akcion{ř Podíl v % Počet držených akcií Podíl v % Počet držených akcií František Zedník I.3. Změny a dodatky v obchodním rejstříku Nedošlo k ž{dným změn{m v obchodním rejstříku. I.4. Organizační struktura podniku a její změny Vedení i provozovna podniku se nach{zejí na adrese N{strojov{ 1, Praha. Pro obchodní z{stupce jsou pronajaty kancel{ře v Brně a Ostravě. 8

10 Ve sledovaném účetním období nedošlo v této oblasti k ž{dným změn{m. V příštím roce v souvislosti s rozšířením prodeje se počít{ se zřízením kancel{ře pro obchodního z{stupce v Plzni. I.5. Statut{rní org{ny účetní jednotky ke konci účetního období Funkce rok 2011 rok 2010 Předseda představenstva František Zedník František Zedník Člen představenstva Monika Pokorn{ Monika Pokorn{ Člen představenstva Kamil Proch{zka Kamil Proch{zka I.6. Dozorčí org{ny účetní jednotky ke konci účetního období Funkce rok 2011 rok 2010 Předseda dozorčí rady Petr Fork Petr Fork Člen dozorčí rady Alena P{len{ Alena P{len{ Člen dozorčí rady Jan Hotový Jan Hotový I.7. Vedení společnosti Funkce rok 2011 rok 2010 Gener{lní ředitel František Zedník František Zedník Obchodní ředitelka Monika Pokorn{ Monika Pokorn{ Finanční ředitel Antonín M{lek Antonín M{lek II. Podíly v obchodních společnostech nebo družstvech II.1. Obchodní společnosti a družstva, v nichž m{ účetní jednotka podstatný nebo rozhodující vliv Účetní jednotka nem{ vliv v ž{dných obchodních společnostech a družstvech. 9

11 II.2. Dohody mezi společníky, které zakl{dají rozhodovací pr{va bez ohledu na výši podílu na z{kladním kapit{lu u obchodních společností nebo družstev uvedených v bodě I. Ž{dné dohody nebyly uzavřeny. II.3. Účetní jednotky, v nichž je účetní jednotka společníkem s neomezeným ručením Účetní jednotka není společníkem v ž{dné společnosti s ručením omezeným. II.4. Ovl{dací smlouvy, smlouvy o převodech zisku Účetní jednotka nem{ uzavřeny ž{dné smlouvy uvedeny v bodě II.4 III. Osobní n{klady III.1. Průměrný počet zaměstnanců Průměrný počet zaměstnanců v roce 2011 Průměrný počet zaměstnanců v roce 2010 z toho členů řídících org{nů 9 8 Průměrný počet řídících pracovníků v roce 2010 Průměrný počet řídících pracovníků v roce III.2 Osobní n{klady na zaměstnance, z toho na členy řídících org{nů Osobní n{klady na zaměstnance Osobní n{klady na členy řídících org{nů Osobní n{klady na zaměstnance Osobní n{klady na členy řídících org{nů III.3. Další odměny statut{rních org{nů, členů statut{rních org{nů a dozorčích org{nů Společnost v roce 2011 nevypl{cela ž{dné odměny členům statut{rních a dozorčích org{nů. 10

12 III.4. Výše vzniklých nebo sjednaných penzijních z{vazků bývalých členů statut{rních a dozorčích org{nů Společnost ž{dné takové z{vazky neeviduje. IV. Plnění poskytnut{ statut{rním org{nům, členům statut{rních org{nů nebo jiných řídících a dozorčích org{nů Půjčky, úvěry, poskytnut{ zajištění a ostatní plnění jak v peněžní tak nepeněžní podobě osob{m, které jsou statut{rním org{nem, členům statut{rních nebo jiných řídících a dozorčích org{nů včetně bývalým osob{m a členům těchto org{nů nebyly poskytnuty. V. Informace o aplikaci obecných účetních z{sad V.1. Z{soby Nakupované z{soby Zboží Složka z{sob Způsob ocenění Pořizovací cena Z{soby jsou účtov{ny způsobem B, pro ocenění výdeje z{sob ze skladu je použív{na metoda FIFO. V průběhu účetního období nedošlo ke změně ve způsobu oceňov{ní z{sob. Z{soby vytvořené vlastní činnosti Nebyly vytvořeny ž{dné z{soby vlastní činností. V.2. Dlouhodobý majetek V.2.1. Obsahov{ n{plň vlastních n{kladů, kterými se oceňuje dlouhodobý majetek vyrobený ve vlastní režii V roce 2011 nebyl vyroben ž{dný dlouhodobý majetek ve vlastní režii. 11

13 V.2.2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny Ž{dný majetek nebyl oceněn v průběhu účetního období reprodukční pořizovací cenou. V.2.3. Hodnoty pro tvorbu opravných položek k dlouhodobému majetku Důvody ke tvorbě opravných položek nebyly zjištěny. V.2.4. Způsob odpisov{ní dlouhodobého majetku Druh majetku Licence Účetní SW Budovy Dopravní prostředky N{bytek Výpočetní technika Způsob odepisov{ní Line{rní Line{rní Line{rní Výkonové a line{rní Line{rní Line{rní Odpisové pl{ny Třída majetku Doba odepisov{ní Budovy, haly, stavby - Budova A kancel{ře 50 let - Budova B sklad 25 let Stroje, přístroje, zařízení - Počítače 4 roky - Tisk{rna 6 let Dopravní prostředky - N{kladní automobil km - Vysokozdvižný vozík 12 let Invent{ř (reg{lový systém ve skladu) 15 let Licence 10 let Účetní SW 6 let Dlouhodobým nehmotným majetkem jsou nehmotn{ aktiva se vstupní cenou vyšší než 50 tis. Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok. Dlouhodobým hmotným majetkem jsou hmotn{ aktiva se vstupní cenou vyšší než 12 tis. Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok. 12

14 Výše daňových odpisů se řídí z{konem č. 586/92 Sb., o daních z příjmů. Při odpisov{ní dlouhodobého nemovitého majetku se používají rovnoměrné odpisy, u dlouhodobého movitého majetku odpisy zrychlené. V.2.5. Významné změny v metodice odpisov{ní dlouhodobého majetku a metod odpisov{ní oproti minulému účetnímu období V průběhu účetního období nedošlo k ž{dným změn{m v metodice odpisov{ní a v metod{ch odpisov{ní oproti minulému účetnímu období. V.3. Kurzové přepočty Pro přepočet cizích měn na české koruny se používají denní kurzy České n{rodní banky. V.3.1. Způsob přepočtu Pro přepočet přijatých faktur v cizích měn{ch je okamžikem uskutečnění účetního případu den přijetí faktury od dodavatele, pro přepočet uskutečněných plateb den odeps{ní finančních prostředků z bankovního účtu. Kurzové rozdíly se během účetního období účtují s uskutečněním účetního případů, při kterém vznikly. Při uzavír{ní účetních knih se kurzové rozdíly účtují v souvislosti s přepočtem vybraných položek majetku a z{vazků vymezených z{konem o účetnictví. V.4. Změny účetních metod a způsob uv{dění srovnatelných údajů ve výkazech K ž{dné změně v roce 2011 nedošlo. V.5. Způsob stanovení reprodukčních pořizovací ceny Pro ž{dnou položku majetku nebyla v roce 2011 použita reprodukční pořizovací cena. V.6. Podstatné změny způsobu oceňov{ní, postupů odpisov{ní a postupů účtov{ní oproti předchozímu účetnímu období Ž{dné změny se během účetního období nevyskytly. V.7. Informace o odchylk{ch od metod podle 7 dost. 5 z{kona Nevyskytují se ž{dné odchylky. V.8. Způsob stanovení opravných položek k majetku Ve sledovaném období účetní jednotka tvořila pouze opravné položky k pohled{vk{m po splatnosti. 13

15 V.9. Způsob stanovení re{lné hodnoty příslušného majetku a z{vazků podle z{kona o účetnictví Tyto účetní případy se během roku 2011 nevyskytly. V.10. Deriv{ty Tyto účetní případy se během roku 2011 nevyskytly. V.11. Změny re{lné hodnoty na účtu skupiny 41 Tyto účetní případy se během roku 2011 nevyskytly. V.12. Opravné položky Účetní opravné položky k pohled{vk{m byly vytvořeny ve výši 50 % jmenovité hodnoty pohled{vek společnosti, kter{ ozn{mila v lednu 2012, že se dostala do druhotné platební neschopnosti. Vytvořené opravné položky představují č{stku 457 tis Kč. Pohled{vky, na které byly vytvořeny účetní opravné položky, jsou k datu účetní z{věrky ve splatnosti. Z{konné opravné položky byly vytvořeny na pohled{vky vůči společnosti v insolvenčním řízení ve výši 70 % hodnoty pohled{vek. Hodnota pohled{vek vůči společnosti v insolvenčním řízení je tis. Kč. K jsou pohled{vky 10 až 14 měsíců po lhůtě splatnosti. VI. Doplňující údaje k rozvaze a výkazu zisku a ztr{ty VI.1. Významné položky z rozvahy a výkazu zisku a ztr{ty, jejichž uvedení je podstatné pro hodnocení finanční, majetkové a důchodové pozice podniku a pro analýzu výkazů a tyto údaje nevyplývají přímo ani nepřímo z rozvahy a výkazu zisku a ztr{ty 14

16 Přírůstky a úbytky v pořizovacích cen{ch Přírůstek Úbytek Přírůstek Úbytek Stavby Pozemky Ostatní dl. majetek V roce 2011 byl pořízen tablet. VI.2. Významné údaje, které nejsou v rozvaze a výkazu zisku a ztr{ty samostatně vyk{z{ny Všechny údaje jsou vyk{z{ny v rozvaze a výkazu zisku a ztr{ty. VI.2.1. Doměrky splatné daně z příjmů za minul{ účetní období Nevyskytuji se ž{dné doměrky splatných daní za minul{ účetní období. VI.2.2. Odložený daňový z{vazek/pohled{vka Položka Účet. hodnota (netto) Daň. hodnota Rozdíl Sazba daně v % Odlož. pohled{vka (+) či z{vazek (-) DHM Aktiva celkem VI.2.3. Rezervy Během účetního období se neúčtovalo o rezerv{ch. VI.2.4. Dlouhodobé bankovní úvěry Účetní jednotce nebyly poskytnuty ž{dné dlouhodobé bankovní úvěry. VI.2.5. Splatné z{vazky pojistného na soci{lní zabezpečení a příspěvku na st{tní politiku zaměstnanosti 15

17 Období, za které bylo pojistné vyměřeno Stav k Stav k prosinec Účetní jednotka nem{ ke dni účetní z{věrky ž{dné splatné výše uvedené z{vazky. Z{vazky splatné v lednu 2012 byly v termínu ř{dně uhrazeny. VI.2.6. Splatné z{vazky veřejného zdravotního pojištění Období, za které bylo pojistné vyměřeno Stav k Stav k prosinec Účetní jednotka nem{ ke dni účetní z{věrky ž{dné splatné výše uvedené z{vazky. Z{vazky splatné v lednu 2012 byly v termínu ř{dně uhrazeny. VI.2.7. Daňové nedoplatky u místně příslušných finančních úřadů Daň Finanční úřad Stav k Stav k Daň z příjmů Praha Ostatní přímé daně Praha Daň z přidané hodnoty Praha Všechny nedoplatky daní, které jsou uvedeny v tabulce, byly uhrazeny v roce 2012 v ř{dných termínech. VI.2.8. Pohled{vky určené k obchodov{ní, oceňované re{lnou hodnotou Tyto účetní případy se během roku 2011 nevyskytly. VI.2.9. Dotace Účetní jednotce byla schv{lena dotace z Evropského soci{lního fondu v oblasti podpory 1.1. Zvýšení adaptability zaměstnanců a konkurenceschopnosti podniků v r{mci operačního programu Lidské zdroje a zaměstnanost na školení zaměstnanců ve výši 345,6 tis. Kč. Finanční prostředky budou poskytnuty po skončení realizace projektu v dubnu příštího roku. VI Údaje o individu{lním referenčním množství mléka, individu{lní produkční kvótě, individu{lním limitu prémiových pr{v a jiných obdobných kvót{ch a limitech, o kterých účetní jednotka neúčtovala na rozvahových ani výsledkových účtech, protože n{klady na získ{ní informace o jejich ocenění reprodukční pořizovací cenou by převýšily její významnost. Společnost ž{dné takové kvóty a limity neeviduje. 16

18 VII. Majetek a z{vazky Struktura dlouhodobého majetku v zůstatkových cen{ch k a Licence Software Budovy Dopravní prostředky Výpočetní technika Invent{ř Celkem VII.1. Zřizovací výdaje Zřizovací výdaje nejsou obsaženy v bilanci účetní jednotky VII.2. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek využívaný na z{kladě n{jemních smluv Společnost m{ uzavřenou smlouvu o pořízení osobního automobilu prostřednictvím smlouvy o finančním leasingu. Leasingov{ smlouva byla uzavřena na 54 měsíců, součet spl{tek n{jemného činí791 tis. Kč, k bylo splaceno 425 tis. Kč, zbýv{ uhradit 366 tis. Kč. VII.3. Dlouhodobý hmotný majetek, který je zatížen z{stavním pr{vem, věcným břemenem Ž{dný majetek není zatížen z{stavním pr{vem ani věcným břemenem VII.4. Cizí majetek uvedený v rozvaze V rozvaze není uveden ž{dný cizí majetek. 17

19 VII.5. Pohled{vky Účetní jednotka eviduje pohled{vky 360 dnů po lhůtě splatnosti brutto hodnota tis. Kč, netto hodnota 471 tis. Kč pohled{vky 180 dnů po lhůtě splatnosti brutto hodnota 350 tis. Kč, netto hodnota 105 tis. Kč Účetní jednotka neeviduje pohled{vky za účetními jednotkami v konsolidačním celku pohled{vky kryté z{stavním pr{vem pohled{vky s dobou splatnosti k rozvahovému dni delší než pět let VII.6. Z{vazky V evidenci účetní jednotky je zachycen z{vazek vůči zahraničnímu dodavateli ve výši , resp tis. Kč. Z{vazek je splatný v lednu příštího roku. Nepředpokl{d{ se významn{ změna kurzu eura k české koruně. Účetní jednotka neeviduje z{vazky po lhůtě splatnosti z{vazky za účetními jednotkami v konsolidačním celku z{vazky kryté z{stavním pr{vem z{vazky s dobou splatnosti k rozvahovému dni delší než pět let z{vazky nevyk{zané v rozvaze penzijní z{vazky VII.7. Významné ud{losti, které se staly mezi datem účetní z{věrky a datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisku a ztr{ty schv{leny k před{ní mimo účetní jednotku V lednu 2012 v důsledku pož{ru došlo k poškození skladu. N{klady na odstranění důsledků pož{ru jsou odhadnuty na 750 tis. Kč. Pojišťovna neposkytne na nutnou opravu ž{dné plnění. 18

20 VIII. Výkaz zisku a ztr{ty Společnost sestavuje výkaz zisku a ztr{ty v druhovém členění STRUKTURA NÁKLADŮ ROK 2011 ROK 2010 Spotřebované n{kupy Služby Osobní n{klady Daně a poplatky Jiné provozní n{klady Odpisy, OP v provozní oblasti Finanční n{klady Daně z příjmů Celkem Daně z příjmů Finanční náklady Odpisy,OP v provozní oblasti Jiné provozní náklady Daně a poplatky Osobní náklady Služby Spotřebované nákupy ROK 2010 ROK STRUKTURA VÝNOSŮ ROK 2011 ROK 2010 Tržby za zboží Jiné provozní výnosy Finanční výnosy Celkem Finanční výnosy Jiné provozní výnosy Tržby za zboží ROK 2010 ROK

21 IX. Informace, které nejsou vyk{z{ny v rozvaze IX.1. Celkov{ výše z{vazků Neexistují ž{dné z{vazky, které by nebyly uvedeny v rozvaze. IX.2. Drobný nehmotný a hmotný majetek Společnost neeviduje drobný nehmotný a hmotný majetek. IX.3. Charakter a obchodní účel operací účetní jednotky Nevyskytují se. X. Transakce se spřízněnými osobami Společnost nem{ ž{dné transakce se spřízněnými osobami. XI. N{klady na odměny statut{rnímu auditorovi, auditorské společnosti Položka Povinný audit účetní z{věrky Jiné ověřovací služby 0 0 Daňové poradenství 0 0 Jiné neauditorské služby 0 0 Společnost využív{ služeb daňového poradce, nejedn{ se o stejnou osobu, kter{ je statut{rním auditorem, proto č{stka za daňové poradenství v této tabulce není uvedena. 20

22 XII. Vlastní kapit{l XII.1. Akcie vydané v účetním období Nebyly vyd{ny ž{dné akcie během sledovaného účetního období. XII.2. Vyměnitelné dluhopisy a podobné cenné papíry Nevyskytují se. XII.3. Změny vlastního kapit{lu Položka vlastního kapit{lu Č{stka Zisk po zdanění za účetní období Výplata dividend za rok Podrobný rozpis změn je uveden v Přehledu o změn{ch vlastního kapit{lu N{vrh na vypoř{d{ní zisku za rok 2011 je n{sledující: příděl do z{konného rezervního fondu ve výši 926 tis. Kč dividendy 625 tis. Kč převod na nerozdělené zisky tis. Kč XII.4. Struktura vlastního kapit{lu po přeměně V průběhu účetního období nedošlo k přeměně společnosti. XIII. Tržby z prodeje zboží, výrobků a služeb Tržby z prodeje zboží BASE PROFESSIONAL Celkem

23 XIV. Přehled o peněžních tocích XIV.1. Položky zahrnované do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Účetní jednotka zahrnuje do peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů výši peněžních prostředků v pokladně a na bankovních účtech. XIV.2. Metoda vykazov{ní peněžních toků z provozní činnosti Přehled o peněžních tocích je sestavov{n nepřímou metodou. XIV.3. Změny v modelu, konstrukci a obsahové n{plni ukazatelů oproti předchozímu účetnímu období včetně pravděpodobných účinků Oproti předchozímu účetnímu období nedošlo ke změn{m v sestavov{ní přehledu o peněžních tocích. XV. Ostatní informace XV.1. Předpoklad nepřetržitého trv{ní účetní jednotky Nepředpokl{d{ se, že je ohroženo nepřetržité trv{ní účetní jednotky. V Praze Antonín Málek.. sestavil: Antonín M{lek 22