MOŽNOSTI REALIZACE BEZHOTOVOSTNÍHO PLATEBNÍHO STYKU

Rozměr: px
Začít zobrazení ze stránky:

Download "MOŽNOSTI REALIZACE BEZHOTOVOSTNÍHO PLATEBNÍHO STYKU"

Transkript

1 Masarykova univerzita Ekonomicko-správní fakulta Studijní obor: Finance a právo MOŽNOSTI REALIZACE BEZHOTOVOSTNÍHO PLATEBNÍHO STYKU Options of Cashless Payments Implementation Bakalářská práce Vedoucí práce: Mgr. Bc. Hana FLORIANOVÁ Autor: Filip HAMPL Brno, 2015

2

3 Jméno a příjmení autora: Název bakalářské práce: Název práce v angličtině: Katedra: Vedoucí bakalářské práce: Filip Hampl Možnosti realizace bezhotovostního platebního styku Options of Cashless Payments Implementation Katedra financí Mgr. Bc. Hana Florianová Rok obhajoby: 2015 Anotace Bakalářská práce Možnosti realizace bezhotovostního platebního styku představuje tradiční a moderní instrumenty k provádění bezhotovostního platebního styku. Rovněž čtenáře seznamuje s vymezením platebního styku, odlišením hotovostního a bezhotovostního platebního styku, právní úpravou bezhotovostního platebního styku a institutem Finančního arbitra České republiky. Z tradičních možností jsou charakterizovány jak dokumentární, tak nedokumentární platební instrumenty; z moderních pak platební karty, internetové platební systémy PayPal, Skrill a PaySec a platby mobilním telefonem NFC platby, QR platby, MasterCard Mobile a Mobito. V praktické části práce je provedeno srovnání možností realizace bezhotovostního platebního styku prostřednictvím běžných účtů vybraných bank pro tři modelové klienty. Kromě výše poplatků práce zmiňuje i další kritéria, která mohou hrát roli při výběru vhodného účtu. Abstract The bachelor thesis Options of Cashless Payments Implementation introduces traditional and modern instruments of cashless payments implementation. Moreover the thesis acquaints readers with definition of payments, differentiation of cash and cashless payments and institute of the Financial Arbiter of the Czech Republic. From traditional options both documentary and non-documentary payment instruments are characterized; from modern options then payment cards, internet payment systems PayPal, Skrill and PaySec and mobile payments NFC payments, QR payments, MasterCard Mobile and Mobito. In the practical part comparison of options of cashless payments implementation through current accounts from chosen banks is carried out for three model clients. Besides the amount of fees the thesis mentions also additional criterions, which can have an influence for the choice of the suitable account. Klíčová slova bezhotovostní platební styk, dokumentární platební instrument, nedokumentární platební instrument, platební karta, internetový platební systém, platba mobilním telefonem, běžný účet Keywords cashless payment, documentary payment instrument, non-documentary payment instrument, payment card, internet payment system, mobile payment, current account

4 Prohlášení Prohlašuji, že jsem bakalářskou práci Možnosti realizace bezhotovostního platebního styku vypracoval samostatně pod vedením Mgr. Bc. Hany Florianové a uvedl v ní všechny použité literární a jiné odborné zdroje v souladu s právními předpisy, vnitřními předpisy Masarykovy univerzity a vnitřními akty řízení Masarykovy univerzity a Ekonomicko-správní fakulty MU. V Brně dne vlastnoruční podpis autora

5 Poděkování Velmi rád bych poděkoval vedoucí mé bakalářské práce Mgr. Bc. Haně Florianové za podnětné připomínky a rady, odborné vedení a vstřícný přístup, který mi během psaní bakalářské práce poskytla.

6 Obsah Úvod Platební styk Hotovostní platební styk Bezhotovostní platební styk Právní zakotvení bezhotovostního platebního styku Možnost mimosoudního řešení sporů z bezhotovostního platebního styku Finanční arbitr České republiky Porovnání hotovostního a bezhotovostního platebního styku Tradiční možnosti realizace Dokumentární instrumenty platebního styku Dokumentární akreditiv Dokumentární inkaso Směnky Nedokumentární instrumenty platebního styku Příkaz k úhradě Příkaz k inkasu Hromadný příkaz k úhradě/inkasu Trvalý příkaz k úhradě/inkasu Platební příkaz pro zahraniční platební styk Šeky Moderní možnosti realizace Platební karty Bezkontaktní platební karty a bezkontaktní nálepky Platby platební kartou na internetu MO/TO transakce Internetové platební systémy (elektronické peněženky) PayPal Skrill PaySec Platby mobilním telefonem NFC platby QR platby MasterCard Mobile Mobito Srovnání výhodnosti běžných účtů u vybraných bank Vybrané banky Srovnání účtů z hlediska výše poplatků u modelových klientů Modelový klient č. 1 pasivní klient... 34

7 4.2.2 Modelový klient č. 2 průměrný klient Modelový klient č. 3 aktivní klient Další kritéria pro výběr banky a jejího produktu Kodex chování mezi bankami a klienty Kodex mobility klientů Závěr Seznam použité literatury Seznam použitých zkratek Seznam tabulek... 55

8 Úvod Bezhotovostní platební styk zažívá v posledních letech období dynamického rozvoje. V souvislosti s technologickým pokrokem a rozšířením moderní techniky mezi širokou veřejnost vznikají a rozvíjejí se nové možnosti jeho realizace. K provádění plateb již nejsou potřeba papírové formuláře v bankách, zadat transakci lze jednoduše přes internet. Do obchodů již netřeba nosit bankovky a mince v peněžence, zaplatit se dá platební kartou či mobilním telefonem. V současné době si člověk může k realizaci bezhotovostního platebního styku vybrat z široké nabídky možnost, která vyhovuje právě jeho individuálním potřebám a umožní mu platby zjednodušit a co nejvíce zpříjemnit. Cílem práce je představení a charakteristika bezhotovostního platebního styku, jeho tradičních a moderních možností realizace s nástinem jejich dalšího rozvoje, seznámení čtenáře s právní úpravou, vysvětlení základních pojmů z oblasti bezhotovostního platebního styku, odlišení od hotovostního platebního styku a posouzení jeho výhodnosti. Práce rovněž představuje institut Finančního arbitra České republiky jakožto orgán pro mimosoudní řešení sporů z oblasti bezhotovostního platebního styku. V praktické části je cílem provedení analýzy bezhotovostního platebního styku dle vybraných hledisek u vybraných bank a návrh na jeho optimalizaci ze strany klientů bank. K dosažení cíle jsou v práci využity metody: analýza, syntéza a komparace. Samotný text bakalářské práce je rozčleněn do čtyř kapitol. První kapitola je věnována vymezení platebního styku a jeho rozlišení na hotovostní a bezhotovostní. Současně je v ní nastíněna právní úprava bezhotovostního platebního styku včetně právních aktů Evropské unie, prezentován institut Finančního arbitra ČR a srovnání obou, výše zmíněných forem platebního styku. V následujících dvou kapitolách jsou postupně představeny tradiční a moderní instrumenty k provádění bezhotovostního platebního styku, a to z pohledu klienta realizujícího bezhotovostní transakce. Čtvrtá kapitola je věnována praktické části, ve které je provedeno srovnání možností realizace bezhotovostního platebního styku prostřednictvím běžných účtů vybraných bank z hlediska výše měsíčních poplatků na základě požadavků tří zvolených modelových klientů. Pro každého modelového klienta je ze srovnání zvolen nejoptimálnější účet. Kromě ceny účtů jsou zmíněna i další možná kritéria pro výběr vhodného běžného účtu. Tato práce čerpá poznatky jednak z odborné literatury, právních předpisů, ale i z internetových pramenů, a to zejména u moderních možností realizace bezhotovostního platebního styku s cílem získat nejaktuálnější informace. Data k provedení srovnání v praktické části byla získána z ceníků bank účinných k

9 1 Platební styk Platební styk lze obecně chápat jako hotovostní a bezhotovostní přesuny peněžních prostředků mezi fyzickými i právnickými osobami, a to jak v rámci jednoho státu, tak i ve vztahu k zahraničí. Samotná definice pojmu platební styk nemá jednotnou právně zakotvenou podobu. Z ekonomického pohledu lze platební styk definovat jako vztah mezi plátcem a příjemcem, který je uskutečňován v určitých formách buď přímo mezi nimi, nebo prostřednictvím peněžního ústavu Hotovostní platební styk Hotovostní platební styk lze vymezit jako všechny hotovostní platby, které jsou uskutečňovány bankami, jinými právnickými osobami či fyzickými osobami jak pro svou potřebu, tak pro potřebu klientů. 2 V případě hotovostního platebního styku tedy dochází mezi plátcem a příjemcem k fyzickému přesunu hotovostních prostředků (bankovek a mincí). 1.2 Bezhotovostní platební styk V případě bezhotovostního platebního styku dochází k přesunům peněžních prostředků ve formě záznamů na účtech plátce a příjemce platby, které vedou zprostředkující instituce. 3 Z této definice lze vyvodit, že nutným předpokladem pro možnost realizování bezhotovostního platebního styku je existence klientského účtu na obou stranách transakce. Definici bezhotovostní platby nalezneme přímo v zákoně č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti a o změně zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších přepisů, podle kterého se bezhotovostní platbou rozumí platba provedená převodem peněžních prostředků na území České republiky prostřednictvím peněžního ústavu v české nebo cizí měně nebo převodem peněžních prostředků prostřednictvím peněžního ústavu v české nebo cizí měně z území České republiky na území jiného státu. 4 Provádění bezhotovostních operací patří k základním činnostem obchodních bank. Na celou oblast provádění bezhotovostního platebního styku dohlíží Česká národní banka. 5 1 MÁČE, Miroslav. Platební styk - klasický a elektronický. 1. vyd. Praha: Grada, s. ISBN s SCHLOSSBERGER, Otakar a Marcela SOLDÁNOVÁ. Platební styk. 3. přepracované a doplněné vyd. Praha: Bankovní institut vysoká škola, s. ISBN s POLOUČEK, Stanislav a kol. Bankovnictví. 2. vyd. Praha: C. H. Beck, s. ISBN s odst. 1 zákona č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti a o změně zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších předpisů, ve znění pozdějších předpisů. In: CODEXIS [právní informační systém]. Atlas Consulting [cit ]. 5 2 odst. 2 písm. c) zákona č. 6/1993 Sb., o České národní bance, ve znění pozdějších předpisů. In: CODEXIS [právní informační systém]. Atlas Consulting [cit ]

10 1.2.1 Právní zakotvení bezhotovostního platebního styku Právní úprava bezhotovostního platebního styku je v České republice zakotvena v zákonných i podzákonných předpisech, ale i právních aktech Evropské unie, a je do značné míry provázána s úpravou hotovostního platebního styku. Neexistuje žádný univerzální právní kodex, který by upravoval výhradně bezhotovostní platební styk. Stěžejním zákonem upravujícím platební styk je zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku, který upravuje: a) činnost některých osob oprávněných poskytovat platební služby a vydávat elektronické peníze, včetně činnosti těchto osob v zahraničí, b) účast v platebních systémech a vznik a provozování platebních systémů s neodvolatelností zúčtování, c) práva a povinnosti poskytovatelů platebních služeb a uživatelů platebních služeb, d) práva a povinnosti vydavatelů elektronických peněz a držitelů elektronických peněz. 6 Dalším přepisem je zákon č. 21/1992 Sb., o bankách, který se v některých svých ustanoveních dotýká platebního styku. Řeč je především o 1 odst. 3, který stanovuje, že banka může kromě svých základních funkcí, jako je přijímání vkladů od veřejnosti a poskytování úvěrů, vykonávat i další činnosti, má-li je povoleny v udělené licenci. Mezi tyto další činnosti patří např. platební styk a zúčtování, vydávání a správa platebních prostředků (platebních karet či cestovních šeků) nebo otevírání akreditivů. 7 Mezi další zákonné předpisy, které se rovněž dotýkají úpravy bezhotovostního platebního styku, lze dále zařadit: zákon č. 89/2012 Sb., občanský zákoník, zákon č. 253/2008 Sb., o některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti a financování terorismu, zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti a o změně zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků, ve znění pozdějších přepisů, 8 zákon č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi, zákon č. 191/1950 Sb., směnečný a šekový. Z podzákonných předpisů bezhotovostní platební styk upravuje: vyhláška č. 169/2011 Sb., o stanovení pravidel tvorby čísla účtu v platebním styku, 6 1 zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění pozdějších předpisů. In: CODEXIS [právní informační systém]. Atlas Consulting [cit ]. 7 1 zákona č. 21/1992 Sb., o bankách, ve znění pozdějších předpisů. In: CODEXIS [právní informační systém]. Atlas Consulting [cit ]. 8 dále jen zákon o omezení plateb v hotovosti

11 vyhláška č. 141/2011 Sb., o výkonu činnosti platebních institucí, institucí elektronických peněz, poskytovatelů platebních služeb malého rozsahu a vydavatelů elektronických peněz malého rozsahu, vyhláška č. 140/2011 Sb., o platebních systémech s neodvolatelností zúčtování. Po vstupu České republiky do Evropské unie se pramenem právní úpravy staly i právní akty Evropské unie, jejichž cílem je unifikace, resp. harmonizace právních řádů členských zemí. Z oblasti regulace platebního styku lze zmínit: nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 248/2014 ze dne 26. února 2014, kterým se mění nařízení (EU) č. 260/2012, pokud jde o přechod na úhrady a inkasa prováděné v rámci celé Unie, nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 260/2012 ze dne 14. března 2012, kterým se stanoví technické a obchodní požadavky pro úhrady a inkasa v eurech a kterým se mění nařízení (ES) č. 924/2009, nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 924/2009 ze dne 16. září 2009 o přeshraničních platbách ve Společenství a zrušení nařízení (ES) č. 2560/2001, směrnici Evropského parlamentu a Rady č. 2007/64/ES ze dne 13. listopadu 2007 o platebních službách na vnitřním trhu Možnost mimosoudního řešení sporů z bezhotovostního platebního styku Finanční arbitr České republiky Pro mimosoudní řešení sporů v oblasti bezhotovostního platebního styku si lze sjednat rozhodčí smlouvu, ať už v podobě rozhodčí doložky, která se týká všech sporů, které by v budoucnu vznikly z určitého právního vztahu nebo vymezeného okruhu právních vztahů, nebo smlouvy o rozhodci sjednávané až pro jednotlivý již vzniklý spor. 9 V takovémto případě bude spor rozhodovat rozhodce, resp. rozhodčí soud. V roce 2003 se klientům otevřela další možnost mimosoudního řešení sporů z oblasti bezhotovostního platebního styku. V tomto roce totiž nabyl účinnosti zákon č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi, který zakotvil v českém právním řádu institut finančního arbitra. Přijetím tohoto zákona byl zřízen nový specializovaný správní orgán, který je příslušný rozhodovat soukromoprávní spory mezi finančními institucemi (např. banka, nebankovní poskytovatel platebních služeb nebo úvěru, životní pojišťovna, investiční společnost) a jejich klienty. Nutno dodat, že finanční arbitr nerozhoduje spory mezi dvěma finančními institucemi či mezi soukromými osobami mezi sebou odst. 3 zákona č. 216/1994 Sb., o rozhodčím řízení a o výkonu rozhodčích nálezů, ve znění pozdějších předpisů. In: CODEXIS [právní informační systém]. Atlas Consulting [cit ]. 10 KANCELÁŘ FINANČNÍHO ARBITRA ČR. Finanční arbitr v 10 bodech. finarbitr.cz [online]. Praha, [cit ]. Dostupné z: bodech-353.html

12 Finanční arbitr je příslušný rozhodovat každý spor mezi v zákoně vymezenými subjekty, který jinak spadá do pravomoci českých soudů. V oblasti bezhotovostního platebního styku je finanční arbitr příslušný řešit spory mezi: a) poskytovatelem platebních služeb a uživatelem platebních služeb při poskytování platebních služeb, b) vydavatelem elektronických peněz a držitelem elektronických peněz při vydávání a zpětné výměně elektronických peněz. 11 Řízení před finančním arbitrem je z hlediska procesního návrhové a fakultativní. Zahajuje se totiž na návrh navrhovatele. Pro výše uvedené typy sporů z oblasti bezhotovostního platebního styku se navrhovatelem dle zákona rozumí uživatel platebních služeb a držitel elektronických peněz. 12 Podaný návrh je však nepřípustný, jestliže: a) spor nenáleží do působnosti arbitra, b) ve věci samé již rozhodl soud nebo řízení ve věci samé bylo před soudem zahájeno, c) spor je nebo již byl předmětem řízení před arbitrem, d) ve věci samé již bylo rozhodnuto v rozhodčím řízení nebo ve věci samé bylo rozhodčí řízení zahájeno. 13 Finanční arbitr rozhoduje v postavení orgánu veřejné moci, který však není součástí české soudní soustavy. Předmětem rozhodování jsou individuální práva sporných stran. Při svém rozhodování není finanční arbitr vázán návrhem a aktivně si opatřuje důkazy. 14 Finanční arbitr usiluje zejména o smírné vyřešení sporu. 15 Výsledkem rozhodování finančního arbitra je individuální správní akt, tzv. nález, který je po nabytí právní moci pro obě strany závazný a vykonatelný. Proti nálezu je možné uplatnit do 15 dnů ode dne doručení písemného vyhotovení nálezu opravný prostředek námitky, přičemž včas podané námitky mají odkladný účinek. O námitkách rozhoduje opět finanční arbitr (tzv. autoremedura). 16 V případě nesouhlasu s konečným rozhodnutím finančního arbitra, je možné podat k obecnému soudu dle 244 odst. 1 zákona č. 99/1963 Sb., občanského soudního řádu, žalobu o přezkum rozhodnutí písm. a) b) zákona č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi, ve znění pozdějších předpisů. In: CODEXIS [právní informační systém]. Atlas Consulting [cit ] zákona č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi 13 9 zákona č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi zákona č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi 15 1 odst. 3 zákona č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi 16 KANCELÁŘ FINANČNÍHO ARBITRA ČR. Finanční arbitr základní informace. finarbitr.cz [online]. Praha, poslední aktualizace 2015 [cit ]. Dostupné z: odst. 1 zákona č. 99/1963 Sb., občanský soudní řád, ve znění pozdějších předpisů. In: CODEXIS [právní informační systém]. Atlas Consulting [cit ]

13 Velkou výhodou řešení sporů před finančním arbitrem je rychlost řízení, neboť zákon výslovně stanovuje, že arbitr rozhodne ve věci do 30 dnů ode dne zahájení řízení; ve zvlášť složitých případech rozhodne nejdéle do 60 dnů, 18 a jeho bezplatnost za přijetí návrhu není vybírán žádný správní poplatek. Každý účastník nese pouze své náklady řízení, s výjimkou nákladů na tlumočení, které nese instituce Porovnání hotovostního a bezhotovostního platebního styku Hotovostní platební styk je využíván v situacích, kdy je bezhotovostní platba neproveditelná (ne všichni obchodníci akceptují bezhotovostní platby) či neúčelná např. při úhradách menších částek. Upřednostňován je však i v případě nedůvěry k partnerskému subjektu nebo při pochybnostech o jeho solventnosti. 20 Na rozdíl od bezhotovostních plateb lze platby v hotovosti provádět bez účasti zprostředkující instituce např. banky. Někteří mohou za klad považovat i možnost držitele mít neustálou kontrolu nad výši svých volných finančních prostředků. Hotovostní placení je mnohdy upřednostňováno i z důvodu anonymity transakcí, resp. nevystopovatelnosti pohybu peněz. 21 Maximální výše prováděných hotovostních plateb je však zákonem o omezení plateb v hotovosti limitována výší CZK veškeré platby nad tuto částku, vyjma výjimek stanovených v 3 odst. 2 zákona, již musejí být provedeny bezhotovostně. 22 Bezhotovostní platební styk je fenoménem dnešní doby. Díky němu si člověk nemusí obstarávat hotovost, starat se o ni a nehrozí mu, že by přijal padělané peněžní prostředky. Nespornou výhodou je možnost realizovat bezhotovostní platby v podstatě kdykoli a kdekoli prostřednictvím platebních terminálů, zařízení s připojením k internetu či klasicky na papírových formulářích. V případě moderních metod (internet, platební terminály aj.) je však bezhotovostní placení závislé na fungování techniky bez ní se platba neprovede a je nezbytné zaplatit hotovostně. Platba je rovněž závislá na výši disponibilního zůstatku na účtu a nastavených limitech, kdy při překročení banka bez varování odmítne transakci provést. 23 Hotovostní i bezhotovostní platební styk mají své klady i zápory, zastánce i odpůrce. Navzájem se však doplňují. Dle mého názoru tak není v dohledné době pravděpodobné, že by bezhotovostní formy placení zcela nahradily hotovostní peníze odst. 1 zákona č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi zákona č. 229/2002 Sb., o finančním arbitrovi 20 MÁČE, 2006, op. cit., s MACHALA, Karel. Hotovost je (zatím) nenahraditelná. ihned.cz [online]. Praha, [cit ]. Dostupné z: zákona č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti 23 Platební styk. nenechtesedojit.cz [online]. Praha, 2012 [cit ]. Dostupné z:

14 2 Tradiční možnosti realizace Za tradiční možnosti realizace jsou považovány ty, jejichž provádění je možné i bez přístupu k moderním technologiím (internet, mobilní telefony ad.) v klasické papírové podobě. Lze je rozlišit z hlediska dokumentů předávaných bance na instrumenty dokumentárního a nedokumentárního platebního styku. Dokumentární platební styk je takový způsob placení, při jehož provádění se vyžaduje kromě předložení samotného platebního instrumentu i předání předem specifikovaných průvodních dokumentů. V případě nedokumentárního platebního styku se platba realizuje pouze předáním samotného platebního instrumentu Dokumentární instrumenty platebního styku Dokumentární instrumenty platebního styku jsou užívány především při obchodních záležitostech mezi dodavateli a odběrateli za účelem zajištění rizika. Volba těchto nástrojů je tak do jisté míry závislá na vzájemné důvěře a obchodní praxi mezi obchodními stranami. Mezi dokumentární instrumenty jsou zařazovány: 25 dokumentární akreditiv, dokumentární inkaso a směnky. 26 První dva jmenované se uplatňují především v zahraničně obchodních vztazích Dokumentární akreditiv Dokumentární akreditiv představuje dokumentární závazkový 27 platební instrument, který vyjadřuje písemný, obvykle neodvolatelný, 28 závazek banky příkazce (kupujícího), že poskytne třetí osobě (prodávajícímu), nebo na její řad, úhradu za dodané zboží či služby za splnění všech akreditivních podmínek. Poplatky spojené s realizaci akreditivu hradí příkazce. 29 Účastníky dokumentárního akreditivu jsou: příkazce akreditivu (kupující), banka příkazce akreditivu tzn. banka vystavující akreditiv, příjemce akreditivu (prodávající, beneficient, oprávněná osoba), 24 SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s. 109, SCHLOSSBERGER, 2008, zařazuje mezi dokumentární instrumenty i bankovní záruky, které však jsou primárně zajišťovacími, nikoli platebními, instrumenty z tohoto důvodu nejsou v práci zmiňovány. 27 tzn. banka vstupuje do závazku; opakem je bezzávazkový instrument, kdy banka vystupuje pouze jako prostředník a nemá k platbě žádný závazkový právní vztah 28 odvolatelné akreditivy se v praxi vyskytují zřídka, protože nedávají prodávajícímu záruku plnění (banka může akreditiv jednostranně odvolat) 29 SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s

15 banka příjemce akreditivu, která otevření akreditivu beneficientovi oznamuje, popř. potvrdí (banka avizující, resp. potvrzující). 30 Placení prostřednictvím dokumentárního akreditivu představuje pro kupujícího jistotu, že výplata dané částky bude provedena až poté, co prodávající splní stanovené podmínky. Prodávající má naopak jistotu, že odpovídají-li předložené dokumenty akreditivním podmínkám, je mu banka povinna zaplatit ihned nebo v termínu, který je stanoven v akreditivu. 31 Kupující má rovněž možnost získat díky akreditivu výhodnější cenové podmínky, neboť svému obchodnímu partnerovi poskytuje kvalitní zajištění platby prodávající má totiž pohledávku za bankou, nikoli za odběratelem. 32 Ovšem nevýhodou tohoto platebního instrumentu je náročnost a složitost jeho zpracování. Změnu dokumentárního akreditivu, je-li neodvolatelný, je možné provádět pouze se souhlasem všech zúčastněných stran. Co se týče poplatků, jsou ve srovnání s dokumentárním inkasem vyšší. V závislosti na bonitě příkazce může být příkazci vázána akreditivní částka vystavující bankou jako ručení pro úhradu akreditivní částky Dokumentární inkaso Dokumentární inkaso je charakterizováno jako dokumentární bezzávazkový platební instrument, který představuje z hlediska banky zprostředkovatelskou činnost prováděnou pouze na základě žádosti klienta. 34 Dokumentární inkaso představuje příkaz příkazce (prodávajícího) své bance, aby pro něj sama nebo prostřednictvím své korespondenční banky (inkasní banky) vyinkasovala u třetí osoby (kupujícího) určitou peněžní částku nebo jiné sjednané plnění proti předání dokumentů, které banka od příkazce obdržela. 35 Při této formě placení je vydání dokumentů, a tedy i zboží, podmíněno zaplacením, akceptací směnky či splněním jiných podmínek. Na rozdíl od dokumentárního akreditivu, kdy je v závazku banka, je dokumentární inkaso vždy platebním závazkem kupujícího. Poplatky spojené s realizací dokumentárního inkasa nese příkazce. 36 Účastníky dokumentárního inkasa jsou: příkazce inkasa (prodávající, dodavatel, vývozce), vysílající banka (banka příkazce), 30 HOSPODÁŘSKÁ KOMORA ČESKÉ REPUBLIKY. Dokumentární akreditiv. komora.cz [online]. Praha, 2013 [cit ]. Dostupné z: 31 VINTER, Jan. Dokumentární akreditiv hladce a obrace. CFOworld.cz [online]. Praha, [cit ]. Dostupné z: 32 KOMERČNÍ BANKA, a.s. Dokumentární akreditiv. kb.cz [online]. Praha, 2014 [cit ]. Dostupné z: 33 SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s REVENDA, Zbyněk a kol. Peněžní ekonomie a bankovnictví. 5. aktualizované vyd. Praha: Management Press, s. ISBN s ČESKÁ EXPORNÍ BANKA, a.s. Dokumentární platby. ceb.cz [online]. Praha, 2012 [cit ]. Dostupné z:

16 předkládající banka (inkasní banka, banka trasáta), trasát (kupující, odběratel, dovozce). Dokumentární inkaso neváže finanční prostředky kupujícího až do okamžiku úhrady. Použití tohoto platebního instrumentu je vhodné v případech, kdy dodavatel není ochoten zboží dodat proti úhradě hladkou platbou, ale nevyžaduje dokumentární akreditiv. 37 Pro prodávajícího dokumentární inkaso představuje jistotu, že banka nevydá dokumenty nezbytné pro nakládání se zbožím před zaplacením, akceptací směnky nebo splněním jiných podmínek. Nutno ale podotknout, že nemá jistotu, že bude odběratelem zaplacena inkasní částka a zboží převzato. Na druhou stranu poplatky placené bance za její zprostředkovatelské služby jsou nižší než u dokumentárního akreditivu Směnky Směnka je cenným papírem, který obsahuje bezpodmínečný písemný závazek (příkaz) v přesně určené formě poskytující majiteli směnky právo vyžadovat ve stanovené lhůtě úhradu peněžní sumy uvedené na směnce. 39 Zákon směnečný a šekový rozlišuje dvě základní formy směnek: směnku vlastní (tzv. solosměnka), která představuje bezpodmínečný slib směnečného dlužníka zaplatit oprávněnému majiteli směnky v určitý den a na určitém místě dlužnou peněžní částku; hlavním směnečným dlužníkem je sám výstavce směnky a závazek ze směnky mu vzniká jejím vystavením, 40 směnku cizí (tzv. trata), ve které výstavce bezpodmínečně přikazuje směnečnému dlužníkovi zaplatit v určitý den a na určitém místě směnečnou částku ve prospěch třetí osoby; dlužník se stává směnečně zavázaným až v případě akceptu směnky, který uděluje svým podpisem. V zákoně směnečném a šekovém jsou vymezeny rovněž povinné náležitosti směnek, mezi které patří: označení, že jde o směnku, ve vlastním textu směnky a v jazyce, ve kterém je směnka sepsána, bezpodmínečný příkaz zaplatit určitou peněžitou sumu, jméno toho, kdo má platit (směnečníka) uvádí se v případě, jde-li o směnku cizí, údaj splatnosti údaj místa, kde má být placeno, 37 SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s KOMERČNÍ BANKA, a.s. Dokumentární inkaso. kb.cz [online]. Praha, 2014 [cit ]. Dostupné z: 39 DOLEČEK, Marek. Směnky. BusinessInfo.cz [online]. Praha, [cit ]. Dostupné z: 40 SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s

17 jméno toho, komu nebo na jehož řad má být placeno (směnečný věřitel, remitent), datum a místo vystavení směnky, podpis výstavce. 41 Kromě výše uvedených náležitostí může směnka obsahovat i další fakultativní náležitosti doložky, které upravují režim proplácení směnky, její převoditelnost, ručení ze směnky ad. 42 Pro směnku je charakteristické, že na rozdíl od jiných forem závazků není směnečný dlužník povinen plnit svůj závazek z vlastní iniciativy, ale až v okamžiku, kdy mu je směnka předložena. Byla-li směnka řádně předložena k placení, je hlavní dlužník povinen vyplatit směnečnou sumu. Dlužník má právo požadovat vrácení směnky opatřené potvrzením o zaplacení tzv. kvitanční doložkou. 43 Směnka je platná bez ohledu na důvod, který vedl k jejímu vystavení. Díky tomuto je soudní vymáhání směnečného dluhu rychlejší než u jiných pohledávek. Další výhody pro věřitele spočívají v možnosti před splatností směnku eskontovat nebo nabídnout forfaitové společnosti Nedokumentární instrumenty platebního styku K nedokumentárním instrumentům náleží základní, široké veřejnosti dobře známé nástroje k provádění bezhotovostního platebního styku příkaz k úhradě, příkaz k inkasu, hromadný příkaz k úhradě/inkasu, trvalý příkaz k úhradě/inkasu a platební příkaz pro zahraniční platební styk. Zařazují se zde i v České republice nepříliš užívané šeky Příkaz k úhradě Příkaz k úhradě je jednoduchým a rychle zpracovatelným instrumentem, který lze charakterizovat jako platební příkaz z podmětu plátce. Jde o příkaz majitele účtu bance, aby na vrub jeho účtu provedla určitou platbu ve prospěch účtu třetí osoby, příjemce platby. Platba probíhá jednosměrně zatížením účtu plátce a je ukončena dobropisem na účtu příjemce platby. Příkaz k úhradě, stejně jako příkaz k inkasu, je označován jako bezzávazková hladká platba. Účastníky příkazu k úhradě jsou: plátce (příkazce), banka plátce, ve které má plátce zřízen účet, banka příjemce, 41 Čl. I 1 zákona č. 191/1950 Sb., směnečný a šekový, ve znění pozdějších předpisů. In: CODEXIS [právní informační systém]. Atlas Consulting [cit ]. 42 REVENDA, 2012, op. cit., s MÁČE, 2006, op. cit., s MÁČE, 2006, op. cit., s. 87, SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit.,

18 příjemce platby. 46 Příkaz k úhradě je jednou z nejběžnějších forem bezhotovostního platebního styku. Běžně je používán při jednorázových platbách za zboží či služby. V případě opakujících se plateb je vhodné využít trvalé příkazy. Příkaz k úhradě je možné zadat na papírovém bankovním formuláři, nebo prostřednictvím aplikace elektronického bankovnictví. Aby bylo možné příkaz k úhradě provést, musí obsahovat určité náležitosti. Mezi povinné údaje, bez nichž nelze příkaz realizovat, patří: bankovní spojení plátce, bankovní spojení příjemce, částka a měna převodu není-li měna uvedena, předpokládá se platba v českých korunách, označení, že se jedná o příkaz k úhradě, není-li uvedeno na bankovním formuláři, podpis v souladu s podpisovým vzorem, je-li příkaz podán na papírovém formuláři. 47 Kromě povinných náležitostí může příkaz obsahovat i další údaje, které však nejsou k provedení platby nezbytné. Jedná se o datum splatnosti, identifikátory platby (konstantní, variabilní a specifický symbol), textovou zprávu a datum vystavení příkazu. 48 Lhůty pro převod peněžních prostředků upravuje zákon o platebním styku v 108 a následujících. Uskutečňuje-li se transakce v rámci jedné banky na území České republiky, musí být částka připsána na účet příjemce (nebo dána příjemci do dispozice) nejpozději na konci dne, v němž nastal okamžik přijetí příkazu. 49 Pokud taková transakce zahrnuje směnu měn, mohou se plátce a jeho banka dohodnout na lhůtě o jeden pracovní den delší. 50 V případě mezibankovního převodu musí být částka připsána na účet příjemce nejpozději do konce následujícího pracovního dne po okamžiku přijetí platebního příkazu. Tato lhůta může být prodloužena o jeden, resp. tři dny v případech, které stanovují odst. 2 a zákona o platebním styku Příkaz k inkasu Příkaz k inkasu je platebním instrumentem, jenž se od příkazu k úhradě odlišuje tím, že nevychází z podnětu plátce, nýbrž z podnětu příjemce platby. Jedná se o příkaz příjemce platby 46 MÁČE, 2006, op. cit., s ČESKÁ SPOŘITELNA, a.s. Informace České spořitelny, a.s. k platebním službám: Soukromá klientela [online]. Praha, , 11 s. [cit ]. Dostupné z: Produkty/Platebni_styk/Spolecne/Prilohy/sdeleni_k_platebnim_sluzbam_a_uctum_soukroma_klientela.pdf. s ČESKOSLOVENSKÁ OBCHODNÍ BANKA, a.s. Průvodce tuzemským platebním stykem. csob.cz [online]. Praha, 2015 [cit ]. Dostupné z: 49 Platební příkaz je dvoustranný právní akt, který je klientem vydán a bankou přijat. Okamžik vydání a přijetí tak nemusí být vždy totožný záleží na bance, jakou dobu si pro přijímání příkazů stanoví. Teprve od okamžiku přijetí příkazu se lhůty počítají zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku

19 jeho bance, aby zprostředkovala převod peněžních prostředků na vrub účtu plátce ve prospěch účtu výstavce inkasního příkazu. 52 Aby bylo možné příkaz k inkasu realizovat, musí dát plátce souhlas své bance s provedením inkasa. Využití příkazu k inkasu rovněž předpokládá existenci ujednání mezi příjemcem platby (výstavcem inkasního příkazu) a plátcem platby. Banky ale tyto smluvní ujednání nezkoumají, z tohoto důvodu je rozhodující dohoda mezi plátcem a jeho bankou (přivolení plátce s inkasem). 53 Lhůty pro převod peněžních prostředků jsou stejné jako u příkazu k úhradě. Příkaz k inkasu je možné zadat stejně jako příkaz k úhradě na klasickém bankovním formuláři, nebo prostřednictvím elektronického bankovnictví. Aby mohl být inkasní příkaz proveden, musí obsahovat: bankovní spojení příjemce, bankovní spojení plátce, tedy toho, komu mají být peníze strženy z účtu, částku a měnu převodu, označení, že se jedná o příkaz k inkasu, není-li uvedeno na bankovním formuláři, podpis v souladu s podpisovým vzorem, je-li příkaz podáván v listinné podobě. 54 Nejčastějším případem příkazu k inkasu je Soustředěné inkaso plateb obyvatelstva, zkráceně SIPO, jehož poskytovatelem je Česká pošta. Podstata SIPO spočívá v inkasování plateb od fyzických osob ve prospěch právnických a dalších osob, které s poštou uzavřely smlouvu o obstarávání SIPO. Tato služba umožňuje sdružit všechny pravidelné platby (elektřina, plyn, nájem, předplatné novin ad.) do jedné platby, která je stržena z účtu plátce, přičemž plátce dostává podrobný výpis předepsaných plateb. Pro zapojení do SIPO je potřeba získat tzv. spojovací číslo, které stačí oznámit poskytovatelům služeb, kteří pak prostřednictvím SIPO dostávají úhrady za své služby. Kromě bezhotovostní platby SIPO formou inkasa z účtu lze SIPO hradit též v hotovosti či jednorázovým příkazem k úhradě, ovšem tyto další možnosti úhrady jsou ze strany České pošty zpoplatněny Hromadný příkaz k úhradě/inkasu Hromadný příkaz k úhradě a hromadný příkaz k inkasu se od jednotlivého platebního příkazu odlišují tím, že se na jednom formuláři nachází více než jedna zúčtovací položka pro úhradu nebo inkasní způsob placení. Výhoda využití hromadných příkazů k úhradě spočívá v tom, že na vrub jednoho účtu lze zaúčtovat několik operací různého charakteru ve prospěch různých účtů příjemců. U hromadných příkazů k inkasu pak lze zúčtovat platby na vrub různých účtů plátců ve prospěch jednoho účtu příjemce SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s BOBROVOVÁ, K. Příkaz k inkasu. NÁRODNÍ INFORMAČNÍ CENTRUM PRO MLÁDEŽ. nicm.cz [online]. 2009, poslední aktualizace: srpen 2014 [cit ]. Dostupné z: 55 ČESKÁ POŠTA. SIPO pro fyzické osoby. ceskaposta.cz [online]. Praha, 2014 [cit ]. Dostupné z: 56 SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s

20 2.2.4 Trvalý příkaz k úhradě/inkasu Trvalý příkaz slouží k realizaci opakovaných plateb a usnadňuje tak klientovi provádění platebního styku klient nemusí myslet na splnění svých platebních povinností a opakovaně zadávat stejné příkazy. Trvalými příkazy k zúčtování jsou prováděny: opakující se platby pro stejného příjemce nebo opakující se platby od stejného plátce splatné v určitém termínu; pravidelné převody v určité výši nebo nad stanovený limit zůstatku na účtu nebo celého jeho zůstatku (také tzv. automatický převod) Platební příkaz pro zahraniční platební styk Platební příkaz (tzv. Payment Order) je nejrozšířenějším platebním instrumentem využívaným v zahraničním platebním styku. Zahraniční platba se často označuje jako hladká platba. Ve srovnání s klasickým příkazem k úhradě obsahuje platební příkaz pro zahraniční platební styk více náležitostí: název příkazce a číslo jeho účtu, je-li užíváno, placená částka v cizí měně a název cizí měny v kódu ISO 4217, 58 příjemce úhrady (přesný název, adresa) a číslo jeho účtu, je-li užíváno, název a adresa peněžního ústavu příjemce, případně údaj o tom, přes který další finanční ústav má být platba provedena vyplnění tohoto údaje ale není povinností plátce, informace o tom, kdo platí bankovní výlohy poplatky, které mohou být trojího typu: o OUR všechny bankovní poplatky jdou k tíži příkazce, o BEN všechny bankovní poplatky jdou k tíži příjemce, o SHA příkazce platí všechny poplatky své převádějící banky a příjemce platby hradí veškeré poplatky své banky a případně též poplatky zprostředkující banky, platební titul účel platby, je-li tak stanoveno zvláštním právním předpisem, podpisy klienta v souladu s podpisovými vzory Šeky Šek je charakterizován jako cenný papír, který obsahuje bezpodmínečný příkaz výstavce šeku bance, aby vyplatila šekovou částku na vrub na šeku uvedeného účtu oprávněnému majiteli (držiteli) šeku. 60 Šek je tak ve své podstatě platební příkaz, který dává 57 SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s jedná se o mezinárodní standard pro označování měn pomocí třípísmenných kódů např. kód české koruny je CZK, amerického dolaru USD či eura EUR 59 MÁČE, 2006, op. cit., s MÁČE, 2006, op. cit., s

21 příkazce, tedy majitel účtu, šekovníkovi (bance), aby k tíži jeho účtu zaplatil určitou částku ve prospěch na šeku uvedené osoby. 61 Účastníky šekových operací jsou zpravidla tři subjekty: výstavce šeku (plátce), jenž šekem uděluje příkaz zaplatit z účtu šekovou částku, šekovník, což je obvykle banka, u které je veden účet výstavce, majitel šeku (příjemce), tj. osoba, které má být šeková částka vyplacena. 62 Obligatorní náležitosti šeku jsou stanoveny v zákoně směnečném a šekovém. Šek musí obsahovat: označení, že jde o šek, pojaté do vlastního textu listiny a vyjádřené v jazyku, ve kterém je tato listina sepsána; bezpodmínečný příkaz zaplatit určitou peněžitou sumu; jméno toho, kdo má platit (šekovníka); údaj místa, kde má být placeno; datum a místo vystavení šeku; podpis výstavce. 63 Z hlediska výstavce jsou rozlišovány dva základní druhy šeků: šeky bankovní, kdy výstavcem je banka nebo jiný peněžní ústav jde o velmi kvalitní druh šeků, neboť majitel má jistotu jeho proplacení, šeky soukromé, kdy výstavcem je fyzická nebo nebankovní právnická osoba kvalita šeku se odvíjí od bonity jeho výstavce. Proplacení šeku je podmíněno jeho předložením ve stanovených lhůtách. 64 V České republice nejsou šeky příliš využívaným instrumentem. Placení šeky je silně zastoupeno např. ve Spojených státech, i když i tam má klesající tendenci MÁČE, 2006, op. cit., s MÁČE, 2006, op. cit., s Čl. II 1 zákona č. 191/1950 Sb., směnečný a šekový 64 SCHLOSSBERGER, 2008, op. cit., s. 91, JÍLEK, Josef. Finance v globální ekonomice I: Peníze a platební styk. 1. vyd. Praha: Grada, s. ISBN s

22 3 Moderní možnosti realizace S rozvojem moderních technologií se objevují nové možnosti realizace, které v sobě implementují nejnovější technologické výdobytky a snaží se provádění bezhotovostního platebního styku co nejvíce zjednodušit a zpříjemnit. V následujících oddílech je pozornost věnována platebním kartám, internetovým platebním systémům a platbám mobilním telefonem. 3.1 Platební karty Předchůdci dnešních platebních karet se objevili již v roce 1892 ve Spojených státech. Od té doby platební karty zažily dynamický rozvoj pokračující až do současnosti změnil se materiál, ze kterého se vyrábějí, z papíru na plast, a postupně do nich byly implementovány nové technologie. Postupem času byly vybaveny magnetickým proužkem (od r. 1969) a čipovou technologií (od r. 1975). V současné době jsou opatřovány technologií pro provádění bezkontaktních plateb. 66 Platební karty můžeme rozlišovat podle několika kritérií: podle způsobu zúčtování na debetní, kreditní a charge karty, podle záznamu dat na karty embosované, s magnetickým záznamem, čipové a s laserovým záznamem, podle teritoria na tuzemské a mezinárodní karty. 67 Debetní karta je přímo napojena na běžný účet klienta, při jejím používání čerpá majitel karty peněžní prostředky ze svého účtu. Vlastník může kartou platit pouze do výše disponibilního zůstatku na účtu, včetně povoleného kontokorentu (debetu). Kreditní (úvěrová) karta se od debetní odlišuje tím, že klient nečerpá peníze ze svého běžného účtu, nýbrž přijímá úvěr. Klient má možnost půjčovat si a splácet úvěr opakovaně až do výše sjednaného úvěrového rámce (tzv. revolvingový úvěr). Charge (poplatková) karta je historicky nejstarším typem karty a podobně jako kreditní karta umožňuje čerpání dohodnutého úvěrového rámce, který ale bývá podstatně vyšší než u kreditní karty. Rozdíl spočívá v tom, že čerpaný úvěr musí klient splatit celý do data stanoveného na výpisu z poplatkové karty. Embosovaná karta je karta s reliéfním písmem, které umožňuje snímání údajů u obchodníků imprinterem. 68 U karty s magnetickým proužkem jsou data (identifikační údaje vlastníka a samotné karty, údaje o provedených operacích) zaznamenána na magnetický proužek. Oproti tomu čipová karta data ukládá na mikročip, který je umístěn na přední straně karty. 69 Její nespornou výhodou je vyšší stupeň bezpečnosti a možnost širšího využití díky paměti čipu. U karty s laserovým záznamem jsou data vypalována do podkladové vrstvy 66 JUŘÍK, Pavel. Platební karty: Velká encyklopedie vyd. Praha: Grada, s. ISBN s. 20, 98, MÁČE, 2006, op. cit., s tj. mechanické zařízení, které při placení snímá z embosované platební karty údaje 69 JÍLEK, 2013, op. cit., s ,

23 laserovou technologií. Jejich výhodou je vysoká kapacita záznamu, avšak nevýhodou podobně jako u magnetického proužku snadná možnost zkopírování dat. 70 Platební karty nabízejí svým držitelům různé možnosti využití. Za základní formy použití platebních karet jsou považovány: výběr hotovosti v bankomatech, výběr hotovosti na pobočkách bank a ve směnárnách (tzv. CashAdvance) tento způsob výběru však pro klienty není příliš výhodný, protože je zatížen vysokým poplatkem, výběr hotovosti v obchodech (tzv. CashBack), bezhotovostní placení. 71 Za hlavní výhody platebních karet pro klienty lze považovat: jednoduchost použití, jednoduchý přístup k potřebným peněžním prostředkům, vyšší bezpečnost ve srovnání s placením v hotovosti, neboť použití karty je vázáno na splnění řady bezpečnostních podmínek ověření bezpečnostních kódů nahraných na kartě, zadání PIN, případně též kontrola podpisu a bezpečnostních znaků karty (hologram, reliéfní bezpečnostní znaky aj.) obchodníkem, použití na území ČR i v zahraničí, úspory směnárenských poplatků a další úspory, které vyplývají z obvykle příznivějšího kurzu než při nákupu valut, doplňkové služby pro držitele spojené s kartou (bonusové a věrnostní programy). 72 Na druhou stranu s vystavením a vedením platebních karet mohou být spojeny určité poplatky. Při ztrátě či odcizení hrozí jejich zneužití. Majitel karty nese finanční ztrátu do výše 150 EUR, pokud byla tato ztráta způsobena použitím ztracené nebo odcizené karty, nebo jejím zneužitím v případě, že majitel nezajistil ochranu jejích bezpečnostních prvků. V plném rozsahu však nese ztrátu, pokud ji způsobil svým podvodným jednáním nebo tím, že úmyslně nebo z hrubé nedbalosti porušil své povinnosti stanovené v 101 zákona o platebním styku. Pokud však ke ztrátě došlo až po oznámení ztráty, odcizení nebo zneužití karty bance, nemůže být vlastník karty nijak postižen. 73 Platební karty v České republice nabývají stále více na popularitě a společně s ní roste i počet a objem transakcí, jak ukazuje Tabulka 1 vytvořená na základě statistik Sdružení 70 MÁČE, 2006, op. cit., s MÁČE, 2006, op. cit., s SCHLOSSBERGER, Otakar a Ladislav HOZÁK. Elektronické platební prostředky. 1. vyd. Praha: Bankovní institut vysoká škola, s. ISBN s. 32, odst. 1 zákona č. 284/2009 Sb., o platebním styku

24 pro bankovní karty. U všech uvedených ukazatelů je vidět rostoucí trend, který by i do budoucna mohl pokračovat. Tabulka 1 - Vývoj počtu platebních karet v oběhu, realizovaných transakcí a jejich objemu v letech Počet platebních karet v oběhu (ks) Počet realizovaných transakcí Celkový objem realizovaných transakcí (v tis. CZK) Zdroj: vlastní zpracování na základě statistických dat Sdružení pro bankovní karty z let dostupných z: Bezkontaktní platební karty a bezkontaktní nálepky Bezkontaktní karta je moderním typem platební karty, který umožňuje provádění bezkontaktních plateb plateb, u kterých není k jejich uskutečnění potřeba fyzického kontaktu mezi kartou a snímačem platebního terminálu. K realizaci bezkontaktních plateb lze využít rovněž tzv. bezkontaktní nálepku. Jedná se o zmenšenou verzi běžné bezkontaktní karty, kterou lze nalepit prakticky na cokoliv. Díky ní je možné platit v obchodech kupříkladu klíčenkou, kabelkou nebo mobilem bezkontaktně. Nevýhodou je, že s ní nelze vybírat prostředky z bankomatu. Technologii umožňující realizaci bezkontaktních plateb označují karetní asociace 74 rozdílně VISA používá označení paywave, MasterCard PayPass a American Express ExpressPay. 75 Bezkontaktní karta a bezkontaktní nálepka jsou rychlým, pohodlným a atraktivním způsobem placení. Při platbách do výše 500 CZK není zpravidla nutné zadávat PIN, stačí bezkontaktní kartu/nálepku přiblížit na vzdálenost cca 2 5 centimetrů ke čtečce terminálu. Ozve se pípnutí a na displeji se objeví informace o provedení platby. Provedení platby trvá v porovnání s platbou hotovostí či klasickou platební kartou šestkrát kratší dobu, v průměru 5 vteřin, a umožňuje tak zkrátit čekání u pokladen. 76 Výhodou bezkontaktních plateb je i jejich bezpečnost. Po celou dobu má klient kartu či předmět s nalepenou bezkontaktní nálepkou v ruce a má jej pod kontrolou, při transakcích nad 500 CZK je třeba navíc po pípnutí zadat PIN. Náhodná platba je vyloučena bezkontaktní platba se provede pouze, dojde-li k přiblížení karty či nálepky na minimální vzdálenost k terminálu. Nehrozí ani možnost vícečetného stržení 74 tj. organizace, které sdružují banky a další finanční instituce, které vydávají platební karty př. VISA, MasterCard, American Express 75 Obliba bezkontaktní technologie hraje do karet nejen jejich uživatelům, ale i bankám a drobným obchodníkům. MORPHO CARDS CZECH s.r.o. morpho.cz [online]. Praha, 2013 [cit ]. Dostupné z: 76 EQUA BANK a.s. Tiskové zprávy: S bezkontaktní platební kartou ušetříte až 11 dní života!. equabank.cz [online]. Praha, [cit ]. Dostupné z:

25 částky při opakovaném přiložení karty. Částka je totiž stržena na základě pokynu zadaného do terminálu již při prvním přiložení karty, k dalšímu stržení by byl třeba další pokyn. 77 První bezkontaktní karty byly v České republice vydány v roce 2011 a od té doby došlo k jejich rychlému rozšíření. Podle údajů Sdružení pro bankovní karty 78 bylo k v oběhu platebních karet, z toho bezkontaktních. Zaplatit platební kartou bylo možné na obchodních místech, z toho na rovněž bezkontaktně. V roce 2014 bylo z celkového počtu karetních transakcí v objemu CZK uskutečněno bezkontaktních transakcí v objemu CZK. Do budoucna lze očekávat, že počet bezkontaktních platebních karet i akceptujících míst bude nadále růst a společně s tím i počet transakcí a jejich objem Platby platební kartou na internetu V současné době čím dál více lidí realizuje nákupy přes internet. Jako jedna z nejpohodlnějších možností úhrady těchto nákupů se jeví platba platební kartou. Platba kartou není pro kupujícího zatížena poplatkem. K provedení platby je potřeba vlastnit platební kartu umožňující platby na internetu 79 (u český bank se nejčastěji jedná o karty Maestro, MasterCard, Visa, Visa Electron), mít u karty aktivované internetové transakce, resp. jejich nenulový limit a do platební brány zadat následující údaje o kartě: číslo karty 16místné číslo na přední straně karty, platnost karty datum, do kdy je karta platná, validační CVV2/CVC2 kód 3místné číslo na zadní straně karty vedle podpisového proužku. 80 K zabezpečení plateb kartou prováděných prostřednictvím internetu slouží v současnosti systém 3D Secure. Jedná se o soubor bezpečnostních požadavků karetních asociací MasterCard a VISA. 81 3D Secure zaručuje držiteli platební karty, že obchodník nebude přicházet do kontaktu s údaji o jeho kartě. Údaje o kartě se totiž nezadávají na stránkách e-shopu, nýbrž na zabezpečené platební bráně, kterou mohou provozovat pouze karetními asociacemi certifikovaní poskytovatelé, u kterých je dodržování definovaných bezpečnostních standardů pravidelně kontrolováno. Kromě toho umožňuje 3D Secure ověření, zda transakci provádí oprávněný držitel karty. Platby se totiž potvrzují unikátním jednorázovým kódem 77 RAIFFEISENBANK a.s. Bezkontaktní platby. rb.cz [online]. Praha, 2015 [cit ]. Dostupné z: 78 SDRUŽENÍ PRO BANKOVNÍ KARTY. Souhrnná statistika SBK za rok Praha, Dostupné z: (dále je Souhrnná statistika SBK za rok 2014) 79 tzn. karta musí obsahovat údaje, které se zadávají při platbách na internetu 80 KOMERČNÍ BANKA, a.s. Platby kartou na internetu [online]. Praha, 2014, 3 s. [cit ]. Dostupné z: 81 GLOBAL PAYMENTS EUROPE, s.r.o. Bezpečnost plateb je pro nás vždy na prvním místě. gpwebpay.cz [online] [cit ]. Dostupné z:

Hotovostní a bezhotovostní platby

Hotovostní a bezhotovostní platby Hotovostní a bezhotovostní platby Hotovostní platby Platební styk = soustava různých forem a způsobů placení, které zprostředkují pohyb peněz v národním hospodářství Platby z ruky do ruky - například v

Více

7. Přednáška Platebně zúčtovací bankovní produkty

7. Přednáška Platebně zúčtovací bankovní produkty 7. Přednáška Platebně zúčtovací bankovní produkty PLATEBNÍ STYK představuje pohyb veškerých hotovostních a bezhotovostních peněžních prostředků za účelem provedení převodu peněžních prostředků z jednoho

Více

Masarykova univerzita v Brně Právnická fakulta

Masarykova univerzita v Brně Právnická fakulta Masarykova univerzita v Brně Právnická fakulta Rozbor jednotlivých forem mezinárodního platebního styku Seminární práce Zpracovala: Jana Koch Seminární skupina: I Bakalářský studijní program obor Právo

Více

PENÍZE A PLACENÍ. Mgr. Ing. Šárka Dytková

PENÍZE A PLACENÍ. Mgr. Ing. Šárka Dytková PENÍZE A PLACENÍ Mgr. Ing. Šárka Dytková Střední škola, Havířov-Šumbark, Sýkorova 1/613, příspěvková organizace Tento výukový materiál byl zpracován v rámci akce EU peníze středním školám - OP VK 1.5.

Více

Komerční bankovnictví 2

Komerční bankovnictví 2 Komerční bankovnictví 2 JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D., vedoucí katedry financí VŠFS a externí odborný asistent katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠE Komerční bankovnictví 2 Obsah: Neutrální

Více

PRÁVNICKÉ OSOBY A FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELE EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s.

PRÁVNICKÉ OSOBY A FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELE EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s. PRÁVNICKÉ OSOBY A FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELE EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s. SAZEBNÍK JE PLATNÝ OD 1. 8. 2013 Evropsko-ruská banka, a.s. Štefánikova 78/50, 150 00, Praha 5 Tel.: +420 236 073 757 Fax: +420 236

Více

Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví. - depozitní produkty a služby. Právnické osoby

Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví. - depozitní produkty a služby. Právnické osoby Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby platný od 15. 5. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Zřízení účtu Vedení účtu v CZK Vedení účtu v EUR,

Více

Výukový materiál zpracovaný v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost

Výukový materiál zpracovaný v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Výukový materiál zpracovaný v rámci operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost Registrační číslo: CZ.1.07/1. 5.00/34.0084 Šablona: III/2 Inovace a zkvalitnění výuky prostřednictvím ICT Sada:

Více

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví. - depozitní produkty a služby. Právnické osoby

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví. - depozitní produkty a služby. Právnické osoby Ceník pro úsek Privátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby platný od 20. 2. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ Korunový běžný účet Modré konto Modré konto je poskytováno klientům úseku Privátní

Více

BEZHOTOVOSTNÍ PLATBY 2010-2013. 15.6.2012 Mezinárodní obchodní operace 1

BEZHOTOVOSTNÍ PLATBY 2010-2013. 15.6.2012 Mezinárodní obchodní operace 1 BEZHOTOVOSTNÍ PLATBY V Z D Ě L Á VA C Í M AT E R I Á L K E K U R Z U M E Z I N Á R O D N Í O B C H O D N Í O P E R A C E S L E Z S K Á U N I V E R Z I TA V O PAV Ě O K R E S N Í H O S P O D Á Ř S K Á KO

Více

Ceník pro úsek Osobní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby

Ceník pro úsek Osobní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby Ceník pro úsek Osobní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby platný od 1. 1. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Zřízení účtu Vedení účtu v CZK Vedení účtu - v EUR,

Více

Platební karty. Elektronické bankovnictví.

Platební karty. Elektronické bankovnictví. 7. Platební karty. Elektronické bankovnictví. NÁSTROJE PLATEBNÍHO STYKU 1. Bankovní převody (příkaz k úhradě, příkaz k inkasu) 2. Směnky 3. Šeky 4. Platební karty 5. Elektronické bankovnictví 6. Dokumentární

Více

Neutrální bankovní obchody. Platební styk, nástroje platebního styku.

Neutrální bankovní obchody. Platební styk, nástroje platebního styku. 6. Neutrální bankovní obchody. Platební styk, nástroje platebního styku. NEUTRÁLNÍ BANKOVNÍ OBCHODY neovlivňují AKTIVA a PASIVA patří sem především: PLATEBNÍ STYK zahrnuje pohyb veškerých hotovostních

Více

CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET

CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET V rámci ceny Základního platebního účtu banka poskytuje následující produkty a služby: správa běžného účtu, služby přímého bankovnictví

Více

INFORMACE INFORMACE O OBECNÝCH PODMÍNKÁCH PROVÁDĚNÍ PŘEVODŮ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ

INFORMACE INFORMACE O OBECNÝCH PODMÍNKÁCH PROVÁDĚNÍ PŘEVODŮ PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ INFORMACE vydaná GE Money Bank, a.s. ("Banka") v souladu s 11, odst.1 zákona o bankách č. 21/1992 Sb., ve znění změn č. 126/2002 Sb. a) Banka je pro operace tuzemského platebního styku účastníkem Systému

Více

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby Ceník pro úsek Privátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby platný od 16. 1. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ KORUNOVÝ BĚŽNÝ ÚČET MODRÉ KONTO Modré konto je poskytováno pro fyzické osoby

Více

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby Ceník pro úsek Privátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby platný od 1. 1. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ KORUNOVÝ BĚŽNÝ ÚČET MODRÉ KONTO Modré konto je poskytováno pro fyzické osoby

Více

CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET

CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET V rámci ceny Základního platebního účtu banka poskytuje následující produkty a služby: správa běžného účtu, služby přímého bez samostatného

Více

Informace o základním platebním účtu v české měně

Informace o základním platebním účtu v české měně Informace o základním platebním účtu v české měně 1. POSTUP PŘI ZŘÍZENÍ ZÁKLADNÍHO PLATEBNÍHO ÚČTU 1.1. Zřízení základního platebního účtu WSPK zřizuje základní platební účet v české měně spotřebitelům,

Více

Platební styk a poskytování platebních služeb

Platební styk a poskytování platebních služeb Platební styk a poskytování platebních služeb JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D., vedoucí katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠFS Praha, externí spolupracovník katedry BaP VŠE Praha a předseda předsednictva

Více

Ceník pro úsek Osobní bankovnictví Fyzické osoby občané

Ceník pro úsek Osobní bankovnictví Fyzické osoby občané Ceník pro úsek Osobní bankovnictví Fyzické osoby občané platný od 20. 2. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Běžné účty jsou poskytovány pro fyzické osoby a fyzické osoby podnikatele.

Více

CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET

CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET CENÍK PRODUKTŮ A SLUŽEB PRO SOUKROMÉ OSOBY ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET V rámci ceny Základního platebního účtu banka poskytuje následující produkty a služby: správa běžného účtu, služby přímého bez samostatného

Více

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník)

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Ceník, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Kreditní karty 2. Další typy karet 3. Volitelné pojištění k mezinárodním kartám 4. Ostatní služby ke kartám 1. Kreditní karty 1.1. Sjednání,

Více

Bankovní produkty 2. Ing. Jaroslava Syrovátkov. tková. příjmem banky je provize za poskytnutí služby; Patří sem:

Bankovní produkty 2. Ing. Jaroslava Syrovátkov. tková. příjmem banky je provize za poskytnutí služby; Patří sem: Finanční řízení pro nefinančníky Ing. Jaroslava Syrovátkov tková Bankovní produkty 2. část Neutrální bankovní produkty nemají vliv na celkovou sumu získaných finančních zdrojů a poskytnutých úvěrů, bance

Více

1. nostro účet naší banky v bance jiné země a v měně té země 2. loro účet banky jiné země v naší bance v naší měně

1. nostro účet naší banky v bance jiné země a v měně té země 2. loro účet banky jiné země v naší bance v naší měně Otázka: Platební a zajišťovací instrumenty Předmět: Ekonomie Přidal(a): Lucie PLATEBNÍ A ZAJIŠŤOVACÍ INSTRUMENTY Slouží k bezhotovostnímu platebnímu styku Jedná se o pohyb peněz mezi běžnými účty plátce

Více

Zahraniční platební styk a Mezinárodní měnové a finanční instituce

Zahraniční platební styk a Mezinárodní měnové a finanční instituce VY_32_INOVACE_BAN_120 Zahraniční platební styk a Mezinárodní měnové a finanční instituce Ing. Dagmar Novotná Obchodní akademie, Lysá nad Labem, Komenského 1534 Dostupné z www.oalysa.cz. Financováno z ESF

Více

Neutrální bankovní obchody. Platební styk, nástroje platebního styku.

Neutrální bankovní obchody. Platební styk, nástroje platebního styku. 6. Neutrální bankovní obchody. Platební styk, nástroje platebního styku. NEUTRÁLNÍ BANKOVNÍ OBCHODY neovlivňují AKTIVA a PASIVA patří sem především: PLATEBNÍ STYK zahrnuje pohyb veškerých hotovostních

Více

předmětu KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ 1

předmětu KOMERČNÍ BANKOVNICTVÍ 1 Metodický list pro první soustředění kombinovaného studia Název tematického celku: Klientské bankovní účty Cíl: Charakterizovat bankovní účet jako účet pohledávek a závazků banky vyplývající z jejich vztahů

Více

Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví. - depozitní produkty a služby. Právnické osoby

Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví. - depozitní produkty a služby. Právnické osoby Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby platný od 15. 12. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Zřízení účtu Vedení účtu v CZK Vedení účtu v

Více

Mezinárodní bankovnictví

Mezinárodní bankovnictví Mezinárodní bankovnictví Osnova: 1. Charakteristika mezinárodního bankovnictví 2. Mezinárodní platební styk a jeho nástroje 3. Ostatní bankovní služby v mezinárodní oblasti 4. Otázky a odpovědi k opakování

Více

Ceník pro úsek Osobní bankovnictví Fyzické osoby občané

Ceník pro úsek Osobní bankovnictví Fyzické osoby občané Ceník pro úsek Osobní bankovnictví Fyzické osoby občané platný od 1. 1. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Běžné účty jsou poskytovány pro fyzické osoby a fyzické osoby podnikatele. Vkladové

Více

Nástroje disponování s peněžními prostředky na běžném účtu Bankovní platební karty

Nástroje disponování s peněžními prostředky na běžném účtu Bankovní platební karty VY_32_INOVACE_BAN_110 Nástroje disponování s peněžními prostředky na běžném účtu Bankovní platební karty Ing. Dagmar Novotná Obchodní akademie, Lysá nad Labem, Komenského 1534 Dostupné z www.oalysa.cz.

Více

ČSOB Obchodní konto. ČSOB Firemní konto. Konta pro malé a střední firmy a podnikatele. 50 Kč zdarma zdarma zdarma (Zmocnění měsíčně) 4)

ČSOB Obchodní konto. ČSOB Firemní konto. Konta pro malé a střední firmy a podnikatele. 50 Kč zdarma zdarma zdarma (Zmocnění měsíčně) 4) Sazebník pro právnické osoby a pro fyzické osoby podnikatele změny od 12. 12. 2016 k 1. 5. 2017 původně nově OBSAH A ÚČTY A PLATBY Konta běžné platební účty Podnikatelské Firemní Obchodní Municipální Družstevní

Více

Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky:

Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky: Strana 4054 Sbírka zákonů č. 371 / 2017 371 ZÁKON ze dne 11. října 2017, kterým se mění některé zákony v souvislosti s přijetím zákona o platebním styku Parlament se usnesl na tomto zákoně České republiky:

Více

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník)

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Kreditní karty České spořitelny 2. Debetní karty 3. Předplacené karty 4. Ceny za transakce 5. Ostatní služby ke kartám

Více

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví Fyzické osoby občané

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví Fyzické osoby občané Ceník pro úsek Privátní bankovnictví Fyzické osoby občané platný od 15. 5. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ Korunový běžný účet Modré konto Modré konto je poskytováno pro fyzické osoby a fyzické osoby podnikatele.

Více

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví. - depozitní produkty a služby. Právnické osoby

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví. - depozitní produkty a služby. Právnické osoby Ceník pro úsek Privátní bankovnictví - depozitní produkty a služby Právnické osoby platný od 15. 12. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ Korunový běžný účet Modré konto Modré konto je poskytováno klientům Privátní

Více

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví Fyzické osoby občané

Ceník pro úsek Privátní bankovnictví Fyzické osoby občané Ceník pro úsek Privátní bankovnictví Fyzické osoby občané platný od 16. 1. 2019 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ KORUNOVÝ BĚŽNÝ ÚČET MODRÉ KONTO Modré konto je poskytováno pro fyzické osoby a fyzické osoby podnikatele.

Více

Nový Občanský zákonník Od 1.1.2014

Nový Občanský zákonník Od 1.1.2014 Nový Občanský zákonník Od 1.1.2014 Díl 11 Závazky ze smlouvy o účtu, jednorázovem vkladu, akreditívu a inkasu 2662 2675 NOZ NOZ neupravuje tzv. platební účet Upravuje Zákon č. 284/2009 Sb. o platebním

Více

SAZEBNÍK PRO FYZICKÉ OSOBY EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s.

SAZEBNÍK PRO FYZICKÉ OSOBY EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s. SAZEBNÍK PRO FYZICKÉ OSOBY EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s. SAZEBNÍK JE PLATNÝ OD 1. 4. 2014 Evropsko-ruská banka, a.s. Štefánikova 78/50, 150 00, Praha 5 Tel.: +420 236 073 757 Fax: +420 236 073 750 info@erbank.cz

Více

Sazebník bankovních poplatků pro podnikatele

Sazebník bankovních poplatků pro podnikatele Sazebník bankovních poplatků pro podnikatele PLATNÝ OD 15. 3. 2012 www.mbank.cz I. Podnikatelský účet mbusiness Konto 1. Zřízení, vedení a zrušení účtu a) Zřízení účtu mbusiness Konto b) Vedení účtu mbusiness

Více

Střední škola hotelová a služeb Kroměříž CZ.1.07/1.5.00/ VY_32_INOVACE 27_EKO

Střední škola hotelová a služeb Kroměříž CZ.1.07/1.5.00/ VY_32_INOVACE 27_EKO Název školy Střední škola hotelová a služeb Kroměříž Číslo projektu Autor Název šablony Název DUMu CZ.1.07/1.5.00/34.0911 Ing. Anna Grussová VY_32_INOVACE 27_EKO EKO.2704.4F Stupeň a typ vzdělávání Odborné

Více

Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně

Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49 Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Registrační číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0205 Šablona: VI/2 Sada: 1 Číslo

Více

Platební styk Druhy platebních styků 1... o Přesun skutečných peněz (oběživa)

Platební styk Druhy platebních styků 1... o Přesun skutečných peněz (oběživa) Platební styk Druhy platebních styků 1... o Přesun skutečných peněz (oběživa) o. o Karty vklady/výběry o Přepážka 2. o Přesun bankovních (bez hotovostních) peněz mezi o Příkaz k../k (jednorázový či trvalý)

Více

Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně

Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49 Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Registrační číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0205 Šablona: VI/2 Sada: 1 Číslo

Více

Běžný účet CZK, EUR, USD. Vedení účtu v CZK pro fyzické osoby podnikatele (měsíčně) 99 Kč Vedení účtu v CZK pro právnické osoby (měsíčně) 149 Kč

Běžný účet CZK, EUR, USD. Vedení účtu v CZK pro fyzické osoby podnikatele (měsíčně) 99 Kč Vedení účtu v CZK pro právnické osoby (měsíčně) 149 Kč Sazebník poplatků FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ A PRÁVNICKÉ OSOBY Platný od 01.06.2014 Běžný účet CZK, EUR, USD Vedení účtu v CZK pro fyzické osoby podnikatele (měsíčně) 99 Kč Vedení účtu v CZK pro právnické

Více

Výukový materiál zpracován v rámci projektu EU peníze školám

Výukový materiál zpracován v rámci projektu EU peníze školám Výukový materiál zpracován v rámci projektu EU peníze školám Registrační číslo projektu CZ. 1.07/1.5.00/34.0996 Číslo materiálu Název školy Jméno autora Tématická oblast Předmět Ročník VY_32_INOVACE_EKO149

Více

Věstník ČNB částka 18/2002 ze dne 4. prosince 2002

Věstník ČNB částka 18/2002 ze dne 4. prosince 2002 Příloha VZOROVÉ OBCHODNÍ PODMÍNKY PRO VYDÁVÁNÍ A UŽÍVÁNÍ ELEKTRONICKÝCH PLATEBNÍCH PROSTŘEDKŮ Leden 2003 VZOROVÉ OBCHODNÍ PODMÍNKY PRO VYDÁVÁNÍ A UŽÍVÁNÍ ELEKTRONICKÝCH PLATEBNÍCH PROSTŘEDKŮ Česká národní

Více

Část I. VEDENÍ ÚČTŮ A PROVÁDĚNÍ PLATEBNÍHO STYKU V ČESKÉ A CIZÍ MĚNĚ. A. Vedení účtů. B. Společné služby platebního styku

Část I. VEDENÍ ÚČTŮ A PROVÁDĚNÍ PLATEBNÍHO STYKU V ČESKÉ A CIZÍ MĚNĚ. A. Vedení účtů. B. Společné služby platebního styku Platnost od 1. 4. 2010 Část I. VEDENÍ ÚČTŮ A PROVÁDĚNÍ PLATEBNÍHO STYKU V ČESKÉ A CIZÍ MĚNĚ Položka Operace Cena v Kč A. Vedení účtů 0111013 Vedení běžného účtu v české měně - měsíčně 10,-- 0111014 Vedení

Více

Akontace je část ceny nákupu, kterou při čerpání úvěru platí kupující přímo obchodníkovi. Zpravidla se pohybuje kolem 10 %.

Akontace je část ceny nákupu, kterou při čerpání úvěru platí kupující přímo obchodníkovi. Zpravidla se pohybuje kolem 10 %. Akontace je část ceny nákupu, kterou při čerpání úvěru platí kupující přímo obchodníkovi. Zpravidla se pohybuje kolem 10 %. Bankomat (ATM) je peněžní výdajový automat sloužící pro výplatu hotovosti prostřednictvím

Více

Právnické osoby, fyzické osoby podnikatelé

Právnické osoby, fyzické osoby podnikatelé Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Právnické osoby, fyzické osoby podnikatelé 1. KORUNOVÝ BĚŽNÝ ÚČET 1.1. Úrokové sazby Běžný účet CZK - úročení zůstatku účtu Běžný účet CZK - úročení debetního zůstatku

Více

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník)

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Chytrá karta České spořitelny 2. Další typy karet 3. Volitelné pojištění k mezinárodním kartám 4. Ostatní služby ke kartám

Více

SAZEBNÍK PRO FYZICKÉ OSOBY EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s.

SAZEBNÍK PRO FYZICKÉ OSOBY EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s. SAZEBNÍK PRO FYZICKÉ OSOBY EVROPSKO-RUSKÁ BANKA, a. s. SAZEBNÍK JE PLATNÝ OD 1. 11. 2013 Evropsko-ruská banka, a.s. Štefánikova 78/50, 150 00, Praha 5 Tel.: +420 236 073 757 Fax: +420 236 073 750 info@erbank.cz

Více

Ceník pro Osobní konto České spořitelny

Ceník pro Osobní konto České spořitelny Ceník pro Osobní konto České spořitelny 1. Osobní konto 2. Tuzemský platební styk 3. Debetní karta Visa Gold 4. Přímé bankovnictví 5. Nedodržení smluvních podmínek 1. OSOBNÍ KONTO ČS 1.1 Založení, přechod

Více

Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně

Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49. Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Střední průmyslová škola strojnická Olomouc tř.17. listopadu 49 Výukový materiál zpracovaný v rámci projektu Výuka moderně Registrační číslo projektu: CZ.1.07/1.5.00/34.0205 Šablona: VI/2 Sada: 1 Číslo

Více

Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví

Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Právnické osoby 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Zřízení účtu Vedení účtu účty v CZK Vedení účtu účty vedené v EUR, USD, CHF, GBP * Zrušení účtu Minimální

Více

Bezhotovostní platební styk. Bc. Alena Kozubová

Bezhotovostní platební styk. Bc. Alena Kozubová Bezhotovostní platební styk Bc. Alena Kozubová Depozita Podniky i občané si ukládají své finanční prostředky na účty v bankách. Jde o vklady, které se označují jako depozita. Jedná-li se o cizí měnu, označujeme

Více

Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví

Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Právnické osoby 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. BĚŽNÉ A VKLADOVÉ ÚČTY Zřízení účtu Vedení účtu účty v CZK Vedení účtu účty vedené v EUR, USD, CHF, GBP * Zrušení účtu Minimální

Více

PRO SLUŽBU EUROGIRO VŠEOBECNĚ

PRO SLUŽBU EUROGIRO VŠEOBECNĚ PODMÍNKY PRO SLUŽBU EUROGIRO Československá obchodní banka, a. s. Poštovní spořitelna VŠEOBECNĚ 1. Československá obchodní banka, a. s., Radlická 333/150, 150 57 Praha 5; IČ:00001350, zapsaná v obchodním

Více

Příkaz k úhradě. Bezhotovostní platební styk. výhody: výhody:

Příkaz k úhradě. Bezhotovostní platební styk. výhody: výhody: Příkaz k úhradě Příkaz k úhradě Bezhotovostní platební styk Platební operace realizované bez přítomnosti hotových peněz převodem peněžních prostředků mezi bankovními účty zúčastněných subjektů výhody:

Více

Zúčtovací vztahy (účtová třída 3)

Zúčtovací vztahy (účtová třída 3) Zúčtovací vztahy (účtová třída 3) Charakteristika zúčtovacích vztahů (pohledávek a závazků) - vztahy s jinými ekonomickými subjekty účetními jednotkami, v nichž vystupuje buď jako věřitel, který má právo

Více

VÝCHOVA K OBČANSTVÍ. Akcie Cenný papír, který představuje podíl na jmění a zisku akciové společnosti.

VÝCHOVA K OBČANSTVÍ. Akcie Cenný papír, který představuje podíl na jmění a zisku akciové společnosti. VÝCHOVA K OBČANSTVÍ Akcie Cenný papír, který představuje podíl na jmění a zisku akciové společnosti. Akontace Zálohová úhrada části, případně celé dodávky zboží. Bankomat Samoobslužné zařízení umožňující

Více

Sazebník poplatků Corporate Banking

Sazebník poplatků Corporate Banking Sazebník poplatků Corporate Banking Obsah 3 I. Vedení účtu 3-4 II. Platební styk 5 III. Electronic Banking Software 5 IV. Internet Banking Companyworld Payment 5 V. Pokladna 5 VI. Úvěry 6 VII. Vklady 6-7

Více

Určeno studentům středního vzdělávání s maturitní zkouškou, předmět Ekonomika, okruh Bankovnictví, bankovní systém

Určeno studentům středního vzdělávání s maturitní zkouškou, předmět Ekonomika, okruh Bankovnictví, bankovní systém Určeno studentům středního vzdělávání s maturitní zkouškou, předmět Ekonomika, okruh Bankovnictví, bankovní systém Materiál vytvořil: Ing. Karel Průcha Období vytvoření VM: září 2013 Klíčová slova: příkaz

Více

SAZEBNÍK POPLATKŮ BANKY CREDITAS a.s. PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ A PRÁVNICKÉ OSOBY. 1 ÚVODNÍ USTANOVENÍ Úvod 2

SAZEBNÍK POPLATKŮ BANKY CREDITAS a.s. PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ A PRÁVNICKÉ OSOBY. 1 ÚVODNÍ USTANOVENÍ Úvod 2 SAZEBNÍK POPLATKŮ SAZEBNÍK POPLATKŮ BANKY CREDITAS a.s. PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ A PRÁVNICKÉ OSOBY ÚČINNÝ OD 14. 9. 2019 OBSAH 1 ÚVODNÍ USTANOVENÍ 2 1.1 Úvod 2 2 SAZEBNÍK POPLATKŮ PRO BĚŽNÝ ÚČET 2

Více

PRÁVNICKÉ OSOBY A FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ ERB BANK, a. s.

PRÁVNICKÉ OSOBY A FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ ERB BANK, a. s. PRÁVNICKÉ OSOBY A FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ ERB BANK, a. s. SAZEBNÍK JE PLATNÝ OD 1. 4. 2014 ERB bank, a.s. Štefánikova 78/50, 150 00, Praha 5 Tel.: +420 236 073 757 Fax: +420 236 073 750 info@erbank.cz

Více

SAZEBNÍK POPLATKŮ BANKY CREDITAS a.s. PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ A PRÁVNICKÉ OSOBY. 1 ÚVODNÍ USTANOVENÍ Úvod 2

SAZEBNÍK POPLATKŮ BANKY CREDITAS a.s. PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ A PRÁVNICKÉ OSOBY. 1 ÚVODNÍ USTANOVENÍ Úvod 2 SAZEBNÍK POPLATKŮ SAZEBNÍK POPLATKŮ BANKY CREDITAS a.s. PRO FYZICKÉ OSOBY PODNIKAJÍCÍ A PRÁVNICKÉ OSOBY ÚČINNÝ OD 15. 3. 2019 OBSAH 1 ÚVODNÍ USTANOVENÍ 2 1.1 Úvod 2 2 SAZEBNÍK POPLATKŮ PRO BĚŽNÝ ÚČET 2

Více

Komerční bankovnictví A 1-6

Komerční bankovnictví A 1-6 Komerční bankovnictví A 1-6 JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D., vedoucí katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠFS, externí odborný asistent katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠE Praha a předseda

Více

Současná aplikace tuzemského platebního styku

Současná aplikace tuzemského platebního styku JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D., předseda představenstva společnosti Akcenta, spořitelní a úvěrní družstvo, člen katedry bankovnictví a pojišťovnictví VŠE Praha a předseda předsednictva sdružení

Více

Mimosoudní řešení sporů v platebním styku

Mimosoudní řešení sporů v platebním styku Mimosoudní řešení sporů v platebním Doc. JUDr. Ing. Otakar Schlossberger, Ph.D., proděkan pro výzkum a publikační činnost a vedoucí Katedry financí Vysoké školy finanční a správní, a. s. a externí člen

Více

Dodavatelsko odběratelské vztahy a platební styk

Dodavatelsko odběratelské vztahy a platební styk Dodavatelsko odběratelské vztahy a platební styk Zařazení Didaktické zpracování učiva pro střední školy 1. ročník Podnikové činnosti, podnik a okolí 3-4. ročník Finanční trh, bankovnictví Zahraniční obchod

Více

Sazebník bankovních poplatků

Sazebník bankovních poplatků Sazebník bankovních poplatků PLATNÝ OD 15. 3. 2012 www.mbank.cz I. Osobní účet mkonto 1. Zřízení, vedení a zrušení účtu a) Zřízení osobního účtu mkonto b) Vedení osobního účtu mkonto c) Zrušení osobního

Více

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV JAKO NÁSTROJ SNÍŽENÍ EXPORTNÍHO RIZIKA

DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV JAKO NÁSTROJ SNÍŽENÍ EXPORTNÍHO RIZIKA 1. medzinárodná internetová konferencia MLADÁ VEDA VŠEMVS 2012 Vysoká škola ekonómie a manažmentu verejnej správy v Bratislave DOKUMENTÁRNÍ AKREDITIV JAKO NÁSTROJ SNÍŽENÍ EXPORTNÍHO RIZIKA MELICHAR ONDŘEJ

Více

Základní ustanovení: Vyhláška definuje následující pojmy: Příkazce je to osoba, která dává bance příkaz k provedení úhrady nebo inkasního způsobu plac

Základní ustanovení: Vyhláška definuje následující pojmy: Příkazce je to osoba, která dává bance příkaz k provedení úhrady nebo inkasního způsobu plac Vyhláška České národní banky č. 62/2004 Sb., kterou se stanoví způsob provádění platebního styku bankami a technické postupy bank při opravném zúčtování. Tato vyhláška zrušuje vyhlášku č. 51/1992 Sb.,

Více

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník)

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Chytrá karta České spořitelny 2. Další typy karet 3. Volitelné pojištění k mezinárodním kartám 4. Ostatní služby ke kartám

Více

O d ů v o d n ě n í : 1. Předmět řízení před finančním arbitrem a zkoumání podmínek řízení

O d ů v o d n ě n í : 1. Předmět řízení před finančním arbitrem a zkoumání podmínek řízení F i n a n č n í a r b i t r Legerova 1581/69, 110 00 Praha 1 Nové Město Tel. 257 042 094, e-mail: arbitr@finarbitr.cz http://www.finarbitr.cz Evidenční číslo: 6239/2013 Registrační číslo (uvádějte vždy

Více

Sazebník poplatků Corporate Banking

Sazebník poplatků Corporate Banking Sazebník poplatků Corporate Banking Obsah 3 I. Vedení účtu 3 II. Platební styk 5 III. Swiftové produkty 5 IV. Cash pooling 5 V. Elektronické bankovnictví MultiCash 6 VI. Internetové bankovnictví Global

Více

Ceník pro studentský účet

Ceník pro studentský účet ÚČTY infolinka 800 207 207 www.csas.cz Strana 1/5 Ceník pro studentský účet Účet pro klienty od 0 do 26 let, kteří splní podmínky stanovené Všeobecnými obchodními podmínkami České spořitelny, a. s. Soukromá

Více

PODMÍNKY PLATEBNÍHO STYKU A VYUŽITÍ SBĚRNÉHO ÚČTU

PODMÍNKY PLATEBNÍHO STYKU A VYUŽITÍ SBĚRNÉHO ÚČTU PODMÍNKY PLATEBNÍHO STYKU A VYUŽITÍ SBĚRNÉHO ÚČTU vydané Metropolitním spořitelním družstvem, IČ: 25571150, se sídlem: Sokolovská 394/17, 180 00 Praha 8 - Karlín, zapsaným v oddílu Dr, vložce 7890, obchodního

Více

SAZEBNÍK CEN PLATNÝ OD A. Běžné účty a k nim poskytované služby 1. Běžné účty standardní a běžné účty pro podporu exportu

SAZEBNÍK CEN PLATNÝ OD A. Běžné účty a k nim poskytované služby 1. Běžné účty standardní a běžné účty pro podporu exportu SAZEBNÍK CEN PLATNÝ OD 25.7.2013 A. Běžné účty a k nim poskytované služby 1. Běžné účty standardní a běžné účty pro podporu exportu 1.1 zřízení a vedení běžného účtu v CZK i CM 1.2 zřízení každého dalšího

Více

Ceník pro Osobní účet České spořitelny II

Ceník pro Osobní účet České spořitelny II ÚČTY infolinka 800 207 207 www.csas.cz Strana 1/6 Ceník pro Osobní účet České spořitelny II 1. Osobní účet ČS II 2. Tuzemské úhrady 3. Zahraniční úhrady 4. Hotovost/Používání hotovosti 5. Poskytnutí debetní

Více

Sdělení informací o poplatcích

Sdělení informací o poplatcích Sdělení informací o poplatcích Název poskytovatele účtu: Komerční banka, a.s. Název účtu: TOP nabídka Datum: 1. dubna 2019 Tento dokument obsahuje informace o poplatcích za používání hlavních služeb spojených

Více

Sazebník poplatků za produkty a služby pro fyzické osoby nepodnikatele platný od 5. 5. 2015

Sazebník poplatků za produkty a služby pro fyzické osoby nepodnikatele platný od 5. 5. 2015 Sazebník poplatků za produkty a pro fyzické osoby nepodnikatele platný od 5. 5. 05 Část Platební a neplatební účty, platební styk a ostatní Vážená klientko, vážený kliente, v Sazebníku najdete poplatky

Více

Ceník pro Základní účet

Ceník pro Základní účet ÚČTY infolinka 800 207 207 www.csas.cz Strana 1/5 Ceník pro Základní účet 1. Základní účet 2. Tuzemské úhrady 3. Zahraniční úhrady 4. Hotovost/Používání hotovosti 5. Poskytnutí debetní karty 6. Telefonní

Více

Fyzické osoby - podnikatelé

Fyzické osoby - podnikatelé Ceník pro úsek Korporátní bankovnictví Fyzické osoby - podnikatelé platný od 17. prosince 2012 1. SAZEBNÍK POPLATKŮ 1.1. Běžné účty Zřízení účtu Vedení účtu účty v CZK Vedení účtu účty vedené v EUR, USD,

Více

Oznámení o změně Rámcové smlouvy o poskytování platebních služeb

Oznámení o změně Rámcové smlouvy o poskytování platebních služeb Oznámení o změně Rámcové smlouvy o poskytování platebních služeb Od 1. 4. 2012 dochází ke změně Rámcové smlouvy o poskytování platebních služeb, jejíž součástí jsou mimo jiné tyto dokumenty: Obchodní podmínky

Více

ČÁST PRVNÍ Změna zákona o platebním styku. Čl. I

ČÁST PRVNÍ Změna zákona o platebním styku. Čl. I III. N á v r h ZÁKON ze dne 2013 kterým se mění zákon č. 284/2009 Sb., o platebním styku, ve znění pozdějších předpisů, a zákon č. 254/2004 Sb., o omezení plateb v hotovosti a o změně zákona č. 337/1992

Více

Č á s t I. VEDENÍ ÚČTŮ A PROVÁDĚNÍ PLATEBNÍHO STYKU V ČESKÉ A CIZÍ MĚNĚ. Položka Operace Cena v Kč A. Vedení účtů

Č á s t I. VEDENÍ ÚČTŮ A PROVÁDĚNÍ PLATEBNÍHO STYKU V ČESKÉ A CIZÍ MĚNĚ. Položka Operace Cena v Kč A. Vedení účtů Č á s t I. Platnost od 1. 7. 2013 VEDENÍ ÚČTŮ A PROVÁDĚNÍ PLATEBNÍHO STYKU V ČESKÉ A CIZÍ MĚNĚ Položka Operace Cena v Kč A. Vedení účtů 2,-- 0111013 Vedení běžného účtu v české měně - měsíčně 10,-- 0111014

Více

PODMÍNKY PLATEBNÍHO STYKU A VYUŽITÍ SBĚRNÉHO ÚČTU

PODMÍNKY PLATEBNÍHO STYKU A VYUŽITÍ SBĚRNÉHO ÚČTU PODMÍNKY PLATEBNÍHO STYKU A VYUŽITÍ SBĚRNÉHO ÚČTU vydané ANO spořitelním družstvem, IČ: : 26137755, se sídlem: Rohanské nábřeží 671/15, PSČ 186 00, Praha 8 zapsané v Obchodním rejstříku vedeném Městským

Více

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník)

Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Ceník České spořitelny, a.s., pro bankovní obchody (dále jen Ceník) Část Obsah: 1. Chytrá karta České spořitelny, Penzijní karta České spořitelny**) 2. Další typy karet 3. Volitelné pojištění k mezinárodním

Více

Sazebník bankovních poplatků mbank

Sazebník bankovních poplatků mbank Sazebník bankovních poplatků mbank - již nenabízené produkty Platný od 1. 9. 2016 mbank.cz 222 111 999 Obsah 1. Kreditní karty... 2 2. Kreditní karty... 2 3. Povolené přečerpání... 3 4. Hotovostní úvěr

Více

- úhradě závazků klienta (úhrady dodavatelům, odvod peněz FÚ, ZP, SSZ apod.)

- úhradě závazků klienta (úhrady dodavatelům, odvod peněz FÚ, ZP, SSZ apod.) Otázka: Bezhotovostní platební styk Předmět: Účetnictví Přidal(a): Lilinka5 Založení a vedení účtů Bezhotovostní platby podnikatelů probíhají přes běžný (bankovní) nebo úvěrový účet. Při založení bankovního

Více

OBCHODNÍ PODMÍNKY PRO ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET

OBCHODNÍ PODMÍNKY PRO ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET OBCHODNÍ PODMÍNKY PRO ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET OBCHODNÍ PODMÍNKY BANKY CREDITAS a.s. PRO ZÁKLADNÍ PLATEBNÍ ÚČET ÚČINNÉ OD 9. 7. 2017 OBSAH 1 ÚVODNÍ USTANOVENÍ 2 1.1 Úvod 2 1.2 Vymezení pojmů a výkladová

Více

Dodatek k Ceníku produktů a služeb pro soukromé osoby 1. část

Dodatek k Ceníku produktů a služeb pro soukromé osoby 1. část Dodatek k Ceníku produktů a služeb pro soukromé osoby 1. část Od 1. 9. 2014 Raiffeisenbank a.s. především zavádí nový tarif SMART. Současně přidává Bezkontaktní nálepku MasterCard do ceny tarifu KOMPLET,

Více

Úvod 1. Kapitola 1 Úvod do bankovních obchodů 3

Úvod 1. Kapitola 1 Úvod do bankovních obchodů 3 Úvod 1 Kapitola 1 Úvod do bankovních obchodů 3 1.1 Česká národní banka............................3 1.2 Obchodní banky.................................4 1.3 Česká bankovní asociace (ČBA)....................5

Více

Běžný účet CZK* Zahraniční platba odchozí prioritní 700 Kč 700 Kč. Zahraniční platba příchozí*** 150 Kč. Platby s konverzí měn v rámci Equa bank

Běžný účet CZK* Zahraniční platba odchozí prioritní 700 Kč 700 Kč. Zahraniční platba příchozí*** 150 Kč. Platby s konverzí měn v rámci Equa bank Sazebník poplatků FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ A PRÁVNICKÉ OSOBY Platný od 05.09.2013 Vedení účtu Běžný účet CZK* Vedení účtu při průměrném měsíčním zůstatku do 100 000 Kč (měsíčně) 149 Kč Vedení účtu při

Více

Běžný účet. Zřízení účtu ZDARMA ZDARMA INDIVIDUÁLNĚ Vedení účtu (měsíčně) ZDARMA ZDARMA ZDARMA Zrušení účtu ZDARMA ZDARMA ZDARMA

Běžný účet. Zřízení účtu ZDARMA ZDARMA INDIVIDUÁLNĚ Vedení účtu (měsíčně) ZDARMA ZDARMA ZDARMA Zrušení účtu ZDARMA ZDARMA ZDARMA Sazebník poplatků FYZICKÉ OSOBY PODNIKATELÉ A PRÁVNICKÉ OSOBY Platný od 01.02.2015 Běžný účet Zřízení účtu Vedení účtu (měsíčně) 99 Kč 149 Kč 369 Kč Zrušení účtu Běžný účet v EUR, USD Účet advokátní/ notářské

Více

SAZEBNÍK CEN PLATNÝ OD A. Běžné účty a k nim poskytované služby 1. Běžné účty standardní a běžné účty pro podporu exportu

SAZEBNÍK CEN PLATNÝ OD A. Běžné účty a k nim poskytované služby 1. Běžné účty standardní a běžné účty pro podporu exportu SAZEBNÍK CEN PLATNÝ OD 1. 7. 2014 A. Běžné účty a k nim poskytované služby 1. Běžné účty standardní a běžné účty pro podporu exportu 1.1 zřízení a vedení běžného účtu v CZK i CM 1.2 zřízení každého dalšího

Více

zdarma vyhotovení + poštovné + poštovné vyhotovení

zdarma vyhotovení + poštovné + poštovné vyhotovení ČS ČS ČS ČS ČSOB ČSOB Sporožirový účet Výhodný program Komplexní program Exclusive konto ČSOB Konto ČSOB Aktivní konto Minimální vklad 100,- 100,- 100,- 100,- 200.- 200,- Zřízení účtu Zřízení balíčku Vedení

Více