Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za rok 2015

Transkript

1 Hodnocení činnosti a hospodaření organizace za rok 2015 březen 2016

2 OBSAH MATERIÁLU Tabulková část 1. Základní ukazatele hospodaření organizace příloha č Základní ukazatele hospodaření za sledované období a meziroční srovnání - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 1.2. Základní ukazatele hospodaření srovnání za období Náklady 2.1. Náklady za sledované období a meziroční srovnání - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 2.2. Náklady srovnání za období Výnosy 3.1. Výnosy za sledované období a meziroční srovnání - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 3.2. Výnosy srovnání za období Neinvestiční příspěvek(účet 672) 4.1.Neinvestiční příspěvek za sledované období a meziroční srovnání - Organizace celkem - Domov pro seniory - Domov se zvláštním režimem 4.2.Neinvestiční příspěvek srovnání za období Investice 5.1. Investice ve sledovaném období a meziroční srovnání 5.2. Investice srovnání za období Zkrácená rozvaha 6.1. Přehled aktiv a pasiv ve sledovaném období 6.2. Přehled aktiv a pasiv srovnání za období Hospodaření s fondy 7.1. Hospodaření s fondy ve sledovaném období 7.2. Hospodaření s fondy srovnání za období Rozbor mezd příloha č Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců 8.2.Ukazatel mezd zaměstnanců 8.3. Ukazatel průměrné mzdy - Organizace celkem (8.1,8.2,8.3) - Domov pro seniory (8.1,8.2,8.3) - Domov se zvláštním režimem (8.1,8.2,8.3) 8.4. Míra fluktuace zaměstnanců 9. Vybrané ukazatele příloha č Příspěvkové organizace v sociální oblasti Vybrané ukazatele sledovaného kalendářního roku Vybrané ukazatele za PO celkem v letech Vybrané ukazatele dle registrovaných služeb 1

3 Textová část 10. Komentář Základní údaje o organizaci 10.2 Plnění úkolů z hodnocení činnosti a hospodaření za rok 2014, 1.pol Zhodnocení hospodaření organizace 10.4 Vyhodnocení předmětu činnosti organizace 10.5 Hodnocení kontrolní činnosti 10.6 Zhodnocení plánu činnosti za rok 2015 Přílohy Kopie zápisu z předchozích rozborů 2014, 1.pol.2015 Rozvaha Výkaz zisku a ztráty Příloha k účetní závěrce Inventarizační zápis 2

4 Příloha č. 1 Hodnocení činnosti a hospodaření za rok Základní ukazatele hospodaření organizace - DOMOV SLUNÍČKO 1.1. Základní ukazatele hospodaření za sledované období a meziroční srovnání - organizace celkem UKAZATEL PLÁN 2015 bez úprav SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Skutečnost k Náklady celkem , ,04 Výnosy celkem bez příspěvku , ,03 Ztráta / Zisk , ,05 Provozní příspěvek , ,04 Zlepšený (zhoršený) HV , ,65 % soběstačnosti (V/N x 100) 69,00 208,89 68,01 68,44 Příspěvkové organizace v oblasti sociální péče zpracují výše uvedenou tabulku za organizaci jako celek a za každou registrovanou službu zvlášť v tis.kč index 2015/ Základní ukazatele hospodaření za sledované období a meziroční srovnání - Domov pro seniory UKAZATEL PLÁN 2015 bez úprav SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Skutečnost k v tis.kč index 2015/2014 Náklady celkem , ,04 Výnosy celkem bez příspěvku , ,04 Ztráta / Zisk , ,04 Provozní příspěvek , ,04 Zlepšený (zhoršený) HV , ,45 % soběstačnosti (V/N x 100) 67,31 207,95 67,05 67, Základní ukazatele hospodaření za sledované období a meziroční srovnání-domov se zvláštním režimem UKAZATEL PLÁN 2015 bez úprav SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Skutečnost k v tis.kč index 2015/2014 Náklady celkem , ,05 Výnosy celkem bez příspěvku , ,03 Ztráta / Zisk , ,08 Provozní příspěvek , ,04 Zlepšený (zhoršený) HV , ,45 % soběstačnosti (V/N x 100) 71,58 210,64 69,55 70, Základní ukazatele hospodaření - srovnání za období organizace celkem UKAZATEL / ROK k v tis. Kč Náklady celkem Výnosy celkem bez příspěvku Ztráta / Zisk Provozní příspěvek Zlepšený (zhoršený) HV % soběstačnosti (V/N x 100) 66,50 66,42 68,43 68,44 68,01 3

5 2. Náklady 2.1. Náklady za sledované období a meziroční srovnání - organizace celkem Číslo účtu NÁKLADOVÉ POLOŽKY PLÁN 2015 bez úprav SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Skutečnost k Spotřebované nákupy , , spotřeba materiálu , , spotřeba energie , , ost.neskladovatelné dodávky , , prodané zboží ,00 0 0,00 Služby , , opravy a udržování , , cestovné , , náklady na reprezentaci ,00 4 0, ostatní služby , ,10 z toho honoráře ,00 0 0,00 Osobní náklady , , mzdové náklady , , zákonné sociální pojištění , ,06 52x ostatní osobní náklady , ,06 53X Daně a poplatky ,00 8 1,38 54X Ostatní náklady , , Odpisy , , Prodaný DHM , , Náklady z DDM , ,55 56X Finanční náklady ,00 0 0, Daň z příjmů-srážka banka ,00 0 0,00 N á k l a d y celkem , ,04 Příspěvkové organizace v oblasti sociální péče zpracují výše uvedenou tabulku za organizaci celkem a dále za každou registrovanou službu v tis.kč index 2015/ Náklady za sledované období a meziroční srovnání - Domov pro seniory Číslo účtu PLÁN 2015 SKUTEČNOST K % plnění Skutečnost k index NÁKLADOVÉ POLOŽKY bez úprav hlavní doplňková celkem k plánu /2014 Spotřebované nákupy , , spotřeba materiálu , , spotřeba energie , , ost.neskladovatelné dodávky , , prodané zboží ,00 0 0,00 Služby , , opravy a udržování , , cestovné , , náklady na reprezentaci ,00 3 0, ostatní služby , ,11 z toho honoráře ,00 0 0,00 Osobní náklady , , mzdové náklady , , zákonné sociální pojištění , ,06 52x ostatní osobní náklady , ,06 53X Daně a poplatky ,33 5 1,40 54X Ostatní náklady , , Odpisy , , Prodaný DDHM , , Náklady z DDM , ,51 56X Finanční náklady ,00 0 0, Daň z příjmů-sražka banka ,00 0 0,00 N á k l a d y celkem , ,04 v tis.kč 4

6 2.1. Náklady za sledované období a meziroční srovnání - Domov se zvlaštním režimem Číslo účtu PLÁN 2015 SKUTEČNOST K % plnění Skutečnost k index NÁKLADOVÉ POLOŽKY bez úprav hlavní doplňková celkem k plánu /2014 Spotřebované nákupy , , spotřeba materiálu , , spotřeba energie , , ost.neskladovatelné dodávky , , prodané zboží ,00 0 0,00 Služby , , opravy a udržování , , cestovné , , náklady na reprezentaci ,00 1 1, ostatní služby , ,09 z toho honoráře ,00 0 0,00 Osobní náklady , , mzdové náklady , , zákonné sociální pojištění , ,08 52x ostatní osobní náklady , ,07 53X Daně a poplatky ,00 3 1,33 54X Ostatní náklady , , Odpisy , , Náklady z DDM , ,62 56X Finanční náklady ,00 0 0, Daň z příjmů-sražka banka ,00 0 0,00 N á k l a d y celkem , , Náklady - srovnání za období organizace celkem Číslo účtu NÁKLAD / SKUTEČNOST K Spotřebované nákupy spotřeba materiálu spotřeba energie ost.neskladovatelné dodávky prodané zboží Služby opravy a udržování cestovné náklady na reprezentaci ostatní služby z toho honoráře Osobní náklady mzdové náklady zákonné sociální pojištění x ostatní mzdové náklady X Daně a poplatky X Ostatní náklady Odpisy Prodaný DHM Náklady z DDM X Finanční náklady Daň z příjmů-srážka banka N á k l a d y celkem

7 3. Výnosy 3.1. Výnosy za sledované období a meziroční srovnání - organizace celkem v tis.kč Číslo účtu VÝNOSOVÉ POLOŽKY PLÁN 2015 bez úprav SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Skutečnost k index 2015/2014 Výnosy z vlastních výkonů a zboží , , výnosy z prodeje vlastních výrobků ,00 0 0, výnosy z prodeje služeb , ,04 strava a pobyt klientů , ,02 za péči , ,04 od zdravotních pojišťoven , ,14 ostatní , , výnosy z pronájmu , , výnosy z prodaného zboží ,00 0 0,00 Ostatní výnosy , ,97 64x pokuty a penále (účty 641 a 642) ,00 0 0,00 64x výnosy z prodeje (účty 644 až 647) ,00 1 0, čerpání fondů , , ostatní výnosy z činnosti , ,01 z toho nekryté odpisy zřizovatelem , ,02 66X Finanční výnosy , ,25 V ý n o s y celkem bez příspěvků ,03 67x Výnosy z transferů , ,04 V ý n o s y celkem ,04 Příspěvkové organizace v oblasti sociální péče zpracují výše uvedenou tabulku za organizaci celkem a dále za každou registrovanou službu 3.1. Výnosy za sledované období a meziroční srovnání - Domov pro seniory v tis.kč Číslo účtu VÝNOSOVÉ POLOŽKY PLÁN 2015 bez úprav SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Skutečnost k index 2015/2014 Výnosy z vlastních výkonů a zboží , , výnosy z prodeje vlastních výrobků ,00 0 0, výnosy z prodeje služeb , ,05 strava a pobyt klientů , ,03 za péči , ,05 od zdravotních pojišťoven , ,16 ostatní , , výnosy z pronájmu , , výnosy z prodaného zboží ,00% 0 0,00 Ostatní výnosy , ,93 64x pokuty a penále (účty 641 a 642) ,00 0 0,00 64x výnosy z prodeje (účty 644 až 647) ,00 1 0, čerpání fondů , , ostatní výnosy z činnosti , ,99 z toho nekryté odpisy zřizovatelem , ,02 66X Finanční výnosy , ,25 V ý n o s y celkem bez příspěvků , ,04 67x Výnosy z transferů , ,04 V ý n o s y celkem , ,04 6

8 3.1. Výnosy za sledované období a meziroční srovnání - Domov se zvláštním režimem v tis.kč Číslo účtu VÝNOSOVÉ POLOŽKY PLÁN 2015 bez úprav SKUTEČNOST K hlavní doplňková celkem % plnění k plánu Skutečnost k index 2015/2014 Výnosy z vlastních výkonů a zboží , , výnosy z prodeje vlastních výrobků ,00 0 0, výnosy z prodeje služeb , ,03 strava a pobyt klientů , ,01 za péči , ,02 od zdravotních pojišťoven , ,11 ostatní , , výnosy z pronájmu , , výnosy z prodaného zboží ,00 0 0,00 Ostatní výnosy , ,03 64x pokuty a penále (účty 641 a 642) ,00 0 0,00 64x výnosy z prodeje (účty 644 až 647) ,00 0 0, čerpání fondů , , ostatní výnosy z činnosti , ,05 z toho nekryté odpisy zřizovatelem , ,02 66X Finanční výnosy , ,25 V ý n o s y celkem bez příspěvků , ,03 67x Výnosy z transferů , ,04 V ý n o s y celkem , , Výnosy - srovnání za období organizace celkem v tis.kč Číslo účtu VÝNOS / SKUTEČNOST K Výnosy z vlastních výkonů a zboží výnosy z prodeje vlastních výrobků výnosy z prodeje služeb strava a pobyt klientů za péči od zdravotních pojišťoven ostatní výnosy z pronájmu výnosy z prodaného zboží Ostatní výnosy x pokuty a penále (účty 641 a 642) x výnosy z prodeje (účty 644 až 647) čerpání fondů ostatní výnosy z činnosti z toho nekryté odpisy zřizovatelem X Finanční výnosy V ý n o s y celkem bez příspěvků x Výnosy z transferů V ý n o s y celkem

9 4. Neinvestiční příspěvek (účet 672) 4.1. Neinvestiční příspěvek za sledované období a meziroční srovnání - organizace celkem v Kč na dvě desetinná místa přijato (a) čerpáno (b) OD ZŘIZOVATELE (MMO) , , , , ,10 0,96 provozní příspěvek , , ,00 0, ,00 1,04 příspěvek na odpisy (z vlastního movitého majetku) , , , , ,60 1,04 účelové příspěvky 0, , ,00 0, ,50 0,14 účelové příspěvky z minulých let 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE , , ,87 0, ,86 1,18 ze státního rozpočtu 0, , ,87 0, ,86 1,01 z rozpočtu krajského úřadu , , ,00 0, ,00 1,21 z rozpočtu RRRS Moravskoslezsko 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 OD JINÝCH SUBJEKTŮ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 městské obvody 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 úřad práce 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ostatní (např. přímé výdaje dle 160 školského zákona) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROÚČTOVÁNÍ ODPISŮ DLE ČÚS 708 0, ,04 0, ,96-1,32 ÚČET 672 CELKEM , , , , ,92 1,04 ve sloupci "čerpání" uveďte skutečné čerpání prostředků, popřípadě nárok Plán 2015 bez úprav Skutečnost k rozdíl (a - b) PO v oblasti sociálních služeb vyplní tabulku 4.1. za organizaci jako celek a rovněž za každou registrovanou službu zvlášť Skutečnost k index 2015/ Neinvestiční příspěvek za sledované období a meziroční srovnání - Domov pro seniory Plán 2015 bez úprav Skutečnost k přijato (a) čerpáno (b) rozdíl (a - b) Skutečnost k v Kč na dvě desetinná místa index 2015/2014 OD ZŘIZOVATELE (MMO) , , , , ,22 0,98 provozní příspěvek , , ,00 0, ,00 1,04 příspěvek na odpisy (z vlastního movitého majetku) , , , , ,49 1,09 účelové příspěvky 0, , ,00 0, ,73 0,07 účelové příspěvky z minulých let 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE , , ,06 0, ,06 1,19 ze státního rozpočtu 0, , ,06 0, ,06 1,01 z rozpočtu krajského úřadu , , ,00 0, ,00 1,21 z rozpočtu RRRS Moravskoslezsko 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% OD JINÝCH SUBJEKTŮ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 městské obvody 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% úřad práce 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% ostatní (např. přímé výdaje dle 160 školského zákona) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% PROÚČTOVÁNÍ ODPISŮ DLE ČÚS 708 0, ,69 0, ,56-1,32 ÚČET 672 CELKEM , , , , ,84 1, Neinvestiční příspěvek za sledované období a meziroční srovnání - Domov se zvláštním režimem Plán 2015 bez úprav Skutečnost k přijato (a) čerpáno (b) rozdíl (a - b) v Kč na dvě desetinná místa Skutečnost k index /2014 OD ZŘIZOVATELE (MMO) , , , , ,88 0,94 provozní příspěvek , , ,00 0, ,00 1,04 příspěvek na odpisy (z vlastního movitého majetku) , , , , ,11 0,96 účelové příspěvky 0, , ,00 0, ,77 0,21 účelové příspěvky z minulých let 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE , , ,81 0, ,80 1,18 ze státního rozpočtu 0, , ,81 0, ,80 1,01 z rozpočtu krajského úřadu , , ,00 0, ,00 1,20 z rozpočtu RRRS Moravskoslezsko 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% OD JINÝCH SUBJEKTŮ 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 městské obvody 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% úřad práce 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% ostatní (např. přímé výdaje dle 160 školského zákona) 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00% PROÚČTOVÁNÍ ODPISŮ DLE ČÚS 708 0, ,35 0, ,40-1,32 ÚČET 672 CELKEM , , , , ,08 1,04 8

10 4.2. Neinvestiční příspěvek - srovnání za období (skutečně čerpáno) - organizace celkem v Kč OD ZŘIZOVATELE (MMO) provozní příspěvek příspěvek na odpisy (z vlastního movitého majetku) účelové příspěvky PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE ze státního rozpočtu z rozpočtu krajského úřadu z rozpočtu RRRS Moravskoslezsko OD JINÝCH SUBJEKTŮ městské obvody úřad práce ostatní (např. přímé výdaje dle 160 školského zákona) PROÚČTOVÁNÍ ODPISŮ DLE ČÚS ÚČET 672 CELKEM Investice 5.1. Investice ve sledovaném období a meziroční srovnání- organizace celkem Pořízené investice PLÁN 2015 bez úprav Skutečnost k přijato (a) proinvest. (b) rozdíl (a - b) Skutečnost k v Kč index 2015/2014 Z PŘÍSPĚVKŮ OD ZŘIZOVATELE ,00 sledovaného období ,00 převedených z minulých let ,00 Z DOTACÍ PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE ,00 ze státního rozpočtu ,00 z rozpočtu krajského úřadu ,00 z rozpočtu RRRS ,00 Z OSTATNÍCH ZDROJŮ INVESTIČNÍHO FONDU ,96 POŘÍZENÉ INVESTICE CELKEM , Investice - srovnání za období v Kč Pořízené investice k Z DOTACÍ A PŘÍSPĚVKŮ OD ZŘIZOVATELE Z DOTACÍ PROSTŘEDNICTVÍM ZŘIZOVATELE ze státního rozpočtu z rozpočtu krajského úřadu z rozpočtu RRRS Moravskoslezsko Z OSTATNÍCH ZDROJŮ INVESTIČNÍHO FONDU POŘÍZENÉ INVESTICE CELKEM

11 6. Zkrácená rozvaha 6.1. Přehled aktiv a pasiv ve sledovaném období Aktiva stav k přírůstek - úbytek stav k Dlouhodobý nehmotný majetek Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku Dlouhodobý hmotný majetek Opravky k dlouhodobému hmotnému majetku Zásoby celkem Pohledávky celkem účet účet Finanční majetek celkem Ostatní Aktiva celkem Pasiva Běžné období Majetkové fondy celkem Finanční a peněžní fondy Výsledek hospodaření Rezervy, dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky celkem účet účet Bankovní výpomoci a půjčky 0 Ostatní 0 Pasiva celkem Přehled aktiv a pasiv - srovnání za období Stav k Aktiva celkem v tom pohledávky Pasiva celkem v tom závazky Výsledek hospodaření

12 Hospodaření s fondy 7.1. Hospodaření s fondy ve sledovaném období v tis.kč Fond odměn FKSP Rezervní fond účet 413 účet 414 Investiční fond Počáteční stav k ZDROJE FONDU CELKEM ze zlepšeného HV z darů z dotací základní příděl do FKSP z odpisů z jiných fondů ostatní POUŽITÍ FONDU CELKEM k provozním účelům na účely FKSP do jiných fondů na investice odvod zřizovateli proúčtování odpisů* ostatní Konečný stav k * zúčtování odpisů z nemovitého majetku nekrytých zřizovatelem 7.2. Hospodaření s fondy - srovnání za období v tis. Kč Fond odměn FKSP Rezervní fond účet 413 účet 414 Investiční fond počáteční stav k zdroje celkem použití konečný stav k zdroje celkem použití celkem konečný stav k zdroje celkem použití celkem konečný stav k zdroje celkem použití celkem konečný stav k zdroje celkem použití celkem konečný stav k

13 z toho z toho příloha č. 2 Hodnocení činnosti a hospodaření za rok Rozbor mezd (sociální sféra) Organizace celkem 8.1. Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců POČET ZAMĚSTNANCŮ ZA ROK Ø plánovaný počet zaměstnanců Ø evidenční počet zaměstnanců ve fyzických os. Ø evidenční počet zaměstnanců přepočtený ,00 142,00 141,00 143,00 143,60 pracovníci v sociálních službách 78,00 79,00 79,80 82,60 81,40 sociální pracovníci 11,00 11,00 9,40 9,70 10,60 zdravotníci 24,00 23,00 23,50 22,50 21,50 zaměstnanci správy 6,00 6,00 5,50 6,00 6,70 dělníci a ostatní 23,00 23,00 22,80 22,20 23,40 výpočet Ø evidenčního počtu zaměst. přepočteného proveďte dle metodických pokynů uvedených ve výkaze o práci Práce 2-04 ČSÚ 8.2. Ukazatel mezd zaměstnanců (účet 521) ČLENĚNÍ MEZD / ROK v tis.kč 2015 plán skutečnost % plnění mzdy zaměstnanců (bez ÚP a fondu odměn) ,95% mzdy zaměstnanců hrazené z úřadu práce ,00% mzdy zaměstnanců hrazené z fondu odměn ,00% mzdy zaměstnanců celkem ,30% pracovníci v sociálních službách ,93% sociální pracovníci ,29% zdravotníci ,52% zaměstnanci správy ,08% dělníci a ostatní ,71% nemocenská ostatní osobní náklady (OON) M Z D O V É N Á K L A D Y C E L K E M ,66% ,23% 8.3. Ukazatel průměrné mzdy KATEGORIE ZAMĚSTNANCŮ pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní C E L K E M v Kč Průměrná mzda v jednotlivých letech v Kč Srovnání 2015/ v Kč v % ,67% ,40% ,19% ,73% ,19% ,07% Příspěvkové organizace v oblasti sociální péče zpracují výše uvedené tabulky za organizaci jako celek a za každou registrovanou službu zvlášť 12

14 8.4. Míra fluktuace zaměstnanců KATEGORIE ZAMĚSTNANCŮ pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci 10,60 zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní C E L K E M Ø evidenční počet zaměstnanců ,40 21,50 6,70 23,40 143,60 celkový počet rozvázaných prac. Poměrů ody rozvázán v Kč odchod do odchod ve ostatní důchodu zkuš. době Komentář k tabulce: do sl. 3, 5 a 6 nezahrnujte odchody zaměst. z důvodu mateřské dovolené, výkonu veřejné funkce a ze zdrav. důvodů MÍRA FLUKTUACE 11,84 % 13

15 z toho z toho příloha č. 2 Hodnocení činnosti a hospodaření za rok Rozbor mezd (sociální sféra) Domov pro seniory 8.1. Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců POČET ZAMĚSTNANCŮ ZA ROK Ø plánovaný počet zaměstnanců Ø evidenční počet zaměstnanců ve fyzických os. Ø evidenční počet zaměstnanců přepočtený , ,10 86,60 84,40 pracovníci v sociálních službách 47,80 48,30 46,80 sociální pracovníci 6,00 5,40 5,70 zdravotníci 13,90 14,60 12,40 zaměstnanci správy 3,60 3,90 4,30 dělníci a ostatní 14,80 14,40 15,20 výpočet Ø evidenčního počtu zaměst. přepočteného proveďte dle metodických pokynů uvedených ve výkaze o práci Práce 2-04 ČSÚ 8.2. Ukazatel mezd zaměstnanců (účet 521) ČLENĚNÍ MEZD / ROK v tis.kč 2015 plán skutečnost % plnění mzdy zaměstnanců (bez ÚP a fondu odměn) ,45% mzdy zaměstnanců hrazené z úřadu práce ,00% mzdy zaměstnanců hrazené z fondu odměn ,00% mzdy zaměstnanců celkem ,84% pracovníci v sociálních službách ,26% sociální pracovníci ,39% zdravotníci ,02% zaměstnanci správy ,09% dělníci a ostatní ,80% nemocenská ostatní osobní náklady (OON) M Z D O V É N Á K L A D Y C E L K E M ,00% ,15% 8.3. Ukazatel průměrné mzdy KATEGORIE ZAMĚSTNANCŮ pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní C E L K E M v Kč Průměrná mzda v jednotlivých letech v Kč Srovnání 2015/ v Kč v % ,43% ,39% ,10% ,98% ,06% ,08% Příspěvkové organizace v oblasti sociální péče zpracují výše uvedené tabulky za organizaci jako celek a za každou registrovanou službu zvlášť 14

16 z toho z toho příloha č. 2 Hodnocení činnosti a hospodaření za rok Rozbor mezd (sociální sféra) Domov se zvláštním režimem 8.1. Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců POČET ZAMĚSTNANCŮ ZA ROK Ø plánovaný počet zaměstnanců Ø evidenční počet zaměstnanců ve fyzických os. Ø evidenční počet zaměstnanců přepočtený ,5 53,5 55, ,90 56,40 59,20 pracovníci v sociálních službách 32,20 34,30 34,60 sociální pracovníci 3,40 4,30 4,90 zdravotníci 9,40 7,90 9,10 zaměstnanci správy 1,90 2,10 2,40 dělníci a ostatní 8,00 7,80 8,20 výpočet Ø evidenčního počtu zaměst. přepočteného proveďte dle metodických pokynů uvedených ve výkaze o práci Práce 2-04 ČSÚ 8.2. Ukazatel mezd zaměstnanců (účet 521) ČLENĚNÍ MEZD / ROK v tis.kč 2015 plán skutečnost % plnění mzdy zaměstnanců (bez ÚP a fondu odměn) ,86% mzdy zaměstnanců hrazené z úřadu práce ,00% mzdy zaměstnanců hrazené z fondu odměn ,00% mzdy zaměstnanců celkem ,16% pracovníci v sociálních službách ,63% sociální pracovníci ,11% zdravotníci ,47% zaměstnanci správy ,98% dělníci a ostatní ,62% nemocenská ostatní osobní náklady (OON) M Z D O V É N Á K L A D Y C E L K E M ,00% ,09% 8.3. Ukazatel průměrné mzdy KATEGORIE ZAMĚSTNANCŮ pracovníci v sociálních službách sociální pracovníci zdravotníci zaměstnanci správy dělníci a ostatní C E L K E M v Kč Průměrná mzda v jednotlivých letech v Kč Srovnání 2015/ v Kč v % ,88% ,17% ,54% ,45% ,45% ,62% Příspěvkové organizace v oblasti sociální péče zpracují výše uvedené tabulky za organizaci jako celek a za každou registrovanou službu zvlášť 15

17 Příloha č. 3 Hodnocení činnosti a hospodaření za rok Vybrané ukazatele 9.8. Příspěvkové organizace v sociální oblasti Vybrané ukazatele sledovaného kalendářního roku Domovy pro seniory UKAZATEL Kapacita zařízení Počet uživatelů z toho muži ženy z toho počet uživatelů s trvalým bydlištěm v Ostravě Počet lůžkodnů za dané období Počet přijatých uživatelů ve sledovaném období Počet aktuálních žádostí k přijetí (přednostní pořadník) z toho počet nově přijatých žádostí od 1.1. sledovaného roku Průměrný věk uživatelů Počet uživatelů zcela imobilních Počet uživatelů se zrakovým postižením (vrozená nebo získaná nevidomost) Počet uživatelů se sluchovým postižením (vrozená nebo získaná hluchota) Počet uživatelů s demencí Počet uživatelů s psychiatrickou diagnózou (bez dg. demence) Počet uživatelů s mentálním postižením Ø měsíční výdaj na lůžko* * propočet z provozních nákladů, tj. bez nákladů účelových (jejich krytí účelovými neinv. příspěvky, příjmy z loterií apod., bez odpisů) celkem k dle registrované služby Struktura mimoostravských uživatelů z jednotlivých obcí k Název obce Počet uživatelů Havířov, Jistebník, Mořkov 3 16

18 Vybrané ukazatele za PO celkem v letech UKAZATEL K Kapacita zařízení celkem kapacita dle registrované služby kapacita dle registrované služby Počet uživatelů podle stupně PNP celkem stupeň I stupeň II stupeň III stupeň IV bez PNP Průměrný měsíční výdaj na lůžko* % soběstačnosti organizace * propočet z provozních nákladů, tj. bez nákladů účelových (jejich krytí účelovými neinv. příspěvky, příjmy z loterií apod., bez odpisů) ROZDÍLY Vybrané ukazatele dle registrovaných služeb UKAZATEL K * 2017* 2018* Kapacita zařízení celkem Kapacita dle registrované služby počet uživatelů podle stupně PNP: stupeň I stupeň II stupeň III stupeň IV bez PNP 7 3 průměrný měsíční výdaj na lůžko* Kapacita dle registrované služby počet uživatelů podle stupně PNP: stupeň I. 1 0 stupeň II. 8 8 stupeň III stupeň IV bez PNP 1 0 průměrný měsíční výdaj na lůžko** * údaje za roky 2016, 2017, 2018 budou vyplňovány v dalších letech ** propočet z provozních nákladů, tj. bez nákladů účelových (jejich krytí účelovými neinv. příspěvky, příjmy z loterií apod., bez odpisů) 17

19 10. KOMENTÁŘ TEXTOVÁ ČÁST Základní údaje o organizaci Domov Sluníčko poskytoval v průběhu roku 2015 dvě pobytové služby: 1. Domov pro seniory, registrovanou pod č Domov se zvláštním režimem, registrovanou pod č Základní údaje Domov pro seniory, kapacita 122 uživatelů Poslání sociální služby Naše služba je určena seniorům, kteří z důvodu snížené schopnosti zvládat základní životní potřeby nebo zdravotního stavu, který jim už neumožňuje žít v dosavadním prostředí, potřebují podporu nebo pomoc při naplňování důstojného, plnohodnotného a aktivního života. Uživatelům je poskytována taková míra podpory (sociální, ošetřovatelská a rehabilitační péče), která umožňuje co nepřirozenější začlenění do běžného života s ohledem k respektování svobodné vůle, vlastního rozhodnutí, individuálních potřeb a přání, to vše s přihlédnutím k limitu vlastních možností. Cílová skupina uživatelů Cílovou skupinou uživatelů jsou: senioři od 65-ti let*) věku se sníženou schopností zvládat základní životní potřeby, kteří při péči o vlastní osobu potřebují podporu, dohled nebo pomoc jiné osoby z důvodů: absence rodiny či jiných blízkých osob snížené schopnosti rodiny zajistit péči v potřebné míře nedostačující, nevyhovující, místně, finančně či jinak nedostupných terénních služeb (pečovatelská služba, osobní asistence, centra denních služeb, denní a týdenní stacionář, aj.) V pobytové službě domova pro seniory neposkytujeme službu: osobám, které nedosáhly věku 65-ti let (seniorský věk daný registrem poskytovatelů sociálních služeb)*) seniorům, kteří jsou schopni za pomoci rodiny a jiných sociálních služeb nadále pobývat ve svém domácím prostředí seniorům, jejichž zdravotní stav vyžaduje poskytnutí ústavní péče ve zdravotnickém zařízení seniorům závislým na návykových látkách alkoholismus, toxikomanie seniorům s onemocněním schizofrenie, psychotické poruchy, paranoidní poruchy osobnosti seniorům s vrozeným mentálním onemocněním mentální retardace, Downův syndrom, apod. seniorům trpícím Alzheimerovou chorobou či jinou formou demence 18

20 Pobytová služba zahrnuje tyto základní činnosti: poskytnutí ubytování poskytnutí stravy pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu pomoc při osobní hygieně zprostředkování kontaktu se společenským prostředím sociálně terapeutické činnosti aktivizační činnosti pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí *) při nedosažení věku 65-ti let může ředitelka organizace udělit výjimku Cíle sociální služby Senioři jsou podporování v ( e ) : schopnosti zvládat základní životní potřeby udržení svých stávajících dovedností podpoře schopností vedoucích k naplňování osobních zájmů a zálib využívání služeb, běžných pro ostatní seniory, kteří nevyužívají pobytovou sociální službu udržování kontaktu s rodinou, přáteli a dalšími blízkými osobami zachování stávající nezávislosti a svobodného rozhodování Dosažení cílů realizujeme: zajištěním kvalitní sociální, ošetřovatelské a rehabilitační péče odborně způsobilým personálem zjišťováním přání, zájmů a zálib seniorů prostřednictvím rozhovorů, či jinou formou komunikace (obrázky, fotografie, předměty) motivováním k využívání nabídky aktivizačních činností úpravou prostředí k vytvoření podmínek přibližujících se běžnému způsobu života v přirozeném prostředí individuálním plánováním průběhu služby na základě zjištěných přání a potřeb seniorů služba šitá na míru poskytnutím pocitu zázemí, jistoty (bezbariérové prostředí, vymezení možných rizik: úrazy, pády, personální zajištění, dostatek informací) podporu ve využívání běžných služeb podporu při udržování sociálních kontaktů a vazeb s vlastní rodinou a osobami blízkými poskytováním poradenství, případně pomoci při uplatňování práv a oprávněných zájmů 19

21 Domov se zvláštním režimem, kapacita 64 uživatelů Základní údaje Poslání sociální služby Posláním naší služby je pečovat o seniory s nízkou mírou soběstačnosti, pokročilou ztrátou paměťových a orientačních schopností (různé typy demence, Alzheimerová choroba) a poskytnout jim odbornou sociální, ošetřovatelskou a rehabilitační péči v laskavém, vlídném a bezpečném prostředí, a to s respektem k jedinečnosti každého člověka, jeho potřebám a zájmům. Cílová skupina uživatelů Cílovou skupinou uživatelů jsou: senioři od 65-ti let věku *), kteří z důvodu pokročilé ztráty paměťových a orientačních schopností (různé typy demencí, Alzheimerova choroba) potřebují podporu, pomoc a péči tak specifickou, že ji v potřebné míře nelze poskytnout jiným typem sociální služby (např. terénní služby, pobytová služba domova pro seniory a jiné). V pobytové službě domova se zvláštním režimem neposkytujeme službu: osobám, které nedosáhly věku 65-ti let (seniorský věk daný registrem poskytovatelů sociálních služeb)*) seniorům, jejichž zdravotní stav vyžaduje poskytnutí péče ve zdravotnickém zařízení seniorům závislým na návykových látkách a alkoholu seniorům s prokázaným onemocněním schizofrenie, psychotické poruchy, paranoidní poruchy osobnosti seniorům s vrozeným mentálním onemocněním mentální retardace, Downův syndrom, apod. Pobytová služba zahrnuje tyto základní činnosti: poskytnutí ubytování poskytnutí stravy pomoc při zvládání běžných úkonů péče o vlastní osobu pomoc při osobní hygieně zprostředkování kontaktu se společenským prostředím sociálně terapeutické činnosti aktivizační činnosti pomoc při uplatňování práv, oprávněných zájmů a při obstarávání osobních záležitostí *) při nedosažení věku 65-ti let může ředitelka organizace udělit výjimku Cíle sociální služby V návaznosti na stupni závislosti na poskytované službě je seniorům poskytována podpora, pomoc a péče tak, aby byla co nejdéle zachována jejich soběstačnost, stávající schopnosti, dovednosti i prožitky běžných situací každodenního života. To vše v prostředí, které je v maximální míře přizpůsobeno specifickým potřebám seniorů. 20

22 Dosažení cílů realizujeme: zajištěním kvalitní sociální, ošetřovatelské a rehabilitační péče odborně způsobilým personálem zjišťováním přání, zájmů a zálib seniorů prostřednictvím rozhovorů, či jinou formou komunikace (obrázky, fotografie, předměty) individuálním plánováním průběhu služby na základě zjištěných přání a potřeb seniorů služba šitá na míru poskytnutím pocitu zázemí, jistoty (bezbariérové prostředí, vymezení možných rizik - úrazy, pády, personální zajištění, dostatek informací) podporou při udržování sociálních kontaktů a vazeb s vlastní rodinou a osobami blízkými poskytováním pomoci a poradenství při uplatňování práv a oprávněných zájmů Plnění úkolů z hodnocení činnosti a hospodaření za rok 2014, 1. pololetí 2015 Rozborová komise nestanovila organizaci na 1. ani 2. pololetí 2015 žádné mimořádné úkoly Zhodnocení hospodaření organizace 1. Základní ukazatele hospodaření organizace k tabulce 1.1 Organizace vykázala zisk ve výši 469 tis. Kč, z toho v hlavní činnosti 322 tis. Kč, v doplňkové 147 tis. Kč. % soběstačnosti činí 68,01%. 2. Náklady k tabulkám 2.1, 2.2 Plnění nákladů bylo na 111,61% oproti plánu 2015 a bylo ovlivněno následujícími faktory: 1) Metodikou sestavování návrhu rozpočtu na daný rok, která nepřipouští navyšování nákladů. 2) Časovou osou pro odevzdávání návrhu rozpočtu již do ) Zákonnými úpravami v oblasti mzdové a to k , a , které do plánu nemohly být promítnuty. 4) Navýšením úhrad za stravu o 3,-Kč na den a jejím promítnutím do položky potravin. 5) Náklady na projekt vzdělávání z ESF ve výši tis. Kč. Pro lepší vypovídací schopnost můžeme vycházet z tabulky 2.2 srovnání období , které nejlépe výše uvedené faktory odráží. Ze srovnávacích tabulek je patrné, že se náklady od r nikterak dramaticky nezvyšují. Náklady roku 2015jsou vyšší z důvodu promítnutí zákonných platových úprav a navýšením položky potraviny. 21

23 Komentář k ostatním významným položkám: 1) V položce opravy se projevuje vyšší plnění především z důvodu stáří budov a zařizovacích předmětů. V rámci oprav byly provedeny například: - opravy výtahů 508 tis. Kč - stavební opravy 274 tis. Kč - výměna svítidel 114 tis. Kč - výměna oken v sále a jídelně B2 z účelového neinv.přísp. 158 tis. Kč - oprava klimatizace a vzduchotechniky 63 tis. Kč - oprava solárních kolektorů 53 tis. Kč - oprava elektro 103 tis. Kč 2) V položce představují nejvyšší náklady: - pastování podlah 216 tis. Kč - pravidelné servisy (výtahy, solární kol.,mar, EPS,EZS, vzduchotechnika spalivové cesty, atd..) 361 tis. Kč 3) Z položky DDHM byly zakoupeny např.: - sedačky, křesla 139 tis. Kč - výpočetní technika 175 tis. Kč - antidekubitní matrace 188 tis. Kč - nábytek 118 tis. Kč - gastropotřeby 73 tis. Kč - vozíky na prádlo 35 tis. Kč - germicidní zářiče 28 tis. Kč - invalidní vozíky 99 tis. Kč z toho z darů 65 tis. Kč 4) V položce ostatní služby tvoří nejvíce : - náklady na projekt ESF 360 tis. Kč - zahradnické služby 119 tis. Kč - výpisy ze zdravotní dokumentace 14 tis. Kč - zajištění BOZP 72 tis. Kč - právní služby 16 tis. Kč 5) V nákladech položek a el. energie a plyn dochází trvale ke snížení, které je ovlivněno jednak vysoutěženou cenou energií v rámci nákupního portálu, u dodávek plynu potom zapojením nově zrekonstruované kotelny v objektu A, od září i kotelny v budově B. 22

24 Co se týče členění nákladů na jednotlivé služby, je stanoven na : 35% služba DZR 65% služba DS Tabulku 2.1 jsme doplnili o číslo účtu 503 ostatní neskladovatelné náklady (vodné stočné). Jedná se o významnou položku nákladů (969 tis. Kč) a její neuvedení by zkreslilo plnění. Doporučujeme její zařazení do hodnocení činnosti a hospodaření pro příští rok. 3. Výnosy 3.1 Výnosy za sledované období a meziroční srovnání plnění oproti plánu je 110,01%. Vyšší plnění bylo ovlivněno především: 1) Zvýšením úhrad za stravu a pobyt od ) Důsledným uplatňováním doplatkových dohod, které byly uzavřeny se 46 rodinnými příslušníky a přinesly ve finančním vyjádření 537 tis. Kč. Počet uživatelů, u kterých je snížena úhrada činí v průměru 10 ve finančním vyjádření za rok tis. Kč. 3) Podáváním návrhů na přehodnocení PNP. Celkem bylo přiznáno 29 navýšení za cca 900 tis. Kč. 4) Významně vzrostlo rovněž vykazování ošetřovatelské péče na zdravotní pojišťovny, a to meziročně o cca 400 tis. Kč a to z důvodu zvýšení hodnoty bodu v průběhu roku 2015 a rovněž zhoršením zdravotních stavů klientů a tím zvýšené potřeby ošetřovatelské péče. Toto je patrné v jednotlivých službách, kdy ve službě DZR činí Ø výnos za tuto položku 5717,- Kč na 1 klienta za měsíc, ve službě DS 1919,- 1 klienta/měsíc. 4 Neinvestiční příspěvek 4.1 Neinvestiční příspěvek za sledované období a meziroční srovnání : Provozní příspěvek: 1) Od zřizovatele činil tis. Kč a byl oproti r navýšen o 487 tis. Kč na krytí navýšení osobních nákladů ze zákonných úprav, nekrytých prostředky dotace z Krajského úřadu MS kraje. Účelový příspěvek činil ,- Kč a byl použit na výměnu oken ve víceúčelovém sále a jídelně úseku B2. 2) Prostřednictvím zřizovatele ze SR ,87 Kč na projekt ESF vzdělávání z KÚ MS kraje ,- Kč. Oproti r byl navýšen o ,- na krytí navýšení osobních nákladů ze zákonných úprav. 3) Proúčtování odpisů činilo ,04,-. Oprava byla provedena na základě výsledku kontroly IAK v jejím průběhu. 23

25 5. Investice 5.1 Investice ve sledovaném období a meziroční srovnání: V organizaci bylo schváleno v průběhu roku ) Usnesením RMO 01407/RM1418/23 z částka ,- Kč na úhradu nákladů spojených s realizací projektu Rekonstrukce zdrojů tepla a objektu B. Organizace vysoutěžila a realizovala rekonstrukci zdroje tepla v budově B za částku ,- Kč s DPH a zažádala o rozšíření účelu použití investičního příspěvku na nákup technologického zařízení na úpravu zapojení ohřevu teplé vody na solární systém a nákup a instalaci nesoučasného vytápění, tzv. IRC systému. Rozšíření účelu použití bylo schváleno rozhodnutím RMO č /RM14185/35 ze dne Vyúčtování a vratka ve výši 2 766,- Kč byla v souladu s podmínkami pro použití a vyúčtování příspěvku zaslána MMO v 01/ ) Usnesením RMO č.01405/rm1418/23 z částka ,- Kč na výměnu systému EPS, EZS a telefonní ústředny. Skutečné čerpání příspěvku bylo ,- Kč: - vyúčtování a vratka ve výši 5 995,- Kč za EPS, EZS, ústředna bylo poukázáno na účet MMO ve 12/2015 Z ostatních zdrojů investičního fondu bylo použito ,- Kč na úhradu: - multifunkční pánev 608 tis. Kč - průmyslová pračka 171 tis. Kč - parní čistič 94 tis. Kč - klimatizační jednotky 168 tis. Kč - zvedák MAXI MOVE 146 tis. Kč - na zhodnocení budovy 168 tis. Kč - běžecký pás z darů 45 tis. Kč V tabulce č.5.1 není uveden majetek, který byl pořízen zřizovatelem v r.2014 a bezúplatně předaný v 05/2015 ve výši tis. Kč, a to: - trafostanice tis. Kč - rekonstrukce zdrojů tepla objektu A tis. Kč - rekonstrukce solárních kolektorů bud. A a B 109 tis. Kč 6. Zkrácená rozvaha 6.1 Přehled aktiv a pasiv ve sledovaném období Krátkodobé pohledávky bez nákladů a příjmů příštích období a dohadných účtů aktivních : 672 tis.kč Z toho: - Pohledávky za odběrateli: 593 tis. Kč, jde o pohledávky zejména za zdravotními pojišťovnami, všechny ve splatnosti. Žalovány tudíž nejsou žádné pohledávky. - Pohledávky za uživateli: 18 tis. Kč, jde o pohledávky za prosinec za úhrady a pohledávky za příspěvky na péči dodatečně zpětně přiznané. - Ostatní: 1 tis. Kč jedná se o 525,- stravné důchodci-byv. zam., 260,- praní pro cizí vše ve splatnosti. - Ostatní krátkodobé pohledávky (včetně nákladů a příjmů příštích období) 60 tis. Kč. Dlouhodobé pohledávky: 3 tis. Kč záloha CCS karta na pohonné hmoty 24

26 Krátkodobé závazky: tis. Kč Z toho: - Závazky vůči dodavatelům: 476 tis. Kč, všechny závazky jsou krátkodobé a ve splatnosti, jde o běžnou fakturaci za období 12/ Závazky vůči zaměstnancům, OSSZ, ZP a FÚ: tis. Kč - závazky z titulu mezd za 12/ Závazky vůči zřizovateli 12 tis. Kč (jedná se o nevyčerpaný příspěvek na odpisy 9 tis. Kč a vratka z vyúčtování investiční dotace na rekonstrukci kotelny B ve výši 3 tis. Kč, která byla poslána na účet MMO v lednu 2016). - Ostatní krátkodobé závazky (včetně dohadných účtů a výnosů př.období): 266 tis. Kč všechny ve splatnosti. Dlouhodobé závazky: 874 tis. Kč - peněžní depozita na bankovních účtech jako náš dlouhodobý závazek k uživatelům služby (změna metodiky od roku 2012, dříve bylo účtováno na podrozvahových účtech), všechny tedy ve splatnosti. 7. Hospodaření s fondy 7.1 Hospodaření s fondy ve sledovaném období Zdroje fondu odměn a rezervního fondu účet 413 byl tvořen rozdělením zlepšeného HV r.2014, organizace získala 440 tis. Kč na sponzorských darech finančních. Investiční fond byl posilněn z rezervního fondu, účet 414 o 50 tis. Kč, z účelových dotací SMO tis. Kč, 210 tis. Kč vyúčtování dotace za výměnu protipožárních dveří, u odpisů tis. Kč. Použití jednotlivých fondů: tis. Kč z FO na krytí mzdových nákladů tis. Kč FKSP dle zásad o použití prostředků fondu v organizaci tis. Kč rezervní fond na : - aktivizační činnosti 22 tis. Kč - invalidní vozíky 65 tis. Kč - vybavení pro úseky 80 tis. Kč - 15.výročí založení domova 46 tis. Kč tis. Kč investiční fond viz komentář tabulka tis. Kč proúčtování odpisů 8. Rozbor mezd 8.1. Ukazatel průměrného počtu zaměstnanců V evidenčním počtu pracovníků jsou 3 pracovníci v rámci projektu vzdělávání ESF do Plánovaný počet pracovníků navýšen o 1 usnesením RMO 00836/RM1418/14 ze Ukazatel mezd zaměstnanců Komentář k nárůstu mezd je uveden u tabulky 2, bod. 3. Původní plán byl navýšen o: zákonné úpravy převedení mzdy účetní 248 ESF 160 Celkem tis. Kč 25