Vo Veľkej Ide 2. júna Záverečný účet Obce Veľká Ida za rok 2013

Transkript

1 Vo Veľkej Ide 2. júna 2014 Záverečný účet Obce Veľká Ida za rok 2013

2 Záverečný účet obce za rok 2013 obsahuje: 1. Údaje o plnení rozpočtu v členení podľa 10 ods. 3 Zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy 2. Hodnotenie plnenia programov obce 3. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu 4. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - Štátu 5. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - ostatným právnickým a fyzickým osobám podnikateľom 6. Finančné usporiadanie vzťahov sumár všetkých obdržaných dotácií, grantov a darov 7. Rozbor rozpočtu ZŠ 8. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu 10. Návrh uznesenia

3 Záverečný účet Obce Veľká Ida za rok Rozpočet obce na rok 2013 Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený v súlade s ustanovením 10 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce sa vnútorne člení na bežné príjmy a bežné výdavky (ďalej len bežný rozpočet), kapitálové príjmy a kapitálové výdavky (ďalej len kapitálový rozpočet) a finančné operácie. Rozpočet obce na rok 2013 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 116/12 Bol zmenený šesťkrát : prvá zmena schválená dňa uznesením č. 6/13,7/13,8/13,9/13,11/13 druhá zmena schválená dňa uznesením č. 41/13,48/13 tretia zmena schválená dňa uznesením č. 73/13 štvrtá zmena schválená dňa uznesením č. 77/13 piata zmena schválená dňa uznesením č. 100/13 šiesta zmena schválená dňa uznesením č. 102/13 Po poslednej zmene bol rozpočet nasledovný: Rozpočtové hospodárenie v Schválený Upravený Čerpanie Bežný rozpočet Príjmy - CELKOM , , ,27 Z toho - ZŠ , , ,74 Výdavky - CELKOM , , ,17 Z toho - ZŠ , , ,55 Kapitálový rozpočet Príjmy - CELKOM 0, , ,00 Výdavky - CELKOM , , ,49 Celkom Príjmy , , ,27 Výdavky , , ,66 Výsledok hospodárenia = zisk ,61

4 Výsledok hospodárenia za rok 2013 je prebytok rozpočtu obce vo výške ,61- Zostatok finančných prostriedkov na účtoch a v pokladni obce ,65 Obec dosiahla za rok 2013 prebytkový bežný rozpočet a schodkový kapitálový rozpočet. Schodok kapitálového rozpočtu, ktorý sa tvoril z dôvodu výstavby sociálnych nájomných bytov a obstarania 15 kusov mobilných domov bol krytý z bežného rozpočtu, ako i čerpaním bankového úveru.

5 2. Hodnotenie plnenia programov obce Rozpočet Plnenie rozpočtu Bežný rozpočet, kapitálový rozpočet - sumarizácia na rok 2013 k Bežné príjmy SPOLU /vrátane RO/ , ,27 Bežné výdavky SPOLU /vrátane RO/ , ,17 z toho: Program 1: Plánovanie, riadenie, kontrola , ,03 Program 2: Služby občanom , ,98 Program 3: Odpadové hospodárstvo , ,35 Program 4: Komunikácie , ,72 Program 5: Vzdelávanie , ,86 Program 6: Šport 5 300, ,18 Program 7: Kultúra , ,05 Program 8: Prostredie pre život , ,04 Program 9: Bývanie , ,07 Program 10: Sociálne služby , ,82 Schodok bežného rozpočtu 0 Prebytok bežného rozpočtu ,10 Kapitálové príjmy SPOLU: ,00 Kapitálové výdavky SPOLU: , ,49 z toho: Program 1: Plánovanie, riadenie, kontrola , ,69 Program 2: Služby občanom , ,50 Program 3: Odpadové hospodárstvo , ,00 Program 5: Vzdelávanie 0, ,00 Program 6: Šport 2 000,00 0,00 Program 7: Kultúra , ,55 Program 8: Prostredie pre život 0,00 0,00 Program 9: Bývanie , ,75 Schodok kapitálového rozpočtu: ,49 Prebytok kapitálového rozpočtu: BEŽNÉ + KAPITÁLOVÉ PRÍJMY , ,27 BEŽNÉ + KAPITÁLOVÉ VÝDAVKY , ,66 Prebytok/Schodok ,61 F I N A N Č N É O P E R Á C I E * Príjmy Prevod finančných fondov , ,98 Čerpanie bankového úveru nákup mobilných domov , ,00 Výdavky Splátka úveru - ŠFRB 7 200, ,04 Výsledok rozpočtového hospodárenia ,55 V zmysle 10 ods. 6 Zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy, sú súčasťou rozpočtu obce aj finančné operácie, ktorými sa vykonávajú prevody z peňažných fondov obce a realizujú sa návratné zdroje financovania a ich splácanie. Finančné operácie nie sú súčasťou príjmov a výdavkov obce

6 3. Tvorba a použitie prostriedkov rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec Veľká Ida v roku 2013 tvorila na základe uznesenia Obecného zastupiteľstva č. 63/13 zo dňa Rezervný fond v celej výške prebytku hospodárenia. Rezervný fond je vedený na samostatnom účte, o jeho použití rozhoduje obecné zastupiteľstvo Fond rezervný Suma v ZS k KZ k ,63 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva a zásady tvorby a použitia sociálneho fondu na rok Sociálny fond Suma v ZS k ,52 Prírastky - prídel do SF - úroky - vyúčtovanie SF za rok 2013 Úbytky - príspevok na stravovanie - služby na reg. prac. sily - peňažné pôžičky - fin. dar pri prac a živ. jubileách - bankové poplatky 5 285,55 0,27 493, ,10 0, - 0, - 840,00 88,80 KZ k ,23

7 4. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátu V súlade s ustanovením zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a zákonom č. 523/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom a k rozpočtu VÚC. Transfer Účelové určenie Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 v Suma použitých prostriedkov v roku 2013 v Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Krajský školský úrad Z Š, M Š , , ,43 Matrika a register 4 951, ,53 0 ÚPSVaR- RP, strava, škol. potreby, soc , , ,16 dávky, dopravné Ministerstvo vnútra rekonštrukcia ciest 3 587, ,41 0 ÚPSVaR MOS, CHD 5 279, ,46 0 Ministerstvo financií - voľby 3 244, ,37 115,81 5. Finančné usporiadanie vzťahov voči ostatným právnickým a fyzickým osobám - podnikateľom V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č. 583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane finančných vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu. Obec v roku 2013 poskytla dotácie v súlade so schváleným rozpočtom na rok 2013, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel.

8 Žiadateľ dotácie: Suma poskytnutých prostriedkov v roku 2013 v Suma použitých prostriedkov v roku 2013 v Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) Poľovnícke združenie Jastrab 800,00 800,00 0 Csemadok 1 500, ,00 0 MO - Drobnochovateľov 1 700, ,00 0 Športový klub 4 100, ,00 0 Reformovaná cirkev 4 000, ,00 0 Katolícka cirkev 3 000, ,00 0 FS Ilosvai 2 000, ,00 0 K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so schváleným rozpočtom na rok Finančné usporiadanie vzťahov sumár všetkých grantov Poskytovateľ Účelové určenie grantov a Suma prijatých transferov prostriedkov v Krajský školský úrad Výchova a vzdelávanie - ZŠ, MŠ ,62 Ministerstvo vnútra Matrika a register výkon št. správy 4 951,53 Ministerstvo financií Voľby 3 244,19 Ministerstvo vnútra Rekonštrukcia ciest 3 587,41 Fondy EU Program Europe for Citizens ,00 ÚPSVaR- RP, strava, škol. potreby, soc. dávky ŠR príspevok na MOS,CHD Rodinné prídavky, strava, škol. potr., vzdel. poukazy, doprava, ,55 Podpora zamestnanosti a soc. oblasť 5 279,46 ESF príspevok na Podpora zamestnanosti a soc. oblasť ,65 MOS,CHD FSR príspevok na terénnu Podpora zamestnanosti a soc. oblasť ,30 komunitnú službu U.S.Steel s.r.o. Zlepšenie životného prostredia 5 000,00 Harsco Metals Slovensko Neúčelový dar 8 000,00 s.r.o. Nadácia Carmeuse Zlepšovanie ŽP 3000, lyž. zájazd ,00 AVE Neúčelový dar 300,00 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom.

9 6. Rozbor rozpočtu ZŠ Transfer zo štátneho rozpočtu pre ZŠ: Základná škola čerpala finančné prostriedky v roku 2013 pridelené zo štátneho rozpočtu vo forme normatívneho príspevku a nenormatívnych príspevkov, ďalej nevyčerpané finančné prostriedky z roku 2012, ktoré boli v roku 2013 prevedené z účtu zriaďovateľa a to: dopravné vo výške 911,66, na vzdelávacie poukazy vo výške 1 858,32. Prenesené finančné prostriedky škola použila na stanovený účel do okrem dopravného vo výške 124,00, ktoré vrátila do štátneho rozpočtu. Normatívne prostriedky : Položka Čerpanie 610 Mzdy , Poistné , Tovary a služby ,00 Z toho: 632 Energie , Materiál , Údržba , Služby ,00 SPOLU vyčerpané normatívne prostriedky: ,00,00 Nenormatívne prostriedky pridelené v roku 2013 na: Čerpanie Nevyčerpané Vzdelávacie poukazy vo výške , , ,00 Dopravné 3 470, ,57 294,43 Sociálne znevýhodnené prostredie 5 400, ,00 0 Asistenti učiteľa , ,00 0 SPOLU , , ,43 SPOLU vyčerpané nenormatívne prostriedky: ,8. Nevyčerpané finančné prostriedky v celkovej výške 1 977,00 na vzdelávacie poukazy a 294,43 na dopravné žiakov škola previedla na účet obce v decembri 2013, a budú použité do na stanovený účel. Transfer od zriadˇovateľa pre ZŠ - príjem z rozpočtu obce pre ŠJ a ŠK ,61 skutočnosť k :

10 Príjem z rozpočtu obce Rozpočet Skutočnosť % plnenie Mzdy , ,10 99,51 Odvody , ,51 92,97 7. Bilancia aktív a pasív k v celých EUR 7.1 A K T Í V A Názov Skutočnosť Skutočnosť k k % Majetok spolu , ,79 106,10 Neobežný majetok spolu , ,21 105,97 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok Dlhodobý hmotný majetok , ,86 107,25 Dlhodobý finančný majetok , ,35 100,00 Obežný majetok spolu , ,15 106,41 z toho : Zásoby 0,00 0,00 0 Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,70 98,01 Dlhodobé pohľadávky 0,00 0,00 0 Krátkodobé pohľadávky , ,80 158,80 Finančné účty , ,65 154,07 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0,00 0,00 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát Časové rozlíšenie 1 511, ,43 101, P A S Í V A Názov Skutočnosť Skutočnosť k k % Vlastné imanie a záväzky spolu , ,79 106,10 Vlastné imanie , ,13 107,41 z toho : Oceňovacie rozdiely 0,00 0,00 0 Fondy 0,00 0,00 0 Výsledok hospodárenia , ,13 107,41 Záväzky , ,61 71,14 z toho :

11 Rezervy , ,59 125,67 Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,44 7,5 Dlhodobé záväzky , ,60 98,73 Krátkodobé záväzky , ,98 92,59 Bankové úvery a výpomoci 0, ,00 0 Časové rozlíšenie , ,05 118,29 8.Prehľad o stave a vývoji dlhu V roku 2008 bola podpísaná zmluva o poskytnutí úveru na realizáciu sociálnych nájomných bytov 24 bytových jednotiek , - Sk / úrok pri základnej úrokovej sadzbe 1% a doba splatnosti 30 rokov /. Prvých päť splátok bolo realizovaných v mesiaci september Mesačná splátka predstavuje sumu 241, bola stavba skolaudovaná a daná do užívania. Nájomníci sa do nej nasťahovali 1. novembra Štátny fond rozvoja bývania a Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja má voči obci záložné právo na túto stavbu až do splatenia úveru. V auguste roku 2011 obec podpísala druhú zmluvu o poskytnutí podpory vo forme úveru so Štátnym fondom bývania na účel výstavby 13 bytových jednotiek sociálnych nájomných bytov. Výstavba sa začala na jeseň. Výška úveru , - / úrok pri základnej úrokovej sadzbe 1% a doba splatnosti 30 rokov /. Prvá splátka bola zrealizovaná v mesiaci december Mesačná splátka predstavuje sumu 350, bola stavba skolaudovaná a daná do užívania. Nájomníci sa do nej začali sťahovať počnúc májom Štátny fond rozvoja bývania a Ministerstvo výstavby a regionálneho rozvoja má voči obci záložné právo aj na túto stavbu až do splatenia úveru. K činí dlh voči Štátneho fondu rozvoja bývania spolu sumu ,72. V júli 2013 obec podpísala zmluvu o splátkovom úvere s OTP Bankou Slovensko a.s. na účel nákupu 15 ks kontajnerových obytných domov v sume ,00 /úver je poskytovaný za variabilnú úrokovú sadzbu EURIBOR fixovanej pre 3 mesačné depozitá a prirážky 2,20 %/. Prvá splátka istiny úveru vo výške 987,00 bola zrealizovaná v mesiaci november Poslednú splátku obec uhradí K činí záväzok vo OTP Banke Slovensko a.s. sumu ,00.

12 9. Návrh na schválenie záverečného účtu obce Veľká Ida Výsledok hospodárenia obce Veľká Ida za rok 2013 je prebytok: ,61 V tom nevyčerpané prostriedky ZŠ: 2 271,43 Neoprávnene zaslaná hmotná núdza: 67,80 Nevyčerpané stravné hmotná núdza: ,00 Nevyčerpané rodinné prídavky 181,36 Nevyčerpaná dotácia Voľby 115,81 SPOLU ,40 Navrhujem Obecnému zastupiteľstvo vysporiadať prebytok rozpočtového hospodárenie nasledovne: V súlade zo zákonom o rozpočtových pravidlách č. 583/ , ods. 6 a zmene a doplnení súvisiacich zákonov vypočítaný prebytok hospodárenia previesť do rezervného fondu v celkovej výške: 6 627,21 N a v r h u j e m celoročné hospodárenie Obce Veľká Ida schváliť bez výhrad Záverečný účet obce Veľká Ida bol prerokovaný a schválený na zasadnutí obecného zastupiteľstva dňa...uznesením... Veľká Ida dňa... MVDr. Július Beluscsák starosta obce