Zápis č. 06/09/2015 z jednání Finančního výboru zastupitelstva města konaného dne výjezdní zasedání Zimní stadion Hradec Králové

Transkript

1 Zápis č. 06/09/2015 z jednání Finančního výboru zastupitelstva města konaného dne výjezdní zasedání Zimní stadion Hradec Králové Přítomni: dle prezenční listiny ze dne Tajemník finančního výboru: Ing. J. Frydrych Hosté: Ing. N. Stříteská oddělení rozpočtu a financování Ing. A. Kmoníček, Ing. M Schön, Ing. Havlová - Královští lvi HK a Mountfield HK Program: 1) Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu 2) Výsledky hospodaření statutárního města Hradec Králové za I. Pol ) Výsledky hospodaření Královští lvi Hradec Králové, a.s. za období ) Výsledky hospodaření Mountfield HK, a.s. za období ) Změny rozpočtu schvalované Radou města Hradec Králové a předkládané ke schválení Zastupitelstvu města Hradec Králové za období červenec září 2015 K bodu č. 1 Zahájení a jmenování ověřovatele zápisu Ověřovatelem zápisu byl jmenován Ing. L. Štěpán. K bodu č. 2 Výsledky hospodaření statutárního města Hradec Králové za I. pol Komentář k předloženému materiálu přednesl vedoucí odboru ekonomického Ing. J. Frydrych. Bilance příjmů a výdajů Rozpočet města pro rok 2015 vykazuje k deficit ve výši 542,7 mil Kč. Tento deficit vznikl zapracováním finančního vypořádání roku 2014, tj. převedením nedokončených akcí do rozpočtu 2015, včetně souvisejícího financování, kdy dochází k zapojení nevyčerpaných prostředků minulých let. V polovině roku 2015, však skutečně přijaté prostředky převyšují uskutečněné výdaje a výsledné saldo je naopak kladné (přebytkové) s hodnotou 146,7 mil. Kč. Rozpočet dle položek 2014 k Schválený Upravený k Plnění % : :1 Příjmy , , , ,7 59, ,9 111,92 Daňové příjmy , , , ,6 56, ,9 101,54 Nedaňové příjmy , , , ,7 63, ,4 106,41 Kapitálové příjmy , , , ,8 93, ,8 490,50 Přijaté transfery , , , ,6 63, ,9 130,61 Výdaje , , , ,5 39, ,7 99,62 Běžné výdaje , , , ,2 49, ,3 104,36 Kapitálové výdaje , , , ,4 14, ,0 72,29 Rezervy 0,0 318, ,4 0, SALDO , , , , Zapsala: Mgr. Ivona Součková 1/ Přírůstek Index %

2 Příjmy Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové Celkové příjmy za I. pololetí roku 2015 měly hodnotu mil. Kč, tato částka odpovídá plnění ve výši 60% upraveného rozpočtu. Ve srovnání se skutečností roku 2014 je to o 12% více. Samotné daňové příjmy, pak dosáhly hodnoty 749,2 mil. Kč, což představuje plnění ve výši 56%. Meziročně daňové příjmy rostly o 11 mil. Kč, ale tuto částku, je nutné korigovat o daň z příjmu samotného města, která byla oproti loňskému roku navýšena o 25 mil. Kč (bilančně neutrální položka). Výběr daní, které jsou předmětem rozpočtového určení, od začátku roku vykazoval nižší plnění než ve srovnatelném období loňského roku, ale v pololetí již není rozdíl tak patrný. Vzhledem ke kritice představitelů některých měst, vydalo MF prohlášení, že se očekává minimálně srovnatelné plnění jako v minulém roce, a to za oblast daně z příjmu právnických osob a hlavně inkasa DPH. V návaznosti na opatrnostní přístup při tvorbě rozpočtu, rozpočet města nebyl a není případným nižším výběrem ohrožen. Nedaňové příjmy, které zahrnují zejména nájemné, výnosy z finančního majetku, dividendy, sankční platby předepisované jednotlivými odbory a příjmy z poskytování služeb, dosáhly v polovině roku hodnoty 128 mil. Kč z rozpočtovaných 201 mil. Kč, plnění tak činí 64 %. Meziročně jsou tyto příjmy vyšší o 8 mil. Kč. Hodnota prodávaného majetku, čili kapitálové příjmy města, je po realizovaných úpravách rozpočtována na částku 99 mil. Kč. V první polovině roku byly realizovány prodeje majetku v objemu 92,6 mil. Kč, což odpovídá 93% plnění. Značný meziroční nárůst těchto příjmů, včetně výše plnění je dán především prodejem pozemku v lokalitě Koruna v částce téměř 70 mil. Kč, realizované na přelomu roku. Přijaté transfery dosáhly k hodnoty 82,1 mil. Kč, tj. 63 % upraveného rozpočtu. Padesátiprocentní plnění vykazuje příspěvek na výkon státní správy, tzv. Souhrnný dotační vztah, s přijatými prostředky ve výši 32,7 mil. Kč. Vzhledem k letošnímu dokončování zbývajících projektů realizovaných v rámci dotací IPRM, očekáváme závěrečné dotační platby za jednotlivými investičními akcemi. Do pololetí bylo takto přijato 28,5 mil. Kč, přibližně stejná výše plateb by měla následovat do konce letošního roku. Výdaje Za I. pololetí roku 2015 dosáhly celkové výdaje hodnoty 905,5 mil. Kč, tato částka odpovídá plnění ve výši 39,3 % upraveného rozpočtu. Do rozpočtu běžných výdajů roku 2015 byly přesunuty nedokončené akce z roku 2014 v hodnotě 53,8 mil. Kč, a také přiřazeny prostředky ze souhrnné rezervy, vzniklé z finančního vypořádání roku 2014, v celkové hodnotě 14 mil. Kč. Výši upraveného rozpočtu dále ovlivnila nerealizace prodeje pozemku u malšovického stadionu, která představovala běžné výdaje ve výši 68 mil. Kč související s platbou DPH a úhradou daně z prodeje (nabytí) nemovitosti. Na konci června měl tedy aktuální rozpočet města v oblasti běžných výdajů hodnotu 1.632,7 mil. Kč, z čehož bylo vyčerpáno 808,4 mil. Kč, tj. 49,5 %. Rozpočet města v oblasti kapitálových výdajů byl schválen pro rok 2015 ve výši 403 mil. Kč. Po úpravách rozpočet kapitálových výdajů v pololetí vykazoval hodnotu 650 mil. Kč, z čehož skutečně vyčerpáno bylo 97 mil. Kč, tj. cca 15 %. Toto čerpání odpovídá dynamice čerpání předchozích let. Dluhová služba, úvěry a půjčky města V rozpočtu města na 2015 není plánováno přijetí žádného nového úvěru. Výše zadlužení města k činí 765,6 mil. Kč. Za první polovinu roku 2015 byly uhrazeny splátky jistin přijatých úvěrů v souhrnné výši 29,8 mil. Kč a příslušné splátky úroků ve výši 4,9 mil. Kč. Členy Finančního výboru byly diskutovány: fotbalový stadion a jeho financování, spor s ABD, průběh plnění rozpočtu, čerpání kapitálových výdajů, plnění transferů, prodeje majetku, zůstatek na fondu nízkoúročených půjček, dotace na hokej, plnění příjmů. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření statutárního města Hrade Králové za I. pol po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 2: pro 7, proti 0, zdržel se 0, Usnesení bylo přijato. Zapsala: Mgr. Ivona Součková 2/

3 K bodu č. 3 Výsledky hospodaření Královští lvi Hradec Králové, a.s. za obd Komentář k předkládanému materiálu přednesl Ing. A. Kmoníček, generální manažer společnosti. Výsledkem hospodaření společnosti je ztráta ve výši 1 788,7 tis. Kč, při nákladech ,7 tis. Kč a výnosech tis. Kč. Dotace města HK činila tis. Kč. KRÁLOVŠTÍ LVI HRADEC KRÁLOVÉ, a.s. Ukazatel Schválený rozpočet /2014 podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 0,68 0,69 0,76 0,69 1 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celkových výnosech v % 0,03 0,02 0,06 0,06 3 podíl tržeb za vlastní výkony a zboží na celkových výnosech v % 0,17 0,20 0,07 0,08 0,4 průměrné náklady na 1 hráče A týmu v Kč celkové průměrné náklady na 1 hráče A týmu v Kč včetně pronájmu průměrné náklady na 1 hráče Juniora v Kč celkové průměrné náklady na 1 hráče Juniora v Kč včetně pronájmu průměrné náklady na 1 hráče Dorostu v Kč ,23 průměrné náklady na 1 hráče Dorostu v Kč včetně pronájmu ,23 průměrné výnosy na 1 hráče A týmu v Kč celkové průměrné výnosy na 1 hráče A týmu v Kč včetně pronájmu průměrné výnosy na 1 hráče Juniora v Kč celkové průměrné výnosy na 1 hráče Juniora v Kč včetně pronájmu průměrné výnosy na 1 hráče Dorostu v Kč ,39 průměrné výnosy na 1 hráče Dorostu v Kč včetně pronájmu ,16 průměrný počet návštěvníků na 1 utkání A týmu vstupné v Kč průměrné náklady na 1 vstupenku v Kč 4, počet VIP vstupenek průměrné náklady na 1 VIP vstupenku v Kč 5, celkové náklady na reprezentaci v tis. Kč ,5 Finanční analýza: rentabilita tržeb (ROS) v % (zisk/tržby) 1, rentabilita kapitálu (ROCE) v % (výsledek hospodaření/tržby) 1,21-13, debt ratio (CZ/A) v % (cizí zdroje/vlastní kapitál) 207,41 40, debt ratio (CZ/A) v % ((CZ - přijaté zálohy)/(a-dohadné p.a.)) 60,60 0, Zapsala: Mgr. Ivona Součková 3/

4 produktivita práce k tržbám v tis. Kč/1 zaměstnanec 429,47 235, Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 17,31 14,93 6,3 7,1 0,48 Členy Finančního výboru byly diskutovány: ztráta z hospodaření, střet zájmů člena finančního výboru jako auditora společnosti, náklady na zaměstnance, náklady na hráče dorostu, utlumení činnosti společnosti, snížení ztráty z hospodaření. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Královští lvi Hradec Králové, a.s. za obd po proběhlé diskusi bez připomínek. Hlasování k bodu č. 3: pro 6, proti 0, zdržel se 1, Usnesení bylo přijato. K bodu č. 4 Výsledky hospodaření Mountfield HK, a.s. za období Komentář k předkládanému materiálu přednesl Ing. A. Kmoníček, generální manažer společnosti, doplnění provedla ekonomka S. Švarcová. Výsledkem hospodaření společnosti je ztráta ve výši tis. Kč, při nákladech tis. Kč a výnosech tis. Kč. Z toho příspěvek města HK na činnost tis. Kč. MOUNTFIELD HK, a.s. Ukazatel 5/2012-4/2013 5/2013-4/2014 Schválený rozpočet 5/2014-4/2015 5/2014-4/2015 podíl příspěvku/dotace města na celkových výnosech (vč.prostředků z grantových programů města) v % 0 0,21 0,21 podíl získaných dotací a darů vyjma dotací města na celkových výnosech v % 0 0,019 podíl tržeb za vlastní výkony a zboží na celkových výnosech v % 0 0,042 průměrné náklady na 1 hráče A týmu v Kč celkové průměrné náklady na 1 hráče A týmu v Kč včetně pronájmu průměrné náklady na 1 hráče Juniora v Kč celkové průměrné náklady na 1 hráče Juniora v Kč včetně pronájmu průměrné náklady na 1 hráče Dorostu v Kč 0 průměrné náklady na 1 hráče Dorostu v Kč včetně pronájmu 0 průměrné výnosy na 1 hráče A týmu v Kč celkové průměrné výnosy na 1 hráče A týmu v Kč včetně dotace průměrné výnosy na 1 hráče Juniora v Kč celkové průměrné výnosy na 1 hráče Juniora v Kč včetně dotace /2014 Zapsala: Mgr. Ivona Součková 4/

5 průměrné výnosy na 1 hráče Dorostu v Kč průměrné výnosy na 1 hráče Dorostu v Kč včetně pronájmu průměrný počet návštěvníků na 1 utkání A týmu vstupné v Kč průměrné náklady na 1 vstupenku v Kč 0 0,48 0,47 0,47 počet VIP vstupenek průměrné náklady na 1 VIP vstupenku v Kč 0 14,7 14,7 14,7 celkové náklady na reprezentaci v tis. Kč Finanční analýza: rentabilita tržeb (ROS) v %(zisk/tržby) 0 rentabilita kapitálu (ROCE) v %(výsledek hospodaření/tržby) 0 debt ratio (CZ/A) v %(cizí zdroje/vlastní kapitál) 0 debt ratio (CZ/A) v % ((CZ - přijaté zálohy)/(a-dohadné p.a.)) 0 4,33 0,1 produktivita práce k tržbám v tis. Kč/1 zaměstnanec Soběstačnost v % ((vlastní tržby/celkové náklady)x100) 0 97 Členy Finančního výboru byly diskutovány: překročení nákladů, výnosy, dosažená ztráta, hráčská práva, pohledávky a opravné položky, pokrytí ztráty, záporný vlastní kapitál, riziko insolvence, cash flow, osobní náklady, odpisy. Finanční výbor projednal Výsledky hospodaření Mountfield HK, a.s. za období po proběhlé diskusi, bez připomínek. Hlasování k bodu č. 4: pro 5, proti 1, zdržel se 2, Usnesení nebylo přijato. K bodu č. 5 Změny rozpočtu schvalované Radou města Hradec Králové a předkládané ke schválení Zastupitelstvu města Hradec Králové za období červenec - září 2015 Členům finančního výboru byla předložena informace o změnách rozpočtu projednávaných radou města a zastupitelstvem města za období červenec - září Členy Finančního výboru byly diskutovány: předkládané změny rozpočtu. Finanční výbor projednal Změny rozpočtu schvalované Radou města Hradec Králové a předkládané ke schválení Zastupitelstvu města Hradec Králové za období červenec září 2015 po proběhlé diskusi s tím, že bere na vědomí rozpočtové změny schválené RM. Hlasování k bodu č. 5: pro 7, proti: 0, zdržel se 0. Usnesení bylo přijato. FV konstatuje, že považuje ZM schválený prodej pozemků ČSOB za schválených podmínek za nevýhodný pro město Hradec Králové. Zapsala: Mgr. Ivona Součková 5/

6 Hlasování k bodu č. 5: pro 5, proti 0, zdržel se 2. Usnesení nebylo přijato. Finanční výbor Zastupitelstva města Hradce Králové Jednání bylo zahájeno v 14:00 hod. a ukončeno v 16:00 hod. Příloha: Prezenční listina Příloha: Prezenční listina Rozdělovník: Primátorovi města Tajemníkovi města Všem členům zastupitelstva Všem členům Finančního výboru Tajemníkovi Finančního výboru 1x archivace Vlastimil Ondráček místopředseda finančního výboru Ověřovatel zápisu: Zapsala: Mgr. Ivona Součková 6/