Zveřejněno dne Sejmuto dne ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 1

Transkript

1 Zveřejněno dne Sejmuto dne ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 1

2 Obsah: 1.ÚVOD 3 2.ZÁKLADNÍ ÚDAJE O HODPODAŘENÍ MĚSTA HUMPOLEC V ROCE Výsledek hospodaření Dluhová služba města 6 3.HOSPODAŘENÍ MĚSTA 7 4.PŘÍJMY 13 5.VÝDAJE 24 6.FINANCOVÁNÍ 31 7.ROZBOR HOSPODAŘENÍ MĚSTA Vyhodnocení skutečnosti plnění příjmů a výdajů Vyhodnocení provozního salda Rekapitulace hospodaření města 36 8.VÝBĚR Z ROZBORŮ HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ Rozbory hospodaření příspěvkových organizací Návrh na rozdělení výsledku hospodaření příspěvkových organizací 50 9.PŘEHLED MAJETKU MĚSTA PŘEHLED POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ MĚSTA ORGANIZACE S MAJETKOVOU ÚČASTÍ MĚSTA Majetková účast v právnických osobách s rozhodujícím vlivem Majetková účast v právnických osobách s podstatným vlivem PŮJČKY, RUČENÍ, ZASTAVENÝ MAJETEK, PŘIJATÝ ÚVĚR Poskytnuté půjčky, ručení Zastavený majetek, přijatý úvěr PŘEHLED ROZPOČTOVÝCH OPATŘENÍ PŘEHLED PŘIJATÝCH A POSKYTNUTÝCH TRANSFERŮ ÚČELOVÉ PENĚŽNÍ FONDY MĚSTA Fond rozvoje bydlení Fond bydlení Fond ekologie Fond sociální Fond investic příspěvkových organizací Fond benefiční Rekapitulace hospodaření s peněžními fondy OSTATNÍ INFORMACE Významné skutečnosti Následné skutečnosti PODROBNÝ TABULKOVÝ PŘEHLED PLNĚNÍ ROZPOČTU MĚSTA A PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ Plnění příjmů rozpočtu za rok 2014 (v tis. Kč) Plnění výdajů rozpočtu za rok 2014 (v tis. Kč) Plnění rozpočtu příspěvkových organizací za rok 2014 (v tis. Kč) 18.PŘÍLOHY Výkaz FIN 2-12 pro hodnocení plnění rozpočtu města Humpolec za rok Výkaz Rozvaha-bilance za rok Výkaz zisku a ztráty za rok Přehled o peněžních tocích za rok Přehled o změnách vlastního kapitálu za rok Příloha za rok Zpráva o provedení inventarizace za rok Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky a výsledcích přezkoumání hospodaření k včetně nápravných opatření ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 2

3 1.ÚVOD V souladu s 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů, byl vypracován Závěrečný účet města Humpolec za rok 2014 Předkládaný výroční rozbor hospodaření je sestaven z údajů převzatých z ročních účetních a rozpočtových uzávěrek stavu hospodaření města Humpolec v roce Předkládaný závěrečný účet města Humpolec obsahuje: analýzy a rozbory účetního a rozpočtového hospodaření v roce 2014 přehled o hospodaření příspěvkových organizací města za rok 2014 návrh na rozdělení výsledku hospodaření příspěvkových organizací přehled o majetku města, pohledávkách a závazcích vyúčtování dotačního vztahu ke státnímu rozpočtu a ostatním veřejným rozpočtům přehled o hospodaření s peněžními fondy města za rok 2014 zprávu auditora o přezkumu hospodaření za rok 2014 přílohy ve formě podrobných tabulek o plnění příjmů a výdajů za rok 2014 přílohy ve formě účetních výkazů Přezkum hospodaření města Humpolec v uplynulém roce byl splněn v souladu s 4 odst. 7 zákona č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, ve znění pozdějších předpisů. Byla uzavřena Smlouva o vykonání přezkoumání hospodaření ze dne Ročním ověřením účetní závěrky, údajů o plnění příjmů a výdajů rozpočtu, ostatních peněžních operací včetně tvorby a použití peněžních fondů, údajích o nákladech a výnosech, dodržení účelu poskytnutých transferů, byl pověřen Auditor ing. Miloslav Slabý se sídlem Boženy Němcové 1133, Pelhřimov, IČ , auditor číslo oprávnění Zpráva auditora o přezkumu hospodaření je součástí Závěrečného účtu města a podléhá schválení Zastupitelstvu města Humpolec. Celková zpráva o přezkumu hospodaření města Humpolec za rok 2014 je uvedena v příloze tohoto závěrečného účtu. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 3

4 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O HOSPODAŘENÍ MĚSTA HUMPOLEC V ROCE Výsledek hospodaření města Humpolec za rok 2014 Výsledek hospodaření města Humpolec v roce 2014 skončil: a) účetní výsledek hospodaření (rozdíl mezi náklady a výnosy) se ziskem ve výši ,24 Kč (běžné účetní období) b) rozpočtový výsledek hospodaření (rozdíl mezi příjmy a výdaji) s schodkem ve výši ,12 Kč Základní tabulkový přehled: a) účetní výsledek hospodaření Výsledek hospodaření města za rok 2014 Náklady celkem ,13 Výnosy celkem ,37 Výsledek hospodaření běžného účetního období ,24 b) rozpočtový výsledek hospodaření č.ř. Hospodaření města Humpolec za rok 2014 v tis. Kč Schválený Upravený rozpočet rozpočet Druhové třídění Skutečnost hospodaření k % plnění rozpočtu 1 Celkové příjmy , , ,7 99,8 2 třída 1-daňové příjmy , , ,6 100,0 3 třída 2-nedaňové příjmy , , ,4 99,3 4 třída 3-kapitálové příjmy 500, , ,1 100,0 5 třída 4-přijaté dotace , , ,6 100,0 6 Celkové výdaje , , ,0 96,5 7 třída 5-běžné výdaje , , ,1 95,4 8 třída 6-kapitálové výdaje , , ,9 98,4 9 Saldo mezi příjmy a výdaji , , ,3 56,0 Rozpočtové hospodaření skončilo se schodkem ,3 tis. Kč V roce 2014 (od 1.1. do ) byly inkasované rozpočtové příjmy nižší než realizované rozpočtové výdaje. Tento rozdíl byl pokryt finančními prostředky fondů (fond bydlení a fond investic PO),vše v souladu se schválenými rozpočtovými opatřeními. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 4

5 Hospodaření města Humpolec za rok 2014 v členění na provozní a kapitálový rozpočet v tis. Kč Provozní rozpočet Schválený rozpočet 2014 Upravený rozpočet 2014 Skutečnost hospodaření k % plnění rozpočtu Běžné příjmy , , ,1 99,8 z toho: daňové příjmy , , ,6 100,0 nedaňové příjmy , , ,4 99,3 provozní dotace , , ,1 100,0 Běžné výdaje , , ,1 95,4 Provozní přebytek , , ,0 Kapitálový rozpočet Schválený rozpočet 2014 Upravený rozpočet 2014 Skutečnost hospodaření k % plnění rozpočtu Kapitálové příjmy 500, , ,6 100,0 z toho: prodej majetku,dary 500, , ,1 100,0 kapitálové dotace 0, , ,5 100,0 Kapitálové výdaje , , ,9 98,4 Kapitálový deficit , , ,3 Rozdíl mezi příjmy a výdaji ,3 Kapitálový deficit ve výši ,0 tis. Kč byl vyrovnán provozní úsporou se současným zapojením fondu bydlení a fondu investic příspěvkových organizací. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 5

6 2.2 Dluhová služba Monitoring hospodaření obce dluhová služba k Na základě usnesení vlády ČR ze dne 12. listopadu 2008 č je Ministerstvem financí ČR prováděn monitoring hospodaření obcí a jimi zřízených příspěvkových organizace pomocí šestnácti informativních a dvou monitorujících ukazatelů. Cílem monitoringu je vést obce k větší obezřetnosti při hospodaření se svěřenými veřejnými prostředky. Obce, jejichž ukazatel celkové likvidity bude v intervalu <0; 1> a zároveň podíl jejich cizích zdrojů a přijatých návratných finančních výpomocí k celkovým aktivům vyšší než 25% včetně, budou osloveny dopisem ministra financí a požádány o zdůvodnění tohoto stavu a o stanovisko zastupitelstva obce. Výpočet ukazatelů má za cíl vést obce k větší obezřetnosti při hospodaření se svěřenými veřejnými prostředky. Informativní ukazatele: řádek č. 1-12, Monitorující ukazatele: řádek č. 13 a 18 Řádek Text Ukazatel 1 Počet obyvatel obce k Příjem celkem (po konsolidaci) (v tis. Kč) ,70 3 Úroky (v tis. Kč) 56,33 4 Uhrazené splátky dluhopisů a půjčených prostředků (v tis. Kč) 2 004,00 5 Dluhová služba celkem 3+4 (v tis. Kč) 2 060,33 6 Ukazatel dluhové služby 5:2 (v % ) 0,80 7 Aktiva celkem (v tis. Kč) ,75 8 Cizí zdroje (v tis. Kč) ,38 9 Stav na bankovních účtech celkem (v tis. Kč) ,01 10 Úvěry a komunální dluhopisy (v tis. Kč) 9 980,00 11 Přijaté návratné finanční výpomoci a ostatní dluhy (v tis. Kč) 0,00 12 Zadluženost celkem (v tis. Kč) 9 980,00 13 Podíl cizích zdrojů k celkovým aktivům 8:7 (v % ) 4,08 14 Podíl zadluženosti na cizích zdrojích (%) 12:8 (v % ) 18,62 15 Zadluženost (CZ a PNF) na 1 obyv. 8:1 (v tis. Kč) 4,90 16 Oběžná aktiva (v tis. Kč) ,49 17 Krátkodobé závazky (v tis. Kč) ,09 18 Celková (běžná) likvidita 16:17 (v tis. Kč) 2,64 Pozn.: údaje jsou uvedeny včetně příspěvkových organizací u řádků č. 7, 8, 9, 10, 11, 16 a 17 Vývoj zadluženosti města Humpolec Ukazatel dluhové služby (v %) Absolutní výše dluhu (v tis. Kč) Dluhová službauhrazené úroky a splátky půjčených prostředků (v tis. Kč) ,52 0,68 0,94 1,22 1,00 0, , , , , , , , , , , , ,33 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 6

7 3. HOSPODAŘENÍ MĚSTA HUMPOLEC Text Upravený rozpočet 2014 Účetní skutečnost 2014 Plnění rozpočtu 2014 Účetní skutečnost 2013 Meziroční změna 2014/2013 Daňové příjmy , ,6 100,0 % , ,5 DPFO ze závislé činnosti , ,9 99,9 % ,2 369,7 DPFO OSVČ 3 317, ,5 100,0 % 2 942,0 375,5 DP právnických osob , ,8 100,0 % , ,3 DP právnických osob za obec 8 890, ,9 100,0 % 5 394, ,8 Daň z nemovitosti 9 605, ,3 97,7 % 8 795,8 808,5 Daň z přidané hodnoty , ,0 100,0 % , ,3 DPFO z kapitálových výnosů 2 365, ,5 98,7 % 2 368,1-3,6 Správní poplatky 5 853, ,5 100,5 % 5 259,3 593,2 Místní poplatky 7 109, ,3 100,1 % 7 082,4 25,9 Ostatní daňové příjmy 8 214, ,9 99,7 % 7 824,0 388,9 Nedaňové příjmy , ,4 99,3 % , ,6 Příjmy z poskyt.služeb,výrobků , ,5 98,1 % 6 561, ,0 Příjmy z pronájmu , ,2 103,8 % , ,8 Příjmy z úroků 430,0 210,9 49,0 % 418,2-207,3 Přijaté sankční platby 739,0 735,4 99,5 % 732,4 3,0 Přijaté splátky půjček 3 284, ,9 100,0 % 2 475,1 807,8 Odvody příspěvkových org , ,9 95,9 % 2 566,5-345,6 Ostatní nedaňové příjmy 1 773, ,6 92,4 % 1 597,1 40,5 Daňové a nedaňové příjmy , ,0 99,8 % , ,1 Provozní dotace , ,1 100,0 % ,3-322,2 BĚŽNÉ PŘÍJMY , ,1 99,8 % , ,9 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY , ,1 100,0 % 8 471, ,3 PŘIJATÉ INVESTIČNÍ DOTACE 3 831, ,5 100,0 % 2 160, ,0 PŘÍJMY CELKEM , ,7 99,8 % , ,2 Platy zaměstnanců vč.odvodů , ,4 95,5 % , ,2 Nákup DDHM 1 495, ,6 116,7 % 844,4 900,2 Nákup materiálu 2 110, ,1 67,5 % 1 811,9-387,8 Úroky 75,0 56,3 75,1 % 418,2-361,9 Nákup energií 9 843, ,0 88,9 % 9 888, ,6 Nákup služeb , ,2 95,5 % , ,8 Opravy a udržování , ,8 90,3 % ,6 342,2 Ost.příspěvky, náhrady,dary , ,5 100,0 % ,7-491,2 Neinv.transf. příspěvkovým org , ,6 100,0 % ,6-59,0 Platby daní a poplatků SR , ,9 99,9 % 7 218, ,9 Ost. neinvest.transfery a nákupy 6 484, ,7 94,8 % 7 177, ,3 BĚŽNÉ VÝDAJE , ,1 95,4 % , ,5 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE , ,9 98,4 % , ,2 VÝDAJE CELKEM , ,0 96,5 % , ,7 Uhrazené splátky jistiny,půjčky , ,0 100,0 % ,0 0,0 Změna stavu na bank. účtech , ,9 59,7 % , ,4 DPH-přenesená daň.povinnost 0,0 31,4 0, , ,9 FINANCOVÁNÍ , ,3 56,0 % , ,5 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 7

8 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 8

9 Komentář k rozboru hospodaření: Rozpočtové hospodaření města Humpolec v roce 2014 skončilo schodkem ve výši ,3 tis. Kč. Rozpočet pro rok 2014 byl schválen ve výši ,2 tis. Kč. V průběhu sledovaného období byl následně rozpočet upravován rozpočtovými opatřeními na částku ,8 tis. Kč. Celkem bylo provedeno 10 rozpočtových opatření plus úpravy rozpočtu mezi již schválenými položkami rozpočtové skladby. Příjmy /bez třídy 8-financování/ byly naplněny ve výši ,7 tis. Kč, tj. 99,8% UR /upraveného rozpočtu/. Příjmová stránka rozpočtu je tvořena daňovými příjmy ( ,6 tis. Kč), nedaňovými příjmy (69 438,4 tis. Kč), kapitálovými příjmy (16 986,1 tis. Kč) a dotacemi (22 773,6 tis. Kč). Oproti stejnému období roku 2013 jsou rozpočtové příjmy o ,2 tis. Kč vyšší. Tato skutečnost je ovlivněna především tím, že došlo ke změně toku příjmů a výdajů finančních prostředků plynoucích z provozování vodního hospodářství (od změna z nájemní smlouvy na smlouvu provozovatelskou, čímž se příjmy z vodného a stočného a veškeré související výdaje staly součástí rozpočtového hospodaření města) a k navýšení příjmů v oblasti daní, zejména u daně z příjmů právnických osob a DPH. Výdaje byly čerpány ve výši ,0 tis. Kč, tj. 96,5% UR. Z této částky představují běžné výdaje ,1 tis. Kč a kapitálové (investiční) výdaje ,9 tis. Kč. Oproti předchozímu roku 2013 jsou o ,7 tis. Kč vyšší. I v této oblasti ovlivňuje toto navýšení z více než 50 % odvětví vodního hospodářství. Provozní přebytek města Humpolec dosáhl k výše ,0 tis. Kč, ve stejném období zaznamenalo město kapitálový deficit ve výši ,3 tis. Kč. Výsledkem hospodaření je již zmíněný výsledek hospodaření schodek ve výši ,3 tis. Kč. Stav finančních prostředků na běžných účtech města k datu dosahoval ,92 Kč, stav finančních prostředků na fondech města k tomuto datu vykazoval celkovou výši ,53 Kč. Úhrnem se stav finančních prostředků na běžných účtech a fondech města snížil v průběhu roku od do z celkových ,95 Kč na ,45 Kč, tzn. snížení v o ,50 Kč (bez splátky úvěru ,0 tis. Kč a zúčtované přenesení daňové povinnosti +31,4 tis. Kč). ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 9

10 Rekapitulace hospodaření rok 2014 bez financování Rekapitulace hospodaření rok 2014 bez financování ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 10

11 Skutečnost saldo příjmů a výdajů rok 2014 Příjmy celkem Výdaje celkem Rozdíl , , ,3 Příjmy celkem Výdaje celkem Schválený rozpočet , ,2 Upravený rozpočet , ,8 Skutečnost k , ,0 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 11

12 Příjmy včetně zdrojů financování - skutečnost rok 2014 Výdaje skutečnost rok 2014 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 12

13 4. PŘÍJMY Příjmy města Humpolec jako celku, které v upraveném rozpočtu k byly rozpočtovány po úpravách ve výši ,4 tis. Kč, byly plněny do výše ,7 tis. Kč, tj. na 99,8%. Plnění podle jednotlivých druhů příjmů je uvedeno v následující tabulce a grafu: Druhové členění příjmů (v tis. PŘÍJMY Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění RU Skutečnost k Meziročnírozdíl Příjmy daňové , , ,6 100, , ,5 Příjmy nedaňové , , ,4 99, , ,6 Příjmy kapitálové 500, , ,1 100, , ,3 Přijaté transfery , , ,6 100, , ,8 Celkem , , ,7 99, , ,2 DAŇOVÉ PŘÍJMY Příjmy města Humpolec z daní a poplatků jsou nejdůležitějším zdrojem příjmů do rozpočtu města. Zásadní podíl na celkových příjmech mají tzv. sdílené daně. Výše sdílených daní rozpočtu města vychází z hodnot státního rozpočtu přepočítaných podle vyhlášky MFČR č. 264/2013 Sb. a závisí na započtené výměře katastrálního území, počtu dětí a žáků navštěvujících školy, prostém počtu obyvatel a počtu obyvatel přepočteného koeficientem. Na celkových zdrojích městského rozpočtu měly daňové příjmy ve sledovaném období 55% podíl. Byly splněny v celkové výši ,6 tis. Kč, tj. 100,0% UR. Oproti roku 2013 jsou o ,5 tis. Kč vyšší. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 13

14 Daňové příjmy rozpočtu města Humpolec tvořily: 1.sdílené daně podíl na 21,93% z celostátního hrubého výnosu: daně z přidané hodnoty ( 4 odst. 1b) -podíl na 23,58% z celostátního výnosu: daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti odváděné zaměstnavatelem ( 4 odst. 1c) daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti vybírané srážkou podle zvláštní sazby ( 4 odst. 1d) z 60% z celostátního výnosu daně z podnikání ( 4 odst. 1e) daně z příjmů právnických osob s výjimkou případů, kde poplatníkem je obec ( 4 odst. 1f) podíl na 1,5% z celostátního hrubého výnosu daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti motivační daň ( 4 odst. 1i). Na celostátním výnosu daní z přidané hodnoty a daní z příjmů se každá obec podílí procentem, které se stanoví součtem: poměru celkové výměry katastrálních území obce k celkové výměře katastrálních území všech obcí, vyjádřeného v procentech a násobeného koeficientem 0,03 (Humpolec 5149 ha) poměru počtu obyvatel obce k počtu obyvatel všech obcí, vyjádřeného v procentech a násobeného koeficientem 0,10 (Humpolec obyvatel) poměru násobku postupných přechodů, vypočítaného pro obec pomocí koeficientů postupných přechodů, k součtu násobků postupných přechodů vypočtených za ostatní obce, vyjádřeného v procentech a násobeného koeficientem 1,1523 a dále násobeného celkovým procentem, kterým se na části celostátního hrubého výnosu daní podílejí ostatní oce (Humpolec koeficient 0,07853). Procento, kterým se každá obec podílela na procentní části celostátního hrubého výnosu daně z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti podle 4 odst. 1, písm. i) motivační daň, se stanovovalo ve výši odpovídající poměru počtu zaměstnanců v obci (6 243 zaměstnanců), k součtu zaměstnanců vykázaných v jednotlivých obcích České republiky, a to k 1. prosinci bezprostředně předcházejícího kalendářního roku, mělo město Humpolec hodnotu koeficientu 0, Celková výše sdílených daní činila celkem ,3 tis. Kč. 2.výlučné daně výnos daně z nemovitostí vybraný na území obce ( 4 odst. 1a) 30% z výnosu daně z příjmů fyzických osob z podnikání vybrané na území obce ( 4 odst. 1g), v roce 2014 činil 2 908,4 tis. Kč daň z příjmů právnických osob v případech, kdy poplatníkem je obec ( 4 odst. 1h) Výnos sdílených a výlučných daní byl městu Humpolec převáděn Finančním úřadem. Daň z příjmů právnických osob, kdy poplatníkem je obec, si do svého rozpočtu příjmů převádělo samo město. Celková výše výlučných daní představovala objem ,6 tis. Kč. 3. poplatky za odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu a plnění funkcí lesa Jednalo se o: poplatek za odnětí pozemků s funkcí lesa dle zákona č. 289/1995 Sb., o lesích a o změně a doplnění některých zákonu (lesní zákon), ve znění pozdějších předpisů. Tento poplatek se platí obci, na jejímž katastrálním území došlo k odnětí, přitom podíl obce je 40% a 60% jeho výnosu je příjmem Státního fondu životního prostředí. Výnos je určen na zlepšení životního prostředí obce. V roce 2014 činil příjem z tohoto poplatku 0,3 tis. Kč. 4. místní poplatky Příjem do rozpočtu města ze zavedených místních poplatků dosáhl v roce 2014 částky 7 108,3 tis. Kč. Rozpočet tohoto typu daně byl tedy naplněn na 100,0% RU. Na celkových příjmech má nejvyšší podíl poplatek za komunální odpady v objemu 6 660,1 tis. Kč. Místní poplatky se dále skládají z poplatku ze psů ve výši 230,9 tis. Kč, poplatku za užívání veřejného prostranství ve výši 217,3 tis. Kč. Srovnáme-li se stavem k loňského roku, dosáhlo město Humpolec v roce 2014 vyšších příjmů u místních poplatků o 25,9 tis. Kč. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 14

15 5. správní poplatky Předmětem uvedených poplatků je správní řízení, které je zpoplatněné na základě zákona č. 634/2004 Sb., O správních poplatcích. Zpoplatnění vychází ze sazebníku, který je přílohou zákona, nebo je správní orgán zmocněn ke stanovení výše poplatku. V této oblasti státní správy v přenesené působnosti vybralo město Humpolec v roce 2014 od občanů a podnikatelů na správních poplatcích 5 852,5 tis. Kč. Rozpočet správních poplatků dosáhl plnění 100,0% RU. Za úkony ve správním řízení vybraly jednotlivé odbory městského úřadu následující objemy poplatků (v tis. Kč): Odbor dopravy a silničního hospodářství Autoškola, přihlašování a odhlašování vozidel Stavební úřad Stavební povolení Odbor vnitřních věcí Občanské průkazy, pasy a ověřování listin a podpisů Odbor životního prostředí Rybářské a lovecké lístky, povolení při vodoprávních řízeních Živnostenský úřad Živnostenské listy a provoz Czech POINTu Ekonomický odbor Výherní hrací automaty 3 420, ,0 737,0 73,1 288,4 88,0 6. ostatní daňové příjmy Odvod z výtěžku provozování loterií činil 402,4 tis. Kč, plnění 99,9% RU. Odvod z výherních hracích přístrojů a jiných technických herních zařízení představoval částku 7 483,7 tis. Kč, plnění na 100,0% RU. Příjmy za zkoušky z odborné způsobilosti od žadatelů o řidičské oprávnění představovaly celkový příjem 326,5 tis. Kč s plněním na 99,8 % RU. Daňové příjmy (v tis. Kč): PŘÍJMY Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění RU Skutečnost k Meziroční rozdíl Daň z příjmů FO ZČ , , ,9 99, ,2 369,7 Daň z příjmů FO SVČ 2 100, , ,5 100, ,0 375,5 Daň z příjmů FO z kapitál.výnosů 2 400, , ,5 100, ,1-3,6 Daň z příjmů PO , , ,8 100, , ,3 Daň z příjmů PO za obec 5 500, , ,9 100, , ,8 Daň z nemovitostí 9 000,0 9605,0 9604,3 100, ,8 808,5 Daň z přidané hodnoty , , ,0 100, , ,3 Ostatní daně, poplatky, odvody 303,0 328,0 326,8 99,6 352,6-25,8 Správní poplatky 4 300, , ,5 100, ,3 593,2 Místní poplatky 6 250, , ,3 100, ,4 25,9 Odvody z VHP a loterií 6 500, , ,1 100, ,4 414,7 Celkem , , ,6 100, , ,5 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 15

16 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 16

17 NEDAŇOVÉ PŘÍJMY Nedaňové příjmy (v tis. Kč): PŘÍJMY Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění RU Skutečnost k Meziroční rozdíl Příjmy z poskyt. služeb a výrobků , , ,5 98, , ,7 Příjmy z pronájmů , , ,2 103, , ,2 Příjmy z úroků 430,0 430,0 210,9 49,0 418,2-207,3 Přijaté sankční platby 390,0 739,0 735,4 99,5 732,4 3,0 Přijaté splátky půjček 1 785, , ,9 100, ,1 807,8 Odvody odpisů přísp. organizací 2 317, , ,9 95, ,5-345,6 Ostatní nedaňové příjmy 1 356, , ,6 92, ,4-141,8 Celkem , , ,4 99, , ,6 Nedaňové příjmy tvoří ve skutečnosti plnění rozpočtu k ,0% z celkového objemu skutečných příjmů města Humpolec. Celkově byly tyto příjmy plněny na 99,3% UR. Objemově největším a tedy i rozhodujícím druhem nedaňových příjmů jsou příjmy z poskytování služeb, které jsou od roku 2014 ovlivněny změnou provozování vodní infrastruktury. Tyto zaznamenaly ve sledovaném období výši příjmu ,0 tis. Kč. Další významnou položku nedaňových příjmů tvoří přijaté zálohy na služby v bytovém hospodářství v objemu 6 210,6 tis. Kč a 161,9 tis. Kč jsou příjmy z činnosti místní správy a za svoz odpadů na základě smluvních vztahů. Příjmy z pronájmů majetku dosáhly celkem ,2 tis. Kč a skládají se z pronájmů bytových a nebytových prostor, z pronájmů pozemků a movitých věcí. Ostatní nedaňové příjmy jsou tvořeny ze splátek půjčených finančních prostředků ve výši 3.282,9 tis. Kč, odvodů odpisů příspěvkových organizací v objemu 2 220,9 tis. Kč, příjmů z úroků 210,9 tis. Kč, příjmů ze sankčních plateb ve výši 735,4 tis. Kč a ostatních nedaňových příjmů v objemu 1 637,6 tis. Kč. Celkový meziroční nárůst nedaňových příjmů činil ,6 tis. Kč. 1.Příjmy z poskytovaných služeb Tyto jsou tvořeny: z příjmů vodního hospodářství provozovaného firmou VODAK (vodné a stočné) ve výši ,0 tis. Kč zálohami na služby v oblasti bytového hospodářství ve výši 6.210,6 tis. Kč inkasovanými správcem bytového fondu města z příjmů za kopírování, prodej knih a publikací v rámci činnosti místní správy ve výši 131,8 tis. Kč z příjmů inkasovaných na základě smluvních vztahů v souvislosti se zapojením se do systému likvidace odpadů celkem 30,1 tis. Kč 2. Příjmy z pronájmů Zahrnují příjmy z pronájmů městského majetku v celkovém objemu ,2 tis. Kč a člení se na nájemné z : bytů ve výši 9.851,9 tis. Kč nebytových prostor ve výši 6.031,2 tis. Kč lesních pozemků ve výši 3.801,8 tis. Kč ostatních pozemků ve výši 247,0 tis. Kč hrobových míst ve výši 231,1 tis. Kč ostatní (např. sloupy VO, antény na bytových domech, vývěsky a další) ve výši 304,2 tis. Kč 3. Příjmy z úroků Představují úroky z: půjčených finančních prostředků z fondu rozvoje bydlení od SVJ ve výši 123,3 tis. Kč bankovních účtů ve výši 87,6 tis. Kč ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 17

18 4. Přijaté sankční platby Sankční platby v celkové výši 735,4 tis. Kč se skládají z pokut uložených městským úřadem v rámci výkonu státní správy (přenesená působnost) v oblasti: přestupků ve stavebnictví v objemu 14,0 tis. Kč dopravních přestupků ve výši 547,3 tis. Kč přestupků v životním prostředí ve výši 81,1 tis. Kč přestupků proti veřejnému pořádku a bezpečnosti ve výši 93,0 tis. Kč 5. Přijaté splátky půjček Splátky půjček v celkovém úhrnu 3.282,9 tis. Kč představují splátky: do fondu rozvoje bydlení od Společenství vlastníků jednotek byt. domů ve výši 2.746,6 tis. Kč do sociálního fondu od zaměstnanců městského úřadu ve výši 36,3 tis. Kč na běžný účet města od Společnosti pro rozvoj Humpolecka ve výši 500,0 tis. Kč 6. Odvody odpisů příspěvkových organizací Podle směrnice o fondu investic příspěvkových organizací jsou zdrojem tohoto fondu odvedené odpisy ze svěřeného nemovitého majetku do správy příspěvkových organizací. Jedná se o budovy školské a budovy pro kulturní účely, jejich celková výše činila 2 220,9 tis. Kč. V roce 2014 odvedly zmíněné organizace odpisy z budov v následujících finančních objemech: Mateřská škola 288,8 tis. Kč Základní škola Hálkova 825,7 tis. Kč Základní škola Hradská 825,1 tis. Kč Základní umělecká škola 69,5 tis. Kč Městské kulturní a informační středisko 211,8 tis. Kč 7. Ostatní nedaňové příjmy Ostatní nedaňové příjmy v roce 2014 činily celkem 1 637,6 tis. Kč měly toto složení: Příspěvek od Svazu města a obcí ČR v rámci meziobecní spolupráce 994,0 tis. Kč Přijaté pojistné náhrady od pojišťoven 231,8 tis. Kč Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady (náhrada škody, náklady řízení) 201,8 tis. Kč Příjmy z prodeje neinvestičního majetku 6,5 tis. Kč Přijaté vratky transferů 18,1 tis. Kč Přijatý peněžní dar do benefičního fondu od p. Radila 4,0 tis. Kč Nahodilé příjmy 181,4 tis. Kč ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 18

19 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 19

20 KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY Kapitálové příjmy (v tis. Kč): PŘÍJMY Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění RU Skutečnost k Meziroční rozdíl Přijaté dary na investice 500,0 713,0 713,0 100,0 0,0 713,0 Příjmy z prodeje pozemků 0, , ,1 100, , ,6 Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí 0,0 140,5 140,5 100,0 0,0 140,5 Ostatní příjmy z prodeje DHM a DNM 0,0 0,5 0,5 100,0 256,3-255,8 Celkem 500, , ,1 100, , ,3 Kapitálové příjmy se podílely v roce 2014 na celkových zdrojích města Humpolec pouze 6,0%. Jednalo se především o prodeje pozemků. Celkově dosáhlo plnění kapitálových příjmů úrovně 100,0% UR, což vyjadřuje v absolutním vyčíslení ,1 tis. Kč. Oproti předchozímu roku byly o 8.514,3 tis. Kč vyšší. Skladba kapitálových příjmů v roce 2014 byla tvořena: Prodejem pozemků v objemu ,1 tis Kč Přijatými dary na investice od CTP na výstavbu chodníku (500,0 tis. Kč) a od LTC na výstavbu tenisové haly (213,0 tis. Kč) Prodejem ostatních nemovitostí (pilíře elektro u prodávaných pozemků) ve výši 140,5 tis.kč Prodejem ostatního DHM ve výši 0,5 tis. Kč ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 20

21 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 21

22 PŘIJATÉ TRANSFERY Dotace (v tis. Kč): PŘÍJMY Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění RU Skutečnost k Meziroční rozdíl Neinv.přij.transfery v VPS 649,3 649,3 100,0 572,8 76,5 Neinv.přij.transf.-souhr.dotač.vztah , , ,1 100, ,1 60,0 Neinv.přij.transfery ze SF 19,3-19,3 Ost.nein.přij.transf.ze stát.rozpočtu 3 019, ,3 100, ,7-511,4 Neinv.přij.transfery od obcí 550,3 550,3 100,0 475,0 75,3 Neinv.přij.transfery od krajů 803,1 803,1 100,0 806,4-3,3 Invest.přij.transfery ze SF 180,5 180,5 100,0 81,6 98,9 Invest.přij.transfery ze SR 3 507, ,6 100, , ,2 Invest.přij.transfery od krajů 143,4 143,4 100,0 236,5-93,1 Celkem , , ,6 100, , ,8 Dalším důležitým zdrojem městského rozpočtu města byly přijaté transfery, které dosáhly celkové výše ,6 tis. Kč, což odpovídá plnění na 100,0% UR. Na celkových zdrojích městského rozpočtu se přijaté transfery podílely 9,0% a dělí se na: Neinvestiční přijaté transfery (18.942,1 tis. Kč): transfery v rámci souhrnného dotačního vztahu na zajištění výkonu státní správy (13.920,1 tis.kč) transfery z VPS na volby do Evropského parlamentu a do zastupitelstva obce (649,3 tis. Kč) transfery od obcí - náhrada neinv. nákladů školního stravování a řešení přestupků (550,3 tis. Kč) transfery lesním společnostem-odborný lesní hospodář,zpevňující a melior.dřeviny (991,8 tis. Kč) transfer na regeneraci památných stromů (28,2 tis. Kč) transfer na sanaci bývalého areálu vojenských staveb (40,7 tis. Kč) transfer na sociálně právní ochranu dětí (1 924,4 tis. Kč) transfer od Úřadu práce (34,2 tis. Kč) různé transfery od kraje Vysočina (803,1 tis. Kč): Vodovod a kanalizace (151,8 tis. Kč) Zajištění soutěží žáků ZUŠ (8,0 tis. Kč) Zajištění akceschopnosti jednotek požární ochrany (49,1 tis. Kč) Údržba sportovního areálu ZŠ Hálkova (26,4 tis. Kč) Podpora vzdělávacích a sportovní činnosti dětí a mládeže (216,6 tis. Kč) Majáles - MěKIS (50,0 tis. Kč) Doprovodná infrastruktura cestovního ruchu MěKIS (48,6 tis. Kč) Podpora turistických center MěKIS (49,5 tis. Kč) Informační technologie ZŠ Hradská (71,4 tis. Kč) Webové stránka ZŠ Hálkova (12,0 tis. Kč) Údržba veřejné zeleně v průjezdních pruzích krajské komunikace (34,3 tis. Kč) Obnova hradu Orlík (85,4 tis. Kč) Investiční přijaté transfery (3.831,5 tis. Kč): transfer na systém sběru bioodpadu a svozovou techniku (3.249,1 tis. Kč) transfer na vodovod a kanalizaci (50,4 tis. Kč) transfer na pořízení lesních hospodářských osnov (290,3 tis. Kč) transfer na pořízení lesních hospodářských plánů (148,7 tis. Kč) transfer pro ZŠ Hálkova v rámci projektu Jezírko-místo k životu a zdroj poznání (70,0 tis. Kč) transfer pro ZŠ Hradská na pořízení ICT (23,0 tis. Kč) ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 22

23 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 23

24 5. VÝDAJE Celkové výdaje rozpočtu města Humpolec jako celku byly ve schváleném rozpočtu na rok 2014 rozpočtovány ve výši ,2 tis. Kč a následně v průběhu roku rozpočtovými opatřeními byly upraveny na celkový objem ,8 tis. Kč upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání výdajů k dosáhlo výše ,0 tis. Kč, což odpovídá čerpání na 96,5% upraveného rozpočtu. Druhové členění výdajů (v tis. Kč) VÝDAJE Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění RU Skutečnost k Meziročnírozdíl Běžné výdaje , , ,1 95, , ,5 Kapitálové výdaje , , ,9 98, , ,2 Celkem , , ,0 96, , ,7 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 24

25 BĚŽNÉ VÝDAJE Běžné výdaje (v tis. Kč) vyhodnocení skutečnosti za oddíly VÝDAJE Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění RU Skutečnost k Meziroční rozdíl Oddíl 10-Zemědělství a lesní hosp. 566, , ,0 95, ,0-184,0 Oddíl 21-Vnitřní obchod 145,0 145,0 104,7 72,2 109,5-4,8 Oddíl 22-Doprava 9 260, , ,0 92, ,6-149,6 Oddíl 23-Vodní hospodářství , , ,8 98, , ,2 Oddíl 31,32-Vzdělání , , ,3 100, , ,1 Oddíl 33-Kultura,církve,sděl.prostř , , ,5 97, , ,5 Oddíl 34-Tělovýchova,zájm.činnost 8 781, , ,0 98, , ,3 Oddíl 35-Zdravotnictví 200,0 359,4 359,4 100, , ,6 Oddíl 36-Bydlení, komunál.služby , , ,8 91, , ,1 Oddíl 37-Ochrana život.prostředí , , ,1 96, , ,8 Oddíl 39-Ostatní služby obyvat , , ,0 99,8 88, ,7 Oddíl 43-Sociální péče a pomoc 2 122, , ,7 99, ,5 64,2 Oddíl 52-Civilní připr.na kriz.stavy 155,0 155,0 83,6 53,9 48,2 35,4 Oddíl 53-Bezpečnost a veř.pořádek 235,0 195,0 120,9 62,0 98,4 22,5 Oddíl 55-Požární ochrana 1 814, , ,6 72, ,2-230,6 Oddíl 61-Územní samospráva , , ,1 93, , ,5 Oddíl 61-Zastupitelstvo obce 3 594, , ,4 79, ,7 54,7 Oddíl 61-Státní správa (volby) 0,0 649,3 651,8 100,4 572,8 79,0 Oddíl 63,64-Ost.finanční operace 8 676, , ,4 99, , ,3 Celkem , , ,1 95, , ,5 Rozpočet běžných výdajů, který byl schválen pro město Humpolec pro rok 2014 ve výši ,2 tis. Kč, byl v průběhu roku 2014 navýšen rozpočtovými opatřeními o 5.832,1 tis. Kč na celkových ,3 tis. Kč. V průběhu roku byly běžné výdaje čerpány do výše ,1 tis. Kč, tj. na 95,4% RU. Meziroční porovnání běžných výdajů 2014 oproti roku 2013 představuje jejich navýšení o ,5 tis. Kč. Tuto skutečnost ovlivňuje odvětví vodního hospodářství, kdy veškeré běžné opravy a úhrada služeb za provozování jsou od roku 2014 realizovány prostřednictvím rozpočtu města. Běžné výdaje představují pravidelně se opakující výdaje zajišťované městem v oblasti veřejné správy (např. doprava, vodní hospodářství, školství, kultura, sport, komunální služby, bytová a nebytová sféra, životní prostředí, bezpečnost, veřejný pořádek, správa majetku města, chod městského úřadu atd.) charakteru oprav, udržování, nákupu služeb, energií, nákupu materiálu, platů, poskytování příspěvků zřízeným příspěvkovým organizacím a dotací neziskovým organizacím a fyzickým osobám. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 25

26 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 26

27 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Kapitálové výdaje (v tis. Kč) vyhodnocení skutečnosti za oddíly VÝDAJE Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k % plnění RU Skutečnost k Meziroční rozdíl Oddíl 10-Zemědělství a lesní hosp. 460,0 460,0 439,0 95,4 455,2-16,2 Oddíl 22-Doprava , , ,6 99, , ,2 Oddíl 23-Vodní hospodářství 3 850, , ,0 98, , ,7 Oddíl 31,32-Vzdělání , , ,5 98, , ,5 Oddíl 33-Kultura,církve,sděl.prostř 4 550, , ,3 99, , ,5 Oddíl 34-Tělovýchova,zájm.činnost , , ,7 99, , ,5 Oddíl 36-Bydlení, komunál.služby , , ,9 97, , ,9 Oddíl 37-Ochrana život.prostředí 7 000, , ,5 97, , ,4 Oddíl 39-Služby obyvatelstvu 0,0 5,0 5,0 100,0 0,0 5,0 Oddíl 52-Civilní připr.na kriz.stavy 500,0 500,0 329,3 65,9 370,0-40,7 Oddíl 53-Bezpečnost a veř.pořádek 300,0 120,0 117,6 98,0 348,0-230,4 Oddíl 55-Požární ochrana 0,0 0,0 0,0 0, , ,4 Oddíl 61-Územní samospráva 2 600, , ,5 99, ,1 807,4 Celkem , , ,9 98, , ,2 Kapitálové výdaje rozpočtu města Humpolec k dosáhly výše ,9 tis. Kč, což odpovídá plnění na 98,4% RU. Meziroční rozdíl představuje zvýšení o ,2 tis. Kč. Jmenovitý seznam investičních akcí a ostatních investičních záležitostí (v tis. Kč): Oddíl 10 Zemědělství a lesní hospodářství: 439,0 Lesní hospodářské osnovy 290,3 Lesní hospodářský plán 148,7 Oddíl 22 Doprava: ,6 Projekt křižovatky Hálkova-Masarykova 61,3 Projekt rekonstrukce ulice Husova-Školní 237,2 Dotace obci Čejov na zbudování komunikace v lokalitě Hadina 100,0 Projekty chodníků 245,2 Parkovací stání u mateřské školy ul. Smetanova 314,2 Nový chodník v Hněvkovicích 1 782,8 Nový chodník Hálkova V Cípku 1 078,3 Nový chodník Mánesova U Kaštanu 1 146,3 Rekonstrukce parkoviště Žižkova ,3 Oddíl 23 Vodní hospodářství: 3 497,0 Nový vodovodní řad v ul. Nádražní 1 895,1 Výkup vodovodu v Plačkově 27,9 Projekt nového vodovodního řadu Na Závodí 81,3 Projekt nového vodovodního řadu U Nemocnice 83,7 Projekt zateplení ČOV 119,4 Dešťová kanalizace Stromovka 1 289,6 Oddíl 31,32 Vzdělání: ,5 Rozšíření kapacity mateřské školy ,6 Investiční příspěvek pro mateřskou školu (zahradní herní sestava) 119,9 Investiční příspěvek pro MŠ (robot a vařič do školní jídelny) 132,0 Investiční příspěvek pro ZŠ Hálkova (topení v koridoru a terminál v ŠJ) 147,0 Investiční grant pro ZŠ Hálkova od Kraje Vysočina (přírodní zahrada) 70,0 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 27

28 Investiční příspěvek pro ZŠ Hradská (server a čistící stroj) 230,0 Investiční příspěvek pro ZŠ Hradská (rekonstrukce WC) 81,0 Investiční příspěvek pro ZŠ Hradská (příručka pro počítačový server) 29,0 Investiční příspěvek pro ZŠ Hradská (wifi rozvod po škole) 90,0 Investiční grand pro ZŠ Hradská od Kraje Vysočina (ICT technologie) 23,0 Investiční příspěvek pro ZUŠ (odvlhčovací přístroj) 370,0 Oddíl 33 Kultura: 3 742,3 Hrad Orlík vyhlídková rozhledna 3 453,2 Hrad Orlík kamerový systém 221,5 Hrad Orlík osvětlení věže 67,6 Oddíl 34 Tělovýchova a zájmová činnost: ,7 Rekonstrukce brouzdaliště na koupališti 90,0 Stezka Hadina-projekt 83,6 Zpevněná plocha u zimního stadionu 2 525,9 Tenisová hala II.etapa 9 947,8 Herní prvky v Hněvkovicích 47,4 Herní prvky v Petrovicích 81,2 Nové střídačky na fotbalovém stadionu 120,0 Evidenční systém návštěvníků na sportovištích 62,8 Investiční příspěvek pro TJ Jiskra na rekonstrukci šaten hřiště házené 600,0 Oddíl 36 Bydlení, komunální služby: ,9 Regenerace sídliště Stromovka 9 647,6 Zateplení bytových domů č.p. 926, 927 ul. Hálkova 3 399,0 Reduktory spotřeby elektrické energie 30,2 Rekonstrukce ordinace na poliklinice MUDr. Horáček 327,8 ZvŠ Husova podhledy v tělocvičně 108,7 ZvŠ Husova výměna oken 382,1 ZvŠ Husova klimatizace v jídelně 43,1 Dětské zdravotní středisko rekonstrukce výtahu 736,2 Dětské zdravotní středisko výměna oken 265,4 Budova bývalé LTRN výměna oken 628,7 Veřejné osvětlení Okružní ul ,4 Veřejné osvětlení na hřbitově 104,0 Veřejné osvětlení rozšíření ul. Luční 88,2 Veřejné osvětlení rozšíření ve Světlici 281,3 Veřejné osvětlení rozšíření v Hněvkovicích 51,8 Veřejné osvětlení zaměření v lok. Dusilov a Závodiště 14,0 Rekonstrukce cest na hřbitově 2 212,2 Územní plán 94,4 ZTV Podhrad 7 731,9 Revitalizace území u Cihelny 605,5 Přípojka NN Dusilov 64,0 Výkupy nemovitostí 1 313,4 Oddíl 37 Ochrana životního prostředí: 2 334,5 Projekt zastřešení kompostárny 48,5 Cestní síť v lesoparku Orlík 500,0 Cesta na Rozkoš 786,2 Vyhlídková pěšina Jihlavská 149,3 Cesta pod AMK směr Vilémov 461,7 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 28

29 Úpravy terénu pod areálem AMK 341,8 Podstavec pod sousoší na Stromovce 47,0 Oddíl 39 Ostatní činnosti souvisejícími se službami pro obyvatelstvo: 5,0 Investiční dotace občanskému sdružení Babybox 5,0 Oddíl 52 Civilní připravenost na krizové stavy: 329,3 Nový rozhlas v Petrovicích 329,3 Oddíl 53 Bezpečnost a veřejný pořádek: 117,6 Kamerový systém ul. Lužická 117,6 Oddíl 61 Správa: 1 874,5 Metropolitní síť 1 493,6 Rekonstrukce obřadní síně MěÚ 241,5 Stavební úpravy v budově MěÚ (pokladny) 86,8 Vybavení obřadní síně MěÚ 52,6 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 29

30 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 30

31 6. FINANCOVÁNÍ Ve třídě 8-financování je zahrnuto několik kategorií peněžních operací, jako např. jsou zde zapojeny finanční prostředky z úspory hospodaření minulých let určené k použití v roce 2014 nebo zapojení prostředků peněžních fondů města. Ve třídě 8-financování je zachycen rovněž proces splácení úvěru z roku 2009 přijatého na výstavbu infrastruktury města, tento úvěr bude splacen v roce Z celkové výše přijatého úvěru ,0 tis. Kč zbývá městu uhradit ještě 9.980,0 tis. Kč. V oblasti financování se rovněž promítá i účtování o přenesené daňové povinnosti v oblasti DPH. I když na počátku roku byl městský rozpočet schválen jako schodkový ve výši téměř 57 milionů Kč, podařilo se v průběhu roku v důsledku příznivého plnění daňových a kapitálových příjmů, včetně úspěšně získaných dotačních titulů rozpočtově snížit plánovaný schodek rozpočtu na 21 mil. Kč, který ve svém skutečném plnění dosáhl ještě nižšího ukazatele než předpokládal upravený rozpočet. Rozpočtové hospodaření města Humpolec k skončilo schodkem v celkové výši ,3 tis. Kč. Financování (v tis. Kč) FINANCOVÁNÍ Rozpočet schválený Rozpočet upravený Skutečnost k Vlastní prostředky (běžné účty, fondy) , , ,9 Splátky úvěru , , ,0 DPH-přenesená daňová povinnost 31,4 Celkem , , ,3 Stavy a obraty na bankovních účtech (v Kč) Účet Počáteční stav k Stav ke dni Změna stavu na bankovních účtech ZÁKLADNÍ BĚŽNÝ ÚČET CELKEM: , , ,33 Z toho:běžný účet- město , ,30 Běžný účet- bytové hospodářství , ,35 Běžný účet u ČNB pro příjem dotací ,07 716,49 Vkladový příjmový účet , ,75 Vkladový výdajový účet , ,03 FONDY CELKEM: , , ,83 Z toho: Fond sociální , ,60 Fond rozvoje bydlení ,40 96,83 Fond bydlení , ,42 Fond ekologie , ,70 Fond příspěvkových organizací , ,98 Fond benefiční , ,00 BĚŽNÉ ÚČTY , ,45 Počáteční stav na bankovních účtech k ,95 Příjmy dosažené v běžném roce ,70 Výdaje realizované v běžném roce ,82 Splátka úvěru v běžném roce ,00 DPH-přenesená daňová povinnost ,62 Stav na konci účetního období ,45 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 31

32 7. DALŠÍ UKAZATELE HOSPODAŘENÍ MĚSTA Vyhodnocení skutečnosti příjmů a výdajů po měsících absolutně v roce 2014 (v tis. Kč) Měsíc Příjmy Výdaje Saldo Leden Únor Březen Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Prosinec Celkem ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 32

33 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 33

34 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 34

35 7.2 Vyhodnocení provozního salda PROVOZNÍ SALDO V ROCE 2014 (v tis. Kč) Provozní saldo vyjadřuje finanční zdraví a kondici obce. Doporučené optimum je cca 10% až 25 % příjmů. Spodní hranice tohoto ukazatele je upozorněním na to, že je v budoucnu nezbytně nutné nejít do dalších dluhů a při přijímání dotací dbát na cíle a budoucí provozní saldo. K tento ukazatel vyjadřuje níže uvedená tabulka. Datum Daňové příjmy Nedaňové příjmy Neinvestiční transfery (dotace) Běžné výdaje Provozní saldo Splátky dluhů Zůstatek provozního salda %podíl provozního salda na běžných příjmech / , , , , , , ,8 26,1 BĚŽNÉ PŘÍJMY = DAŇOVÉ PŘÍJMY + NEDAŇOVÉ PŘÍJMY + NEINVESTIČNÍ TRANSFERY(DOTACE) PROVOZNÍ SALDO = BĚŽNÉ PŘÍJMY BĚŽNÉ VÝDAJE ZŮSTATEK PROVOZNÍHO SALDA = PROVOZNÍ SALDO SPLÁTKY DLUHŮ Rozpočet je složen z příjmů a výdajů. Příjmy se dělí na ty, které se každoročně opakují (tzv. běžné příjmy), jsou to veškeré příjmy, kromě kapitálových příjmů (prodeje majetku) a investičních dotací. Výdaje lze dělit stejně. Výdaje, které se musí každý rok vynaložit na provoz (běžné nebo provozní u obce, u státního rozpočtu se nazývají mandatorní a qusimandatorní výdaje). Těmito výdaji město financuje své provozní aktivity (údržba města, příspěvkové organizace, úřad apod.). Rozdíl mezi běžnými příjmy a běžnými výdaji se nazývá provozní saldo (to jsou prostředky, které zbývají po úhradě provozu z běžných příjmů k volnému rozhodování). Vedle běžných výdajů existují také kapitálové výdaje, které jsou určeny na rozvoj. Rozdíl mezi veškerými příjmy a veškerými výdaji uskutečněnými od 1. ledna do 31. prosince daného roku (tzv. rozpočtového roku) se nazývá saldo rozpočtu. Provozní saldo je mnohem důležitější údaj než samotné saldo rozpočtu. Čím nižší nebo snad záporné provozní saldo znamená vážnou situaci v tom smyslu, že obec nemá dostatek pravidelných příjmů na úhradu samotného provozu (běžných výdajů). V roce 2014 vykazuje ukazatel provozního salda u města Humpolec hodnotu 26,1%. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 35

36 7.3 Rekapitulace rozpočtového hospodaření města 2014 Skutečné příjmy v Kč ,70 Skutečné výdaje v Kč ,82 Skutečné příjmy rozpočtu města na 1 obyvatele v Kč (10932 obyv.) ,27 Skutečné výdaje rozpočtu města na 1 obyvatele v Kč (10932 obyv.) ,58 Výsledek rozpočtového hospodaření v Kč ,12 Aktiva celkem (netto) v Kč ,28 Účetní hodnota nemovitého majetku (stavby-netto a pozemky) v Kč ,16 Ukazatel dluhové služby v % (dluhová služba/příjmy po konsolidaci) 0,80 Dlouhodobé závazky v Kč ,20 Celková zadluženost města (zůstatek nesplaceného úvěru) v Kč ,0 Půjčky a návratné výpomoci poskytnuté jiným subjektům v Kč ,20 Zadluženost města na 1 obyvatele v Kč (10932 obyv.) 912,92 Daňová výtěžnost na 1 obyvatele v Kč (celkové daňové příjmy) ,41 Daňová výtěžnost na 1 obyvatele v Kč (pouze daňové příjmy převáděné fin.úřadem) ,27 Provozní saldo v % 26,1 Podíl pohledávek na rozpočtu v % 7,93 Podíl závazků na rozpočtu v % 4,58 Podíl zastaveného majetku na celkovém majetku města v % 6,94 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 36

37 8. VÝBĚR Z ROZBORŮ HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ MĚSTA Město Humpolec je k datu zřizovatelem šesti příspěvkových organizací, které jsou samostatnými právnickými subjekty s majetkem svěřeným zřizovacími listinami do správy. Prostřednictvím těchto organizací město zabezpečuje plnění svých povinností v oblasti školství, kultury a zdravotnictví. Příspěvkové organizace byly zřízeny pro činnosti, které jsou neziskové a vyžadují samostatnou právní subjektivitu. Finanční hospodaření PO zřízených územně samosprávným celkem vymezuje 28 až 37 zákona 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění pozdějších předpisů. V souladu se zřizovacími listinami hospodařily příspěvkové organizace s majetkem města, s přípěvkem na provoz od města-zřizovatele a některé s dalšími finančními prostředky poskytnutými jinými veřejnými rozpočty (např. dotace od Kraje Vysočina v rámci různých dotačních programů nebo dotace od MŠMT pro školské organizace prostřednictvím Kraje Vysočina). Rozborem hospodaření příspěvkových organizací za rok 2014 se zabývala Rada města Humpolec na své schůzi dne , která současně projednala návrh finančního vypořádání těchto organizací za rok 2014 v souladu s 29, 30 a 32 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších předpisů. Město Humpolec je zřizovatelem těchto PO: Základní škola Humpolec, Hálkova 591, IČ Základní škola Humpolec, Hradská 894, IČ Mateřská škola Humpolec, Smetanova 1526, IČ Základní umělecká škola Gustava Mahlera Humpolec, Školní 701, IČ Městské kulturní a informační středisko Humpolec, Havlíčkovo nám. 91, IČ Léčebna nemocí tuberkulózy a nemocí respiračních v Humpolci, Jihlavská 803, IČ ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 37

38 8.1 Rozbory hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem ZÁKLADNÍ ŠKOLA HUMPOLEC, HÁLKOVA 591 Základní škola Humpolec, Hálkova 591 Výnosy (v tis. Kč) ,9 Náklady (v tis. Kč) ,2 Výsledek hospodaření k (zisk) (v tis. Kč) 102,7 Rozbor nákladů Celkové náklady za rok 2014 činily ,2 tis. Kč, tj. 99,8% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů nákladů na celkových nákladech ZŠ Hálkova Ukazatel v tis. Kč v % Náklady celkem ,2 99,8 z toho: 501-Spotřeba materiálu 4 025,9 11,2 502-Spotřeba energií 1 811,8 5,0 511-Opravy a udržování 1 209,2 3,4 512-Cestovné 111,5 0,3 518-Nakupované služby 1 621,3 4,5 521-Mzdové náklady ,7 51,0 524-Zákonné sociální pojištění 6 115,3 17,0 525-Jiné sociální pojištění 75,6 0,2 527-Zákonné sociální náklady 259,9 0,7 544-Prodaný materiál 197,3 0,5 551-Odpisy dlouhodobého majetku 1 239,0 3,4 558-Náklady z drobného DM 499,3 1,4 549-Ostatní náklady z činnost 459,4 1,3 Rozbor výnosů Celkové výnosy za rok 2014 činily ,9 tis. Kč, tj. 100,1% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů výnosů na celkových výnosech ZŠ Hálkova Ukazatel v tis. Kč v % Výnosy celkem ,9 100,1 z toho: 602-Výnosy z prodeje služeb 4 796,7 13,3 603-Výnosy z pronájmu 45,9 0,1 644-Výnosy z prodeje materiálu 197,0 0,5 648-Čerpání fondů 146,8 0,4 649-Ostatní výnosy z činnosti 168,9 0,5 672-Ostatní výnosy z transferů 143,2 0,4 672-Výnosy z transferů UR-dotace od zřizovatele 5 714,0 15, Výnosy z transferů (časové rozlišení) 3,0 0,0 672-Výnosy z transferů UR-dotace KÚ (mzdy) ,4 68,9 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 38

39 Běžný a kapitálový rozpočet ZŠ Hálkova BĚŽNÝ ROZPOČET v tis. Kč KAPITÁLOVÝ ROZPOČET v tis. Kč Vlastní výnosy a tržby 5 211,6 Stav investičního fondu k ,4 Příspěvek zřizovatele na provoz 5 714,0 Investiční příspěvek od zřizovatele 147,0 Dotace SR a kraje Vysočina ,4 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 1 085,2 Ostatní výnosy 289,9 VÝNOSY CELKEM ,9 ZDROJE FONDU 2 081,6 Provozní náklady ,4 Pořízení dlouhodobého majetku 156,1 Osobní náklady ,9 Odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 825,7 Zákonné pojištění 6 295,0 Odpisy dlouhodobého majetku 1 238,9 NÁKLADY CELKEM ,2 POUŽITÍ FONDU CELKEM 981,8 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 102,7 STAV INVESTIČNÍHO FONDU k ,8 Rezervní fond a fond odměn - ZŠ Hálkova REZERVNÍ FOND v tis. Kč FOND ODMĚN v tis. Kč Stav rezervního fondu k ,8 Stav fondu odměn k ,4 Příděl z výsledku hospodaření 20,6 Příděl z výsledku hospodaření 82,3 Dotace, dary 10,0 ZDROJE FONDU 153,4 ZDROJE FONDU 193,7 Použití v průběhu roku 0,0 Použití v průběhu roku 0,0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 0,0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 0,0 STAV REZERVNÍHO FONDU k ,4 STAV FONDU ODMĚN k ,7 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 39

40 ZÁKLADNÍ ŠKOLA HUMPOLEC, HRADSKÁ 894 Základní škola Humpolec, Hradská 894 Výnosy (v tis. Kč) ,8 Náklady (v tis. Kč) ,6 Výsledek hospodaření k (zisk) (v tis. Kč) 83,2 Rozbor nákladů Celkové náklady za rok 2014 činily ,6 tis. Kč, tj. 102,6% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů nákladů na celkových nákladech ZŠ Hradská Ukazatel v tis. Kč v % Náklady celkem ,6 102,6 z toho: 501-Spotřeba materiálu 2 906,4 9,6 502-Spotřeba energií 1 618,0 5,3 511-Opravy a udržování 1 432,4 4,7 512,513-Cestovné, reprezentace 104,6 0,3 518-Nakupované služby 1 667,5 5,5 521-Mzdové náklady ,6 49,2 524-Zákonné sociální pojištění 4 956,7 16,3 525-Jiné sociální pojištění 60,3 0,2 527-Zákonné sociální náklady 151,3 0,5 544-Prodaný materiál 326,9 1,1 551-Odpisy dlouhodobého majetku 1 073,7 3,5 549-Ostatní náklady z činnosti 255,5 0,8 558-DDHM 864,7 2,8 Rozbor výnosů Celkové výnosy za rok 2014 činily ,8 tis. Kč, tj. 102,8% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů výnosů na celkových výnosech ZŠ Hradská Ukazatel v tis. Kč v % Výnosy celkem ,8 102,8 z toho: 602-Výnosy z prodeje služeb 4 080,9 13,4 603-Výnosy z prodeje materiálu 54,8 0,2 644-Výnosy z prodeje materiálu 329,9 1,0 648-Čerpání fondů 172,7 0,6 649-Ostatní výnosy z činnosti 89,3 0,3 672-Výnosy z transferů UR-dotace od zřizovatele 5 008,0 16, Ostatní výnosy z transferů 682,2 2,2 672-Výnosy z transferů UR-dotace KÚ (mzdy) ,1 65, Výnosy z transferů (časové rozlišení) 29,9 0,1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 40

41 Běžný a kapitálový rozpočet ZŠ Hradská BĚŽNÝ ROZPOČET v tis. Kč KAPITÁLOVÝ ROZPOČET v tis. Kč Vlastní výnosy a tržby 4 495,5 Stav investičního fondu k ,0 Příspěvek zřizovatele na provoz 5 008,0 Investiční příspěvek od zřizovatele 430,0 Dotace SR a kraje Vysočina ,1 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 1 015,5 Čerpání fondů 172,7 Ostatní výnosy 771,5 VÝNOSY CELKEM ,8 ZDROJE FONDU 1 723,5 Provozní náklady 9 279,1 Pořízení dlouhodobého majetku 577,2 Osobní náklady ,0 Odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 825,1 Zákonné pojištění 5 101,7 Odpisy dlouhodobého majetku 1 073,8 NÁKLADY CELKEM ,6 POUŽITÍ FONDU CELKEM 1402,3 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 83,2 STAV INVESTIČNÍHO FONDU k ,2 Rezervní fond a fond odměn ZŠ Hradská REZERVNÍ FOND v tis. Kč FOND ODMĚN v tis. Kč Stav rezervního fondu k ,3 Stav fondu odměn k ,6 Příděl z výsledku hospodaření 100,0 Příděl z výsledku hospodařeni 54,9 Dary, nespotřebované dotace 25,1 ZDROJE FONDU 684,4 ZDROJE FONDU 323,5 Použití fondu 421,6 Použití fondu 0,0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 421,6 POUŽITÍ FONDU CELKEM 0,0 STAV REZERVNÍHO FONDU k ,8 STAV FONDU ODMĚN k ,5 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 41

42 MATEŘSKÁ ŠKOLA HUMPOLEC, SMETANOVA 1526 Mateřská škola Humpolec, Smetanova 1526 Výnosy (v tis. Kč) ,9 Náklady (v tis. Kč) ,9 Výsledek hospodaření k (zisk) (v tis. Kč) 67,0 Rozbor nákladů Celkové náklady za rok 2014 činily ,9 tis. Kč, tj. 99,3% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů nákladů na celkových nákladech MŠ Smetanova Ukazatel v tis. Kč v % Náklady celkem ,9 99,3 z toho: 501-Spotřeba materiálu 2 493,9 11,4 502-Spotřeba energií 1 498,7 6,8 511-Opravy a udržování 857,3 3,9 512,513-Cestovné, reprezentace 15,9 0,1 518-Nakupované služby 381,1 1,7 521-Mzdové náklady ,4 49,9 524-Zákonné sociální pojištění 3 695,7 16,9 525-Zákonné pojištění pracovních úrazů 45,7 0,2 527-Zákonné sociální náklady 142,9 0,7 549-Ostatní náklady z činnosti 51,4 0,2 551-Odpisy dlouhodobého majetku 517,9 2,4 557-Náklady z vyřazených pohledávek 2,6 0,0 558-DDHM 1 281,4 5,8 Rozbor výnosů Celkové výnosy za rok 2014 činily ,9 tis. Kč, tj. 99,6% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů výnosů na celkových výnosech MŠ Smetanova Ukazatel v tis. Kč v % Výnosy celkem ,9 99,6 z toho: 602-Výnosy z prodeje služeb 1 957,0 8,9 609-Jiné výnosy 745,1 3,4 648-Čerpání fondů 118,5 0,5 649-Ostatní výnosy z činnosti 0,5 0,0 662-Finanční výnosy-úroky 0,1 0,0 672-Výnosy z transferů UR-dotace od zřizovatele 4 336,6 19,7 672-Výnosy z transferů UR-dotace KÚ (mzdy) ,8 67,1 672-Výnosy z transferů (časové rozlišení) 73,3 0,3 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 42

43 Běžný a kapitálový rozpočet MŠ Smetanova BĚŽNÝ ROZPOČET v tis. Kč KAPITÁLOVÝ ROZPOČET v tis. Kč Vlastní výnosy a tržby 2 702,1 Stav investičního fondu k ,7 Příspěvek zřizovatele na provoz 4 336,6 Investiční příspěvek od zřizovatele 251,9 Dotace SR a kraje Vysočina ,8 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 329,2 Čerpání fondů 118,5 Ostatní výnosy 73,9 VÝNOSY CELKEM ,9 ZDROJE FONDU 1078,8 Provozní náklady 6 672,8 Pořízení dlouhodobého majetku 389,6 Osobní náklady ,6 Odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 288,8 Zákonné pojištění 3 838,6 Odpisy dlouhodobého majetku 517,9 NÁKLADY CELKEM ,9 POUŽITÍ FONDU CELKEM 678,4 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 67,0 STAV INVESTIČNÍHO FONDU k ,4 Rezervní fond a fond odměn MŠ Smetanova REZERVNÍ FOND v tis. Kč FOND ODMĚN v tis. Kč Stav rezervního fondu k ,9 Stav fondu odměn k ,0 Příděl z výsledku hospodaření 39,3 Příděl z výsledku hospodaření 60,0 Přijaté dary 5,0 ZDROJE FONDU 210,2 ZDROJE FONDU 129,0 Použití fondu 56,4 Použití fondu 70,0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 56,4 POUŽITÍ FONDU CELKEM 70,0 STAV REZERVNÍHO FONDU k ,8 STAV FONDU ODMĚN k ,0 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 43

44 ZÁKLADNÍ UMĚLECKÁ ŠKOLA G.MAHLERA HUMPOLEC, ŠKOLNÍ 701 Základní umělecká škola Humpolec, Školní 701 Výnosy (v tis. Kč) ,9 Náklady (v tis. Kč) ,5 Výsledek hospodaření k (zisk) (v tis. Kč) 108,4 Rozbor nákladů Celkové náklady za rok 2014 činily ,5 tis. Kč, tj. 99,2% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů nákladů na celkových nákladech ZUŠ Gustava Mahlera, Školní 701 Ukazatel v tis. Kč v % Náklady celkem ,5 99,2 z toho: 501-Spotřeba materiálu 157,7 1,5 502-Spotřeba energií 309,6 3,0 511-Opravy a udržování 390,1 3,8 512,513-Cestovné, reprezentace 3,5 0,0 518-Nakupované služby 182,3 1,8 521-Mzdové náklady 6 315,1 60,8 524-Zákonné sociální pojištění 2107,5 20,3 525-Zákonné pojištění pracovních úrazů 25,4 0,2 527-Zákonné sociální náklady 76,6 0,7 551-Odpisy dlouhodobého majetku 389,0 3,7 549,591-Ostatní náklady z činnosti 20,1 0,2 558-DDHM 415,6 4,0 Rozbor výnosů Celkové výnosy za rok 2014 činily ,9 tis. Kč, tj. 100,2% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů výnosů na celkových výnosech ZUŠ Gustava Mahlera, Školní 701 Ukazatel v tis. Kč v % Výnosy celkem ,9 100,2 z toho: 602-Výnosy z prodeje služeb 1 347,1 12,8 648-Čerpání fondů 291,5 2,8 662-Finanční výnosy-úroky 0,6 0,0 672-Výnosy z transferů UR-dotace od zřizovatele 247,0 2, Ostatní výnosy z transferů 8,0 0,1 672-Výnosy z transferů UR-dotace KÚ (mzdy) 8 378,7 79,8 672-Výnosy z transferů (časové rozlišení) 228,0 2,2 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 44

45 Běžný a kapitálový rozpočet ZUŠ G. Mahlera BĚŽNÝ ROZPOČET v tis. Kč KAPITÁLOVÝ ROZPOČET v tis. Kč Vlastní výnosy a tržby 1 347,2 Stav investičního fondu k ,2 Příspěvek zřizovatele na provoz 247,0 Investiční příspěvek od zřizovatele 370,0 Dotace SR a kraje Vysočina 8 378,7 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 160,4 Čerpání fondů 291,4 Ostatní výnosy 236,6 VÝNOSY CELKEM ,9 ZDROJE FONDU 881,6 Provozní náklady 1 506,9 Pořízení dlouhodobého majetku 593,5 Osobní náklady 6 301,6 Odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 70,5 Zákonné pojištění 2 195,0 Odpisy dlouhodobého majetku 389,0 NÁKLADY CELKEM ,5 POUŽITÍ FONDU CELKEM 664,0 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 108,4 STAV INVESTIČNÍHO FONDU k ,6 Rezervní fond a fond odměn- ZUŠ G. Mahlera REZERVNÍ FOND v tis. Kč FOND ODMĚN v tis. Kč Stav rezervního fondu k ,9 Stav fondu odměn k ,9 Příděl z výsledku hospodaření 100,0 Příděl z výsledku hospodaření 95,0 ZDROJE FONDU 420,9 ZDROJE FONDU 305,9 Použití fondu 241,5 Použití fondu 50,0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 241,5 POUŽITÍ FONDU CELKEM 50,0 STAV REZERVNÍHO FONDU k ,4 STAV FONDU ODMĚN k ,9 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 45

46 MĚSTSKÉ KULTURNÍ A INFORMAČNÍ STŘEDISKO HUMPOLEC, HAVL.NÁMĚSTÍ 91 MěKIS Humpolec Výnosy (v tis. Kč) ,8 Náklady (v tis. Kč) ,4 Výsledek hospodaření k (zisk) (v tis. Kč) 364,4 Rozbor nákladů Celkové náklady za rok 2014 činily ,0 tis. Kč, tj. 106,5% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů nákladů na celkových nákladech MěKIS Humpolec Ukazatel v tis. Kč v % Náklady celkem ,4 106,5 z toho: 501-Spotřeba materiálu 669,9 6,1 502-Spotřeba energií 811,4 7,4 504-Prodané zboží 103,9 1,0 511-Opravy a udržování 464,1 4,2 512-Cestovné 4,6 0,0 513-Náklady na reprezentaci 60,6 0,6 518-Nakupované služby 3 503,9 32,1 521-Mzdové náklady 2 978,6 27,3 524-Zákonné sociální pojištění 910,1 8,3 525-Povinné úrazové pojištění zaměstnanců 7,6 0,1 527-Zákonné sociální náklady 129,8 1,2 531-Silniční daň 3,9 0,0 518-Tvorba fondů 5,0 0,0 551-Odpisy dlouhodobého majetku 858,5 7,9 558-DDHM 339,5 3,1 549-Ostatní náklady z činnosti 18,4 0,2 591-Daň z příjmů 59,6 0,5 Rozbor výnosů Celkové výnosy za rok 2014 činily ,8 tis. Kč, tj. 110,0% ze schváleného finančního plánu pro sledované období. Podíl jednotlivých druhů výnosů na celkových výnosech MěKIS Humpolec Ukazatel v tis. Kč v % Výnosy celkem ,8 110,0 z toho: 602-Výnosy z prodeje služeb 3 505,3 31,0 603-Výnosy z pronájmu 211,5 1,9 604-Výnosy z prodaného zboží 140,2 1,2 646-Výnosy z prodeje DHM 5,0 0,0 648-Čerpání fondů, ost.výnosy 24,0 0,2 649-Ostatní výnosy z činnosti 6,3 0,1 672-Výnosy z transferů UR-dotace od zřizovatele 7 128,0 63,1 672-Výnosy z transferů UR-dotace KÚ(různé proj.) 148,1 1,3 672-Výnosy z transferů (časové rozlišení) 125,4 1,1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 46

47 Běžný a kapitálový rozpočet - MěKIS BĚŽNÝ ROZPOČET v tis. Kč KAPITÁLOVÝ ROZPOČET v tis. Kč Vlastní výnosy a tržby 3 868,3 Stav investičního fondu k ,9 Příspěvek zřizovatele na provoz 7 128,0 Příděl z odpisů dlouhodobého majetku 594,1 Dotace SR a kraje Vysočina 148,1 Prodej služebního auta 5,0 Čerpání fondů 24,0 Ostatní výnosy 125,4 VÝNOSY CELKEM ,8 ZDROJE FONDU 2 060,0 Provozní náklady 6 044,9 Pořízení dlouhodobého majetku 625,5 Osobní náklady 2 978,6 Odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 199,1 Zákonné pojištění 1 047,4 Odpisy dlouhodobého majetku 858,5 NÁKLADY CELKEM ,4 POUŽITÍ FONDU CELKEM 824,6 VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ 364,4 STAV INVESTIČNÍHO FONDU k ,4 Rezervní fond a fond odměn - MěKIS REZERVNÍ FOND v tis. Kč FOND ODMĚN v tis. Kč Stav rezervního fondu k ,3 Stav fondu odměn k ,0 Příděl z výsledku hospodaření 99,7 Příděl z výsledku hospodaření 69,0 ZDROJE FONDU 506,0 ZDROJE FONDU 233,0 Použití fondu 0,0 Použití fondu 0,0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 0,0 POUŽITÍ FONDU CELKEM 0,0 STAV REZERVNÍHO FONDU k ,0 STAV FONDU ODMĚN k ,0 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 47

48 LÉČEBNA TUBERKULÓZY A NEMOCÍ RESPIRAČNÍCH HUMPOLEC, JIHLAVSKÁ 803 Příspěvková organizace LTRN Humpolec po funguje jako tzv. prázdná forma, byly zrušeny registrace na lůžkové a ambulantní služby, ukončena doplňková hospodářská činnost (maloobchodní prodej). Organizace od již netvoří fondy, tyto byly zúčtovány a zrušeny. V současné době ještě probíhají soudní řízení s některými bývalými zaměstnanci. Po ukončení těchto záležitostí bude zmíněná příspěvková organizace zrušena a vymazána z obchodního rejstříku. Město v současné době pouze vlastní nemovitý majetek (budovu a příslušné pozemky), který pronajímá Vysočinským nemocnicím s.r.o. Ledeč nad Sázavou. LTRN Humpolec Výnosy (v tis. Kč) 290,7 Náklady (v tis. Kč) 290,7 Výsledek hospodaření k ,0 Rozbor nákladů Celkové náklady za rok 2014 činily 290,7 tis. Kč za sledované období. Podíl jednotlivých druhů nákladů na celkových nákladech LTRN Humpolec Ukazatel v tis. Kč v % Náklady celkem 290,7 100,0 z toho: 521-Mzdové náklady-dopl.dovolené býv.zaměst. 166,8 57,4 521-Mzdové náklady (org. v likvid.-ředitel,účetní) 70,4 24,2 524-Jiné sociální pojištění 0,5 0,2 518-Služby 47,2 16,2 541-Smluvní pokuty 5,8 2,0 Rozbor výnosů Celkové výnosy za rok 2014 činily 290,7 tis. Kč za sledované období. Podíl jednotlivých druhů výnosů na celkových výnosech LTRN Humpolec Ukazatel v tis. Kč v % Výnosy celkem 290,7 100,0 z toho: 672-Výnosy z transferů od zřizovatele 290,7 100,0 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 48

49 V souladu s pravidly FONDU HOSPODAŘENÍ PŘÍSPĚVKOVÝCH ORGANIZACÍ byly odvedeny do rozpočtu zřizovatele v roce 2014 odpisy z nemovitostí (budovy a stavby), které organizace spravují, v následujících finančních objemech: Příspěvková organizace: Odvod odpisů (v Kč) Základní škola, Hálkova ul., Humpolec ,0 Základní škola, Hradská ul., Humpolec ,0 Mateřská škola Humpolec ,0 Základní umělecká škola Humpolec ,0 Městské kulturní a informační středisko Humpolec ,0 CELKEM ,0 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 49

50 8.2. Návrh na rozdělení výsledku hospodaření příspěvkových organizací za rok 2014 Příspěvková organizace Výsledek hospodaření Příděl do fondu odměn Příděl do rezervního fondu Mateřská škola Smetanova , , ,74 Základní škola Hálkova , , ,60 Základní škola Hradská , , ,00 Základní umělecká škola ,57 0, ,57 Městské kulturní a informační středisko , , ,00 CELKEM , , ,91 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 50

51 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 51

52 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 52

53 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 53

54 9. PŘEHLED MAJETKU MĚSTA Stav majetku města dle dokladové a fyzické inventarizace provedené k Majetek Města Humpolec byl spolu s pohledávkami a závazky zinventarizován ke dni Byl zjištěn skutečný stav tohoto majetku a ten byl poměřen se stavem příslušného majetku a závazků zaúčtovaných na syntetických účtech a účtech podrozvahové evidence. Inventarizací byly zjištěny méně významné inventurní rozdíly u účtu 311 ve výši 6.712,72 Kč u pohledávek ve vodním hospodářství a jsou předmětem dohledávání firmou VODAK, která zodpovídá za výběr a evidenci uvedených pohledávek. Další účetní chyba byla zjištěna u účtu 194 ve výši 4.736,38 Kč u opravných položek k pohledávkám v bytovém hospodářství. Tato nesprávnost bude opravena správcem bytového hospodářství firmou SINPRO v roce Přehled majetku z hlediska jeho složení tvoří aktiva v celkové výši ,28 Kč (netto,tj. po promítnutí oprávek a opravných položek). Ve stejné výši jsou i zdroje jeho krytí, tzn. pasiva. Z této částky tvoří dlouhodobý nehmotný majetek (netto) ,57 Kč, tj. necelé 1% z hodnoty aktiv. Dlouhodobý nehmotný majetek je tvořen především různými dokumenty charakteru plánů, studií jako je např. územní plán města, lesní hospodářské osnovy, územně analytické podklady, pasporty inženýrských sítí, digitalizace map a další nehmotný majetek a nakoupeným softwarem. Dlouhodobý hmotný majetek (netto) je vykazován ve výši ,68 Kč tj. 83% z hodnoty aktiv. Patří sem pozemky, které se rozkládají na 15 katastrálních územích, 2411 parcelách a na ploše m 2, z toho: lesní pozemky na ploše m 2 orná půda, zahrady, rybníky na ploše m 2 zastavěná plocha na m 2 ostatní pozemky na ploše m 2 Dále do hmotného majetku se řadí umělecká díla (obrazy, sochy pomníky a památníky), stavby a další majetek. Město je vlastníkem 16 bytových domů. Nebytové budovy tvoří např. domy, ve kterých sídlí městský úřad, osadní výbory v místních částech, dále budovy pro účely sportu, občanské vybavenosti a budovy ve správě příspěvkových organizací pro oblast školství, kultury a zdravotnictví. Celkově se jedná o 44 objektů. Účet staveb je tvořen (uvedeno v pořizovacích cenách): Bytovými domy v celkové hodnotě ,97 Kč Budovami pro služby obyvatelstvu v hodnotě ,31 Kč Jinými nebytovými domy v hodnotě ,40 Kč Komunikacemi a veřejným osvětlením v hodnotě ,69 Kč Inženýrskými sítěmi v hodnotě ,92 Kč Ostatními stavbami v hodnotě ,27 Kč Do samostatných movitých věcí patří služební automobily pro potřeby městského úřadu, kancelářská a výpočetní technika, telefonní ústředna a veškeré movité věci a jejich soubory v hodnotě vyšší než 40,0 tis. Kč. Majetek zahrnutý do drobného dlouhodobého majetku se skládá z venkovního mobiliáře (lavičky, kontejnery), vybavení hřišť a sportovišť apod.. Patří sem i vybavení kanceláří úřadu a osadních výborů nábytkem a technikou, služební mobilní telefony, apod.. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek je tvořen rozestavěnými investičními akcemi, které po kolaudaci a zařazení do užívání navýší stav příslušného majetkového účtu. Do dlouhodobého hmotného majetku je též započtena záloha na dlouhodobý hmotný majetek ve výši 3 miliony Kč, které město v minulých letech vynaložilo na výstavbu vodní retenční nádrže Hadina a souhrn dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji ve výši ,0 Kč (pozemky schválené k prodeji přeceněné na reálnou hodnotu). Dlouhodobý finanční majetek je vykazován ve výši ,24 Kč, tj. 9% z hodnoty aktiv. Tvoří jej peněžní a nepeněžní vklady do obchodních společností (Technické služby Humpolec, SOMPO Pelhřimov, PEVAK Pelhřimov, Úpravna vody Želivka Praha, Investiční kapitálová společnost Komerční banky Praha). Zásoby jsou vyčísleny ve sledovaném období objemem ,00 Kč. Jedná se o materiálové zásoby ve výši ,00 Kč a zboží na skladě v hodnotě ,00 Kč. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 54

55 Krátkodobý finanční majetek představuje zůstatky peněžních prostředků na bankovních účtech v celkové výši ,50 Kč, tj. 5% z celkových aktiv. Součástí aktiv jsou dále pohledávky, které se dle splatnosti dělí na krátkodobé (do 1 roku) a dlouhodobé (více než 1 rok). Krátkodobé pohledávky (netto) jsou vykázány ve výši ,99 Kč a dlouhodobé pohledávky v objemu ,20 Kč. 10. PŘEHLED POHLEDÁVEK A ZÁVAZKŮ MĚSTA Dlouhodobé pohledávky jsou k vykázány v objemu ,20 Kč člení se na: -poskytnuté půjčky Sdružením vlastníkům jednotek bytových domů z fondu rozvoje bydlení představovaly k celkem ,20 Kč -dlouhodobá pohledávka za bývalou zaměstnankyní, která spravovala místní poplatek za likvidaci komunálního odpadu. Tato pohledávka k činí ,- Kč, z toho je reálné vymáhat ještě částku ,- Kč, zbytek je doložen pouze čestnými prohlášeními poplatníků. Probíhá soudní řízení. -poskytnuté zálohy jako jistiny karet CCS pro městský úřad a Sbor dobrovolných hasičů v Humpolci a činí celkem ,- Kč Krátkodobé pohledávky jsou k vykázány v objemu ,99 Kč (netto, tj po korekci o opravné položky ve výši ,41 Kč) člení se na: -pohledávky za odběrateli ve výši ,77 Kč (toho částka ,53 tvoří pohledávky ve vodním hospodářství, ,66 Kč jsou pohledávky za služby v bytovém hospodářství, částka ,58 Kč představuje pohledávky města v souvislosti se službami v pronajatých nebytových prostorách, dále předepsané sankce firmě MPS Mostní a pozemní stavby a předepsané prodeje pozemků). -poskytnuté zálohy ve výši ,00 Kč (jde opět o zálohy na energie z bytového hospodářství ve výši ,- Kč a zálohy města především na elektrickou energii a plyn ve výši ,00 Kč) -pohledávky z hlavní činnosti činí ,57 Kč (největší část těchto pohledávek tvoří pokuty, a to ,18 Kč, dále komunální odpad ,39 Kč, dalšími pak jsou pohledávky z poplatků ze psů, ze správních poplatků a nájemného za hrobová místa) -pohledávka za zaměstnanci ,- Kč představuje půjčené finanční prostředky ze sociálního fondu -pohledávky za ústředními vládními institucemi činí 2 512,98 Kč, jedná se o doplatek dotace na volby -nevyúčtované poskytnuté transfery v roce 2014 v objemu ,00 Kč (LTC, TJ Jiskra a FK) -náklady příštích období v celkové výši ,90 Kč se skládají ze zůstatku leasingu na automobil Suzuki ve výši ,10 Kč, zůstatku frankovacího stroje ve výši ,80 Kč a nájemné za Lahve TG pro Sbor dobrovolných hasičů Humpolec činí celkem 3 960,0 Kč -dohadné účty aktivní činí ,35 Kč (dohad na nevyúčtované nároky z dotačních vztahů s jinými veřejnými rozpočty a dohad na doplatek nájemného za lesní pozemky) -ostatní krátkodobé pohledávky ve výši ,83 Kč (pohledávky z bytového hospodářství předprodeje studená voda, teplá voda, vodné výtah, apod. za bytové prostory činí ,83 Kč, za město se tyto pohledávky týkají přeprodejů služeb v oblasti nebytových prostor v objemu ,52 Kč, přeprodejů pilířů elektro v lokalitě Podhrad a Mírová ve výši ,- Kč, uhrazeného pohřebného za cizí zesnulé ve výši ,48 Kč) Dlouhodobé závazky jsou k vykázány v objemu ,20 Kč a člení se na: -nesplacený dlouhodobý úvěr v objemu ,- Kč -závazky z pronájmů bytového hospodářství na předplacené nájemné ve výši 6 269,- Kč -dlouhodobé přijaté zálohy na transfery, u kterých ještě neproběhlo závěrečné vyúčtování, v objemu ,20 Kč (z toho transfer v rámci meziobecní spolupráce v objemu ,20 a transfer na zateplení budovy kina ve výši ,- Kč, ) Krátkodobé závazky jsou k vykázány v objemu ,39 Kč a člení se na: -dodavatelé neuhrazené faktury celkem ,01 Kč (z toho bytové hospodářství ,50 Kč, město ,51 Kč) -krátkodobé přijaté zálohy jde především o zálohy na bytové hospodářství (studená voda, teplá voda, teplo, osvětlení, apod.) v celkové výši ,- Kč, ve vodním hospodářství v objemu ,33 Kč a zálohy v nebytovém hospodářství ,- Kč -závazky za zaměstnanci, zúčtování s institucemi ZP a SP a daně představují předpis za prosinec 2014 ve výši ,- Kč ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 55

56 -DPH za prosinec 2014 činí celkem ,00 Kč -přijaté zálohy na dotace se týkají dotačních titulů, které budou vypořádány v následujícím roce ve výši ,00 Kč, jedná se o transfer pro SDH Humpolec na akceschopnost JPO -výnosy příštích období se skládají z předpisu daně z příjmů za obec za rok 2014-odhad ve výši ,- Kč a předpisu za prodej pozemků (Váňa, Jakoubek) ve výši ,00 Kč -dohady energií představují celkem ,00 Kč a doplatek nákladů na info vyhlídkové věže Orlík ,00 Kč -ostatní krátkodobé závazky tvoří závazky depozitního účtu ve výši ,05 Kč (kauce, vedení osobních účtů klientů odboru sociálních věcí) a přeplatky pohledávek v objemu ,00 Kč Krátkodobé pohledávky města: Druh pohledávky: Popis: Výše pohledávky: 311-Odběratelé -bytové hospodářství (předpis nájmů) ,66 -vodní hospodářství (fakturace, zálohy) ,53 -město (předpis služeb,prodejů,sankcí) ,58 -opravné položky k pohledávkám , Poskytnuté.krátkod.zálohy -bytové hospod. (záloha na teplo) ,00 -bytové hospod. (záloha na el. energii) ,00 -město (záloha na spotřebu plynu) ,00 -město (záloha na spotřebu el.energie) ,00 -město (předplatné periodik) ,00 -město (záloha exekutorovi) ,00 -město (zálohy ost.) , Jiné pohled.z hlavní činnosti -poplatky ze psů 2 150,00 -správní poplatky ,00 -pronájmy ,00 -odpady ,39 -pokuty (doprava a veřejný pořádek) ,18 -opravné položky k pohledávkám , Pohledávky za zaměstnanci -nesplacené půjčky ze SF , Pohledávky za ústř.instituc. -doplatek za volby 2 512, Poskyt. zálohy na transfery -poskytnuté transfery s vyúčtováním , Náklady příštích období -nájem lahví TG pro SDH 3 960,00 -leasing na služební automobil ,10 -frankovací stroje , Dohadné účty aktivní -dotační tituly ,35 -nájemné Lesy ČR , Ostatní pohledávky -bytové hospodářství (vodné) ,20 -bytové hospodářství (teplo) ,50 -bytové hospodářství (teplá voda) ,50 -bytové hospodářství (el.energie) ,00 -bytové hospodářství (ostatní služby) ,00 -bytové hospodářství (výtah) ,63 -bytové hospodářství (úklid) ,00 -bytové hospodářství (odběratelé) ,00 -bytové hospodářství (SIPO) ,00 -město (pohřebné-cizí zesnulí) ,48 -město (srážková voda, el. energie) ,52 -město (pilíře elektro) ,00 -opravné položky k ostatním pohledávkám ,00 CELKEM ,99 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 56

57 Dlouhodobé pohledávky města: Druh pohledávky: Popis: Výše pohledávky: 465-Dlouhodobé poskyt.zálohy Jistina karet CCS , Ostat. dlouhodobé pohledávky Nesplacené půjčky z fondu rozvoje bydlení , Ostat. dlouhodobé pohledávky Včelová (komunální odpad) ,00 CELKEM ,20 Pozn.: Podrobný rozpis krátkodobých a dlouhodobých pohledávek kromě pohledávek podléhající režimu zákona č. 337/1992 Sb., o správě daní a poplatků je k nahlédnutí na ekonomickém odboru MěÚ a u správce bytového hospodářství firmy SINPRO Krátkodobé závazky města: Druh závazku: Popis: Výše závazku: 321-Dodavatelé -bytové hospodářství ,50 -město , Přijaté krátkodobé zálohy -bytové hospodářství ,33 -vodní hospodářství ,00 -město (energie) , Závazky vůči zaměstnancům -předpis mezd za XII./ , Závazky ze sociál. pojištění -předpis za XII./ , Závazky ze zdravot.pojištění -předpis za XII./ , Ostatní přímé daně -předpis daně za XII./ , DPH -DPH za XII./ , Přijaté zálohy na dotace -akceschopnost JPO , Výnosy příštích období -daň z příjmů PO za obec ,00 -prodej pozemků (Váňa,Jakoubek) , Dohadné účty pasívní -spotřeba energií za rok ,00 - doplatek 2014-vyhlídková věž Orlík , Ostatní krátkodobé závazky -přeplatky pohledávek ,00 -depozita (opatrovnictví Odvářka) ,00 -depozita (opatrovnictví Koníčková) ,50 -depozita (opatrovnictví Hrůzová) 7 424,31 -depozita (opatrovnictví Popovič) 4 434,86 -depozita (kauce hala Hradská) ,66 -depozita (kauce dopravní nehoda) ,00 -depozita (kauce pozemky) ,00 -depozita (změny územního plánu) ,00 -depozita (bankovní poplatky) 8 616,72 CELKEM ,39 Dlouhodobé závazky města: Druh závazku: Popis: Výše závazku: 451-Dlouhodobé úvěry Zůstatek dlouhodobého úvěru , Závazky z pronájmů Bytové hospodářství 6 269, Dlouhodob.zálohy na transfery Zateplení budovy kina ,00 Meziobecní spolupráce ,20 CELKEM ,20 Pozn.: Podrobný rozpis krátkodobých a dlouhodobých závazků je k nahlédnutí na ekonomickém odboru MěÚ a u správce bytového hospodářství firmy SINPRO. ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 57

58 AKTIVA CELKEM (Netto) ,28 Dlouhodobý nehmotný majetek , software , oprávky k software , drobný dlouhodobý nehmotný majetek , oprávky k DNM , ostatní dlouhodobý nehmotný majetek , oprávky k ODNM , nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ,00 Dlouhodobý hmotný majetek , pozemky , umělecká díla a předměty , stavby, budovy , oprávky ke stavbám , samostatné movité věci a soubory , oprávky samostatným movitým věcem a souborům , drobný dlouhodobý hmotný majetek , oprávky k DDHM , pořízení dlouhodobého hmotného majetku (nedokončené inv. akce) , poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek ,00 Dlouhodobý finanční majetek , majetkové účasti v podnicích s rozhodujícím vlivem (TS HU) , ostatní dlouhod. finanční majetek (majetkové podíly v různých spol.) ,24 Dlouhodobé pohledávky , poskytnuté dlouhodobé zálohy (karty CCS) , ostatní dlouhodobé pohledávky (půjčky z FRB, Včelová) ,20 Zásoby , materiál na skladě (MěÚ, SDH) , zboží na skladě (MěÚ-knižní publikace) ,00 Krátkodobé pohledávky , odběratelé , opravné položky k odběratelům (MěÚ, bytové hospodářství) , poskytnuté zálohy (energie, předplatné periodik,ost.) , pohledávky z hlavní činnosti , opravné položky k pohledávkám z hlavní činnosti , pohledávky za zaměstnanci (půjčky ze SF) , pohledávky za ústředními vládními institucemi (doplatek za volby) 2 512, krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery , náklady příštích období , dohadné účty aktivní (transfery s vyúčtováním v r.2015) , ostatní krátkodobé pohledávky , opravné položky k ostatním krátkodobým pohledávkám ,00 Krátkodobý finanční majetek , ceniny (frankotyp, stravenky) , ostatní běžné účty (depozitní účet) , základní běžný účet , běžné účty peněžních fondů ,53 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 58

59 PASIVA CELKEM ,28 VLASTNÍ KAPITÁL ,69 401,403,406,407,408-jmění účetní jednotky a upravující položky , fondy účetní jednotky , výsledek hospodaření běžného účetního období , výsledek hospodaření minulých let ,42 CIZÍ ZDROJE ,59 Rezervy: , rezervy (výstavba v lokalitě Mírová a Podhrad) ,00 Dlouhodobé závazky: , dlouhodobý úvěr , ostatní dlouhodobé závazky (bytové hospodářství) 6 269, dlouhodobé zálohy na transfery(meziobec.spolupráce,zateplemí kina) ,20 Krátkodobé závazky: , dodavatelé , krátkodobé přijaté zálohy , zaměstnanci (předpis vyúčtování mezd. za XII./2014) , závazky ze sociálního zabezpečení (předpis) , závazky ze zdravotního pojištění (předpis) , ostatní přímé daně mzdy (předpis) , daň z přidané hodnoty (XII./2014) , krátkodobé přijaté zálohy na transfery (akceschopnost JPO) , daň z příjmů za obec a příjmy za prodej pozemků (předpis) , dohadné účty pasívní , ostatní krátkodobé závazky ,05 Pozn.: Podrobný rozpis aktiv a pasiv jako součást inventarizace je k nahlédnutí na ekonomickém odboru MěÚ ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 59

60 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 60

61 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 61

62 ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 62

63 Podíl jednotlivých druhů majetku na celkových aktivech v roce 2014 (v %) Hodnota aktiv (netto, tj. po korekci, v tis. Kč): Nehmotný majetek Hmotný majetek Dlouhodobý fin. majetek Dlouhodobé pohledávky Zásoby 729 Krátkodobé pohledávky Krátkodobý finanční majetek ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 63

64 Podíl jednotlivých druhů zdrojů krytí majetku na celkových pasivech v roce 2014 (v %) Hodnota pasiv (v tis. Kč): Vlastní kapitál Cizí zdroje ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HUMPOLEC ROKU 2014 ( ) Stránka 64