V Zavare, február Záverečný účet Obce ZAVAR za rok 2014

Transkript

1 V Zavare, február 2015 Záverečný účet Obce ZAVAR za rok 2014

2 Záverečný účet obce za rok 2014 OBSAH : 1. Rozpočet obce na rok Rozbor plnenia príjmov za rok Rozbor čerpania výdavkov za rok Použitie prebytku /vysporiadanie schodku/ hospodárenia za rok Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu 6. Bilancia aktív a pasív k Prehľad o stave a vývoji dlhu k Hospodárenie príspevkových organizácií 9. Prehľad o poskytnutých zárukách 10. Podnikateľská činnosť 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči: - zriadeným a založeným právnickým osobám - ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom - štátnemu rozpočtu - štátnym fondom - rozpočtom iných obcí - rozpočtom VÚC 12. Hodnotenie plnenia programov obce Záverečný účet Obce Zavar za rok

3 Záverečný účet Obce Zavar za rok Rozpočet obce na rok 2014 Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok Obec v roku 2014 zostavila rozpočet podľa ustanovenia 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2014 bol zostavený ako prebytkový. Bežný rozpočet bol zostavený ako prebytkový a kapitálový rozpočet ako schodkový. Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa uznesením č. 76/2013. Rozpočet bol zmenený štyrikrát: - prvá zmena schválená dňa uznesením č. 32/ druhá zmena schválená dňa uznesením č. 67/ tretia zmena schválená dňa uznesením č. 92/ štvrtá zmena schválená dňa starostom obce Rudolfom Barošom. Rozpočet obce k v celých Rozpočet Rozpočet po zmenách Príjmy celkom z toho : Bežné príjmy Kapitálové príjmy Finančné príjmy Príjmy RO s právnou subjektivit Výdavky celkom z toho : Bežné výdavky Kapitálové výdavky Finančné výdavky Výdavky RO s právnou subjekt Rozpočet obce Rozbor plnenia príjmov za rok 2014 v celých - Obec ,35 95,1 % Záverečný účet Obce Zavar za rok

4 1) Bežné príjmy - daňové príjmy: ,15 100,9 % a) Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve Z predpokladanej finančnej čiastky v sume z výnosu dane z príjmov boli k poukázané prostriedky zo ŠR v sume ,37, čo predstavuje plnenie na 102,7 %. b) Daň z nehnuteľností Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume ,56, čo je 100,1 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume ,31, dane zo stavieb boli v sume ,25. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných ,22, za nedoplatky z minulých rokov 4 370,34. K obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 6 305,51. c) Daň za psa 466,98 d) Daň za užívanie verejného priestranstva 698,20 e) Daň za nevýherné hracie prístroje 0,- f) Daň za predajné automaty 0,- g) Daň za ubytovanie ,94 h) Poplatok z predaja alkoholických a tabakových výrobkov 0,- i) Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad ,- j) Daň za umiestnenie jadrového zariadenia 8 370,10. 2) Bežné príjmy - nedaňové príjmy: ,80 93,01 a) Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume ,44, čo je 100,6 % plnenie. Ide o príjem z dividend v sume 0,-, príjem z prenajatých pozemkov v sume 2 774,68 a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 8 805,76. Za preplatenie prevádzkových nákladov v nájomných objektoch bolo rozpočtovaných ,- skutočne prijatých ,77. b) Administratívne poplatky a iné poplatky a platby Administratívne poplatky - správne poplatky: Z rozpočtovaných bol skutočný príjem k v sume ,59, čo je 82,49 % plnenie. Ide o príjem zo správnych poplatkov 4 766,65, pokút za porušenie predpisov 237, za vyhlášky, náhrady v sume 3 369,49, z recykl. fondu 358, poplatkov za znečisťovanie ovzdušia 173,47, úroky z vkladov 2440,72, odvodov z hazardných hier 441,17, dobropisy za energie min. roka 5 727,09, poplatok za výrub stromov 5. 3) Bežné príjmy - ostatné príjmy: ,99 100,00 % Obec prijala nasledovné granty a transfery: Záverečný účet Obce Zavar za rok

5 P.č. Poskytovateľ Suma v Účel 1. MDVaRR SR Bratislava 2 158,56 Spoločný stavebný úrad 2. Min. vnútra SR Bratislava 2 869,09 Matrika 3. Min. vnútra SR Bratislava 731,94 Registre obyvateľov 4. Obvodný úrad Trnava ,- Školstvo 5. ÚPSVaR Trnava 574,40 Školské potreby pre deti v HN,stravn 6. ÚPSVaR Trnava 164,22 Rodinné prídavky cez obec 7. Obvodný úrad živ. prostredia 207,86 Na výkon životného prostredia 8. Ministerstvo kultúry SR 800,- Dotácia na nákup kníh do knižnice 9. ÚPSVaR Trnava 1 903,02 Aktivační pracovníci 10. Obvodný úrad Trnava 5 483,78 Voľby do VÚC 11. Obvodný úrad Trnava 10,12 Na úpravu vojnových hrobov Spolu: ,99 Granty a transfery boli účelovo viazané a boli použité v súlade s ich účelom. 4) Kapitálové príjmy: ,75 252,9 % a) Príjem z predaja kapitálových aktív : Z rozpočtovaných 0 bol skutočný príjem k v sume 0, čo je 0 % plnenie. b) Príjem z predaja pozemkov a nehmotných aktív : Z rozpočtovaných 200 bol skutočný príjem k v sume 505,75, čo predstavuje 252,9 % plnenie. c) Granty a transfery Z rozpočtovaných 0 bol skutočný príjem k v sume 0, čo predstavuje 0 % plnenie. V roku 2014 obec nezískala žiadne granty a transfery : P.č. Poskytovateľ dotácie Suma v Investičná akcia 1. 5) Príjmové finančné operácie: ,66 87,7 % V roku 2014 boli použité nevyčerpané prostriedky zo ŠR za rok 2013 v sume ,31 v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z. V roku 2014 boli použité finančné prostriedky rezervného fondu v čiastke ,35 v súlade so zákonom č.583/2004 Z.z ) Príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Záverečný účet Obce Zavar za rok

6 Bežné príjmy : , % Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola ,69 Základná umelecká škola Centrum voľného času Domov dôchodcov Kapitálové príjmy : Kapitálové príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola 0,- Základná umelecká škola 0,- Centrum voľného času 0,- Domov dôchodcov 0,-. 3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2014 v celých - Obec ,76 95,8 % 1) Bežné výdavky : ,13 97,0 % v tom : Funkčná klasifikácia Rozpočet Skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy -01,02, ,15 100,8 Ekonomická oblasť ,03 45,5 Ochrana životného prostredia ,25 105,6 Bývanie a občianska vybavenosť ,18 91,4 Zdravotníctvo Rekreácia, kultúra a náboženstvo ,76 93,4 Vzdelávanie - predškolská výchova ,52 70,4 Vzdelávanie - základné vzdelanie ,82 95,7 Vzdelávanie - školské stravovanie 0 0 Vzdelávanie- školenia ,00 82,0 Príspevok CVČ ,00 100,0 Sociálne zabezpečenie ,42 100,1 Spolu ,13 97,0 a) Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania Záverečný účet Obce Zavar za rok

7 Z rozpočtovaných bolo skutočné čerpanie k v sume ,36, čo je 102,6 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, matriky, aktivačných pracovníkov, poslancov, zamestnancov na dohodu. Zamestnanci 4 sezónni pracovníci pracovali sedem mesiacov, čo sa prejavilo prekročením rozpočtu miezd. b) Poistné a príspevok do poisťovní Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume ,71, čo je 102,7 % čerpanie. Sú tu zahrnuté odvody poistného z miezd pracovníkov, poslancov, zamestnancov na dohodu za zamestnávateľa. Prekročenie odvodov sa odvíja od prekročenia miezd. c) Tovary a služby Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume ,89, čo je 92,9 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby. d) Bežné transfery Z rozpočtovaných bolo skutočne čerpané k v sume ,17, čo predstavuje 98,6 % čerpanie. e) Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami V roku 2014 obec nesplácala žiaden úver. 2) Kapitálové výdavky : v tom : ,63 95,4 % Funkčná klasifikácia rozpočet skutočnosť % plnenia Výdavky verejnej správy ,- 36,7 Ekonomická oblasť ,20 97,0 Ochrana životného prostredia Bývanie a občianska vybavenosť ,08 59,3 Zdravotníctvo Rekreácia, kultúra a náboženstvo ,98 74,9 Vzdelávanie - predškolská výchova ,17 221,5 Vzdelávanie - základné vzdelanie 0 427,20 Vzdelávanie - školské stravovanie Sociálne zabezpečenie Spolu ,63 95,4 % a) Výdavky verejnej správy Ide o nasledovné investičné akcie : - projektová dokumentácia na kultúrny dom - v sume 8 446,-, b) Ekonomická oblasť - výstavba Ide o nasledovné investičné akcie : - nákup budovy bývalej sušiarne tabaku od pána Ružeka ,-. Príprava projektovej dokumentácie na tieto akcie: - PD Tehelná 802,-, Záverečný účet Obce Zavar za rok

8 - PD Blavská, chodníky, prečerpávacia stanica 1 892,54, - PD rekonštrukcia Vinohradská 6 047,66, - PD štúdia Vetrová ulica 630,-, - PD Tichá ulica 4 174,80, - PD Hlinická dorobenie el. prípojok občanom 1 127,50, - PD Športová, Muškátová 497,-. Projekty spolu: ,50. Výstavba bola realizovaná- nasledovné investičné akcie : - Stavba Záhrady, Budovateľská nové ulice v sume ,15, - Diaľničná ulica v sume ,83, - Rekonštrukcia Záhrady, Budovateľská, Muškátová ,64, - Rekonštrukcia Športová 2.časť ,90, - Rekonštrukcia Športová 3.časť ,41, - Rekonštrukcia Mlynská ulica ,39, - Rekonštrukcia Hlinická ulica ,89, - Rekonštrukcia Košárska ulica ,49, Výstavba spolu: ,70. d) Ochrana životného prostredia - nakladanie s odpadovými vodami Ide o nasledovné investičné akcie : -... v sume 0,-. f) Bývanie a občianska vybavenosť - rozvoj obcí Ide o nasledovné investičné akcie: - nákup prevádzkových prístrojov, zar., lavičiek ,70, - varianty na rekonštrukciu Domu služieb 300,-, - zateplenie Domu záhradkárov ,38. g) Rekreácia, kultúra a náboženstvo Ide o nasledovné investičné akcie: - štúdia športového areálu 1 960,-, - PD rekonštrukcia pamätníka 950,-, - rekonštrukcia pamätníka padlým ,52, - doplatok na kosačku na ihrisko, prenos. brána 2 230,20 - nákup káblovej ústredne 7 152,26. h) Vzdelávanie Ide o nasledovné investičné akcie: - umývačka riadu, germicídne lampy 2 990,17, - tlačiareň pre ZŠ 427,20. 3) Výdavkové finančné operácie : ,- 100,0 % Z rozpočtovaných splátka TAVOSu na účasti na majetku v sume ) Výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou: Bežné výdavky : ,95 97,6% Záverečný účet Obce Zavar za rok

9 Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho : Základná škola s MŠ ,95 Základná umelecká škola Centrum voľného času Domov dôchodcov Kapitálové výdavky: 0 0 % Kapitálové výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho: Základná škola s MŠ 0 Základná umelecká škola Centrum voľného času Domov dôchodcov 4. Vyrovnanie schodku hospodárenia za rok 2014 Rozpočet po zmenách 2014 v celých Skutočnosť k v celých Príjmy celkom ,04 z toho : Bežné príjmy ,94 Kapitálové príjmy ,75 Finančné príjmy ,66 Príjmy RO- vlastné príjmy ,69 Výdavky celkom ,71 z toho : Bežné výdavky ,13 Kapitálové výdavky ,63 Finančné výdavky ,- Výdavky RO , ,33 Hospodárenie obce za rok 2014 Schodok bežného + kap. rozpočtu ,33 Podľa ustanovenia 16 ods. 6 a 8 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v z.n.p. a v súlade s 10 ods. 3 písm. a) a b) obec skončila rozpočtové hospodárenie v rámci bežného a kapitálového rozpočtu v roku 2014 so schodkom vo výške ,33. V zmysle ustanovenia 16 odsek 6 citovaného zákona sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto schodku vylučujú : - nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na bežné výdavky poskytnuté predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume ,53, a to na : Záverečný účet Obce Zavar za rok

10 - energie ZŠ v sume ,- - cestovné žiaci ZŠ 146,33 - nevyčerpané rodinné prídavky 46,20. ktoré je možné použiť ďalšom v rozpočtovom roku v súlade s ustanovením 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Celkový schodok hospodárenia zistený podľa ustanovenia 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. v znení neskorších predpisov upravený o rozdiel operácií a nevyčerpaných dotácií z roku 2014 bol vysporiadaný : - čerpaním rezervného fondu v sume ,35. Na vyrovnanie schodku hospodárenia navrhujeme dočerpať z rezervného fondu sumu 46, Tvorba a použitie rezervného a sociálneho fondu Rezervný fond Obec vytvára rezervný fond v zmysle zákona č.583/2004 Z.z. Rezervný fond sa vedie na samostatnom bankovom účte. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo. Fond rezervný Suma v ZS k ,42 Prírastky - z prebytku čerpania r ,78 - Oprava tvorby RF min. rokov 1 726,27 Úbytky - použitie rezervného fondu : - uznesenie č.64 zo dňa Záhrady, Budovat. - uznesenie č.64 zo dňa rek. Športová 2.časť - uznesenie č.64 zo dňa rek. Športová 3.časť. Úbytky spolu: - krytie schodku hospodárenia - ostatné úbytky , , , ,35 KZ k ,12 Sociálny fond Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva vyššieho stupňa. Sociálny fond účet 472 Suma v ZS k ,71 Prírastky - povinný prídel - tvorba 1,05 % z HM 1103,46 - povinný prídel - % Záverečný účet Obce Zavar za rok

11 - ostatné prírastky Úbytky - závodné stravovanie - regeneráciu PS, dopravu - dopravné - ostatné úbytky- príspevok na stravné 658,74 KZ k ,43 6. Bilancia aktív a pasív k v A K T Í V A Názov ZS k KZ k Majetok spolu , ,57 Neobežný majetok spolu , ,26 z toho : Dlhodobý nehmotný majetok 2 081, ,16 Dlhodobý hmotný majetok , ,96 Dlhodobý finančný majetok , ,14 Obežný majetok spolu , ,97 z toho : Zásoby 874,63 546,58 Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,39 Dlhodobé pohľadávky 0 0 Krátkodobé pohľadávky , ,77 Finančné účty , ,23 Poskytnuté návratné fin. výpomoci dlh. 0 0 Poskytnuté návratné fin. výpomoci krát. 0 0 Časové rozlíšenie 1 587, ,34 P A S Í V A Názov ZS k KZ k Vlastné imanie a záväzky spolu , ,57 Vlastné imanie , ,97 z toho : Záverečný účet Obce Zavar za rok

12 Oceňovacie rozdiely , ,- Fondy Výsledok hospodárenia , ,97 Záväzky , ,78 z toho : Rezervy , ,- Zúčtovanie medzi subjektami VS , ,53 Dlhodobé záväzky 783, ,43 Krátkodobé záväzky , ,82 Bankové úvery a výpomoci 0,00 0,00 Časové rozlíšenie , ,82 7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k Obec k eviduje tieto záväzky: - voči bankám 0,00 - voči dodávateľom ,83 - voči štátnemu rozpočtu ,53 - voči zamestnancom, poslancom ,70 - voči poisťovniam a daň. úradu 9 377,29 - voči TAVOSu Piešťany splátka imania 9 635,00 - ostatné záväzky , Hospodárenie príspevkových organizácií Obec nie je zriaďovateľom príspevkových organizácií. 9. Prehľad o poskytnutých zárukách podľa jednotlivých príjemcov Obec neposkytla žiadne záruky. 10. Podnikateľská činnosť Obec nepodniká. 11. Finančné usporiadanie vzťahov voči a. zriadeným a založeným právnickým osobám b. ostatným právnickým osobám a fyzickým osobám podnikateľom c. štátnemu rozpočtu d. štátnym fondom e. rozpočtom iných obcí Záverečný účet Obce Zavar za rok

13 f. rozpočtom VÚC V súlade s ustanovením 16 ods.2 zákona č.583/2004 o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov má obec finančne usporiadať svoje hospodárenie vrátane vzťahov k zriadeným alebo založeným právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom a právnickým osobám, ktorým poskytli finančné prostriedky svojho rozpočtu, ďalej usporiadať finančné vzťahy k štátnemu rozpočtu, štátnym fondom, rozpočtom iných obcí a k rozpočtom VÚC. a. Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. rozpočtovým organizáciám: - prostriedky zriaďovateľa, vlastné prostriedky RO Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých použitých Rozdiel - vrátenie ZŠ s MŠ Zavar , , ,33 - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Rozpočtová organizácia Suma poskytnutých použitých Rozdiel - vrátenie Finančné usporiadanie voči zriadeným právnickým osobám, t.j. príspevkovým organizáciám: - nemáme Príspevková organizácia Suma poskytnutých použitých Rozdiel - prostriedky od ostatných subjektov verejnej správy napr. ŠR Príspevková organizácia Suma poskytnutých použitých Rozdiel Záverečný účet Obce Zavar za rok

14 - prostriedky vlastné Príspevková organizácia Vlastné finančné prostriedky Čerpanie Rozdiel Finančné usporiadanie voči založeným právnickým osobám: Právnická osoba Suma poskytnutých použitých Rozdiel b. Finančné usporiadanie voči právnickým osobám a fyzickým osobám - podnikateľom: Obec v roku 2014 poskytla dotácie v súlade so VZN č.2/2013 o dotáciách, právnickým osobám, fyzickým osobám - podnikateľom na podporu všeobecne prospešných služieb, na všeobecne prospešný alebo verejnoprospešný účel. Žiadateľ dotácie Účelové určenie dotácie : uviesť - bežné výdavky - kapitálové výdavky Rozpočet poskytnutých použitých Rozdiel (stĺ.2 - stĺ.3 ) OŠK Zavar , ,00 ZO SZPB Zavar ,77 80,23 Humánnum Zavar ,- -30,00 ZO SZZ Zavar ,- 0 Poľovnícke združenie Háj Zavar ,- 0 Zariadenie pre seniorov Križovany ,- 0 Farský úrad Zavar , ,74 Dobrovoľný hasičský zbor Zavar ,98 6,02 ZRPŠ pri MŠ ,00 261,00 ZRPŠ pri ZŠ ,80 37,20 Spevácky zbor G. Dusíka ,40 322, Záverečný účet Obce Zavar za rok

15 Klub mládeže AGEUS ,41 12,59 Klub seniorov ,11 1,89 Spolu: ,73 237,27 K boli vyúčtované všetky dotácie, ktoré boli poskytnuté v súlade so VZN č. 2/2013 o dotáciách. c. Finančné usporiadanie voči štátnemu rozpočtu: Poskytovateľ Účelové určenie grantu, transferu uviesť : školstvo, matrika,... - bežné výdavky - kapitálové výdavky Suma poskytnutých použitých Rozdiel (stĺ.3 - stĺ.4 ) OU Trnava ZŠ Zavar , , ,33 Min.dop. SR Stavebný úrad 2 158, ,56 0 OÚ živ.pro Životné prostredie 207,86 207,86 0 Min.vn. SR Matrika 2 869, ,09 0 Min.vn. SR Register obyvateľov 731,94 731,94 0 OÚ Trnava Voľby prezidenta, komunál. voľby, voľby do EU , ,96 vratka 537,82 ÚPSVaR Aktivační pracovníci 1 903, ,02 0 ÚPSVaR Školské potreby, stravné 574,40 564,40 vratka 10,00 ÚPSVaR Rodinné prídavky cez obec 164,22 164,22 0,00 OÚ Trnava Úprava vojn. hrobov 10,12 10,12 0 Min.kult. SR Nákup kníh do knižnice 800,- 800,- 0 d. Finančné usporiadanie voči štátnym fondom Obec neuzatvorila v roku 2014 žiadnu zmluvu so štátnymi fondami. e. Finančné usporiadanie voči rozpočtom iných obcí Obec Suma poskytnutých použitých Rozdiel Mesto Trnava 9 193, ,07 0,- Záverečný účet Obce Zavar za rok

16 f. Finančné usporiadanie voči rozpočtom VÚC VÚC Suma poskytnutých použitých Rozdiel 12. Hodnotenie plnenia programov obce - Hodnotiaca správa k plneniu programového rozpočtu Príloha č.1 Záverečného účtu Vypracovala: Ing. Dana Federičová Predkladá: Rudolf Baroš starosta obce V Zavare dňa Vyvesené: Zvesené: Uznesenie obecného zastupiteľstva zo dňa č.61/2015: Obecné zastupiteľstvo schvaľuje Záverečný účet obce a celoročné hospodárenie bez výhrad. Obecné zastupiteľstvo schvaľuje vyrovnať schodok rozpočtového hospodárenia dočerpaním rezervného fondu vo výške 46,20. Záverečný účet Obce Zavar za rok