Město Hrádek nad Nisou Horní náměstí Hrádek nad Nisou

Transkript

1 Příloha č. 1 Město Hrádek nad Nisou Horní náměstí Hrádek nad Nisou návrh rozpočtu ( v Kč ) Příjmy 2008 poř. číslo tř. schválený rozpočet 1. změna rozpočtu upravený rozpočet 2. změna rozpočtu upravený rozpočet 1. 1 Daňové příjmy Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté dotace Financování Příjmy celkem bez financování Příjmy celkem Výdaje 2008 poř. číslo orj schválený rozpočet 1.změna rozpočtu upravený rozpočet 2. změna rozpočtu upravený rozpočet 1. 2 Ochrana přírody Lesní hospodářství Komunikace a doprava Školství Kultura Vnitřní správa Osadní výbory Městský integrovaný záchranný systém Údržba města Práce a soc. věci Místní hospodářství Bytové a nebyt.hospodářství Investice Pokladní správa Splátky úroků Příspěvkové org Projekty z prostředků EU Financování Výdaje bez financování celkem Výdaje celkem změna rozpočtu města schválena usnesením 4/119/ZM/08 dne starosta města Zpracoval: Miloslava Hauptigová, vedoucí finančního odboru

2 rozpočtové opatření č. 2 - změna rozpočtu - podrobný rozpis PŘÍJMY 1. Daňové příjmy v Kč schválený 1. změna upravený 2. změna upravený rozpočet rozpočtu rozpočet rozpočtu rozpočett daň z příjmů práv. osob (daň. Města za rok 2007) daň ze závislé činnosti DPH změna daňových příjmů Nedaňové příjmy sankční platby MP změna nedaň.příjmů Dotace Dotace KÚ (na výkon státní správy) Státní dotace MMR Rekonstr.mostu u Wienerů Dotace KÚ-hřiště Dol.Sedlo ZŠ T.G.M.-šk.jídelna hasiči/ochr.pomůcky oplocení Kristýna změna dotace Kapitálové příjmy prodej bytů změna kapitál.příjmů Financování dlouhodobý úvěr ČS změna financování Změna příjmů celkem

3 VÝDAJE v Kč schválený 1. změna upravený 2. změna upravený rozpočet rozpočtu rozpočet rozpočtu rozpočett 1. orj ochrana přírody deratizace - org změna ochrana přírody orj Komunikace a doprava Dopravní obslužnost Komunikace -org Komunikace -org změny komunikace orj školství ZŠ T.G.M.-zateplení úpravy ŠJ změny školství převod do orj. 40/investice 4. orj Kultura SPOZ - org Mezinár.spolupráce-org změny kultura orj Vnitřní správa org mzdy zdrav.pojištění soc.pojištění org služby archiv změny vnitřní správa orj měst.integr.záchranný systém org prádlo,oděv org Hasiči Hrádek změny integr.záchr.systém orj Údržba města Povodně - org změna údržba města orj Práce a soc. věci SPOZ -org

4 změna práce a soc. věci orj Místní hospodářství Zeleň - prořez -org Zeleň-posudky-org Dětské hřiště - opravy-org změny míst. hospodářství orj Byt.a nebyt.hosp. org.73 - opr.a udržování převod na orj.19 změny byt. a nebyt. hosp orj investice org zahrady MŠ org BJ u kina org komunikace převod z orj. 10 Hřiště Dol. Sedlo Oplocení Kristýna Projekt.dokumentace-org změny investice orj Pokladní správa daň z příjmů města vyúčt.dotace soc.dávek Hala-splátka TS Hrádek org.230- neinv. příspěvky nákup pozemků-org nákup nemovitosti (dražba) změny pokladní správy orj projekty org Malý trojúhelník změny projekty financování rezervní fond změny financování Změna výdajů celkem Zpracovala: Iva Solnařová V Hrádku nad Nisou dne

5

6

7

8

9

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20

21

22

23

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33

34

35

36

37

38

39

40

41

42

43

44

45

46

47

48

49

50

51

52 Název bodu jednání: MAS Podještědí MĚSTO HRÁDEK NAD NISOU ZASTUPITELSTVO MĚSTA Zpracoval: Předkládá: Jiří Timulák, vedoucí odboru Odbor dotací, rozvoje města a kultury Bod pořadu jednání: 16. Návrh usnesení: Zastupitelstvo města: schvaluje, že Město Hrádek Nad Nisou souhlasí se zařazením do územní působnosti MAS Podještědí a bylo seznámeno se Strategií MAS pro období 2007(2008) 2013 (Strategický plán LEADER). Důvodová zpráva: Dle informací od projektového managera MAS Podještědí Ing. Luďka Suchomela, MBA Vám chci sdělit, že MAS byla úspěšná při získání dotace. Pro konečné získání je potřeba doplnit několik drobností. Jednou z nich je i provedení a znovu odsouhlasení územní působnosti MAS na území obce a seznámení se, se Strategií MAS na období (materiál je pro svou obsáhlost k nahlédnutí na Odboru dotací, rozvoje města a kultury. Na vyžádání bude zaslán v el. podobě a bude k nahlédnutí na samotném jednání). Toto odsouhlasení je podmínkou dle PRV (program rozvoje venkova). Po získání dotace budou následovat další kroky, o kterých Vás budeme informovat. Ve zkratce lze říci, že dle strategie MAS bude vyhlášen program MAS v uvedených oblastech a subjekty včetně obcí a soukromých osob se budou moci ucházet o finanční dotaci se svými projekty

53

54

55

56

57

58

59

60

61

62

63

64

65

66

67

68 Daň z nemovitosti Komentář k připravované Obecně závazné vyhlášce O stanovení koeficientů pro výpočet daně z nemovitosti

69 Důvody změny novela zákona o dani z nemovitosti od možnost navýšení koeficientu o 2-5-ti násobek základní sazby změna nejnižšího koeficientu z 0,6 na 1,0 pro daňovou povinnost v roce 2009 musí být vyhláška v platnosti od

70 Ukázkové sazby daně u vzorku rodinných domů Pozemek 500m 2, stavba 80 m 2, 1nadzem. podlaží Dle stávající vyhlášky Minimální sazba dle zákona (koef. 1) Navrhovaná sazba (2-násobek) Maximální sazba dle zákona (5-ti násobek) daň. Povinnost Hrádek n.n. (koef. 1,6) daň. Povinnost Donín, Loučná (koef. 1,4) daň. Povinnost Dolní Sedlo, Dolní Suchá, Václavice, Oldřichov (koef. 0,6)

71 Ukázkové sazby daně u vzorku bytů Byt 1+3 s garáží Dle stávající vyhlášky Minimální sazba dle zákona (koef. 1) Navrhovan á sazba (2-násobek) Maximální sazba dle zákona (5-ti násobek) daň. Povinnost Hrádek n.n. (koef. 1,6) daň. Povinnost Donín, Loučná (koef. 1,4) daň. Povinnost Dolní Sedlo, Dolní Suchá, Václavice, Oldřichov (koef. 0,6)

72 Ukázkové sazby daně u vzorku malých firem Firma - Pozemek 1000m 2, stavba 200 m 2, 1nadzem. Podlaží Dle stávající vyhlášky Minimální sazba dle zákona (koef. 1) Navrhovan á sazba (2-násobek) Maximální sazba dle zákona (5-ti násobek) daň. Povinnost Hrádek n.n. (koef. 1,6) daň. Povinnost Donín, Loučná (koef. 1,4) daň. Povinnost Dolní Sedlo, Dolní Suchá, Václavice, Oldřichov (koef. 0,6)

73 Ukázkové sazby daně u vzorku velkých firem Firma - Pozemek 5000m 2, stavba m 2, 1nadzem. Podlaží Dle stávající vyhlášky Minimální sazba dle zákona (koef. 1) Navrhov aná sazba (2-násobek) Maximální sazba dle zákona (5-ti násobek) daň. Povinnost Hrádek n.n. (koef. 1,6) daň. Povinnost Donín, Loučná (koef. 1,4) daň. Povinnost Dolní Sedlo, Dolní Suchá, Václavice, Oldřichov (koef. 0,6)

74 Ukázkové sazby daně u 1ha zemědělské půdy Zemědělská půda m 2 Dle stávající vyhlášky Navrhovaná sazba Maximální sazba dle zákona daň. Povinnost Hrádek n.n. (cena půdy 7,67) daň. Povinnost Dolní Sedlo (cena půdy 3,03) daň. Povinnost Dolní Suchá (cena půdy 2,72) daň. Povinnost Donín (cena půdy 5,33) daň. Povinnost Loučná (cena půdy 4,64) daň. Povinnost Oldřichov (cena půdy 6,54) daň. Povinnost Václavice (cena půdy 3,68)

75 Modelový vývoj daně u bytové jednotky Celková platba za roky : dle inflační křivky: Kč dle vyhlášky: Kč

76 Modelový vývoj daně u firmy Celková platba za roky : dle inflační křivky: Kč dle vyhlášky: Kč

77 Rozdělení příjmu daně z nemovitosti podle typu nemovitosti % rozdělení příjmů příjem DN v tis. Kč 2007 příjem z DN v tis.kč 2006 orná půda 23,00% trvalý porost 2,75% les 3,85% zastavená plocha 1,30% stavební pozemky 0,50% ostatní plocha 5,50% obytné domy 11,50% ostatní stavby 1,20% rekr. objekty 2,00% samostatné garáže 2,70% stavby podnikat. činnosti zemědělské 1,80% stavby podnikatelksé činnosti 26,00% podnikatelské činnosti ostatní 11,50% ostatní stavby 3,00% byty 2,50% ostatní 0,90% Daň z nemovitosti - % vyjádření příjmů orná půda trvalý porost les zastavená plocha stavební pozemky ostatní plocha obytné domy ostatní stavby rekr. objekty samostatné garáže stavby podnikat. činnosti zemědělské stavby podnikatelksé činnosti podnikatelské činnosti ostatní ostatní stavby byty ostatní

78 rok Ztráta relativních příjmů obce v závislosti na inflaci daň z nemovitosti (DN) v tis. Kč koeficent inflace navýšení DN o inflaci v tis. Kč ztráta města v tis. Kč , , , , , , , , , , , , , , , ,

79 Závěr Daň z nemovitosti je konstantní od roku 1993 Relativní příjem obce má v závislosti na inflaci klesající tendenci Navýšení daně o koeficient 2 je střední cestou dle zákona Skokové navýšení je v absolutní částce nižší než navyšování v závislosti na inflaci

80 MĚSTO HRÁDEK NAD NISOU Obecně závazná vyhláška č. /2008 o stanovení koeficientů pro výpočet daně z nemovitostí Zastupitelstvo města Hrádek nad Nisou se na svém zasedání dne... usnesením č. usneslo vydat na základě ustanovení 6 odst. 4 písm. b), 11 odst. 3 písm. a), b) zákona č. 338/1992 Sb., o dani z nemovitostí, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon o dani z nemovitostí ), a ustanovení 10 písm. d) a 84 odst. 2 písm. h) zákona č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů, tuto obecně závaznou vyhlášku: Čl. 1 Podle 6 odst. 4 písm. b) zákona o dani z nemovitostí se u pozemků uvedených v 6 odst. 2 písm. b) zákona o dani z nemovitostí, tj. stavebních pozemků, umístěných v níže uvedených částech města, stanovuje koeficient, kterým se násobí základní sazba daně, v následující výši: a) Katastrální území Loučná, Donín u Hrádku nad Nisou koeficient 1,4 b) Katastrální území Donín u Hrádku nad Nisou (část stavebně sloučená s Dolním Sedlem), Dolní Sedlo, Oldřichov na Hranicích, Václavice u Hrádku nad Nisou (včetně Uhelné), Dolní Suchá u Chotyně koeficient 1,0 Čl. 2 Podle 11 odst. 3 písm. a) zákona o dani nemovitosti se u staveb uvedených v 11 odst. 1 písm. a) zákona o dani z nemovitosti, tj. u obytných domů, u ostatních staveb tvořících příslušenství k obytným domům, umístěných v níže uvedených částech města stanovuje koeficient, kterým se násobí základní sazba daně, případně zvýšená podle 11 odst. 2 zákona o dani z nemovitostí, v následující výši: a) Katastrální území Loučná, Donín u Hrádku nad Nisou koeficient 1,4 b) Katastrální území Donín u Hrádku nad Nisou (část stavebně sloučená s Dolním Sedlem), Dolní Sedlo, Oldřichov na Hranicích, Václavice u Hrádku nad Nisou (včetně Uhelné), Dolní Suchá u Chotyně koeficient 1,0 1

81 Čl. 3 Podle 11 odst. 3 písm. b) zákona o dani nemovitosti se u jednotlivých staveb uvedených v 11 odst. 1 písm. b) až d) základní sazba daně, případně zvýšená podle 11 odst. 2 zákona o dani z nemovitostí, v celém městě násobí koeficientem 1,5: 1. U staveb pro individuální rekreaci a rodinných domů využívaných pro individuální rekreaci, včetně staveb plnících doplňkovou funkci k těmto stavbám s výjimkou garáží. 2. U garáží vystavěných odděleně od obytných domů. Čl. 4 Místní koeficient se stanovuje ve výši 2 (slovy dvě). Tímto koeficientem se vynásobí daňová povinnost poplatníka za jednotlivé druhy pozemků, staveb, samostatných nebytových prostorů a za byty, popřípadě jejich soubory. Čl. 5 Zrušovací ustanovení Dnem nabytí účinnosti této vyhlášky se zrušuje se obecně závazná vyhláška Města Hrádek nad Nisou č. 8/96/MR o použití koeficientu pro výpočet daně z nemovitosti. Čl. 5 Účinnost Tato obecně závazná vyhláška nabývá účinnosti dnem.. Josef Horinka místostarosta města Martin Půta starosta města Vyvěšeno na úřední desce dne: 2

82 Sejmuto z úřední desky dne: 3

83 MĚSTO HRÁDEK NAD NISOU Obecně závazná vyhláška č.../2008 o zákazu požívání alkoholických nápojů na veřejném prostranství Zastupitelstvo města Hrádek nad Nisou podle ustanovení 10 písm. a) a 84 odst. 2 písm. h), zákona č. 128/2000 Sb., o obcích, ve znění pozdějších předpisů se usneslo dne. vydat tuto obecně závaznou vyhlášku (dále jen vyhláška ): Čl. 1 Úvodní ustanovení Cílem této vyhlášky v rámci zabezpečení místních záležitostí veřejného pořádku je vymezit některá místa veřejného prostranství, na kterých se zakazuje konzumovat alkoholické nápoje a tím vytvořit opatření směřující k ochraně před následnými škodami a újmami na zájmech chráněných městem Hrádek nad Nisou jako územním samosprávným celkem, působenými konzumací alkoholu na veřejných prostranstvích, zejména s ohledem na mladou generaci". Čl. 2 Vymezení pojmů Veřejným prostranstvím jsou všechna náměstí, ulice, tržiště, chodníky, veřejná zeleň, parky, sportoviště, dětské koutky a další prostory přístupné každému bez omezení tedy sloužící obecnému užívání, a to bez ohledu na vlastnictví k tomuto prostoru. 1) Čl. 3 Zákaz požívání alkoholických nápojů na veřejném prostranství 1. Zakazuje se konzumace alkoholu na vymezených plochách veřejného prostranství ve městě Hrádek nad Nisou. 2. Vymezené plochy se zákazem požívání alkoholických nápojů na veřejném prostranství jsou uvedeny v příloze č.1, které jsou nedílnou součástí této vyhlášky. 3. Zákaz konzumace alkoholu na vymezených plochách veřejných prostranství se nevztahuje na povolené předzahrádky před restauracemi, na pořádání kulturních, sportovních a jiných společenských akcí konaných pod záštitou města a na silvestrovské oslavy konané ve dnech 31. prosince a 1. ledna každého roku.

84 Čl. 4 Závěrečná ustanovení 1. Tato obecně závazná vyhláška se vztahuje pouze na veřejná prostranství vyjmenovaná v příloze č.1 této vyhlášky. 2. Tato vyhláška nabývá účinnosti patnáctým dnem po jejím vyhlášení. Josef Horinka místostarosta města Hrádek nad Nisou Martin Půta starosta města Hrádek nad Nisou 1) 34 zák. č. 128/2000 Sb., o obcích (obecní zřízení), ve znění pozdějších předpisů

85 Příloha č. 1 Vymezení míst, kde je zákaz požívání alkoholu na veřejném prostranství : 1. Hrádek nad Nisou centrum a) Horní náměstí b) Žitavská ulice od křižovatky s ulicí Revoluční směrem k Hornímu náměstí, Kostelní ulice, podél zdi kostela na ul. Libereckou k domu č.p. 163 c) Liberecká ulice od domu č.p. 163 po ul. 1. máje d) Ulice 1. máje od Horního náměstí po křižovatku s ulicí Hradební e) Anglická ulice po křižovatku s Revoluční ulicí f) Revoluční ulice od křiž. S Anglickou po křiž. S ul. Žitavskou

86 2. Hrádek nad Nisou městský park ohraničený : a) ulicí Hradební po křižovatku Generála Svobody b) ulicí Generála Svobody po křižovatku s Kamennou ulicí c) prostor Dolního náměstí d) ulicí Kamennou po křižovatku s ulicí 1. máje e) ulicí 1. máje po křižovatku s ulicí Hradební

87 3. Hrádek nad Nisou prostor parku Školní ulice ohraničený : a) Školní ulicí od domu čp. 242 po křižovatku s ul. Lutherova b) Ul. Lutherova včetně parku v okolí kostela po ul. Husova, prostor hřiště v ul. Lutherova až po křižovatku s ul. Nádražní. c) Ulicí Smetanova po dům čp. 334 a zpět směrem k ulici Školní d) Prostor před nádražím ČD a Terminálem

88 4. hřbitovy Hrádek n.n. ul.liberecká, Donín, Dolní Suchá, Václavice Donín Václavice Hrádek Dolní Suchá Vyvěšeno na úřední desce dne: Sejmuto z úřední desky dne:

89

90

91

92

93

94

95

96

97

98

99

100

101

102

103

104

105

106

107

108

109

110

111

112

113

114

115

116

117

118

119

120

121

122 Název bodu jednání: Projekty města MĚSTO HRÁDEK NAD NISOU ZASTUPITELSTVO MĚSTA Zpracoval: Předkládá: Jiří Timulák, vedoucí odboru Odbor dotací, rozvoje města a kultury Bod pořadu jednání: 17. Návrh usnesení: Zastupitelstvo města: a) schvaluje projektový záměr a podání žádosti o dotaci k nadaci Proměny na projekt: Hrádecké parky. Rozsah a financování, bude dle podmínek výzvy této nadace, kdy podíl žadatele činí minimálně 10 % celkových nákladů což je dle podané žádosti cca tis. Kč. b) schvaluje projektový záměr a účast MŠ Liberecká na projektu Vyrůstat se dvěma jazyky dle důvodové zprávy. c) schvaluje projektový záměr a podání žádosti o dotaci na projekt Klub mládeže Hrádek nad Nisou, který bude podán do Globálního grantu libereckého kraje, Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Rozsah a financování projektu, bude zpracováno dle podmínek tohoto programu. Důvodová zpráva: Ad. a) Město našlo vhodný dotační program a možnost podat žádost o dotaci na úpravu praku u Lidového domu a na Sídlišti pod Tratí. Podalo žádost na projekt: Hrádecké parky (viz.: příloha Projektový záměr) k nadaci Proměny a je potřeba formálně schválit toto podání nebo nepřijmout případně schválenou dotaci. Ad. b) viz.: příloha Krátký popis projektu Ad. c) Město Hrádek nad Nisou má záměr realizovat zařízení Klub mládeže, který by měl sloužit mládeži a jehož provoz by byl řízen Domem dětí a mládeže Hrádek nad Nisou a samotnou mládeži, která bude do klubu docházet. Mládež se bude podílet na organizaci, provozu klubu a na realizovaných činnostech. Bude zde možnost trávit volný čas (šipky, kulečník apod.) a provozovat některé aktivity, které by měly mít pozitivní vliv na jejich rozvoj a budoucí uplatnění (pořádání besed, možnost přístupu na internet, jednání mezinárodního parlamentu dětí a mládeže atd.)

123

124

125

126

127

128

129

130

131

132

133

134

135

136

137

138

139

140

141

142

143

144

145

146

147

148

149 Město Hrádek nad Nisou Horní náměstí Hrádek nad Nisou Závěrečný účet města za rok 2007 ( 17 zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) 1) Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2007 (údaje jsou v tis. Kč) Příjmy poř. druhové třídění Schválený Rozpočtová Upravený Plnění k % plnění k číslo rozpočet opatření rozpočet upravenému rozpočtu 1. Daňové ,72% 2. Nedaňové ,85% 3. Kapitálové ,36% 4. Dotace celkem ,29% 5. Financování ,30% poř. číslo Příjmy celkem bez financování ,60% Příjmy celkem ,68% Výdaje Schválený Rozpočtová Upravený Plnění k % plnění k orj odpovědnostní třídění rozpočet opatření rozpočet upravenému rozpočtu 1. 2 Ochrana přírody ,86% 2. 9 Lesní hospodářství ,80% Komunikace a doprava ,38% Školství ,74% Kultura ,67% Vnitřní správa ,21% Osadní výbory ,10% Městský integrovaný záchranný systém ,16% Údržba města ,39% Práce a sociální věci ,84% Místní hospodářství ,79% Bytové a nebytové hospodářství ,05% Investice ,55% Pokladní správa ,77% 15. Splátky úroků ,38% Příspěvkové organizace ,56% Projekty z prostředků EU ,91% 18. Financování ,57% Výdaje bez financování celkem ,33% Výdaje celkem ,68% V Hrádku nad Nisou dne: Předkládá: Miloslava Hauptigová, vedoucí FO Martin P ů t a Starosta města

150 Město hospodařilo v roce 2007 podle rozpočtu, který byl schválen zastupitelstvem města dne usnesením č. 2/59/ZM/07. V průběhu roku 2007 byly provedeny změny rozpočtu podle 1. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne usnesením č. 4/148/ZM/07 a podle 2. rozpočtového opatření schváleného zastupitelstvem města dne usnesením č. 7/314/ZM/07. Na závěr roku došlo k 3. úpravě rozpočtu včetně dotačních vztahů 3. rozpočtovým opatřením schváleným zastupitelstvem města dne usnesením č. 10/436/ZM/07. Údaje o plnění rozpočtu příjmů, výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby jsou k nahlédnutí na finančním odboru MěÚ (výkaz FIN 2-12, rozbor čerpání příjmů a výdajů, ukazatel dluhové služby). Město v roce 2007 hospodařilo s příjmy ve výši tis. Kč. Celkové výdaje na běžné a kapitálové potřeby města činily tis. Kč. Výsledkem hospodaření pak byl přebytek ve výši tis. Kč. Tímto přebytkem byla uhrazena podstatná část úvěrů, které město čerpalo na investiční výstavbu podporovanou dotacemi z Evropské unie a státního rozpočtu. Zbývající část přebytku byla přesunuta do rozpočtového hospodaření města pro rok Obecně lze konstatovat, že nedosažená úroveň rozpočtovaných příjmů (97,60% ) byla zohledněna snížením výdajové stránky rozpočtu na 94,33% rozpočtované úrovně. Výsledek hospodaření pak ovlivnily následující aspekty: 1. DAŇOVÉ PŘÍJMY 1.1. Podíl města na sdílených daních státu Schválený rozpočet města na rok 2007 předpokládal objem výnosu podílu města na sdílených daních vybíraných státem ve výši ,- tis. Kč, přičemž vycházel z předpokladu zvýšení objemu podílu města na sdílených daních státu ve výši 5% oproti skutečnosti roku 2006 (u daně z příjmů právnických a fyzických osob a u daně z přidané hodnoty). Důvodem byl optimistický pohled na hospodářský růst v ČR v roce Jak vyplývá z níže uvedené rekapitulace daňových příjmů, byl tento předpoklad správný, a proto byly rozpočtované daňové příjmy města 2. rozpočtovým opatřením navýšeny o 1,8 mil. Kč. Příznivý vývoj pokračoval i v dalším průběhu roku a podíl na daních předpokládaný již upraveným rozpočtem byl překročen o téměř 3 mil. Kč. Podíl jednotlivých daní plynoucích do rozpočtu města a úroveň naplnění jejich rozpočtované výše ukazuje níže uvedená rekapitulace Místní poplatky Výše inkasa místních poplatků vybíraných městem se stabilizovala po svém vývoji na úrovni kolem 6 mil. Kč ročně. Celkovou výši těchto poplatků ukazuje níže uvedená rekapitulace a patří do nich: - poplatky a odvody v oblasti životního prostředí jedná se o poplatky za znečišťování ovzduší, odnětí půdy zemědělskému půdnímu fondy a poplatek za likvidaci komunálních odpadů (98,35%) v celkové úrovni za rok tis. Kč, - místní poplatky z vybraných činností a služeb jedná se o poplatky ze psů (11,21%), za lázeňský a rekreační pobyt (9,34%), za užívání veřejného prostranství (5,71%), poplatek z ubytovací kapacity (3,61%) a poplatek za provozované výherní hrací přístroje (VHP 70,13%). Celková úroveň těchto poplatků za rok 2007 činila tis. Kč, - ostatní odvody z vybraných činností a služeb jedná se o odvod výtěžku z provozování loterií (VHP). Tento poplatek v roce 2007 činil tis. Kč. 2

151 1.3. Správní poplatky Výše inkasa správních poplatků vybíraných městem je z dlouhodobého hlediska vývoje skutečných příjmů stabilizována na úrovni kolem 1 mil. Kč, proto i rozpočet na rok 2007 předpokládal výběr správních poplatků ve výši tis. Kč. Celkově však bylo na správních poplatcích vybráno tis. a skutečnost za rok 2007 překročila rozpočet o 49,48%.Tyto poplatky jsou dané zákonem a zahrnují: - správní poplatek z provozování výherních hracích přístrojů (VHP) ve výši tis. Kč a - správní poplatky za činnosti městského úřadu ve výši 292 tis. Kč (matrika, stavební úřad, vydávání pasů a občanských průkazů apod.) Vzhledem k vysokému podílu správních poplatků za provozování VHP (85,53%) je výše poplatků závislá, stejně jako u místních poplatků, na vývoji koncepce provozování VHP v ČR, postoji města k této problematice a v neposlední řadě na hráčské vášni jednotlivců Rekapitulace daňových příjmů daň/tis.kč Skutečnost 2002 Skutečnost 2003 Skutečnost 2004 Skutečnost 2005 Skutečnost 2006 Rozpočet 2007 Skutečnost 2007 DPFO , , , , , DPPO , , , , , DPH , , , , , DzN 2 948, , , , , Místní p , , , , , Správní p. 899, , , , , Ostatní 674,26 79,98 6,19 2,06 6, celkem , , , , , Poznámka: DPFO = daň z příjmů fyzických osob DPPO= daň z příjmů právnických osob DPH = daň z přidané hodnoty DzN = daň z nemovitosti 2. NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 2.1. Příjmy z vlastní činnosti Do těchto příjmů jsou zahrnuty příjmy za parkovné, příjmy za vstupné z kulturních akcí (Hrádecký divadelní podzim, Hrádecké slavnosti, dětský den, ostatní příjmy org. 16 Kultura), půjčovné za knižní fond knihovny, prodej měsíčníku Hrádecko, vstupné ve scateparku, pronájem hřbitovních míst, služby městského úřadu, příjmy za třídění komunálního odpadu od společnosti Ekokom a ostatní příjmy plynoucí z vlastních aktivit města. V roce 2007 bylo dosaženo celkové výše těchto příjmů tis. Kč a proti rozpočtované úrovni došlo k jejímu překročení o 257 tis. Kč Příjmy z pronájmu majetku Plnění jednotlivých nedaňových příjmů ukazuje níže uvedená tabulka, ze které je patrné nedosažení plánované úrovně rozpočtu příjmů za pronajatý majetek města o 876 tis. Kč. Situace je dána platební 3

152 morálkou nájemníků v obecních bytech a neplacením nájemného společností VIJA, na kterou byl podán za spoluúčasti města v roce 2007 návrh na vyhlášení konkursu. Průběh těchto pohledávek pak ukazuje přehledná tabulka v druhé části Závěrečného účtu. Situace byla také ovlivněna prodejem bytového fondu města v roce Pronájem majetku Rozpočet 2007 skutečnost 2007 Celkem Z toho: Pronájem bytů Pronájem nebytových prostor Pronájem pozemků Pronájem ostatního majetku Příjmy z úroků V roce 2007 bylo dosaženo obvyklých úrokových příjmů, které odpovídají úrovním zůstatků finančních prostředků na účtech v bankách Přijaté sankční platby Jedná se o velmi variabilní příjmy plynoucí do rozpočtu města z pokut udělených ve správních a daňových řízeních odborů městského úřadu a pokuty udělené městskou policií. Tato položka rozpočtu města byla navýšena oproti minulým letům z důvodu rozšíření činnosti městské policie o měření rychlosti jedoucích vozidel na obecních komunikacích pomocí radaru, který byl k tomuto účelu pořízen na přelomu let 2006 a U této části příjmů nebyla dosažena rozpočtovaná úroveň o 58 tis. Kč. Do značné míry je výše sankčních plateb závislá na jejich vymahatelnosti ze strany dotčených občanů. Průběh těchto pohledávek pak ukazuje přehledná tabulka v druhé části Závěrečného účtu Příjmy z prodeje drobného majetku V rámci těchto nedaňových příjmů rozpočtu města byly uskutečněny prodeje vytěženého dřeva z lesů v majetku města v hodnotě 200 tis. Kč. Rozpočet nebyl u těchto příjmů naplněn o 30 tis. Kč Ostatní nedaňové příjmy V případě neinvestičních darů se jedná se o příjmy získané jako dary na kulturní a společenské akce pořádané městem jako byly Oslavy Trojzemí, Hrádecké rockové léto, Hrádecké slavnosti, Hrádecký divadelní podzim, Dožínky, Dětský den, vybrané dary na realizaci projektů města (Popovka) a další obdobné akce. Dále se jedná o příspěvky na zachování a obnovu kulturní památky státní Grabštejn. Nekapitálové příspěvky a náhrady jsou příspěvky do oblasti kultury (72 tis. Kč), příspěvky z Fondu malých projektů Libereckého kraje na projekty Spolupráce svazku 3 měst CZ-D-PL (257 tis. Kč) a další významnou položku tvoří příspěvek v souvislosti s výstavbou 36 bytových jednotek v ulici 1. máje. Jedná se o příspěvek stavební společnosti na vícenáklady spojené se stavebním dozorem z důvodu prodloužení výstavby po požáru stavby. Ostatní nedaňové příjmy uváděné v níže uvedené tabulce tvoří vrácená DPH za projekty realizované se spoluúčastí finančních prostředků EU likvidace ekologické zátěže v areálu bývalé cihelny. 4

153 Naplňování rozpočtu roku 2007 ukazuje následující tabulka: Ostatní nedaňové příjmy Rozpočet 2007 skutečnost 2007 Celkem Z toho: Přijaté neinvestiční dary Přijaté pojistné náhrady Přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady Neidentifikované platby - 18 Ostatní nedaňové příjmy Splátky půjčených prostředků od podnikatelských subjektů Tyto rozpočtované příjmy nebyly v roce 2007 naplněny o 116 tis. Kč. Dotčenými subjekty jsou MAS Podještědí, které zbývalo ke konci roku 2007 z celkové půjčky 150 tis. Kč neuhrazeno 30 tis. Kč a Rybářský svaz, který půjčku plánovanou na rok 2007 z obdržené dotace uhradil až po jejím obdržení v roce Splátky půjčených prostředků od obyvatelstva Do těchto příjmů byly v roce 2007 zahrnuty splátky půjček od obyvatelstva poskytnutých z Fondů rozvoje bydlení a rozvoje města. Plnění rozpočtu těchto příjmů ukazuje tabulka rekapitulace nedaňových příjmů Rekapitulace nedaňových příjmů příjem/tis.kč Skutečnost 2002 Skutečnost 2003 Skutečnost 2004 Skutečnost 2005 Skutečnost 2006 Rozpočet 2007 Skutečnost 2007 vlastní činnost 4 157, , , , , Pronájem majetku 6 988, , , , , Úroky 90,03 105,01 66,52 25,61 64, Sankční platby 39,57 65,93 141,60 132,41 129, Prodej dr.majetku 384,09 575,18 29,95 195,47 227, Ost.nedaň.příjmy 3 957, ,38 853,23 289, , Splátky podniky 440,00-750, , Splátky obyvatel 831,03 863,56 830,83 804,64 686, celkem , , , , , KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY S ohledem na značnou nestabilitu a objemovou variabilitu těchto příjmů jsou kapitálové příjmy v závěrečném účtu hodnoceny pouze jako plnění rozpočtu. Nedosažení úrovně rozpočtových příjmů z prodejů pozemků ve výši 313 tis. Kč bylo způsobeno posunem realizace převodů některých pozemků, které se nepodařilo uskutečnit ke konci roku 2007 do roku následujícího. 5

154 Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí v sobě zahrnují prodeje nemovitého majetku kromě pozemků. Konkrétně se v roce 2007 jednalo o prodeje bytových jednotek (2 228 tis. Kč), částečnou platbu za prodej Zahradnictví (200 tis. Kč) a prodej Dělnického domu (4 400 tis. Kč). Skutečné příjmy 250 tis Kč, o které není naplněn rozpočet přijatých darů na pořízení dlouhodobého majetku jsou součástí nedaňových příjmů přijaté neinvestiční dary. Jedná se o dar společnosti Staropramen na výsadbu dubové aleje podél cyklostezky v Žitavské ulici. Kapitálové příjmy Rozpočet 2007 skutečnost 2007 Celkem Z toho: Příjmy z prodeje pozemků Příjmy z prodeje ostatních nemovitostí Přijaté dary na pořízen dlouhodobého majetku PŘIJATÉ DOTACE A PŘÍSPĚVKY Z JINÝCH ROZPOČTŮ 4.1. Neinvestiční dotace Dotace ze všeobecné pokladní správy SR ve výši 50 tis. Kč byla poskytnuty na technické vybavení stanoviště Czech Point. Dotace ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu byly poskytnuty na provoz státní správy (2 817 tis. Kč) a na školství (1 222 tis. Kč). Ostatní neinvestiční dotace ze SR - byly dotace poskytnuté na vyplácení sociálních dávek (3 340 tis. Kč), dotace na veřejně prospěšné práce (397 tis. Kč), dotace na provoz Domu s pečovatelskou službou (18 tis. Kč) a dotace na Projekt Hrádecko region informačních a komunikačních technologií (452 tis. Kč). Rozdíl čerpaných dotací od rozpočtované úrovně, ke kterému došlo je způsoben čerpáním nižší dotace na veřejně prospěšné práce a zaúčtováním části dotace na Projekt do investičních dotací. Dotace od obcí největší část těchto dotací jsou dotace od obce Chotyně, která využívá hrádeckou městskou policii a hrádecké základní školství (483 tis. Kč). Ostatní dotace byly příspěvkem spřátelených obcí na společenské, kulturní a sportovní akce pořádané městem Hrádek nad Nisou (19 tis. Kč). Další dotace byla poskytnuta z Mikroregionu Hrádecko-Chrastavsko na Projekt Rozšíření a zkvalitnění nabídky služeb cestovního ruchu v české části Trojzemí (50 tis. Kč). Tato dotace byla rozpočtována v dotacích od krajů a plnění rozpočtu je tímto ovlivněno. Dotace od Libereckého kraje byly poskytnuty z větší části na Projekt Rozšíření a zkvalitnění nabídky služeb cestovního ruchu v české části Trojzemí (1 047 tis. Kč) a Projekt Řešení dosadby dubové aleje (50 tis. Kč). Další dotace, vyplacené prostřednictvím města, byly určeny na podporu příspěvkových organizací ZŠ praktická a MŠ Loučná (5 tis. Kč), Domu dětí a mládeže Drak (208 tis. Kč) a Pečovatelské službě (50 tis. Kč). Zbylé dotace byly poskytnuty na provoz hasičů (37 tis. Kč), městské policie (27 tis. Kč) a podporu lesního hospodářství (47 tis. Kč) Investiční dotace Dotace ze státních fondů ve výši tis. Kč směřovaly do výstavby 36 bytových jednotek v ulici 1. máje. Rozpočtovaná částka tis. Kč tak nebyla v celé výši čerpána, a protože se jedná o účelovou dotaci nebyly čerpány v této výši ani rozpočtované výdaje (čerpání bylo zahrnuto do rozpočtu města na rok 2008 a proběhlo v lednu ). Dotace ze SR byly určeny na financování Projektů: Terminál přeshraniční veřejné dopravy ve výši tis. Kč, 6

155 Hrádecko region informačních a komunikačních technologií ve výši 228 tis. Kč (412 v rozpočtu x 228 a 412 u neinvestičních dotací), Rozdíl čerpaných dotací od rozpočtované úrovně, ke kterému došlo je způsoben zaúčtováním části dotace na Projekt do neinvestičních dotací, Most u Wienerů ve výši 2 071tis. Kč. Rozpočtovaná částka tis. Kč tak nebyla v celé výši čerpána, a protože se jedná o účelovou dotaci nebyly čerpány v této výši ani rozpočtované výdaje. Investiční dotace od Libereckého kraje byly poskytnuty na obnovu přístřešku na hřišti na Dolním Sedle v celkové výši 450 tis. Kč. Další dotace byly využity hrádeckými hasiči na pořízení části dýchací techniky, a to v celkové výši 308 tis. Kč. Dotacemi byly dále podpořeny Projekty města a příspěvkové organizace. Konkrétně se jednalo o Projekt města - Rozšíření a zkvalitnění nabídky služeb cestovního ruchu v české části Trojzemí (73 tis. Kč) a Projekt PO - Řešení dosadby dubové aleje (47 tis. Kč). PŘIJATĚ DOTACE Rozpočet 2007 skutečnost 2007 Celkem Neinvestiční přijaté dotace Z toho: Z toho: Z všeobecné pokladní správy SR Ze SR v rámci souhrnného dotačního vztahu Ostatní neinvestiční dotace ze SR Dotace od obcí Dotace od krajů Dotace ze zahraničí Investiční přijaté dotace Ze státních fondů Ostatní investiční dotace ze SR Dotace od krajů BĚŽNÉ VÝDAJE V jednotlivých kapitolách běžných výdajů došlo k výkyvům proti rozpočtované výši. Jako celek však byly běžné výdaje vyčerpány na 94,33% plánovaného rozpočtu. Běžnými výdaji jsou výdaje jiné než na pořízení věcí a práv majících povahu dlouhodobého majetku. Prakticky se jedná o výdaje na zabezpečení samosprávní činnosti města a na činnosti v přenesené působnosti jako jsou mzdy, odvody z mezd, výdaje na pořízení materiálu, drobného majetku a energií, výdaje na potřebné služby včetně nájmů a výdaje na opravy majetku města.tyto výdaje jsou pro potřeby řízení v evidenci města rozděleny na dílčí celky kapitoly a v rámci nich na jednotlivé organizace. Úroveň výdajů ovlivnila průměrná výše inflace, která v roce 2007 dosáhla ve srovnání s rokem 2006 navýšení o 2,8 %. Strana výdajů rozpočtu města byla v průběhu roku 2007 zkreslována o výdaje, které byly uhrazeny až v prosinci roku K úhradám závazků města došlo po obdržení platby za prodej Dělnického domu a po obdržení prosincové zálohy na podíl města na rozpočtovém výnosu z daní. V roce 2007 došlo při plnění rozpočtu jednotlivých kapitol v k následujícím výkyvům: 7

156 2- ochrana přírody V této kapitole byl rozpočet čerpán na 103,86%. V objemově dominující (93,6% výdajů celé kapitoly) organizaci 389-Komunální odpady byl rozpočet překročen o 414 tis. Kč (6,04%). V ostatních organizacích této kapitoly byl rozpočet plněn s minimálními odchylkami a celkové saldo u těchto organizací činí úsporu rozpočtu cca 120 tis. Kč. Vývoj výdajů organizace 389 komunální odpady v jednotlivých letech výdaj/tis.kč Skutečnost 2002 Skutečnost 2003 Skutečnost 2004 Skutečnost 2005 Skutečnost 2006 Rozpočet 2007 Skutečnost 2007 komunální odpad Lesní hospodářství V této kapitole byl rozpočet čerpán na 96,80%. Navíc město obdrželo na pěstební činnost krajskou dotaci ve výši 47 tis. Kč. 10 Komunikace a doprava V této kapitole byl rozpočet čerpán na 106,38% a byl tak překročen o 342 tis. Kč. Je však nutné rozlišit další skutečnost, která plnění rozpočtu této kapitoly ovlivnila. Jedná se o organizaci cyklostezka ulice Anglická-Luční, která byla rozpočtována v celkové výši 350 tis. Kč, ale skutečné výdaje v celkové výši 348 tis. Kč byly zaevidovány v kapitole 40 organizaci 202. Po zohlednění této skutečnosti tak bylo překročeno čerpání rozpočtu této kapitoly o 691 tis. Kč. Jednotlivé organizace této kapitoly se na plnění rozpočtu podílely následujícím způsobem: Organizace Zimní údržba plnění rozpočtu bylo překročeno o 71 tis. Kč (11,83%) Organizace Údržba, opravy a čištění komunikací rozpočet ve výši tis. Kč byl překročen o 759 tis. Kč z důvodu zvýšených výdajů na opravy komunikací. Z části bylo překročení kryto nedočerpanými rozpočty ostatních organizací této kapitoly. Organizace Most Donín GO komunikace rozpočet byl naplněn s úsporou 6 tis. Kč Organizace Výměna dopravního značení - plnění rozpočtu bylo překročeno o 47 tis. Kč (31,33%) Organizace Oplocení a drobné stavby - rozpočet byl naplněn s úsporou 28 tis. Kč Organizace Opravy dešťových vpustí, propustků a kanálů - plnění rozpočtu bylo překročeno o 180 tis. Kč (102,2%) Organizace Opravy chodníků - plnění rozpočtu bylo překročeno o 16 tis. Kč (32%) Organizace stání pod kontejnery - rozpočet ve výši 150 tis. Kč nebyl čerpán a plánované výdaje byly využity na pokrytí překročení rozpočtu v organizacích 20202, a organizace Komunikace Zlatá výšina rozpočet ve výši 350 tis. Kč nebyl čerpán a plánované výdaje byly také využity na pokrytí překročení rozpočtu v organizacích 20202, a Organizace 203 Dopravní obslužnost - rozpočet byl naplněn s úsporou 3 tis. Kč Organizace 204 Parkovné rozpočet byl překročen o 18 tis. Kč Organizace 410 Terminál přeshraniční veřejné dopravy tato položka nebyla rozpočtována v této kapitole, ale v kapitole 39 organizace 433, kam také čerpání rozpočtu patří. 8

157 14 Školství V této kapitole byl rozpočet čerpán na 73,74%. Rozdíl mezi rozpočtem a skutečně čerpanými výdaji je 509 tis. Kč. Z toho 443 tis. Kč na opravu střechy na budově MŠ Oldřichovská bylo proúčtováno do kapitoly 40, organizace 303. Z tohoto důvodu je proto úspora ve výdajích pouze zdánlivá a je o tuto částku zhoršeno čerpání rozpočtu právě kapitoly 40. Celkově se v této kapitole jedná se o opravy majetku města, který je příspěvkovými organizacemi využíván k jejich předmětu činnosti. V rámci celé kapitoly nebyl rozpočet překročen. Došlo pouze ke kompenzaci přečerpaných a nedočerpaných výdajů na opravy jednotlivých nemovitostí Kultura V této kapitole byl rozpočet čerpán na 96,67%. Výdaje byly čerpány dle schváleného rozpočtu a v případě jejich překročení byly kompenzovány dary a dotacemi na straně příjmů rozpočtu Vnitřní správa V této kapitole došlo k celkovému čerpání rozpočtu na 99,21%. Došlo tak k úspoře 141 tis. Kč oproti rozpočtované úrovni. Sociální fond evidovaný v organizaci 211 byl čerpán na 98,10% a do dalšího období byla převedena nedočerpaná částka ve výši 13 tis. Kč. V organizaci Členové zastupitelstva nebyly dočerpány rozpočtované výdaje v celkové výši 23 tis. Kč. V organizaci 210 Správa městského úřadu došlo k úspoře výdajů v celkové výši 122 tis. Kč. Z této úspory pak došlo k pokrytí překročení provozních výdajů na kopírovací práce ve výši 14 tis. Kč v org Rozpočet organizace 210 Správa městského úřadu byl čerpán s úsporami i překročením rozpočtovaných úrovní jednotlivých položek. Tyto odchylky se pak vzájemně kompenzovaly v rámci celého rozpočtu této organizace. Nejvýraznější položkou rozpočtu této organizace byla, s vyjímkou výdajů na platy zaměstnanců, ostatních plateb za provedenou práci a z nich plynoucích odvodů na pojistné, položka - Nákup ostatních služeb. Tato položka obsahuje velmi rozličné výdaje charakteru služeb, které jsou při tvorbě rozpočtu velmi těžko odhadnutelné a při jejich rozpočtování se do značné míry vychází ze statistiky let minulých se současných zohledněním známých skutečností. Konkrétně se v těchto službách kumulují výdaje na správu počítačové sítě, výdaje na každoroční servis programového vybavení městského úřadu, poradenské služby, výdaje na inzerci, příspěvky na obědy, monitoring zpráv o aktivitách města z elektronického archívu médií a další drobné služby. V rámci rozpočtu na rok 2007 byly tyto služby rozpočtovány, z důvodu jejich rozlišení, do více položek než jak byla v rámci plnění rozpočtu zachycena jejich skutečnost. Pro velkou rozličnost, velké množství a mnohdy i nejednoznačnost těchto výdajů však dochází při jejich evidenci k zaúčtování na nejednoznačnou položku Nákup ostatních služeb. 9

158 Vývoj některých významných výdajů organizace 210 ukazuje následující tabulka. Vývoj výdajů organizace 210 Správa městského úřadu výdaj/tis.kč Skutečnost 2003 Skutečnost 2004 Skutečnost 2005 Skutečnost 2006 Skutečnost 2007 Rozpočet upravený Platy zaměstnanců 6 312, , , , , ,00 ostatní.osobní výdaje 58,10 113,77 403,74 645,45 548,25 623,00 odvody z mezd -pojistné 2 225, , , , , ,00 drobný hmotný majetek 437,15 414,24 181,75 157,01 98,43 375,00 nákup materiálu 218,36 251,33 318,87 265,80 292,40 250,00 Voda 26,96 27,17 61,01 22,35 21,71 25,00 Plyn 220,24 195,65 189,37 224,53 212,20 240,00 elektřina 114,60 136,55 183,93 205,55 212,30 220,00 pohonné hmoty 53,69 73,72 103,45 125,25 111,99 75,00 služby pošt 216,94 278,03 301,01 297,50 254,51 300,00 služby telekomunikací 309,61 475,31 522,72 415,73 468,04 435,00 služby bank a pojišťoven 526,19 489,90 585,38 527,53 568,46 597,00 konzultace a poradenství 155,44 192,53 305,22 100,22 170,64 250,00 výdaje na vzdělávání 241,32 131,17 91,70 107,47 171,94 200,00 ostatní služby 459,49 401,12 708,76 704, ,53 320,00 opravy a udržování 254,03 601,71 224,52 272,38 145,67 300,00 leasing 75,33 212,99 232,04 188,91 176,52 178,00 platby daní a poplatků 145,76 97,42 122,53 64,33 61,51 50, Osadní výbory V této kapitole byl rozpočet čerpán na 35,10%. Nedočerpané výdaje jednotlivých osadních výborů byly převedeny do rozpočtu města pro rok Městský integrovaný záchranný systém V této kapitole byl rozpočet čerpán na 100,16% Kč. K překročení rozpočtovaných výdajů došlo v organizacích JSDHO. Hasiči Hrádek nad Nisou překročily rozpočtované výdaje o 4,61% a Hasiči Václavice o 10,67%. Důvodem tohoto překročení byly zvýšené provozní náklady spojené s odstraňováním živelných událostí (Oldřichov na Hranicích) v průběhu roku 2007, na které nebyly úsporné rozpočty těchto organizací nastaveny. 10

159 22 Údržba města V této kapitole byl rozpočet čerpán na 110,39%. Byl tak překročen o 154 tis. Kč. V případě organizace Protipovodňová opatření došlo k přečerpání výdajů o 4 tis. Kč. V případě organizace 225 VPP nebyl rozpočet čerpán ve výši 103 tis. Kč. V této výši nebyla čerpána ani dotace ze SR, a proto se nejedná o faktickou úsporu rozpočtových výdajů, které by mohly být kompenzovány s přečerpanými výdaji v rámci celé této kapitoly. V případě organizace Údržba města bylo překročeno čerpání rozpočtu o 253 tis. Kč. Byly překročeny všechny rozpočtované položky o celkovou částku 145 tis. Kč, a to z důvodu vyššího využívání pracovníků při údržbě městského majetku než bylo rozpočtem předpokládáno. Při rozpočtových změnách doznala tato organizace značných úsporných opatření, která se však později nepotvrdila.využití vlastních pracovníků na jednoduché práce při údržbě města přináší z druhé strany úspory za služby externích dodavatelů. Dále bylo pro tyto pracovníky vybudováno zázemí v bývalém výměníku a při rozpočtových opatřeních nebyla tato skutečnost zohledněna. Celkové provozní náklady vynaložené na energie a služby, se kterými rozpočet nepočítal byly v celkové výši 108 tis. Kč. 28 Práce a sociální věci V této kapitole byl rozpočet čerpán na 90,84%. V případě přijatých dotací na sociální dávky došlo při jejich vyplácení k nedočerpání ve výši 263 tis. Kč. Vratka této přeplacené dotace je součástí rozpočtu pro rok 2008.V ostatních organizacích této kapitoly došlo k nedočerpání rozpočtovaných výdajů jako celku. Mírné překročení výdajů u organizace DPS Nádražní ulice bylo kompenzováno s nedočerpanými výdaji ostatních organizací Místní hospodářství V této kapitole byl rozpočet čerpán na 95,79%. Rozpočtované výdaje nebyly čerpány v celkové výši 277 tis. Kč. K nedočerpání výdajů ve výši 505 tis. Kč došlo v organizaci 236 neinvestiční projekty. To bylo způsobeno zaevidováním veškerých výdajů na projektovou dokumentaci v kapitole 40 organizace 236 Projektová dokumentace. V ostatních organizacích této kapitoly došlo k mírnému přečerpání nebo nedočerpání výdajů, které se vzájemně kompenzovaly. Vyjímkou byla organizace 385 Hřbitovy, kde byl rozpočet překročen o výdaje v celkové výši 242 tis. Kč (33,2%) vynaložené na úpravy a údržbu hřbitovních areálů. 39 Bytové a nebytové hospodářství V této kapitole byl rozpočet čerpán na 88,05%. Úspora rozpočtovaných výdajů byla 742 tis. Kč. V této kapitole jsou pod jednotlivými organizacemi sledovány provozní výdaje na sledované objekty. Úspora výdajů v této kapitole je výsledkem dílčích překročení a nedočerpání výdajů v jednotlivých organizacích. Všeobecně se jedná o překročené výdaje na energie a výdaje na opravy. Úspora výdajů na energie se do rozpočtu města vrátí od nájemníků při vyúčtování zaplacených záloh. Výdaje na opravy jsou rozpočtované položky z hlediska plánovaných oprav. V případě vynucených oprav objektivními skutečnostmi dochází k překročení rozpočtované úrovně těchto výdajů Pokladní správa Z této kapitoly hradí město neinvestiční příspěvky neziskovým organizacím, příspěvky na provoz zařízení se spoluúčastí města (Informační centrum, Orel), členské podíly města za účast v organizacích a DSO. Dále město z této kapitoly hradí daně a poplatky, odvody z vyúčtování dotací na sociální dávky, úroky z úvěrů a půjček a poskytuje půjčky včetně půjček z FRM. V průběhu roku 2007 překročily výdaje rozpočet o 3,77%. Příčinou bylo překročení výdajů o cca 40 tis. Kč na poskytnutí půjček občanům Oldřichova na Hranicích na odstranění důsledků zatopení jejich obydlí, výdaje příspěvkového programu o cca 90 tis. Kč, příspěvky organizaci Orel o 74 tis. Kč a půjčky Družstvu Nové bydlení ve výši cca 90 tis. Kč. Kromě půjčky Družstvu Nové bydlení na úhradu splátek úvěru a pomoci občanům Oldřichova na Hranicích byly 11

160 rozpočtované částky na překročenou skutečnost v této kapitole součástí rozpočtu v jiných kapitolách (příspěvkový program kapitola 43, organizace 210, příspěvky Orlu kapitola 39, organizace 445). Samostatnou část této kapitoly tvoří výdaje na úroky z úvěrů, kterými město řeší nedostatek finančních prostředků potřebných ke svému rozvoji. Úroveň skutečně placených úroků byla naplněna na 92,38% rozpočtované úrovně. Celkově byly rozpočtované výdaje této kapitoly plněny na 99,14% 42 - Příspěvkové organizace Výdaje v této kapitole jsou příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím poskytované z rozpočtu města a dotace poskytnuté libereckým krajem na vybrané projekty příspěvkových organizací. Tyto dotace jsou jednotlivým příspěvkovým organizacím poskytovány přes rozpočet zřizovatele. 6. KAPITÁLOVÉ VÝDAJE Jsou investiční výdaje na pořízení věcí a práv majících povahu dlouhodobého majetku. Prakticky jsou to výdaje vynaložené na rozvoj města ve smyslu rozšiřování nebo zhodnocování majetku města. Úroky z poskytnutých úvěrů na financování investic a projektů v rámci plnění rozpočtu vykazovány v kapitole 41 Pokladní správa- splátky úroků. Pro kapitálové výdaje jsou v evidenci města vyčleněny 2 kapitoly: a) Kapitola 40 - Investice Výdaje této kapitoly byly čerpány na 96,55% rozpočtované úrovně. Úspora kapitálových výdajů tak činila oproti rozpočtu tis. Kč. Tato částka neodpovídá zcela skutečnosti, protože část investičních výdajů ve výši 443 tis. Kč zachycená v této kapitole na organizaci 303 určená na rekonstrukci střechy MŠ Oldřichovská má celkový rozpočet 960 tis. Kč nastaven v kapitole 14, organizaci 303 a tyto výdaje patří právě do této kapitoly. Obdobně je tomu i u organizace Rekonstrukce mostu u Wienerů, která má rozpočtované výdaje v kapitole 43, organizaci Jedná se v tomto případě o částku tis. Kč, která má být zaevidována právě v této kapitole. V této kapitole můžeme rozpoznat 3 okruhy investičních výdajů. Jedná se o projekty na investice, které chce město realizovat s pomocí dotací z EU v nebližším možném období, dále jsou to investiční výdaje na rekonstrukce stávajících a výstavbu nových komunikací a dalším okruhem investic jsou výdaje na nákup nemovitého majetku, a to jak pozemků tak i budov a strojního zařízení. Stěžejními investicemi, které byly v průběhu roku 2007 dokončeny nebo bylo započato s jejich realizací, byly: - Výstavba 36 bytových jednotek v ul. 1. máje v celkové výši tis. Kč. Rozpočet byl naplněn s úsporou tis. Kč. Důvodem bylo nečerpání dotace před koncem roku 2007, ale až počátkem roku následujícího. Vícenáklady na stavební dozor spojené s prodloužením realizace stavby, byly pokryty příspěvkem od dodavatele stavby. - Most u Wienerů, při které bylo proinvestováno tis. Kč. Oproti rozpočtu, který je zaevidován v kapitole 43 bylo nedočerpáno 808 tis. Kč. Z převážné části se jedná o nečerpanou dotaci před koncem roku 2007, z důvodu dokončení realizace stavby a následné kolaudace po termínu jejího možného čerpání. - Přístupová komunikace Sokolská do sídliště je investicí jejíž financování bylo rozděleno do 2 let. První část ve výši tis. Kč byla uhrazena na konci roku 2007 druhá část ve stejné výši je zahrnuta do rozpočtu roku Cyklotrasa ulice Anglická Luční v celkové výši 459 tis. Kč. V této kapitole bylo rozpočtováno pouze 112 tis. Kč na geodetické zaměření této cyklotrasy. Výdaje na její vybudování ve výši 350 tis. Kč byly rozpočtovány v kapitole 10 organizace Projektové dokumentace na zajištění budoucích investic v celkové výši tis. Kč. Rozpočet byl naplněn s úsporou 73 tis. Kč s tím, že nedočerpané částku u některých projektů pokryly případné 12