PŘÍLOHA. (základní) sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa); okamžik sestavení:

Transkript

1 PŘÍLOHA Dle vyhlasky ˇ c. ˇ 410/2009 Sb. (základní) sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa); okamžik sestavení: Název účetní jednotky: Materska ˇ skola ˇ Drzovice ˇ príspevkova ˇ ˇ organizace IČ: Sídlo: Pod skolou ˇ 4a, Prostejov ˇ Právní forma: Príspevkova ˇ ˇ organizace Předmět činnosti: Predskolní ˇ ˇ vzdelavaní ˇ A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona (text) Ucetní ˇ zaverka ˇ je sestavena na zaklade ˇ predpokladu ˇ nepretrziteho ˇ ˇ trvaní ucetnictví ˇ jednotky. Ucetní ˇ jednotka uctuje ˇ podle Zakona o ucetnictví ˇ c. ˇ 563/1991 Sb. v platnem znení ˇ a dale dle Provadecí ˇ vyhlasky ˇ k ZoU c. ˇ 410/2009 Sb. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona (text) Nedoslo ˇ k zadnym ˇ zmenam ˇ ve zpusobu ocenovaní. ˇ Ucty ˇ byly prevedeny ˇ dle prevodoveho ˇ mustku na zaklade ˇ zmeny ˇ zakona o ucetnictví. ˇ A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona (text) Ucetní ˇ jednotce bylo schvaleno vedení ucetnictví ˇ ve zjednodusene ˇ forme. ˇ Ucetní ˇ jednotka eviduje drobny dlouhodoby hmotny majetek OEM od Kc ˇ do Kc, ˇ drobny dlouhodoby hmotny majetek od Kc ˇ do Kc ˇ a dlouhodoby hmotny majetek nad Kc. ˇ 1

2 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo položky P. ú. P.I. Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 2. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 3. Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky 2. Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou 3. Krátk. podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 4. Dlouh. podm. pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o výpůjčce 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodů P.IV. Další podmíněné pohledávky 1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku 3. Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 6. Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 7. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 8. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 9. Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 10. Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištění 11. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 12. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 2. Dlouhodobé podmíněné závazky z operativního leasingu 3. Krátkodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z finančního leasingu 5. Krátk. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 6. Dlouh. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 7. Krátk. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů 8. Dlouh. podm. závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodů P.VI. Další podmíněné závazky 1. Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 2. Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku 3. Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv 4. Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv 5. Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 6. Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí 7. Krátk. podm. závazky vypl. z práv. předp. a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 8. Dlouh. podm. závazky vypl. z práv. předp. a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní 9. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 10. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí jednorázových 11. Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 12. Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých garancí ostatních 13. Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení 14. Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení P.VII. Ostatní podmíněná aktiva a ostatní podmíněná pasiva 1. Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva 2. Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 3. Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva 4. Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 5. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ 2

3 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky 1. Splatné závazky pojistného na soc. zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 2. Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3. Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ , , , ,00 0, ,00 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona (text) K zadnym ˇ dulezitym ˇ skutecnostem ˇ nedoslo. ˇ A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona (text) K zadnym ˇ dulezitym ˇ skutecnostem ˇ nedoslo. ˇ A.8. Informace podle 66 odst. 6 (text) Netyka se. A.9. Informace podle 66 odst. 8 (text) Netyka se. 3

4 Číslo položky Syntetický účet B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva 364 B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků 364 B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem 364 B.4. Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem 364 BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Číslo položky C.1. C.2. Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ D.1. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku (číslo a text) D.2. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem (číslo) D.3. Výše ocenění celkové výměry lesních pozemků s lesním porostem ve výši 57 Kč/m 2 (číslo) D.4. Výměra lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (číslo) D.5. Výše ocenění lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (číslo) D.6. Průměrná výše ocenění výměry lesních pozemků s lesním porostem oceněných jiným způsobem (číslo) D.7. Komentář k ocenění lesních pozemků jiným způsobem (číslo a text) 4

5 E.1. K položce Doplňující informace k položkám rozvahy Doplňující informace 314 Na ˇ uctu kratkodobe poskytnute zalohy jsou zalohy na energii, plyn a telefon , Na ˇ uctu jine pohledavky je neuhrazene ˇ skolne za 12/ , Na dohadnem ˇ uctu pasivním jsou dohadne polozky ˇ na energii a plyn ,00 Ucetní ˇ jednotka nema ˇ zadne uvery. ˇ Částka 5

6 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka 672 Ucetní ˇ jednotka dostava dotace pouze od zrizovatele ˇ na provoz a z kraje na mzdy ,00 Ucetní ˇ jednotka vykonava pouze hlavní ˇcinnost. 6

7 E.3. K položce Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích Doplňující informace Částka 7

8 E.4. K položce Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu Doplňující informace Částka 8

9 Fond kulturních a sociálních potřeb sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky A.I. A.II. Číslo 1. Počáteční stav fondu k Tvorba fondu Základní příděl Položka Název BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ , , ,91 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 5. Ostatní tvorba fondu A.III. 1. Čerpání fondu Půjčky na bytové účely ,00 2. Stravování 3. Rekreace 4. Kultura, tělovýchova a sport 5. Sociální výpomoci a půjčky 6. Poskytnuté peněžní dary 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění A.IV. 9. Ostatní užití fondu Konečný stav fondu , ,10 Stavby sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: G. Doplňující informace k položce "A.II.3. Stavby" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby MINULÉ sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: H. Doplňující informace k položce "A.II.1. Pozemky" výkazu rozvahy ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo položky BĚŽNÉ BRUTTO KOREKCE NETTO H. H.1. Pozemky Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky Pozemky MINULÉ 9

10 Příloha I. sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: I. Doplňující informace k položce A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Příloha J. sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: J. Doplňující informace k položce B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle 64 J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ 10

11 K. Doplňující informace k poskytnutým garancím sestavená k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa), okamžik sestavení: K.1. Doplňující informace k poskytnutým garancím jednorázovým IČ účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnoty zajištěné podhledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje K.2. Doplňující informace k poskytnutým garancím ostatním IČ účetní jednotky - věřitele Název účetní jednotky - věřitele IČ účetní jednotky - dlužníka Název účetní jednotky - dlužníka Datum poskytnutí garance Nominální hodnoty zajištěné podhledávky Datum plnění ručitelem v daném roce Výše plnění ručitelem v daném roce Celková výše plnění ručitelem od poskytnutí garance Druh dluhového nástroje

12 L. Doplňující informace o projektech partnerství veřejného a soukromého sektoru Projekt Druh projektu Datum uzavření smlouvy Základní údaje Dodavatel Obchodní firma IČ Stavební fáze Rok zahájení Rok ukončení Ocenění pořizovaného majetku dle smlouvy Výdaje vynaložené na pořízení majetku t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem 12

13 Platby za dostupnost Další platby a plnění zadavatele v tom: v tom: v tom: v tom: Výdaje na Výdaje na Výdaje na Výdaje na Výdaje na pořízení Počátek Konec t-4 t-3 t-2 t-1 t-4 t-3 t-2 t-1 Celkem pořízení pořízení pořízení pořízení majetku majetku majetku majetku majetku celkem

14 M. Doplňující informace k příjmům a výdajům Číslo položky A. PENĚŽNÍ TOKY Z PROVOZNÍ ČINNOSTI A.1. PŘÍJMY CELKEM I. Příjmy z daní II. Příjmy ze sociálních příspěvků III. Příjmy z transferů II. 1. Příjmy z transferů od zahraničních vlád - běžné 2. Příjmy z transferů od zahraničních vlád - kapitálové Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky 3. Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - běžné 4. Příjmy z transferů od mezinárodních organizací - kapitálové 5. Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - běžné 6. Příjmy z transferů od institucí vládního sektoru - kapitálové IV. Jiné příjmy z provozní činnosti 1. Úroky 2. Podíly na zisku 3. Nájemné 4. Jiné příjmy z vlastnictví 5. Uskutečněný prodej zboží a služeb na tržním principu 6. Správní poplatky 7. Jiné příjmy z prodeje zboží a služeb 8. Pokuty, penále a propadnutí 9. Dary - běžné 10. Dary - kapitálové 11. Ostatní příjmy A.2. VÝDAJE CELKEM V. Výdaje na náhrady zaměstnancům 1. Mzdy a platy peněžní 2. Zboží a služby poskytované zaměstnancům 3. Sociální příspěvky VI. Výdaje na nákupy zboží a služeb VII. Výdaje na úroky 1. Výdaje na úroky institucím vládního sektoru 2. Ostatní výdaje na úroky VIII. Výdaje na transfery podnikatelským subjektům jiné než insolvenční IX. Výdaje na transfery 1. Výdaje na transfery zahraničním vládám - běžné 2. Výdaje na transfery zahraničním vládám - kapitálové 3. Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - běžné 4. Výdaje na transfery mezinárodním organizacím - kapitálové 5. Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - běžné 6. Výdaje na transfery jednotkám vládního sektoru - kapitálové X. Výdaje na sociální dávky 1. Dávky sociálního zabezpečení 2. Dávky sociální pomoci 3. Sociální dávky zaměstnavatelů XI. Jiné výdaje z provozní činnosti 1. Podíly na zisku 2. Nájemné 3. Ostatní výdaje - běžné 4. Ostatní výdaje - kapitálové B. PENĚŽNÍ TOKY Z INVESTIC DO NEFINANČNÍCH AKTIV B.1. Nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku I. Kulturní předměty II. Pozemky, ložiska nerostů a emisní povolenky III. Ostatní nákupy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku B.2. Prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku I. Kulturní předměty III. Ostatní prodeje dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku Účetní období Běžné Minulé 14

15 Číslo položky C. SALDO Z NEFINANČNÍCH PENĚŽNÍCH TOKŮ D. PENĚŽNÍ TOKY Z FINANCOVÁNÍ D.1. Čistá změna finančních aktiv jiných než oběživo a depozita I. Nákupy finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (+) II. Prodeje finančních aktiv jiných než oběživo a depozita (-) III. Poskytnuté půjčky (+) IV. Splátky poskytnutých půjček (-) D.2. Čistá změna stavu přijatých půjček a vydaných dluhopisů I. Přijaté půjčky (+) II. Splátky přijatých půjček (-) III. Vydané dluhopisy (+) IV. Splátky vydaných dluhopisů (-) E. ČISTÁ ZMĚNA OBĚŽIVA A DEPOZIT (NÁRŮST (+) / POKLES (-)) Účetní období Běžné Minulé 15

16 P ÍSP VKOVÉ ORGANIZACE Z IZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Rezervní fond sestavená k (v K, s p esností na dv desetinná místa), okamžik sestavení: Položka íslo Název D.I. Po áte ní stav fondu k D.II. Tvorba fondu 1. Zlepšený výsledek hospoda ení 2. Nespot ebované dotace z rozpo tu Evropské unie 3. Nespot ebované dotace z mezinárodních smluv 4. Pen žní dary - ú elové 5. Pen žní dary - neú elové 6. Ostatní tvorba D.III. erpání fondu 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospoda ení 2. Úhrada sankcí 3. Posílení investi ního fondu se souhlasem z izovatele 4. asové p eklenutí do asného nesouladu mezi výnosy a náklady 5. Ostatní erpání D.IV. Kone ný stav fondu B ŽNÉ Ú ETNÍ OBDOBÍ , , , , , , ,83

17 P ÍSP VKOVÉ ORGANIZACE Z IZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ Investi ní fond sestavená k (v K, s p esností na dv desetinná místa), okamžik sestavení: Položka íslo Název F.I. Po áte ní stav fondu k F.II. Tvorba fondu 1. Ve výši odpis dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2. Investi ní dotace z rozpo tu z izovatele 3. Investi ní p ísp vky ze státních fond 4. Ve výši výnos z prodeje sv eného dlouhodobého hmotného majetku 5. Dary a p ísp vky od jiných subjekt 6. Ve výši výnos z prodeje majetku ve vlastnictví p ísp vkové organizace 7. P evody z rezervního fondu F.III. erpání fondu 1. Financování investi ních výdaj 2. Úhrada investi ních úv r nebo p j ek 3. Odvod do rozpo tu z izovatele 4. Posílení zdroj ur ených k financování údržby a oprav majetku F.IV. Kone ný stav fondu B ŽNÉ Ú ETNÍ OBDOBÍ , , , , , , ,00