P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI

Transkript

1 P Ř Í L O H A ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY, SVAZKY OBCÍ, REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Obec Pernštejnské Jestřabí; IČO ; Pernštejnské Jestřabí 6 Zatím neurčeno Předmět činnosti: sestavena k (v Kč, s přesností na dvě desetinná místa) Okamžik sestavení: v 10:17 Účetní jednotka pokiračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost - v členění dle vyhlášyk č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, dále pronájmy pozemků, obecních bytů, nebytových prostor, krátkodobé pronájmy, výnosy z reklam. Účetní a finanční výkazy: Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2010 Sb. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby, služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného nejsou časově rozlišovány. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka v roce 2011 neodepisovala majeteki v hlavní činnosti. K účetní jednotka dooprávkovala majetek na účtech 019,021,022. Od roku rovnoměrné odepisování majetku. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: ÚJ neúčtovala. Zásoby a jejich vyskladňování: Zásoby pořizovací cena způsob účtování B. Pořizování a oceňování majetku: Drobný dlouhodobý majetek hmotný v poř. ceně od 3000,- do 40000,-Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v poř. ceně od 7000,- do 60000,- Kč Hmotný DM v pořizovací ceně nad 40000,-Kč Nehmotvý DM v pořizovací ceně nad 60000,-Kč ÚJ účtuje o odpisech měsíčně. ÚJ účtuje o pohledávkách vždy k jednou ročně. ÚJ účtuje o opravných položkách 1xročně k ÚJ schválila účetní závěrku

2 A.4. Informace podle 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů Číslo Název P O L O Ž K A SU Ú Č E T N Í O B D O B Í BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky 1. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek 903 P.II. Vyřazené pohledávky a závazky 1. Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky 912 P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1. Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův. 926 P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1. Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podm.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 951 P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 1. Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d. 968 P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1. Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin.ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva 986 P.VII. Vyrovnávací účty 1. Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům 999

3 A.5. Informace podle 18 odst. 1 písm. c) zákona Číslo položky ÚČETNÍ OBDOBÍ Název položky BĚŽNÉ MINULÉ Spl.záv.pojistného na soc.zabezp.a přísp.na st.politiku.zaměst ,00 Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3 728,00 Evidované daňové nedoplatky u místně přísluš.finanč.orgánů

4 A.6. Informace podle 19 odst. 5 písm. a) zákona ÚJ v r neúčtovala A.7. Informace podle 19 odst. 5 písm. b) zákona A.8. Informace podle 66 odst. 6 ÚJ v roce 2013 prodala pozemek v obci Maňová 38/4č.,39/4č. Za smluvní reálnou hodnotu 2790,-Kč Účtovala přecenění reálnou hodnotou a k datu návrhu na vklad do katastru nemovitostí účtovala o prodeji a jeho vyřazení z evidence.poněvadž byl návrh na vklad dán na konci roku 2013, ale zápis prodeje pozemku bude proveden na katastru nemovitostí až v roce 2014, nastane rozdíl mezi LV k a naší evidencí. Jedná se o pozemky v obci Maňová 38/4 2m2,39/4 91m2. Reálná hodnota: 30,-Kč/m2 Účetní hodnota: 35,-Kč/m2 A.9. Informace podle 66 odst. 8

5 C. Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." Číslo položky C.1. C.2. Název položky Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období BĚŽNÉ Sníž.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.ve věc.a čas.souvisl ,40 ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ

6 D.1. Informace o individuálním referenčním množství mléka Hodnota: ÚJ nemá náplň. D.2. Informace o individuální produkční kvótě Hodnota: ÚJ nemá náplň. D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv Hodnota: ÚJ nemá náplň. D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech Hodnota: ÚJ nemá náplň. D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Hodnota: Újnemá vlastní muzehní sbírky a galerijní hodnoty. D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Hodnota: ,00 Celková výměra lesních pozemků v m2. D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota: ,00 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem Hodnota: ÚJ v r.2013 nezjišťovala hodnotu lesních pozemků jiným způsobem

7 E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce Doplňující informace Částka D.III.30. účet poskytnuté zálohy na volbu prezidenta ,-Kč vratka z r.2012 voleb do kraj. Zastup ,-Kč vratka z r.2012 z prezidentských voleb ,-Kč vratka z r.2013 z prezidentských voleb ,-Kč poskytnutá záloha na parlamentní volby ,-Kč ,00 D.III.15. předpis úhrad za 12/2013 za soc. A zdrav. Pojištění účet ,-Kč ,-Kč ,-Kč ,-Kč 5 014,00 D.III.17. předpis úhrad srážkové a zálohové daně za 12/ ,00 účet ,-Kč ,-Kč D.III.13. účet zaměstnanci- předpis platů a odměn za 12/ ,-Kč ,00 B.II.5. účet zůstatek neuhrazeno 500,-Kč, ke konci roku 2013 účtováno o opravných položkách zůstatek 0,-Kč B.II.4. účet zálohy na elektrickou energii B.II.1. účet FP Ing.Sodomka, vystaveno , splatno , k , účtováno o opravných položkách C.I.1. účet Jmění účetní jednotky je poníženo o úbytek pozemku v rámci digitalizace pozemků ,00 A.II prodej pozemku v obci Maňová 38/4 2m2-60,-Kč prod. cena úbytek pozemku z důvodu digitalizace přesuny mezi dnotlivými pozemky z důvodu digitalizace prodej pozemku v obci Maňová 39/4 91m ,-Kč prod. Cena - změna analytik z důvodu digitalizace - úbytek pozemku v rímci digitalizace pozemků 1224,-Kč změna analytik z důvodu digitalizace ,00 A.II nákup stolu na tenis - klubovna Maňová 5 679,00

8 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce Doplňující informace Částka

9 E.3. Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích K položce Doplňující informace Částka

10 E.4. Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu K položce Doplňující informace Částka

11 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky Číslo Název P O L O Ž K A BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. G.II. Tvorba fondu 1. Přebytky hospodaření z minulých let 2. Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce 3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů 4. Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu

12 Stavby Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO G. Stavby , , , ,70 G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu , , , ,75 G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky , , , ,00 G.4. Komunikace a veřejné osvětlení , , , ,10 G.5. Jiné inženýrské sítě , , , ,85 G.6. Ostatní stavby , , ,00 Pozemky Ú Č E T N Í O B D O B Í P O L O Ž K A B Ě Ž N É MINULÉ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO H. Pozemky , , ,00 H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky , , ,00 H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky , , ,00 H.4. Zastavěná plocha , , ,00 H.5. Ostatní pozemky , , ,00

13 I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky I. I.1. I.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Náklady z přecenění reálnou hodnotou 465,00 Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji podle ,00 Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

14 J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty Číslo položky J. J.1. J.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Výnosy z přecenění reálnou hodnotou Výnosy z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prod. podle 64. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

15 K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy Číslo položky K. K.1. K.2. Název položky BĚŽNÉ ÚČETNÍ OBDOBÍ MINULÉ Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji Oceněni dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle 64. Oceněni dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle 64. Odesláno dne: Razítko: Podpis vedoucího účetní jednotky:

16 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 10:17 KEO-W / UcU062 výkaz za období ke dni : : : P Ř Í L O H A 12/ Sestava uložena: C:\ALIS\KEOWdata\01\Sestavy\2013\V K02.pdf Do výkazu byla zahrnuta organizace: IČO Název Sídlo : : : Obec Pernštejnské Jestřabí Pernštejnské Jestřabí 6