Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně. za rok Schváleno akademickým senátem LDF MENDELU dne

Transkript

1 Výroční zpráva o hospodaření Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně za rok 2014 Zpracoval: Ing. Petr Pernica, tajemník fakulty doc. Ing. Radomír Klvač, Ph.D. Předkládá: doc. Ing. Radomír Klvač, Ph.D., děkan Schváleno akademickým senátem LDF MENDELU dne Brno, červen 2015 č.j. 5151/

2 Obsah 1 Úvod Základní údaje o fakultě Název fakulty a její pracoviště Rozpočtová skladba v roce 2014 dle zdrojů Přehled finančního hospodaření Základní příspěvek Specifický vysokoškolský výzkum Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty Stipendia Závěr

3 1 Úvod Výroční zpráva o hospodaření Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně za rok 2014 je zpracována a předkládána akademické obci fakulty a veřejnosti. Závazným dokumentem pro všechny oblasti činnosti fakulty v roce 2014 byl Dlouhodobý záměr vzdělávací a vědecké, výzkumné, vývojové a inovační, umělecké a další tvůrčí činnosti Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně pro období , a to s důrazem na kvalitu a excelenci akademických činností a kvalitu a kulturu akademického života. Dalšími základními dokumenty pro hospodaření fakulty jsou jednak příslušná ustanovení zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), jednak Statut Mendelovy univerzity v Brně a Statut Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně. Základním dokumentem pro hospodaření fakulty je rozpočet, který je ekonomickým nástrojem řízení fakulty. Rozpočet Lesnické a dřevařské fakulty Mendelovy univerzity v Brně byl zpracován podle Zásad tvorby a správy rozpočtu pro rok 2014 a byl projednán a schválen Akademickým senátem fakulty dne 7. dubna V průběhu roku 2014 pak akademický senát fakulty na svém zasedání dne schválil změnu rozpočtu, která spočívala v posílení rozpočtu mzdových prostředků ústavů. Dalším důvodem změny rozpočtu byla potřeba fakulty pokrýt přečerpané rozpočty mezd některých ústavů a rovněž tak pokrýt mzdy pracovníků, kteří po ukončení projektů ESF zpracovávali jejich závěrečné zprávy. 3

4 2 Základní údaje o fakultě 2.1 Název fakulty a její pracoviště Lesnická a dřevařská fakulta Mendelovy univerzity v Brně, se sídlem Zemědělská 3, Brno, (dále jen fakulta ) se v roce 2014 členila na tato pracoviště: 411 Ústav geoinformačních technologií 412 Ústav matematiky 413 Ústav geologie a pedologie 414 Ústav lesnické botaniky, dendrologie a geobiocenologie 421 Ústav lesnické a dřevařské ekonomiky a politiky 422 Ústav tvorby a ochrany krajiny 423 Ústav lesnické a dřevařské techniky 424 Ústav ochrany lesů a myslivosti 426 Ústav zakládání a pěstění lesů 428 Ústav hospodářské úpravy lesů 429 Ústav hospodářské úpravy lesů a geoinformačních technologií* 441 Ústav základního zpracování dřeva 442 Ústav nábytku, designu a bydlení 443 Ústav nauky o dřevě 471 Ústav ekologie lesa 473 Zkušebna stavebně truhlářských výrobků Zlín 478 Zkušebna nábytku 479 Kalibrační laboratoř měřicích zařízení 491 Děkanát * Ústav 429 vznikl sloučením ústavů 411 a 428. Vznik nového ústavu byl projednán a schválen na AS LDF MENDELU dne a na AS MENDELU dne Rozpočtová skladba v roce 2014 dle zdrojů Provoz fakulty v roce 2014, zejména jeho finanční zajištění, probíhalo podle rozpočtové skladby, která byla dána dle rozhodnutí rektora č. 2/2014 Číselník zdrojů a projektů v roce 2014 a způsob účtování. V rámci tohoto rozhodnutí bylo členění dle zdrojů následující: 1101 Základní příspěvek z MŠMT ČR 2101 Specifický vysokoškolský výzkum 2108 Institucionální podpora Dlouhodobý koncepční rozvoj 8501 Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty (FRIM). Další zdroje fakulty byly nepřímé zdroje, které byly v následujícím členění: 4

5 1502 Výnosy děkanátu a ústavů (1101) Režie grantů (posílení hlavní činnosti) 1507 fond provozních prostředků Schválený rozpočet senátem ze dne podle zdrojů Položka 2014 tis. Kč Přímé zdroje z příspěvků a dotací MŠMT ČR 1 příspěvek na vzdělávací činnost (1101) specifický výzkum (2101) IGA (2102) 0 4 výzkumný záměr (2103) 0 5 institucionální podpora (2108) Celkem (1-5) Nepřímé zdroje celofakultní 7 výnosy děkanátu a ústavů (1502) režie - bude účtována jako snížení zdroje fond provozních prostředků (1507) Celkem (7-9) Celkem LDF (6+10) Přehled finančního hospodaření 3.1 Základní příspěvek Fakulta v roce 2014 plánovala hospodařit se základním příspěvkem na zdroji 1101 v celkové výši tis. Kč. Z toho bylo plánováno na mzdy tis. Kč, na pojištění tis. Kč a na ostatní neinvestiční náklady bylo určeno tis. Kč. Dále bylo plánováno a senátem schváleno posílení hlavní činnosti ve výši tis. Kč z režií. Takto byl rozpočet schválen na AS LDF dne V průběhu roku však vyvstaly potřeby dofinancování mezd některých ústavů a také dofinancování mezd pracovníků, kteří po ukončení projektů OPVK zpracovávali jejich závěrečné zprávy. Z toho důvodu byla AS LDF předložena dne úprava rozpočtu, kterou senát schválil. Došlo k posílení mezd na úkor ostatních nákladů. Tabulka rozpočtu, jak byl schválen v říjnu na AS LDF, včetně skutečného čerpání po ústavech je přílohou č. 1 tohoto materiálu. Skutečnost za fakultu k byla následující: - mzdy tis. Kč, - pojištění tis. Kč, - stipendia tis. Kč, - energie a služby tis. Kč, - ostatní náklady tis. Kč (např. opravy a udržování, cestovné, materiál) 5

6 Příspěvek ze státního rozpočtu do zdroje 1101 v roce 2014 dohromady činil tis. Kč. Vedení fakulty uhradilo a jako povinný podíl spolufinancování projektu Mendel Research Infrastructure odvedlo zpět do rozpočtu MŠMT částku tis. Kč. I když byl původně plánován a schválen rozpočet hlavní činnosti fakulty ve výši tis. Kč plus posílení o tis. Kč, celkem tedy tis. Kč, celkové náklady v hlavní činnosti fakulty činily tis. Kč. Náklady fakulty byly kryty příspěvkem MŠMT a dále zapojením režií z grantů ve výši tis. Kč a dále pak zapojením režií (nepřímých nákladů) z projektů OPVK ve výši tis. Kč. Díky zapojení těchto dodatečných režií tak byly celkové náklady ze zdroje 1101 k sníženy na tis. Kč. Vzniklý zůstatek na zdroji 1101 ve výši tis. Kč byl převeden do fondu provozních prostředků fakulty. 3.2 Specifický vysokoškolský výzkum 2101 Výše přiznané podpory na specifický vysokoškolský výzkum v roce 2014 činila pro fakultu tis. Kč, což bylo o 167 tis. Kč méně než v roce Na organizaci soutěže bylo v souladu s pravidly specifického výzkumu vyčleněno 240 tis. Kč, na organizaci studentské konference 349 tis. Kč a na podporu Ph.D. studentů formou stipendií 400 tis. Kč. Zbývající prostředky byly rozděleny mezi vybrané projekty následovně: - Program I tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 115 tis. Kč, na stipendia 846 tis. Kč a na ostatní náklady tis. Kč; - Program III 871 tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 110 tis. Kč, na stipendia 268 tis. Kč a na ostatní náklady 493 tis. Kč; - Program V tis. Kč, z toho na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady 642 tis. Kč, na stipendia tis. Kč a na ostatní náklady tis. Kč. Finanční prostředky na specifický vysokoškolský výzkum byly v roce 2014 vyčerpány beze zbytku ve výši tis. Kč. Na mzdy, pojištění a ostatní osobní náklady bylo celkem vyčerpáno tis. Kč, na stipendia tis. Kč a na ostatní náklady tis. Kč. 3.3 Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace 2108 Na institucionální podporu dlouhodobého koncepčního rozvoje výzkumné organizace bylo v loňském roce plánováno tis. Kč v členění tis. Kč jako mzdové prostředky, tis. Kč na sociální a zdravotní pojištění, tis. Kč na ostatní neinvestiční náklady a na investiční náklady tis. Kč. Uvedené plánované prostředky byly v celé výši rozpočtu vyčerpány. Pořízené investice v členění jsou uvedeny v následující části 3.4 věnované investičním prostředkům. Tabulka čerpání rozpočtu zdroje 2108 je přílohou č. 2 tohoto materiálu. 6

7 3.4 Investiční prostředky Lesnické a dřevařské fakulty Fakulta plánovala hospodařit s investičními prostředky ve výši tis. Kč. Členění dle zdrojů bylo 820 tis. Kč z fondu rozvoje investičního majetku (8501 FRIM) a tis. Kč z kapitálových prostředků institucionální podpory (2108). Následující tabulka rekapituluje pořízené investice, zdroje financování a středisko zařazení dle skutečného stavu. Investice LDF v roce 2014 Předmět/název Částka v Kč Pro ústav Zdroj úhrady Kapalinový chromatograf Plynový chromatograf Přístrojové vybavení pro výuku geodetických disciplín a aplikované geoinformatiky FRIM Termokamera pro bezpilotní letoun Rekonstrukce měřící věže na ES Rájec Kovová konstrukce pro tepelnou komoru UV-VIS spektrofotometr Videomikroskopy FRIM Multifunkční zařízení (kopírka, fax, skener) FRIM Boxy na rostliny FRIM Celkem z toho: zdroj zdroj FRIM Stipendia V loňském roce bylo vyplaceno na stipendiích celkem tis. Kč následovně: - Doktorská stipendia tis. Kč, - Ubytovací stipendia tis. Kč, - Sociální stipendia 227 tis. Kč, - Prospěchová stipendia tis. Kč, - Stipendia za tvůrčí činnost 765 tis. Kč a - Mimořádná stipendia 207 tis. Kč. 7

8 4 Závěr Shrnutím lze konstatovat, že Lesnická a dřevařská fakulta v roce 2014 hospodařila se zůstatkem ze základního příspěvku ve výši Kč. Ten byl převeden do fondu provozních prostředků, jehož konečný zůstatek k činí Kč. Zdroje Specifický institucionální výzkum a Institucionální podpora pro dlouhodobý koncepční rozvoj výzkumné organizace byly, v souladu s pravidly poskytovatele, vyčerpány v celé výši přidělených prostředků. Do fondu provozních prostředků byl rovněž převeden hospodářský výsledek fakulty z doplňkové činnosti ve výši Kč a to jako neveřejné prostředky. Tyto je možné následně použít k dofinancování grantů a projektů, u kterých je poskytovatelem vyžadováno spolufinancování příjemcem. Rezervní fond fakulty má na svém kontě Kč a během roku 2014 nedošlo k žádnému pohybu. Rezervní fond je určen zejména ke krytí ztráty za uplynulé účetní období. Fond účelově určených prostředků je tvořen nevyčerpanými prostředky grantů, které jejich poskytovatel umožňuje převést do dalšího roku s jejich následným vyčerpáním. Fond lze čerpat jen na poskytovatelem vymezené účely. Jeho stav ke konci roku 2014 byl Kč. Fakulta a její ústavy disponují v rámci Fondu účelově určených prostředků také finančními prostředků z darů, jejichž výše k činila celkem Kč. Stipendijní fond fakulty měl k stav Kč. Fond slouží k výplatě stipendií podle Stipendijního řádu univerzity. Celkový objem prostředků všech fakultních fondů byl k ve výši Kč. Finanční prostředky fondů mohou být nezanedbatelným zdrojem pro řešení deficitu v příspěvku na vzdělávací činnost fakulty v následujícím období. Celkové náklady LDF MENDELU (včetně dotací MŠMT i grantové činnosti) činily v roce 2014 celkově 291 mil. Kč (viz. Příloha 3), celkové výnosy 293 mil. Kč. Hospodářský výsledek LDF MENDELU byl Kč. Účelově určené prostředky (grantová činnost) nejsou předmětem této zprávy v hlubším detailu, neboť jsou samostatně řešeny v rámci závěrečných zpráv z projektů. 8

9 9

10 Příloha č. 1 Podíl na Podíl na Podíl na z toho Skutečnost 2014 Celkem Text výuce výzkumu 1101 mzdy pojištění ostatní mzdy pojištění ostatní tis. Kč v tis. Kč um 0,091 0,059 0, úgp 0,050 0,098 0, ulbdg 0,098 0,245 0, uldep 0,076 0,015 0, utok 0,088 0,034 0, uldt 0,047 0,048 0, uolm 0,058 0,148 0, uzpl 0,036 0,061 0, uhulag 0,080 0,064 0, uzzd 0,110 0,034 0, un 0,164 0,032 0, und 0,089 0,103 0, uel 0,013 0,059 0, Celkem ústavy (1-13) 1,000 1,000 1, kalibrační laboratoř zkušebna nábytku zkušebna STV děkanát a děkanát - PM mzdové náklady na administrativu děkanát - PM dokrytí 18b mzdových prostředků ústavů energie + služby LDF stipendia PGS účelová činnost ŠLP funkční příplatky úrazové pojištění rezerva Celkem (15-24) LDF celkem (14+25) pozn. označená pole = změna rozpočtu schválená v říjnu

11 Příloha č. 2 Podíl na Podíl na Celkem z toho Text výzkumu 2108 mzdy pojištění ostatní Skutečnost tis. Kč mzdy pojištění ONIV um 0,059 0, úgp 0,098 0, ulbdg 0,245 0, uldep 0,015 0, utok 0,034 0, uldt 0,048 0, uolm 0,148 0, uzpl 0,061 0, uhulag 0,064 0, uzzd 0,034 0, un 0,032 0, und 0,103 0, uel 0,059 0, Celkem ústavy (1-13) 1,000 1, kalibrační laboratoř zkušebna nábytku zkušebna STV děkanát rezerva Celkem (15-19) LDF celkem (14+20) Investice Celkem vč. Investic pozn. označená pole = změna rozpočtu schválená v říjnu

12 Příloha 3 12