Doplňující údaje k účetní závěrce za r o k 2008

Transkript

1 Hygienická stanice hlavního města Prahy se sídlem v Praze Rytířská 12, Praha 1 IČO: DIČ: CZ Organizace není plátce DPH Bankovní spojení: /0710 Tel.: , Fax: podatelna@hygpraha.cz Doplňující údaje k účetní závěrce za r o k Celkové výsledky hospodaření za rok 2008 (v tis. Kč + 2 desetin.místa): schválený upravený skutečnost % plnění rozpočet rozpočet k uprav. v tis. Kč v tis. Kč v tis. Kč rozpočtu Objem výdajů na investice 0,00 696,00 695,23 99,89 z toho čerpací účet ,00 695,23 99,89 jiný čerpací inv.účet (908) Objem neinvestičních výdajů , , ,00 98,85 z toho mzdové prostředky , , ,11 99,71 pojistné a příděl do FKSP 1 852, , ,07 99,73 neinv.výdaje ISPROFIN Objem příjmů celkem 650,00 650, ,60 196,09 z toho třída ,67 0 pol ,67 0 pol Komentář k plnění příjmů a výdajů za rok 2008 Rozpočtové příjmy : tis. Kč Rozpočet schválený 650 Skutečnost k tj. k RS 196,15% Příjmy za rok 2008 jsou převážně plněny v položce : příjmy z pronájmu majetku 643 tj. k RS 98,92% MZ ČR stanovilo pro rok 2008 rozpočet příjmů ve výši 650 tis. Kč. Naše příjmy tvoří nájemné z nebytových prostor a nájemné za dva tzv. domovnické byty (pol. 21) 643 tis. Kč. Nájemní smlouvy jsme, jako nástupnická organizace v těchto vztazích, převzali od bývalé MěHS v Praze a výše nájemného se každoročně valorizuje o výši inflace stanovenou ČSÚ. Částka 251 tis. Kč (pol. 4132) představuje peněžní prostředky převedené na depozitní účet koncem roku 2007 a následný převod nedočerpaných mzdových prostředků v roce

2 2008 na příjmový účet s předčíslím 2110 v částce Kč a přečerpaný příděl do FKSP v částce Kč na tentýž příjmový účet, ale z FKSP. Rozpočtové výdaje a financování : v tis. Kč Rozpočtové výdaje schválený rozpočet (sesk.5+6) upravený rozpočet Skutečnost k tj. k RU 98,86% Kapitálové výdaje RS (sesk.6) 696 Na financování kapitálových výdajů byly správcem kapitoly pro rok 2008 stanoveny, rozpočtovým opatřením č.1, typ 1, čj. FIN29/2/2008, ze dne , prostředky na financování investice, akce HS hl. m. Prahy osobní automobil, č. akce , ve výši 696 tis. Kč. Cena investice je ,00 Kč. Vzhledem k tomu, že HS hl. m. Prahy je OSS, provedla ČNB k vyrovnání účtu systémových výdajů /0710, ve výši skutečného čerpání těchto výdajů t.j ,00 Kč, na vrub účtu MF ČR /0710, VS 9, KS:98. Z tohoto důvodu nebyl zaslán platební poukaz o převodu nevydaných investičních prostředků, oproti nastavenému limitu, ve výši 767,00 Kč, na účet cizích prostředků MZČR. Tato částka vznikla zaokrouhlením systémového výdaje (investiční akce) na tis. Kč, v rámci rozpočtu. Neinvestiční výdaje RS (sesk.5) Rok KHS Celkem Platy+OPPP Platy Pojištění FKSP OBV Celkem HS hl.m. Prahy Rozpočet schválený běžné výdaje (sesk.5) RU Skutečnost k tj. k RU 98,85% RS na výdaje na platy, ostatní platby za proved. práci a pojistné (sesk.50) RU Skutečnost k tj. k RU 99,71% Rozpočet na mzdy a pojistné byl pro rok 2008 stanoven ve výši tis. Kč. 2. rozpočtovým opatřením typu 3, FIN-54/32008, ze dne , byl v rámci 3562 snížen objem prostředků na platy, položka 5011, o 500 tis. Kč na tis. Kč, zvýšen objem prostředků na OPPP v položce 5021 ostatní osobní výdaje o 60 tis. Kč na 910 tis. Kč a v položce 5024 odstupné o 440 tis. Kč na 440 tis. Kč. Snížen objem prostředků v položkách 5031 pojistné na soc. zabezpečení o 114 tis. Kč na tis. Kč a 5032 pojistné na veřejné zdravotní pojištění o 40 tis. Kč na tis. Kč. Výdaje na mzdy a pojistné činní v roce tis. Kč, tj. 99,71% k RU. Ve výkazech k jsou tyto výdaje na mzdy a pojistné uvedeny včetně kvalifikovaného odhadu za měsíc prosinec ve výši Kč, převedeného na depozitní účet. Skutečně vyplacené mzdy a pojistné z depozitního účtu, dne , za měsíc prosinec činily Kč. Nevyčerpaný rozdíl ve výši Kč byl k datu výplaty mezd (rozpočtový rok 2009) převeden na příjmový účet s předčíslím Zároveň byl na tento účet se stejným datem převeden rozdíl odhadu a skutečnosti jednotného přídělu do FKSP ve výši Kč. Skutečně vyplacené mzdy a pojistné za rok 2008 (včetně částky skutečně vyplacené v lednu) představují částku Kč. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců byl snížen na 284. Průměrná mzda je Kč. 2

3 Plán zaměstnanců Hygienické stanice hl. m. Prahy se sídlem v Praze byl na rok 2008 stanoven ve výši 302 osob. K byl evidenční stav zaměstnanců Hygienické stanice hlavního města Prahy se sídlem v Praze 280,75 zaměstnanců. Jelikož na rok 2009 nám byl stanoven plán zaměstnanců 287 osob, snažíme se snižovat průběžně počet zaměstnanců a proto jsme již vyplatili také odstupné několika zaměstnancům v roce V současné době je 17 našich zaměstnankyň na mateřské dovolené. V roce 2009 se 3 ženy vrátí zpět do zaměstnání. Od začátku roku 2008 jsme přijali 44 zaměstnanců a 66 zaměstnanců rozvázalo pracovní poměr. I nadále bude naší snahou přijímat za zaměstnance, kteří rozvážou pracovní poměr nebo odejdou do starobního důchodu, absolventy s vyšším zdravotnickým, bakalářským nebo vysokoškolským vzděláním, protože se nám absolventi z těchto škol pro plnění našich úkolů zatím velmi osvědčili. Stav depozitního účtu k Kč Částka je složena z - deponované mzdy po zemřelé zaměstnankyni Kč kvalifikovaný odhad mezd za prosinec Kč kvalifikovaný odhad prostředků vypl. se mzdou Kč RS neinvestiční nákupy a související výdaje (sesk ) RU Skutečnost k tj. k RU 95,56% z toho položka RS převod do FKSP (sesk. 5342) RU Skutečnost k tj. k RU 99,73% Rozpočet na neinvestiční nákupy a související výdaje (pol ) byl stanoven pro rok 2008 ve výši tis. Kč. 2. rozpočtovým opatřením typu 3, FIN-54/3/2008, ze dne , byl v rámci 3562 zvýšen objem prostředků o 164 tis. Kč na tis. Kč. 3. rozpočtovým opatřením typu 3, FIN-67/2/2008, ze dne , byl v rámci 3562 snížen objem prostředků o 3 tis. Kč na tis. Kč. Rozpočet na převody fondu kulturních a sociálních potřeb byl pro rok 2008 stanoven ve výši tis. Kč. 2. rozpočtovým opatřením typu 3, FIN-54/3/2008, ze dne , byl v rámci 3562, položka 5342, snížen objem prostředků o 10 tis. Kč na tis. Kč. 3. rozpočtovým opatřením typu 3, FIN-67/2/2008, ze dne , byl v rámci 3562, položka 5342, zvýšen objem prostředků o 3 tis. Kč na tis. Kč. Celkový stav rezervního fondu k je Kč. Prostředky fondu zůstaly nezměněny, neboť je, na základě usnesení vlády, nebylo možno použít na rozpočtem nezajištěné potřeby. 2. Podíl mimorozpočtových prostředků na uskutečněných investičních výdajích v tis. Kč: 0 z toho: použití rezervního fondu: 0 přijaté pojistné náhrady: 0 Ke zvýšení rozpočtu na investice bylo na účet MZ s předčíslím 4714 poukázáno v roce 2008 celkem: 0 3. Podíl mimorozpočtových prostředků na uskutečněných neinvestičních výdajích v tis. Kč: 0 z toho: použití rezervního fondu: 0 přijaté pojistné náhrady: 0 3

4 4. Použité účetní metody (podle 7 odst.3 až 5 zák.č.563/1991 Sb. v platném znění): Uvedená ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. HS hl. m. dodržuje. 5. Použité způsoby oceňování a vedení účetnictví dlouhodobého majetku, zásob, závazků a pohledávek ( 7 odst. 4, 25 a 26 zák. č. 563/1991 Sb.): Interní směrnice k účtové osnově platné od Výsledky inventarizací proúčtování inventarizačních rozdílů : Výsledky mimořádných, předávacích a řádných inventur DHM, DDHM, skladů, jiného majetku, cizího majetku k Manko celkem Kč Na základě zápisu č.1/2008 ÚIK o výsledku inventarizace, ze dne a zápisu NK č.1/2007, ze dne a č.2 ze dne byl výsledek inventarizace promítnut v evidenci majetku a inventarizační rozdíly zaúčtovány dle metodiky pro OSS. 7. Odůvodnění příp. minusových položek v účetním výkaze Rozvaha: Minusové položky se v účetním výkaze Rozvaha nevyskytují. 8. Další závažné informace k účetní závěrce ( 19 odst. 5 zák. č. 563/1991 Sb.): nemáme 9. Pokud organizace obdržela fin. prostředky na společné programy nebo projekty spolufinancované z rozpočtu EU, v rámci programu Transition Facility nebo prostředky v rámci předvstupních nástrojů PHARE, ISPA a SAPARD, je třeba uvést druh prostředků, částku a zhodnocení splnění věcných záměrů programu nebo projektu: Hodnota neinvestičního majetku darovaného organizaci v roce 2008 v tis. Kč: 0 (v příloze uveďte bližší specifikaci) 11. Hodnota investičního majetku darovaného organizaci v roce 2008 v tis. Kč: 0 (v příloze uveďte bližší specifikaci) 12. Nezaplacené neinvestiční faktury dodavatelů k celkem: ,48 Kč Neproplacené faktury dodavatelů - došly po , zálohy na Závazky vůči státu ve výši - účetní předpis uložených, stranami neuhrazených a tím neodvedených pokut. (bod 17)-v řízení ,00 Kč Závazky vůči zaměstnancům (depozitní účet)-deponovaná mzda po zemřelé zaměstnankyni (dědické řízení) 3 053,00 Kč Závazky celkem ,48 Kč 13. Nezaplacené investiční faktury dodavatelů k celkem: Uskutečněné zálohové platby na dodávky a práce neinvestičního charakteru (nevypořádané k ) celkem: ,00 Kč Zálohy nejsou vyúčtovány v rozpočtovém roce, neboť dodavatelé plynu, elektrické energie, stočného, vody, tepla a TUV a služeb spojených s nájemným (Městská část Praha 5), vyúčtovávají tyto služby za rok, tj. nejdříve v lednu Uskutečněné zálohové platby na dodávky a práce investičního charakteru (nevypořádané k ) celkem: Celková výše nezaplacených pohledávek k v tis. Kč: ,00 Kč (uveďte zdůvodnění) Z toho - nevyúčtované zálohy viz bod ,00 Kč předpis nákladů řízení soudu (příloha) v řešení a nevyúčtovaný přeplatek služeb ,00 Kč předpis pokut (příloha) v řešení ,00 Kč 17. Zásoby:Stav zásob k : ,04 Kč Stav zásob k : ,53 Kč Odůvodnění: materiál a kancelářské potřeby, formuláře - obvyklá zásoba potřebná pro chod organizace, částka je ovlivněna pohybem cen a každoroční inflací. 18. Výdaje na zahraniční pracovní cesty, příp. další zahraniční aktivity Výdaje na zahraniční služební cesty celkem ,35 Kč 4

5 z toho zahraniční cesty v rámci grantů 0 Kč Přínosem zahraničních cest je využití poznatků z kongresů a konferencí ve zdravotnických zařízeních na území hl. m. Prahy a koordinovaný postup v rámci EU. 19. Přehled všech vnějších kontrol zaměřených na hospodaření, provedených v organizaci v letech 2008, přijatá opatření k odstranění zjištěných závad, a zhodnocení jejich plnění: v roce 2008 byly provedeny dvě vnější kontroly. První kontrola byla zahájena dne Finančním ředitelstvím Praha 1, Štěpánská 28 a byla zaměřena na kontrolu hospodaření za rok 2005 a Kontrola byla ukončena dne a a ředitel HS hl. m. Prahy byl seznámen s výsledky kontroly, č.j. FŘP / Protokolem o výsledku kontroly provedené na základě ustanovení 1 odst. 1 písm.b) a 9 písm. d) a písm. g) zákona 531/1990 Sb., o územních finančních orgánech, ve znění pozdějších předpisů a 7 odst.2 zákona 320/2001 Sb., o finanční kontrole, ve znění pozdějších předpisů, u organizační složky státu. Protokol byl předán Finančnímu úřadu v Praze 1 jako podklad k zahájení vyměřovacího řízení. Toto řízení nebylo do zahájeno a tak tato kontrola není finančně uzavřena. Závěry kontroly byly promítnuty do hospodaření organizace. Byla zpracována novela vnitřního organizačního předpisu, který zpřesňuje a zejména redukuje rozsah a poskytování osobních ochranných prostředků. Výměnou vedení HS hl. m. Prahy lze naprosto vyloučit pokračování v nákupech, které jsou předmětem kontrolního zjištění. Druhá kontrola byla zahájena dne , pracovníky VZP ČR, Krajské pobočky pro hl. m. Prahu. Kontrola byla provedena na pracovišti Datacentrum, Kloboukova 1235/77, Praha 4, u externí účetní Hany Chadimové. Předmětem kontroly bylo a) dodržování oznamovací povinnosti, b) stanovení vyměřovacích základů a výše pojistného, c) dodržování termínů splatnosti pojistného. Byl vyhotoven Protokol o výsledku kontroly plateb pojistného na věřejné zdravotní pojištění a dodržování ostatních povinností plátce pojistného, č.k. KZ4-0348/2008. Kontrolou bylo zjištěno, že plátce dodržuje ustanovení 5 zákona č. 592/1992 Sb. s výjimkou pozdních úhrad části pojistného, kdy plátce hradil omylem pojistné za zaměstnankyni na účet jiné ZP. Plátci vzniklo penále z pozdních plateb, které ke dni vyúčtování činí 138,-- Kč. VZP byla požádána o odstranění tvrdosti zákona a prominutí penále. VZP Rozhodnutím o odstranění tvrdosti zákona, č.j.: 3048, ze dne , naší žádosti vyhovělo a penále ve výši 138 Kč prominulo. Změna pojišťovny nebyla zaměstnancem nahlášena a tudíž došlo k prodlení. Při nástupu do zaměstnání jsou zaměstnanci poučeni o povinnosti nahlásit neprodleně veškeré změny. 20. Informace o bezúplatných převodech majetku (např. převody na církve, neziskové organizace apod. v podobě restitucí):v roce 2008 nebyly uskutečněny žádné převody majetku. 21. Vývoj nákladovosti OSS v letech vyplňte přiloženou tabulku. 22. Potvrzení správnosti údajů v ročních účetních výkazech: Potvrzujeme tímto, že veškeré údaje uvedené v účetním výkaze rozvaha odpovídají skutečnosti, a že veškeré příjmy i výdaje byly řádně proúčtovány, takže výkaz příjmů a výdajů včetně údajů o schváleném a upraveném rozpočtu je správný. Shora uvedené údaje doplnil : Za údaje odpovídá : Jméno a podpis: Stárková, Harudová Jméno a podpis ředitele: Tel.: MUDr. Luděk Bajgar Tel.: