OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY 2008

Transkript

1

2 OBSAH VÝROČNÍ ZPRÁVY 2008 Úvodní slovo generálního ředitele 2 1. Základní identifikační údaje a profil společnosti Základní údaje Základní kapitál a akcie Organizační struktura společnosti Charakteristika činnosti společnosti a postavení na trhu Rozdělení činnosti a organizace prodeje Majetkové postavení společnosti 6 2. Hlavní finanční výsledky Roční účetní závěrka Cenné papíry společnosti Vývoj ekonomických ukazatelů v roce Úvěry a finanční výpomoci Zpráva představenstva o činnosti společnosti Výroba a obchod Investice, leasing a výzkum Finanční situace a stav majetku společnosti Personální a sociální oblast Strategie hospodářské činnosti a hlavní cíle Výdaje na vývoj a výzkum Údaje o důležitých skutečnostech Další významné informace Očekávaná hospodářská a finanční situace v roce Auditor 22 Příloha č. 1 - Příloha č. 2 - Přílohy: Výrok auditora Zpráva představenstva podle 66a) OZ Příloha č. 3 - Auditované hospodářské výsledky za rok 2008

3 Úvodní slovo generálního ředitele Vážení akcionáři, obchodní partneři, zaměstnanci, Uplynul další rok v dlouhodobé historii společnosti a jménem nejužšího vedení společnosti je vám zde předkládána výroční zpráva, která shrnuje výsledky hospodaření v uplynulém účetním období roku Hospodaření společnosti v roce 2008 bylo silně ovlivněno kombinací globálních ekonomických a domácích měnových turbulencí, které vytvořily pro naši společnost obtížně stravitelný koktejl. V prvním pololetí se společnost musela vyrovnávat kromě pokračujícího progresivního nástupu substitučních produktů do oblasti klasického zpracovávání neželezných slitin na bázi Cu a Ni z minulých let také s rychlým trendem posilování koruny vůči EUR a USD. Tyto skutečnosti způsobovaly obrovské problémy s konkurenceschopností produktů naší společnosti na světových trzích. Nástroje obrany proti těmto zejména finančním faktorům se míjely účinkem a mnohdy se staly bohužel dodatečnou přítěží pro celkové hospodaření společnosti. Pokračující strmý pokles cen kovů obchodovaných prostřednictvím LME způsobil v závěru roku další propad hospodaření kvůli prostému přecenění zásob dle aktuálních cen LME. Zjednodušeně by se dalo říci, že to, co si společnost připsala v minulosti k lepšímu díky stoupajícímu LME, si v uplynulém roce musela drasticky odepsat. Díky našim dlouholetým celosvětovým dodavatelským aktivitám se bohužel od II. čtvrtletí začala negativně projevovat nastupující globální krize spojená především se značným poklesem zakázkové náplně. Přestože společnost nepůsobí pouze v jednom oboru činnosti a na jednom obchodním teritoriu, zasaženy byly všechny zákaznické segmenty. Všechny tyto skutečnosti vedly k uskutečnění konsolidace výrobních činností, tzn. byly zastaveny nebo utlumeny ty výrobní činnosti, které nepřinášely v dlouhodobé perspektivě uspokojivou přidanou hodnotu a naopak, byly podniknuty kroky k oživení nebo nastartování nových činností, ve kterých se může uplatnit výjimečnost zpracování neželezných kovů v naší společnosti. Podpora činností v oblasti vědy a výzkumu se stává absolutní prioritou pro budoucí úspěšné působení v celosvětové konkurenci. V oblasti vědy a výzkumu společnost úspěšně obhájila projekty v rámci programů Ministerstva průmyslu a obchodu a Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy. Tato oblast bude společností rozvíjena i v letošním roce včetně spolupráce s technickými univerzitami. Kromě výše uvedených společnost úspěšně podala registrační žádost do programu Inovace na zlepšení metalurgických vlastností odlévaných slitin na základě dosažení hlubšího vakua, což umožní vyrábět slitiny na bázi Ni s vysokou přidanou hodnotou, které se dnes musí dovážet z vyspělých zemí Evropy a Ameriky a Japonska. Závěrem bych chtěl poděkovat jménem představenstva všem našim obchodním partnerům za spolupráci, kolegům a zaměstnancům za odvedenou práci. V následujícím období nás nečeká nic jednoduchého kvůli prohlubující se krizi celosvětového hospodářství. Přesto věřím, že společným úsilím při naplňování nově vytyčených strategických směrů, společnost překlene obtížné období a připraví si dobrou výchozí pozici pro budoucí úspěšný rozvoj. Rokycany Dr. Ing. Josef Macháček, MBA generální ředitel a místopředseda představenstva

4 1.1. Základní údaje 1. Základní identifikační údaje a profil společnosti Obchodní jméno: Sídlo: Právní forma: IČ: DIČ: Bankovní spojení: KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. Rokycany, Zeyerova 285, PSČ Akciová společnost , registrovaná u Krajského soudu v Plzni, zapsaná v odd. B, vložce 353 CZ Česká spořitelna, a.s., č.účtu /0800 Akciová společnost byla založena rozhodnutím Fondu národního majetku České republiky se sídlem v Praze 1, Gorkého náměstí 32, přijetím zakladatelské listiny ve formě notářského zápisu notářky v Praze JUDr. Evy Jaklové sp. zn. NZ 62/93, NZ 65/93 ze dne a schválením stanov. Založením akciové společnosti zakladatelskou listinou ve smyslu 56 a násl. a 154 a násl. Obchodního zákoníku předal Fond národního majetku ČR základní jmění společnosti, který představoval cenu hmotného a dalšího majetku státního podniku Kovohutě Rokycany, který na zakladatele (FNM) přešel v souvislosti s privatizačním projektem. Dále zakladatelská listina obsahovala podmínky převodu ve smyslu příslušných zákonů. Do obchodního rejstříku byla zapsána 1. září 1993, registr. KS Plzeň oddíl B, vložka 353. Předmět podnikání: koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej zprostředkování obchodu a služeb tváření neželezných kovů a speciálních slitin silniční motorová doprava nákladní slévárenství kovoobráběčství výzkum a vývoj v oblasti přírodních věd nebo společenských věd 1.2. Základní kapitál a akcie Základní kapitál: ,- Kč, splaceno v plné výši. Základní kapitál představuje cenu majetku uvedenou v zakladatelské listině a v privatizačním projektu státního podniku Kovohutě Rokycany schváleném MSNMP ČR pod č. j. 620/1646/93 ze dne a usnesením vlády ČR č. 171 ze dne , sníženou o ,-- Kč. Od založení akciové společnosti nedošlo k přerušení v podnikání.

5 1.3. Organizační struktura společnosti Akciová společnost KOVOHUTĚ ROKYCANY, a. s. nemá žádné podřízené závody. Je rozdělena na výrobní a nevýrobní střediska. Výrobními středisky, která na sebe vzájemně technologicky navazují a vzájemně spolupracují jsou : slévárna, válcovna, tažírny a výroba ložisek. Organizační schéma společnosti k : VALNÁ HROMADA DOZORČÍ RADA PŘEDSTAVENSTVO Generální ředitel Výrobně-technický ředitel Obchodní ředitel Vedoucí ekonom.odd. Zmocněnec pro jakost Představenstvo jako statutární orgán řídí činnost společnosti a jedná jejím jménem. Rozhoduje o všech záležitostech společnosti, pokud je právní předpisy nebo stanovy nesvěřují do působnosti jiného orgánu společnosti. Představenstvo má tři členy, které volí a odvolává dozorčí rada. Složení představenstva k : Předseda představenstva Místopředseda představenstva Člen představenstva Ing. Anna Beránková Dr.Ing.Josef Macháček Jana Zavadilová

6 Dozorčí rada je kontrolním orgánem společnosti. Dohlíží na uskutečňování podnikatelské činnosti společnosti a na to, jak představenstvo vykonává svoji působnost. Postavení a působnost dozorčí rady je dána stanovami společnosti. Dozorčí rada má tři členy. Dva členy volí valná hromada, třetí člen je volen zaměstnanci společnosti. Složení dozorčí rady k : Předseda dozorčí rady Místopředseda dozorčí rady Člen dozorčí rady Ing. Josef Velíšek Ing. Jozef Böjtöš Květuše Maršálová Vedoucí zaměstnanci společnosti: V roce 2008 pracoval management akciové společnosti v tomto složení: Generální ředitel Mgr. Miloš Tuček (od ) Dr.Ing. Josef Macháček, MBA (pověřený řízením společnosti od ; jmenován generálním ředitelem od ) Výrobně-technický ředitel Ing. Čestmír Kahovec Obchodní ředitel Dr.Ing.Josef Macháček, MBA Vedoucí ekonom.oddělení Olga Kunclová 1.4. Charakteristika činnosti společnosti a postavení na trhu Zpracování neželezných kovů má v KOVOHUTÍCH ROKYCANY, a. s. dlouholetou tradici, která byla založena již v roce Za tuto dobu se společnost vyprofilovala mezi přední výrobce a dodavatele v dále uvedených oborech: metalurgie tavení a lití odlévání ingotů a kontislitků ze slitin na bázi Ni, Cu a speciálních slitin na vakuových a otevřených pecích tváření za tepla - válcování pasů a plechů z Ni a Cu slitin - lisování tyčí a trubek z Cu slitin tváření za studena - válcování a následné tažení drátu a trubek - válcování pasů a plechů z Ni, Cu a jejich slitin tepelné zpracování - žíhání produktů v ochranných atmosférách H 2 a N 2 pro dosažení nejvyšších kvalitativních parametrů výroba bimetalických ložisek a monolitických pouzder různých průměrů, zejména s ohledem na vysokou dynamickou únosnost (olovnaté bronzy), včetně odstředivého lití V oblasti výrobků z Ni a Ni slitin jsou KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. v České republice jediným výrobcem a vzhledem k technologickému a strojnímu vybavení může firma uzavírat i kontrakty na malé objemy. Tyto zakázky jsou s ohledem na cenový vývoj neželezných kovů na burze LME a schopnost společnosti splnit náročné požadavky zákazníků na vlastnosti konečných produktů při chystání slitin na míru velmi žádané především na zahraničních trzích v Asii, USA a zemích bývalého SSSR. Konkurenční výhoda spočívající v realizaci kontraktů s minimálním množstvím se týká i ostatního portfolia výrobků.

7 Společnost má zaveden systém jakosti dle ISO TS 16949:2002 jako nadstavbu systémové normy ČSN EN ISO 9001:2000, což je výhodou společnosti při obchodních jednáních zejména s odběrateli v automobilovém průmyslu. Svoje postavení na tuzemském trhu pokrývá společnost v plném rozsahu přesto, že zahraniční konkurence dovážením polotovarů vytváří převis nabídky nad poptávkou. Pro ověřování chemického složení mechanických a fyzikálních vlastností jednotlivých výrobků jsou využívány i externí laboratoře a zkušebny. Naše společnost také úzce spolupracuje s vývojovým centrem Západočeské univerzity v Plzni, dále pak spolupracuje s VŠB Technickou univerzitou v Ostravě a Technickou univerzitou v Košicích. V oblasti životního prostředí je kladen důraz na ochranu vod a ovzduší a na minimalizaci ekologických zátěží. Svým technicko technologickým vybavením a kvalitním personálním obsazením jsme schopni spolu s investicemi do výroby uspokojovat stále rostoucí požadavky zákazníků, například v jaderné energetice, elektrotechnice a strojírenství Rozdělení činnosti a organizace prodeje Rozdělení výrobních kapacit předurčuje možnost začlenit produkty společnosti do dvou základních oblastí: a) Produkty strojírensko metalurgické výroby - polotovary z niklu, mědi a jejich slitin vyráběné tavením a odléváním - plechy, pasy a folie vyráběné válcováním za tepla nebo za studena v rozsahu silných plechů až fólií - široká škála bronzových (CuSn) tyčí a trubek lisovaných na hydraulickém vertikálním lisu nebo tažených za studena - trubky, tyče a dráty různých rozměrů vyráběné kontinuálním odléváním a následným tažením ze slitin na bázi mědi - dráty z niklu a jeho slitin b) Produkty strojírenské výroby - bimetalická a monometalická kluzná ložiska vyráběná rotačním odléváním - celobronzová pouzdra vyráběná z vlastních polotovarů Vzhledem k uzavřenému technologickému cyklu je společnost schopna pružně reagovat na požadavky jednotlivých zákazníků. Velkou předností je možnost nabídky maloobjemových zakázek a výrobků z materiálů následujících charakteristik: - materiály se speciálními úzkotolerančními mechanickými vlastnostmi - materiály s regulovanými strukturními vlastnostmi - materiály se speciálními magnetickými vlastnostmi - materiály s přesně definovanými fyzikálními vlastnostmi Obchodní činnost je realizována prostřednictvím vlastního prodejního oddělení, a to jak na tuzemském, tak i zahraničním trhu Majetkové postavení společnosti Akcionář Podíl v % k KERAMOST, a.s. Most 24,58 % Majetková propojenost společnosti s jinými subjekty není. Na podnikání společnosti se nepodílí žádné zahraniční osoby.

8 2. Hlavní finanční výsledky 2.1. Roční účetní závěrka Rozvaha za léta 2006, 2007 a 2008 k k k Položka (tis. Kč) (tis. Kč) (tis. Kč Aktiva celkem A Pohledávky za ups.zákl. kapitál B Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.III. Dlouhodobý finanční majetek C Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky C.III. Krátkodobé pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek D Časové rozlišení Pasiva celkem A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.II Kapitálové fondy A.III Fondy tvořené ze zisku A.IV. Výsledek hospod.minulých let A.V. Výsledek hospod. běžného období B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.III Krátkodobé závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci C Časové rozlišení 0 0 0

9 Výkaz zisků a ztráty za léta 2006, 2007 a 2008 Položka k (tis. Kč) k (tis.kč) k (tis.kč) I+II Výkony a prodej zboží I+II.1 z toho: tržby za prodej vl. výr.,služeb II.2 Změny stavu vnitr. zásob vl. výroby II.3 Aktivace A+B Výkon.spotřeba a náklady na zboží Přidaná hodnota C Osobní náklady E Odpisy DNH a DHM majetku G III+IV+ V Změna stavu rezerv a opr.pol. v provoz.oblasti Jiné provozní výnosy D+F+H Jiné provozní náklady * Provozní výsledek hospodaření VI.-J. Výsledek z prodeje cenných papírů M Tvorba rezerv a op.pol. na fin.náklady VII+X+ XI Jiné finanční výnosy J+N+O Jiné finanční náklady * Finanční výsledek hospodaření ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R Mimořádné náklady * Mimořádný výsledek *** Výsledek hospodaření za účetní období

10 Zkrácený přehled o peněžních tocích ( CASH FLOW) za léta 2006, 2007 a 2008 A.*** Položka k (tis. Kč) k (ti. Kč) k (tis. Kč) Čistý peněžní tok z provozní činnosti B.*** Čistý peněžní tok s investiční činnosti C.*** Čistý peněžní tok s finanční činnosti Hospodářský výsledek za účetní období v tis.kč Výsledek hospodaření za rok 2008 v částce 96,915 tis. Kč se skládá: - z provozního výsledku hospodaření tis. Kč - z finančního výsledku hospodaření tis. Kč Přehled o výši vlastního kapitálu Přehled o výši vlastního kapitálu k k k (údaje v tis.kč)

11 2.2. Cenné papíry společnosti Společnost neemitovala žádné cenné papíry Vývoj ekonomických ukazatelů v roce 2008 V uplynulém kalendářním roce 2008 se nepodařilo společnosti splnit všechny hlavní ukazatele stanoveného podnikatelského plánu. Vzhledem k prudkému poklesu cen základních zpracovávaných surovin na světových trzích vedení společnosti dbalo na realizaci úsporných opatření ve všech útvarech společnosti s důrazem na snižování nákladů a dodržování kvality při výrobě slitin. Nepříznivý celosvětový vývoj ekonomiky se negativně projevil v poklesu zakázek společnosti ve II.pololetí roku Přehled vývoje ekonomických ukazatelů v grafech: a) Vývoj cizích zdrojů, krátkodobých závazků, úvěrů a výpomocí dle stavu k jednotlivým čtvrtletím roku 2008: Vývoj cizích zdrojů (v tis.kč) cizí zdroje krátkodobé závazky úvěry a výpomoci

12 b) Vývoj zásob celkem, z toho stav nedokončené výroby a stav výrobků k jednotlivým čtvrtletím roku Vývoj zásob (v tis.kč) zásoby celkem z toho: NV z toho: HV c) Výkony, výkonová spotřeba a přidaná hodnota kumulovaně za jednotlivá čtvrtletí roku Vývoj ukazatelů (v tis.kč) výkony výkonová spotřeba přidaná hodnota

13 2.4. Úvěry a finanční výpomoci Bankovní úvěry běžné období minulé období (peněžní údaje v tis.kč) Kontokorentní úvěr na financování OP, Sml.č. 1499/03/LCD; povolené čerpání do výše 40 mil.kč obnovení na rok 2009; splatnost úvěru formou jednorázové splátky. Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 25mil.Kč: sml.č. 1500/03/LCD, obnovení úvěrového rámce 25 mil.kč na rok 2009; splatnost úvěru formou jednorázové splátky % úroku p.a. 1-T Pribor; marže 0,50% 1M Pribor; marže 0,52 % Stav k % úroku p.a T Pribor; marže 0,50% M Pribor; marže 0,52% Stav k Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 14mil.Kč: sml.č. 2116/04/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru M Pribor; marže 0,65% M Pribor; marže 0,65% Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši 20mil.Kč: sml.č. 2803/05/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru M Pribor; marže 0,65% M Pribor; marže0,6 5% Úvěr na financování oběžných prostředků ve výši do 30mil.Kč: sml.č. 3618/06/LCD, požádáno o obnovení úvěrového rámce 30 mil.kč na rok 2009; splatnost úvěru formou jednorázové splátky, 1M Pribor; marže 0,52% M Pribor; marže0,5 2% Úvěr na financování investic TOP podnik ve výši 5 mil.kč: sml.č. TP/2802/05/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru Pevná sazba 2,8% p.a Pevná sazba 2,8% p.a Úvěr na financování pořízení podnikového informačního systému ve výši 3,5 mil. Kč: sml.č. 1907/07/LCD, splátky dle úvěrové smlouvy, splatnost úvěru M Pribor; marže 0,55% M Pribor; marže 0,55% Celkem stav úvěrů ke konci rozvahového dne: Záruky za úvěry: Závazky z poskytnutých bankových úvěrů Českou spořitelnou a.s. jsou kryty zástavními smlouvami na část nemovitého majetku zapsaného v listu vlastnictví číslo 4308, pro obec Rokycany, katastrální území Rokycan. Poskytnuté dlouhodobé úvěry společnost řádně splácí v termínech dle uzavřených úvěrových smluv. Při projednávání obnovení a prodloužení úvěrových smluv na financování oběžných prostředků do konce roku 2009 úvěrové smlouvy č. 1499/03/LCD; 1500/03/LCD; 3618/06/LCD prodlouženy ČS a.s. jen do a úroková sazba zvýšena na 2,5% p.a. Protože i u těchto úvěrů společnost splácí řádně a včas měsíční výši úroků, bude jednáno s financující bankou o obnovení výše provozních úvěrů i po na další období.

14 3. Zpráva představenstva o činnosti společnosti 3.1. Výroba a obchod V roce 2008 společnost pokračovala v rovnoprávných dodavatelsko odběratelských vztazích, jež díky finanční stabilitě, plnění výrobních termínů a dobré kvalitě produkce v minulosti, byly v řadě případů již na úrovni partnerských vztahů. Výrazně vzrostla aktivita v oblasti marketingu se zaměřením na budování nových trhů, sledování konkurenčních a aplikačních trendů, následný vývoj nových výrobků a podporu jejich prodeje prostřednictvím: - Aktivní účasti na zasedání IWCC (International Wrought Copper Council) a Niklové sekce GDB (Gesamtverbad der Deutchen Buntmetallindustrie) - realizace stánku na veletrzích Metalexpo Moskva, Metalukr Forum Kijev a Materialica Mnichov - akvizicemi v nových terioriích (Vietnam) - uzavření smlouvy o obchodním zástupování společnosti na Ukrajině - dokončení přípravných jednáním o zřízení distribučního centra pro Asijský trh v Korejské republice - členstvím ve svazu Českého kovohutnického průmyslu a aktivními příspěvky na konferencích Forming a Metal 08 - realizací nové verze katalogu výrobků a inzercí v celosvětovém vyhledavači Kompass Vývoj výroby zboží a obchodu (v tis.kč): Období: Výroba zboží Z toho: Vývoz celkem: Tržby celkem: Z toho: Vývoz celkem Procento vývozu: 51 % 54 % 52%

15 Vývoj prodeje v tunách Vývoj prodeje v tis.kč Prodej ČR + SR Zahraničí Prodej ČR + SR Zahraničí

16 3.2. Investice, leasing a výzkum Významné investice pořízené v jednotlivých letech: Rok Název akce Hodnota v tis. Kč 2006 Celkové investice v hodnotě rekonstrukce střech - rotační olejová vývěva pro pec KOPP - rohové ventily pro pec KOPP - vyvažovací zařízení k brusce - počítač PC IBM notebook - TZ k spektrometru 2007 Celkové investice v hodnotě rekonstrukce střech - rekonstrukce plynové kotelny - pracovní válce - informační systém - pořízení akcií 2008 Největší investice v roce pořízení SW-podnikový infor.systém DIALOG3000S - pořízení PC a serveru k IS DIALOG3000S - rekonstrukce pece Ebner - pořízení dvou ks vysokozdvižných vozíků Investice plánované na rok 2009 Investice pro rok 2009 jsou plánovány do výše 5 mil.kč na obnovu a rekonstrukci strojního zařízení. (rekonstrukce pece KOPP, vývoj a nákup nových kokil, vývoj tvářecích postupů včetně jejich ověření, zprovoznění válcovací stolice YOSHIDA). Cílem těchto modernizací bude rozšíření stávajícího portfolia výrobků jak v oblasti slitin, tak i v oblasti tvarů, rozměrů a požadovaných vlastností Finanční situace a stav majetku společnosti Finanční situace Ke konci roku 2008 společnost nemá kromě úvěrů uvedených pod bodem 2.4. žádné dlouhodobé závazky. Závazky ze splátkových kalendářů na leasingový majetek, splátky úvěrů dle úvěrových smluv České spořitelny a.s., mzdy a odvody daní včetně sociálního a zdravotního pojištění byly hrazeny v určených termínech. V oblasti závazků vůči dodavatelům ke konci sledovaného období se vykázala společnosti neuhrazené faktury maximálně do 14 dní po splatnosti ve výši tis. Kč.

17 Zpráva o stavu majetku společnosti Podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. je prováděna každý rok inventarizace majetku společnosti. K prováděným inventarizacím bylo vydáno Rozhodnutí generálního ředitele RO/01/2008, které stanoví termíny, zodpovědné pracovníky, druh inventury a inventarizace a složení dílčích inventarizačních komisí. V hodnoceném období byli na inventarizaci zváni zástupci auditorské firmy. Účelem inventarizace je ochrana vlastnictví, zajištění úplnosti svěřených hospodářských prostředků, jejich řádného uložení, udržování a využívání, zjištění případů nezákonného a nehospodárného využívání a nešetrného nakládání s nimi, dále kontrola věcné správnosti účetní evidence. Přehled výsledků inventarizací za rok 2008 Hodnota v Kč Inventarizované Ke dni Přebytek (+) Změny dle Zúčtováno prostředky Manko (-) Technol.norem dokladem (+ - ) Suroviny a odpady , ,466, , , , , , , Nedokončená , výroba , , , Hotová výroba Režijní materiál , Pokladna Kč,EUR stravenky Celkem , ,33 Rozdíly zjištěné v průběhu inventarizace byly způsobeny chybným vykázáním v jednotlivých kalkulačních číslech, popř. administrativní chybou při předávkách mezi jednotlivými provozy. Během roku byly provedeny další inventarizace bez rozdílu: dlouhodobý hmotný a drobný hmotný majetek, drahé kovy režijní materiál včetně paliva pohledávek a závazků podrozvahových účtů pořízené investice

18 3.4. Personální a sociální oblast K bylo v akciové společnosti zaměstnáno celkem 148 zaměstnanců, z toho 107 bylo dělníků, 41 THP pracovníků. Z celkového počtu zaměstnanců je 36 žen a 112 mužů. Podle dosaženého vzdělání je možno zaměstnance rozdělit takto: 12 vysokoškoláků, 39 středoškoláků, 87 vyučených a 10 zaměstnanců má základní vzdělání. V akciové společnosti bylo v roce 2008 zaměstnáno 5 osob se změněnou pracovní schopností a 2 osoby zdravotně znevýhodněné. V personální oblasti stejně jako v předchozích letech společnost zajistila vzdělávání zaměstnanců podle plánu v oblastech odborné přípravy a jazykových kurzů. Přehled stavu pracovníků v kategoriích /osoby K bylo v akciové společnosti zaměstnáno celkem 148 zaměstnanců. Meziročně došlo ke snížení stavu zaměstnanců o 6 osob, což přestavuje 9,6%. V personální oblasti stejně jako v předchozích letech bylo zajištěno vzdělávání zaměstnanců podle plánu v oblastech odborné přípravy a jazykových kurzů Celkem počet zam. kat. D kat. THP zákl.vzděl.a vyučen SŠ a VŠ

19 3.5. Strategie hospodářské činnosti a hlavní cíle Pro rok 2009 má společnost zpracován podnikatelský záměr, jehož základním kriteriem je dosažení plného uspokojení potřeb stávajících zákazníků a získání nových zákazníků nejen v Evropě, ale též v Asii a USA. Dosažení stanoveného cíle je možno realizovat pouze při splnění těchto úkolů: - obnovení vývoje nových slitin - specializace na výrobu speciálních slitin - důsledná kontrola všech nákladů včetně investičních výdajů - řízení aktiv a pasiv s hlavním cílem na složení oběžných aktiv a cizích zdrojů - výši pohyblivé složky mzdových nákladů striktně odvíjet od hospodaření společnosti - zajištění odbytu na bázi rámcových kupních smluv se stabilními a dlouhodobými odběrateli - důsledná vstupní kontrola s důrazem na kvalitu expedovaného zboží - stabilizace klíčových pracovníků společnosti - zpracování motivačního plánu pro získání kvalitních výrobních pracovníků Pro naplnění očekávané hospodářské a finanční situace společnosti v roce 2009 je pro tento rok zpracován podrobný záměr, a to jak nákladové tak výnosové části včetně rozpracování do plánu hospodaření jednotlivých středisek, včetně rentability výrobků a vnitropodnikových sazeb. Základem jsou odbytové možnosti stávajících zákazníků na tuzemském i zahraničním trhu s důrazem na získání nových zákazníků Výdaje na výzkum a vývoj V roce 2008 byly realizovány ve společnosti KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. 4 dotační programy. Ministerstvo průmyslu a obchodu České republiky (dále MPO) poskytlo v roce 2008 účelovou podporu na základě sml. e.č. FI-IM3/196 ve výši ,--Kč a dle sml. e.č. FI-IM4/080 účelovou podporu ve výši ,--Kč. Oba dva projekty byly v roce 2008 ukončeny. Dále pak MPO ve spolupráci s CzechInvestem v rámci OPPI a programu ICT v podnicích e.č.2.2.itp01/021 byla provedena implementace IS Dialog a byla také podána a schválena registrační žádost (program INOVACE)- Inovace procesu výroby magneticky měkkých niklových slitin v metalurgickém agregátu zajišťující cílené metalurgické ovlivnění vlastností nových materiálů vyrobených " na míru". Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy (dále MŠMT) v rámci programu EUREKA č.j. 1021/ poskytlo dotaci ve výši 2, ,-- Kč.

20 Programy MPO: Projekt IMPULS e.č. FI-IM3/196 Řešení projektu FI-IM3/196 Vývoj a průmyslový výzkum nového magneticky měkkého materiálu pro elektroniku a elektrotechniku, včetně technologie výroby bylo rozloženo do let Rok 2008 byl tedy posledním rokem realizace. Projekt e.č. FI-IM3/196 pro rok 2008 byla přidělena podpora z uznaných nákladů 401 tis.kč. Druh výnosu Částka uznaných nákladů r.2008 Uznané náklady za období (peněžní údaje v tis.kč) Uznané náklady Skutečné čerpání Skutečné čerpání Výše uznaných nákladů pro rok 2008 činí celkem: Z toho 30% poskytnutá dotace % nákladů z vlastních zdrojů V roce 2008 byla poskytnuta dotace ve výši 401 tis. Kč, celkem způsobilé výdaje byly ve výši 1,709 tis. Kč. Nakládání s účelovou podporou, které vyplývá z ustanovení článku VII. bodu 11. Smlouvy o poskytnutí účelové podpory na řešení programového projektu formou dotace z výdajů státního rozpočtu na výzkum a vývoj č. FI-IM3/196 ze dne 3. června 2006, bylo ověřeno samostatnou zprávou nezávislého auditora a nebyly shledány pro rok 2008 nedostatky. Za celé období realizace projektu č. FI-IM3/196 byla poskytnuta dotace vy výši tis. Kč, uznatelné náklady byly ve výši 9,855 tis. Kč. Náklady, jež jsou prvotně evidovány, jsou hrazeny z účelových prostředků MPO (tzn. evidované uznané náklady přesáhnout výši dotace jsou čerpány ze zdrojů KORO). Uznané náklady v celém období realizace projektu byly překročeny o (tis.).jedná se o náklady plně hrazeny příjemcem. Projekt IMPULS e.č. FI-IM4/080 V roce 2008 byla účetní jednotce přidělena dotace ve výši 388 tis. Kč na projekt e.č. FI-IM4/080 Průmyslový výzkum technologie výroby kontinuálně odlévaných drátů ze slitiny CuSn v závislosti na druhu a jakosti grafitových krystalizátorů a jejich životností. Řešení projektu bylo rozloženo do let Projekt e.č. FI-IM4/080 pro rok 2008 byla přiznána podpora z uznaných nákladů 388. tis.kč. Druh výnosu Částka uznaných nákladů r.2008 Uznané náklady za období (peněžní údaje v tis.kč) Uznané náklady Skutečné čerpání Skutečné čerpání Výše uznaných nákladů pro rok 2008 činí celkem: Z toho 25,02% poskytnutá dotace ,98% nákladů z vlastních zdrojů

21 V roce 2008 byla poskytnuta dotace ve výši 388 tis. Kč, celkem způsobilé výdaje byly ve výši tis. Kč. Přidělené finanční prostředky účelové podpory na projekt byly v roce 2008 vynaloženy v souladu s uzavřenou Smlouvou e.č. FI-IM4/080. Nakládání s účelovou podporou, které vyplývá z ustanovení článku VII. bodu 11. Smlouvy o poskytnutí účelové podpory na řešení programového projektu formou dotace z výdajů státního rozpočtu na výzkum a vývoj č. FI-IM4/080. ze dne , bylo ověřeno samostatnou zprávou nezávislého auditora a nebyly shledány pro rok 2008 nedostatky. Za celé období realizace projektu č. FI-IM4/080 byla poskytnuta dotace vy výši 880 tis Kč, uznatelné náklady byly ve výši tis. Kč. Náklady, jež jsou prvotně evidovány, jsou hrazeny z účelových prostředků MPO (tzn. evidované uznané náklady, které přesáhnou výši dotace, jsou čerpány ze zdrojů KORO). Uznané náklady v celém období realizace projektu byly překročeny o 268 (tis.). Jedná se o náklady plně hrazeny příjemcem. Programy MPO v rámci OPPI: Program ICT V roce 2008 MPO ve spolupráci s CzechInvestem v rámci OPPI a programu ICT v podnicích bylo vydáno Rozhodnutí o poskytnutí dotace č.j /č2.2.ITP01/021/08/08200 a byla provedena implementace IS Dialog. Program byl ukončen k Plánované způsobilé výdaje byly ve výši tis. Kč., z toho dotace tis. Kč (46%). Při implementaci vyplynula úspora, tak způsobilé výdaje byly ve výši tis. Kč, z toho plánovaná dotace (46%) tis.kč. Program Inovace V druhé polovině roku 2008 byla podána registrační žádost do programu INOVACE. Název projektu: Inovace procesu výroby magneticky měkkých niklových slitin v metalurgickém agregátu zajišťující cílené metalurgické ovlivnění vlastností nových materiálů vyrobených " na míru". Žádost byla v prvním kole úspěšně schválena. V roce 2009 bude podána tzv. plná žádost. Způsobilé výdaje ve výši 25,000 tis. Kč, dotace 11,500 tis. Kč. Programy MŠMT: Projekt EUREKA č.j. 1021/ MŠMT uzavřelo Smlouvu o poskytnutí dotace na podporu vybraného programového projektu výzkumu a vývoje v rámci programu EUREKA č.j. 1021/ (Optimalizace výroby slitin typu FeNi) s účetní jednotkou, kdy doba realizace projektu je Na řešení projektu se podílel příjemce KOVOHUTĚ ROKYCANY,a.s., spolupříjemce MATEX PM, s.r.o. a spolupříjemce COMTES FHT a.s. Dle smlouvy byly schváleny uznané náklady pro rok 2008 ve výši 6.702tis. Kč, z toho dotace z účelových prostředků MŠMT na podporu výzkumu a vývoje činila tis. Kč. Dotace byla rozdělena mezi příjemce a spolupříjemce.

22 Projekt č.j.1021/ pro rok 2008 byla přiznána podpora z uznaných nákladů tis.kč. Druh výnosu Částka uznaných nákladů r.2008 (peněžní údaje v tis.kč) Uznané náklady Skutečné čerpání Výše uznaných nákladů pro rok 2008 činí celkem: Náklady hrazené ze zdrojů KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s poskytnutá dotace celkem Z toho: KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s MATEX PM, s.r.o COMTES FHT a.s Způsob čerpání finančních prostředků byl v souladu se Smlouvu č.j.1021/ Do uznaných nákladů byly zahrnuty jen položky dle 3 nařízení vlády 461/2002 Sb. o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků s o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji.výdajové položky odpovídají charakteru předmětu plnění u příjemce dotace i spolupříjemců. 3.7 Údaje o důležitých skutečnostech V této kapitole uvádíme údaje o důležitých skutečnostech, k nimž došlo mezi datem, ke kterému jsou rozvaha a výkaz zisků a ztrát schváleny k předání mimo účetní jednotku a datem konání valné hromady, která schvaluje účetní závěrku. Na začátku roku 2009 byly zapsány změny v obchodním rejstříku. Členka představenstva paní Jana Zavadilová ukončila členství k , zápis byl vymazán z obchodního rejstříku Novým členem představenstva byl jmenován Ing. Karel Ernest ke dni , zapsáno do obchodního rejstříku bylo dne 3.února Řádná valná hromada se koná v sídle společnosti. 4. Další významné informace Veškeré dokumenty a materiály uváděné v prospektu týkající se akciové společnosti jsou k nahlédnutí u Krajského soudu v Plzni, Stehlíkova 3, Plzeň a v sídle společnosti. Akciová společnost není součástí koncernu a nemá účast v žádných jiných společnostech. Na celkovém obratu, výrobě a službách se nepodílí žádná organizační složka. Akciová společnost KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. nevlastní žádné patenty ani licence. Akciová společnost neposkytla žádné půjčky ani ručení členům statutárních orgánů ani členům dozorčí rady.

23 5. Očekávaná hospodářská a finanční situace v roce 2009 Podnikatelský plán na rok 2009 je v oblasti sortimentu nastaven dle zkušeností z předchozích let. Zároveň je přihlédnuto k procesu zpřísňování požadavků našich odběratelů na kvalitu dodávaných polotovarů a vývoji trhu. Požadavky na změny sortimentu stejně jako v minulých letech jsou řešeny v úzkém kontaktu s našimi odběrateli. Nadále zůstává dobrá spolupráce s odběrateli z Asie a Ruska v oblasti Ni slitin. K negativnímu ovlivnění plánovaného objemu výroby zboží v roce 2009 mohou velkou měrou přispět neočekávané výkyvy cen kovů na London Metal Exchange, kdy řada našich odběratelů není schopna při zvýšení cen kovů navýšené ceny polotovarů následně promítnout do cen vlastních finálních výrobků. Možnou cestou ke zmírnění těchto dopadů je zvyšování efektivity výroby a úspory v nákladové oblasti, kdy společnost přikročila k zastavení nebo utlumení těch výrobních činností, které nebudou z dlouhodobého hlediska rentabilní. Naopak byly podniknuty kroky k oživení nebo nastartování nových činností, ve kterých se může uplatnit výjimečnost zpracování neželezných kovů v naší společnosti včetně podpora činností v oblasti vědy a výzkumu, která se stává absolutní prioritou pro budoucí úspěšné působení v celosvětové konkurenci. I v následujícím roce bude společnost usilovat o získání prostředků v rámci programů Ministerstva průmyslu a obchodu a Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy. Pro rok 2009 předpokládá naše společnost zvýšení podílu exportu našich výrobků do zahraničí. S tímto krokem je spojeno případné riziko vývoje kurzu české koruny vůči EUR a USD, avšak tento krok je nutný vzhledem k omezené velikosti trhu v České republice. 6. Auditor Na ověření roční závěrky za rok 2000 až 2008 byla dle příslušného ustanovení stanov vybrána auditorská firma PAGINA BOHEMIA, spol. s r.o. Bolevecká 494, Praha osvědčení KA ČR 252 odpovědný auditor : Ing. Jiří Hofman ; číslo dekretu 1401 Výrok auditora je uveden v příloze.

24

25

26

27

28

29

30

31

32

33 PŘÍLOHA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Společnosti KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. ke dni

34 1 Obecné vysvětlivky k příloze Účetní jednotka sestavila tuto účetní závěrku za období od do , které je řádným kalendářním rokem. Tato příloha k účetní závěrce je sestavena v souladu s vyhláškou č. 500/2002 Sb., ve znění stávajících právních předpisů, a v souladu s českými účetními standardy pro podnikatele č V příloze jsou uváděny srovnatelné údaje za minulé účetní období, přičemž minulé účetní období bylo rovněž řádným kalendářním rokem a tedy trvalo 12 měsíců. Obecné údaje 1.1 Popis účetní jednotky Název: KOVOHUTĚ ROKYCANY, a.s. Sídlo: Rokycany, Zeyerova 285, PSČ Právní forma: akciová společnost Předmět činnosti: - koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej - zprostředkování obchodu a služeb - tváření neželezných kovů a speciálních slitin - silniční motorová doprava nákladní - slévárenství - kovoobráběčství - výzkum a vývoj v oblasti přírodních a technických věd nebo společenských věd Datum vzniku: 1. září 1993 Datum zápisu do OR: Akciová společnost zapsána do obchodního rejstříku 1. září 1993, vedeného Krajským soudem v Plzni oddíl B, vložka 353. Osoby podílející se více jak 20% na základním kapitálu účetní jednotky: Jméno-Název Adresa běžné období podíl v % minulé období. KERAMOST, a.s. Žatecká 1899/25, Most 24,58 % 68,94 % Statutární orgán představenstvo v účetním období: Jméno Adresa Funkce Od (datum) do (datum) Mgr. Miloš Tuček Mirošov, Nad Roklí 534 Předseda představenstva Ing. Anna Beránková Hromnice, Chotiná 43 Předseda představenstva Ing. Anna Beránková Hromnice, Chotiná 43 Místopředseda představenstva Dr.Ing.Josef Macháček Ostrava, Nádražní 615/30 Místopředseda představenstva Jana Zavadilová Chocenice, 135 Člen představenstva Ing. Karel Ernest Rokycany, Lužická 998 Člen představenstva

35 Statutární orgány v minulém účetním období Jméno Adresa funkce Od (datum) do (datum) Mgr. Miloš Tuček Mirošov, Nad Roklí 534 Předseda představenstva Ing. Anna Beránková Hromnice, Chotiná 43 Místopředseda představenstva PhDr. Ivan Nefe, CSc. Praha 7, Šimáčkova 2 Člen představenstva Dozorčí rada v účetním období: Jméno Adresa funkce Od (datum) do (datum) Ing. Josef Velíšek Nebílovy 32 Předseda DR Ing. Jozef Bőjtőš Košice, Lomonosova 2266 Místopředseda DR Květuše Maršálová Rokycany, K řece 1003 Člen DR Dozorčí orgány v minulém účetním období: Jméno Adresa funkce Od (datum) do (datum) Ing. Josef Velíšek Nebílovy 32 Předseda DR Ing. Jozef Bőjtőš Košice, Lomonosova 2266 Místopředseda DR Květuše Maršálová Rokycany, K řece 1003 Člen DR Květuše Maršálová Rokycany, K řece 1003 Člen DR Podniky ve skupině Podniky v nichž má společnost podíl na základním jmění Název Sídlo výše podílu v % běžné období minulé období. výše vlastního jmění běžné období minulé období. hospodářský výsledek běžné období minulé období. Žádné Zaměstnanci Položka Celkem Z toho: řídící pracovníci Celkem Z toho: řídící pracovníci (peněžní údaje v tis.kč) běžné období běžné období minulé období minulé období Průměrný počet zaměstnanců osoby Osobní náklady celkem tis.kč Odměny statutárním orgánům tis.kč Z toho: představenstvo tis.kč dozorčí rada tis.kč

36 1.4 Půjčky, záruky či jiná poskytnutá plnění Naturální příjmy a tantiémy nebyly poskytnuty. Ředitelé používali služební auta jen pro služební účely. Pravidla pro používání těchto automobilů se řídí organizační směrnicí číslo 0S/02/2006 GŘ. Jiné plnění v peněžní nebo naturální formě nebylo poskytnuto. 2 Informace o použitých účetních metodách, obecných účetních zásadách a způsobech oceňování 2.1 Použité účetní metody mající významný vliv pro posouzení situace podniku a jejich změny Společnost používá pouze účetní metody a postupy stanovené postupy účtování pro podnikatele. Společnost nepoužívá zvláštní metody, které by nebyly popsány níže a měly vliv pro posouzení situace podniku. 2.2 Oceňování Způsob oceňování nakoupených zásob Pro účtování zásob je v účetní jednotce používán způsob A. suroviny a odpady se oceňují cenami zjištěnými váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen, přičemž aritmetický průměr se počítá průběžně (tzv. klouzavý aritmetický průměr); režijní materiál se oceňuje pořizovací cenou; Způsob oceňování zásob vytvořených ve vlastní režii Zásoby vytvořené ve vlastní režii, nedokončená výroba, výrobky a předávky mezi středisky (předvýroba) se oceňují vlastními náklady výroby Způsob oceňování dlouhodobého majetku U dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností se používá ocenění ve vlastních nákladech Způsob ocenění cenných papírů a majetkových účastí Cenné papíry akcie jsou oceněny cenou pořízení, majetkové účasti společnost nemá Způsob ocenění příchovků a přírůstků zvířat Společnost nemá příchovky a přírůstky zvířat Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny u majetku oceněného v této ceně v průběhu účetního období Společnost nemá tento majetek Vedlejší pořizovací náklady zahrnované do pořizovacích cen Do hodnoty zásob je zahrnováno přepravné, clo a spotřební daň, případné aktuální vedlejší náklady Druhy nákladů zahrnované do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů Do cen zásob stanovených na úrovni vlastních nákladů se zahrnují přímé náklady výroby a výrobní režie stanovená podle vnitropodnikového ceníku Způsob stanovení opravných položek k majetku: Společnost vytváří opravné položky dle zákona o rezervách (593/92 Sb.). Účetní opravné položky dle vnitropodnikové směrnice v rámci opatrnosti společnost proúčtovala k pohledávkám po lhůtě splatnosti nad 180 dnů až do výše 100%.

37 Společnost vytváří účetní opravné položky k nepohyblivým zásobám náhradních dílů a režijního materiálu, u kterých je zřejmé, že nemají dlouhodobě využití ve výrobním procesu Způsob stanovení odpisových plánů a použité metody pro účetní odpisy Podle 28 zákona č. 586/1992 Sb. o dani z příjmu a v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vyhláškou č.500/2002 Sb. a Českými účetními standardy je pro dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek sestaven odpisový plán, ve kterém je podrobně popsána metodika účetních odpisů. Základní údaje z odpisového plánu účetní jednotky: a) dlouhodobý nehmotný majetek se vstupní cenou do ,- Kč, o kterém účetní jednotka rozhodla, že je neodepisovaným majetkem, se při pořízení účtuje jako služby na účet odpis DNHM; b) dlouhodobý nehmotný majetek se vstupní cenou vyšší než ,- Kč a dobou použitelnosti delší než jeden rok je zařazen do odpisové skupiny 1 s rovnoměrným odepisováním po dobu do tří let; c) dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný s dobou použitelnosti delší než jeden rok a vstupní cenou nad ,- Kč se zatříďuje do příslušných odpisových skupin podle 30 a přílohy k zákonu č. 586/92 Sb. o daních z příjmu a odpisuje se rovnoměrně podle následující tabulky: Odpisová skupina Doba odpisování v letech Roční odpisová sazba v % , , , , , ,0 d) dlouhodobý majetek odpisovaný se začne odpisovat následující měsíc po zaúčtování do úč. sk. 01 nebo 02; Způsob uplatněný při přepočtu údajů v cizích měnách Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu se pro rok 2008 uplatňuje pevný čtvrtletní směnný kurs vyhlašovaný Českou národní bankou střed. Konečné zůstatky finančních účtů a účtů pohledávek a závazků byly přepočteny kurzem ČNB-střed k Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát 3.1 Významné položky rozvahy nebo výkazu zisků a ztrát Viz rozvaha, výkaz zisků a ztrát 3.2 Významné události mezi datem účetní závěrky a datem ke kterému jsou výkazy schváleny k předání mimo účetní jednotku Na začátku roku 2009 byly zapsány změny v obchodním rejstříku. Členka představenstva paní Jana Zavadilová ukončila členství k , zápis byl vymazán z obchodního rejstříku Novým členem představenstva byl jmenován Ing. Karel Ernest ke dni , zapsáno do obchodního rejstříku bylo dne 3.února 2009.

38 3.3 Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Rozpis dlouhodobého hmotného majetku Druh (třída) majetku (peněžní údaje v tis.kč) Pořizovací cena Oprávky Pořizovací cena Oprávky běžné období běžné období minulé období. minulé období Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k úplatně nabytému majetku Celkem Rozpis dlouhodobého nehmotného majetku Druh (třída) majetku (peněžní údaje v tis.kč) Pořizovací cena Oprávky Pořizovací cena Oprávky běžné období běžné období minulé období minulé období Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Finanční pronájem (údaje v tis.kč) Uhrazené splátky Budoucí splátky do 1 roku Budoucí splátky po 1 roce V roce 2008 měla společnost uzavřeny dvě leasingové smlouvy. Smlouva na vozidlo Škoda Octavia byla v roce 2008 ukončena a druhá smlouva na vozidlo Audi bude ukončena ke dni a uvedené budoucí splátky ve výši 126 tis.kč představují tři měsíční splátky v prvním čtvrtletí roku 2009 do ukončení smlouvy. Nové smlouvy na koupi majetku formou leasingu v průběhu roku 2008 uzavřeny nebyly.

39 3.3.4 Přírůstky a úbytky dlouhodobého majetku Druh (třída) majetku (peněžní údaje v tis.kč) Počáteční stav Přírůstky úbytky Přírůstky Úbytky Konečný stav Software Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k úplatně nabytému majetku Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Celkem Největší přírůstky a úbytky jsou tvořeny (v tis. Kč) : - Pořízení SW inform.systému Dialog3000S tis.kč - Pořízení PC a serveru k IS Dialog3000S tis.kč - Rekonstrukce pece Ebner tis.kč - Pořízení 2 ks VZV 990 tis.kč - Pořízení osobního vozu Passat 664 tis.kč - Pořízení pracovního válce 564 tis.kč - Vyřazení VZV, nůžek, regulace 560 tis.kč - Vyřazení drobného majetku 198 tis.kč - Cenné papíry: zpětvzetí smlouvy o prodeji akcií Stavebního podniku Klatovy a.s. z důvodu nezaplacení kupní ceny dle uzavřené tis.kč smlouvy o prodeji akcií. (z hlediska opatrnosti byla vytvořena opravná položka ve výši 100% ceny akcií vzhledem k prohlášenému konkursu na Stavební podnik. Klatovy) Majetek neuvedený v rozvaze Není Majetek zatížený zástavním právem Část nemovitého majetku zapsaného v listu vlastnictví číslo 4308, pro obec Rokycany, katastrální území Rokycan je předmětem zástavních smluv pro Českou spořitelnu a.s Majetek jehož tržní ocenění je výrazně vyšší než jeho ocenění v účetnictví Není Majetkové a dlužné cenné papíry a účasti, výnosy z tohoto majetku Nejsou Krátkodobé cenné papíry Nejsou.

40 3.4. Pohledávky Pohledávky po lhůtě splatnosti Pohledávky (peněžní údaje v tis.kč) Celkem Opr. položka % Opr. položka Přihlášené do konkurzu a soudě vymáhané % 392 Ostatní pohledávky s tvorbou opravných položek % Ostatní pohledávky do 180 dnů po splatnosti Celkem V rámci opatrnosti společnost proúčtovala opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti nad 180 dnů ve 100 procentní výši Pohledávky k podnikům ve skupině K datu účetní závěrky je vedena pohledávka k propojené osobě dle 66a Obchodního zákoníku: Pohledávky (peněžní údaje v tis.kč) Celkem Pohledávka z kupní smlouvy za společností ARKUS, a.s. prodej vratné válcovací trati KVARTO 500, splatnost Pohledávky kryté zástavním právem či jinak ručené Nejsou 3.5. Vlastní kapitál Popis změn vlastního kapitálu popis změny částka (+/-) (peněžní údaje v tis.kč) běžné období minulé období Základní kapitál Kapitálové fondy Zákonný rezervní fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let Hospodářský výsledek běžného účetního období Vlastní kapitál celkem Celkem (zvýšení +; snížení -)

41 Rozdělení zisku minulého období Popis Částka (peněžní údaje v tis.kč) běžné období minulé období Převod do rezervního fondu Úhrada ztráty z předchozích let Výplata podílu na hospodářském výsledku Nerozdělený zisk minulých let - 0 V roce 2008 nebylo účtováno o rozdělení HV z minulého období z důvodu vykázané ztráty za rok Závazky Závazky po lhůtě splatnosti Závazky (peněžní údaje v tis.kč) Celkem po lhůtě splatnosti Závazky po lhůtě splatnosti představují neuhrazené faktury cca 14 dní po splatnosti Závazky ze splátkových kalendářů na leasingový majetek, splátky úvěrů dle úvěrových smluv České spořitelny a.s., mzdy a odvody daní včetně sociálního a zdravotního pojištění jsou hrazeny v určených termínech Závazky k podnikům ve skupině K datu účetní závěrky je vedena pohledávka k propojené osobě dle 66a Obchodního zákoníku: Závazky (peněžní údaje v tis.kč) Celkem Závazky ke společnosti ARKUS, a.s. nájem stroje na základě nájemní smlouvy Závazky kryté dle zástavního práva Závazky z poskytnutých bankových úvěrů Českou spořitelnou a.s. jsou kryty zástavními smlouvami na část nemovitého majetku zapsaného v listu vlastnictví číslo 4308, pro obec Rokycany, katastrální území Rokycan Závazky neuvedené v účetnictví na které nebyla vytvořena rezerva Nejsou Stát - daňové závazky, závazky ze sociálního a zdravotního pojištění Popis Částka (peněžní údaje v tis.kč) běžné období minulé období Stát daňové závazky daň ze závislé činnosti Stát daňové závazky daň z přidané hodnoty, ekologická daň Sociální zabezpečení Zdravotní zabezpečení