I. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU. 18 I.3.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti

Transkript

1

2 O B S A H strana I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA I. 1. ÚVOD 9 I. 2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU 15 I. 3. PŘÍJMY KAPITOLY MO 18 I.3.1. Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 20 I.3.2. Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery 22 I Nedaňové příjmy 23 I Kapitálové příjmy 24 I Přijaté transfery 24 I. 4. VÝDAJE KAPITOLY MO 26 I.4.1. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN (programové financování) 31 I.4.2. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku ČR z prostředků získaných z příjmů z prodeje majetku, se kterým je 65 příslušné hospodařit MO I.4.3. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN jiných kapitol 66 I.4.4. Výdaje určené na výzkum a vývoj 67 I Výdaje určené na výzkum a vývoj hodnocené po závazných ukazatelích 67 I Úvod 67 I Závazné ukazatele 68 I Ostatní výdaje určené na výzkum a vývoj 72 I Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN 74 I Charakteristika jednotlivých programů 75 I Transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje 76 I.4.5. Běžné výdaje (mimo výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN) 79 I Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci 81 I Závazné limity regulace zaměstnanosti 84 I Prostředky na platy 86 I Ostatní platby za provedenou práci 90 I Pojistné a příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb 95 I Odměny za užití duševního vlastnictví a mzdové náhrady 98 I Důchody a ostatní sociální dávky 99 I Důchody 100 I Ostatní sociální dávky 101

3 O B S A H strana I Ostatní neinvestiční výdaje 106 I Nákup materiálu 107 I Nákup vody, paliv a energií 111 I Nákup služeb 112 I Ostatní nákupy 118 I Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary 121 I Ostatní výdaje 123 I. 5. OSTATNÍ SPECIFICKÉ OBLASTI 127 I.5.1. Výdaje na vybrané aktivity 127 I Oblast velení a řízení 129 I Oblast výstavby a rozvoje 130 I Oblast přípravy, využití a zabezpečení lidských zdrojů 131 I Oblast přípravy vojsk a záloh 135 I Zahraniční aktivity 136 I Ekologie a zbavování se nepotřebného majetku 151 I Oblast komunikací a vztahů s veřejností 152 I Celoresortní aktivity 152 I Transfery, příspěvky a dotace 155 I.5.2. Příspěvkové a podobné organizace 158 I Příspěvkové organizace, jejichž zřizovatelem je MO 159 I Dotace veřejným VŠ - výzkum a vývoj 164 I.5.3. Transfery podnikatelským subjektům 165 I.5.4. Ostatní dotace a transfery 168 I.5.5. Použití mimorozpočtových prostředků 174 I Běžný účet prostředků FKSP 174 I Běžný účet rezervního fondu 175 I Depozitní účet 178 I Rezerva na rekultivaci skládek 180 I Vojenská stravovací zařízení 180 I.5.6. Výsledky vnitřních a vnějších kontrol 181 I Vnější kontroly 181 I Vnitřní kontroly 185

4 O B S A H II. ČÍSELNÉ SESTAVY II. 1. Rozpočtové příjmy správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění (Fin 2-04 U) k 31. prosinci 2007 II. 2. Rozpočtové výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů odvětvového třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) II. 3. Rozvaha - sumář za organizační složky státu II. 4. Rozvaha - bilance - sumář za příspěvkové organizace II. 5. Výkaz zisku a ztráty - sumář za hospodářskou činnost organizačních složek státu II. 6. Výkaz zisku a ztráty - sumář za příspěvkové organizace II. 7. Příloha účetní závěrky - sumář za organizační složky státu II. 8. Příloha účetní závěrky - sumář za příspěvkové organizace III. TABULKOVÉ A OSTATNÍ PŘÍLOHY III. 1. Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby III. 2. Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu III. 3. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků III. 4. Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje III. 5. Přehled výdajů organizačních složek státu a příspěvků příspěvkovým organizacím, dotací a půjček (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly v roce 2007 III. 6. Přehled účelových dotací a půjček (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím 6 a Účelové neinvestiční dotace krajům 6 e Účelové neinvestiční dotace obcím 6 f Účelové investiční dotace obcím III. 7. Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za rok 2007 III. 7 a Výdaje účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za rok 2007 bez převodu rozpočtových prostředků do rezervního fondu III. 8. Přehled o převodech prostředků státního rozpočtu do rezervního fondu a jejich použití 8 a Přehled o převodech prostředků státního rozpočtu do rezervního fondu OSS a jejich použití III. 9. Limity a zůstatky na účtech v ČNB k

5 O B S A H III. 10. Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR III. 11. Vývoj čerpání kapitoly MO za roky III. 12. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO ve stálých cenách roku 2004 III. 13. Porovnání čerpání vybraných závazných ukazatelů za roky III. 14. Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky III. 14 a Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v členění na kapitálové a běžné výdaje za roky III. 15. Přehled nevyčerpaných rozpočtových prostředků po jednotlivých oblastech výdajů za roky III. 16. Struktura rozpočtu a jeho čerpání podle organizační struktury resortu MO v roce 2007 III. 17. Struktura rozpočtu a jeho čerpání v roce 2007 za ÚSÚ a PPOÚ ÚSÚ III. 17 a Struktura rozpočtu a jeho čerpání v roce 2007 za VeSPodV III. 17 b Struktura rozpočtu a jeho čerpání v roce 2007 za VeSpS III. 18. Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky III. 19. Přehled rozpočtových opatření provedených z úrovně MF ve prospěch kapitoly MO za rok 2007 III. 20. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související za rok 2007 (bez mimorozpočtových zdrojů a převodu do rezervního fondu) III. 21. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související včetně čerpání mimorozpočtových zdrojů a převodu do rezervního fondu za rok 2007 III. 22. Výdaje mimorozpočtových zdrojů určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související za rok 2007 III. 23. Souhrnný převod prostředků do rezervního fondu v oblasti financování programů reprodukce majetku k III. 23 a Převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 převedených podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. do rezervního fondu v oblasti financování programů reprodukce majetku III. 23 b Převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků minulých let převedených do rezervního fondu v oblasti financování programů reprodukce majetku III. 24. Převod prostředků z rezervního fondu do kapitoly Všeobecná pokladní správa v souladu s usnesením vlády č. 629/2007 III. 25. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku, které nebyly za rok 2007 vyčerpány ani převedeny do rezervního fondu III. 26. Porovnání výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za roky

6 O B S A H III. 26 a Porovnání výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN za roky III. 27. Přehled o finančním vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007 v oblasti výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN III. 28. Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN III. 29. Přehled o schváleném a upraveném rozpočtu běžných výdajů roku 2007 (mimo programového financování), skutečné čerpání za rok 2007 a porovnání s rokem 2006 III. 30. Porovnání čerpání platových prostředků za roky IV 30 a Porovnání čerpání průměrných platů za roky III. 31. Porovnání čerpání ostatních plateb za provedenou práci za roky včetně převodu rozpočtových prostředků do RF a použití mimorozpočtových zdrojů III. 32. Porovnání vývoje zaměstnanosti podle jednotlivých kategorií za roky III. 32 a Porovnání vývoje zaměstnanosti za vojáky z povolání za roky III. 32 b Porovnání vývoje zaměstnanosti za občanské zaměstnance za roky III. 33. Porovnání čerpání v oblasti důchodů za roky III. 34. Porovnání čerpání vybraných výdajů v oblasti ostatních sociálních dávek za roky III. 35. Porovnání čerpání ostatních neinvestičních výdajů za roky III. 36. Vývoj plnění příjmů kapitoly MO za roky III. 37. Výdaje na aktivity kapitoly MO v roce 2007 III. 37 a Převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu v oblasti aktivit III. 37 b Přehled čerpání mimorozpočtových zdrojů v oblasti aktivit III. 38. Porovnání čerpání vybraných misí v zahraničí za roky III. 39. Přehled čerpání neinvestičních příspěvků a investičních transferů poskytnutých za rok 2007 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO III. 40. Porovnání čerpání neinvestičních transferů poskytnutých za roky příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO III. 40 a Porovnání čerpání investičních transferů poskytnutých za roky příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO III. 41. Přehled o výsledku hospodaření příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je MO se stavem ke dni III. 42. Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích v roce 2007 III. 43. Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na výzkum a vývoj v roce 2007

7 O B S A H III. 44. Porovnání převodu nevyčerpaných prostředků do rezervního fondu za roky III. 45. Porovnání stavu rezervního fondu za roky ( 47 zákona č. 218/2000 Sb.) III. 46. Stav převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu III. 47. Stav rezervního fondu k po jednotlivých oblastech výdajů III. 48. Struktura čerpání základního přídělu FKSP podle účelu použití III. 49. Použití mimorozpočtových zdrojů v oblasti výdajů podle forem financování v roce 2007

8 I. PRŮVODNÍ ZPRÁVA

9 I.1. Ú V O D Zákonem č. 622/2006 Sb., o státním rozpočtu ČR na rok 2007, (dále jen zákon č. 622/2006 Sb.), který schválila Poslanecká sněmovna Parlamentu ČR svým usnesením č. 160 ze dne , a dále dopisem ministra financí ČR č.j. 19/ /2005 ze dne byl stanoven rozpočet výdajů pro kapitolu Ministerstvo obrany (dále jen kapitola MO) na rok 2007 v celkové výši tis. Kč, což je o tis. Kč méně než schválený rozpočet v roce V průběhu roku 2007 byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí na konečnou částku tis. Kč, což je o tis. Kč více než upravený rozpočet v roce Upravený rozpočet kapitoly MO představoval 5,28 % celkových výdajů státního rozpočtu ČR na rok 2007 ( tis. Kč). Rozpočet příjmů pro kapitolu MO na rok 2007 byl stanoven v celkové výši tis. Kč, který nebyl v průběhu roku 2007 ze strany Ministerstva financí dále upraven. V porovnání s rokem 2006 byly ukazatele v oblasti příjmů navýšeny o tis. Kč. Rozpočet příjmů kapitoly MO představoval 0,30 % celkových příjmů státního rozpočtu ČR na rok 2007 ( tis. Kč). Závazné ukazatele státního rozpočtu kapitoly MO pro rok 2007, upravené Ministerstvem financí, byly dodrženy. Čerpání prostředků státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 bylo realizováno v souladu s úkoly prezentovanými ve Střednědobém plánu činnosti a rozvoje MO pro roky s důrazem na zajištění cílů obsažených v Koncepci výstavby profesionální Armády České republiky (dále jen AČR) a mobilizace ozbrojených sil České republiky, přepracovaný na změněný zdrojový rámec. Přes veškerá zdrojová omezení zůstává i nadále cílem reformy ozbrojených sil ČR zvýšení její schopnosti při zabezpečování obrany ČR s využitím zdrojů, které jsou na obranu vyčleněny ve střednědobém i dlouhodobém horizontu. K AČR dovršila další etapu rozvoje stanovenou v Koncepci výstavby profesionální AČR, a to dosažení počátečních operačních schopností na úrovni brigádního úkolového uskupení. Významná část AČR dosáhla takové úrovně, že je schopna plnit požadavky NATO a může se účastnit všech spojeneckých vojenských operací na požadované úrovni. 9

10 AČR je připravena od vytvořit úkolové uskupení do mezinárodních operací až do stupně brigáda v počtu do osob, čímž plní nejnáročnější požadavek vojensko-politických ambicí ČR v období míru bez vyhlášení mobilizace. V říjnu 2007 přijala vláda ČR dokument Transformace resortu Ministerstva obrany České republiky. Dokument navazuje na vyhodnocení plnění průběhu reformy, které bylo předloženo vládě ČR v červnu roku Za účelem další transformace ozbrojených sil byly upraveny některé původní cíle a záměry tak, aby její další směřování bylo přizpůsobeno změnám v politicko-vojenském zadání i ve zdrojovém rámci. Navržená opatření umožní s menšími finančními prostředky plně zajistit obranu země, pomoc obyvatelstvu při haváriích a živelných pohromách velkého rozsahu a zároveň splnit všechny mezinárodní závazky. Na základě dokumentu Transformace resortu Ministerstva obrany České republiky byly zahájeny přípravné práce spojené s analýzou stávající Koncepce výstavby profesionální Armády České republiky a mobilizace ozbrojených sil České republiky s termínem předložení vládě ČR v prvním pololetí roku Výstavba profesionální armády současně předpokládá nižší počet osob při vyšších nárocích na jejich odborné schopnosti, které jsou nezbytné ke zvládnutí moderních zbraňových systémů a techniky v podmínkách potencionální i reálné bojové činnosti. Využití nových technologií je předpokladem k dosažení vysoké efektivity použití vojsk. S tím je spojen kvalitativně nový přístup k vojenskému profesionálovi s požadavkem na jeho tvůrčí myšlení a trvalé sebevzdělávání. Dle zdrojových možností resortu MO probíhalo v roce 2007 zavádění nové techniky do výzbroje AČR, včetně realizace modernizačních projektů v oblasti nemovité infrastruktury se zaměřením na výstavbu leteckých základen, základen pozemních sil a prioritních základen logistiky. Při zabezpečení expedičních schopností v oblasti KIS byla výstavba operačně taktických systémů velení a řízení pozemního vojska prioritně zaměřena na komunikační a informační moduly. Tyto prostředky se vyznačují flexibilitou, modularitou a relativně snadnou připraveností a umožní poskytovat požadované komunikační a informační služby pro velení a řízení jednotek v misích. 10

11 V roce 2007 došlo ke zkvalitnění leteckého výcviku využíváním nově zavedené simulační techniky pro L 159 a účastí na výcvikových kurzech na simulační technice ve Švédsku zaměřený na nácvik situací. Velkým posunem ve výcviku bylo zavedení letounu dvojího řízení do AČR, který velkou měrou zvýší úroveň výcviku mladých pilotů. Výcvik na nově pořízené střední dopravní letouny probíhá na základě smlouvy ve Francii pod vedením zahraničních instruktorů. V průběhu roku 2007 byla plně zachována angažovanost ČR při řešení bezpečnostních problémů mimo území ČR. Toto aktivní zapojení snižuje pravděpodobnost rozšíření hrozeb z nestabilních oblastí do blízkosti ČR. Všechny výše uvedené skutečnosti zásadním způsobem ovlivnily stav čerpání rozpočtových prostředků a mimorozpočtových zdrojů kapitoly MO v roce Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO za rok 2007 dosáhlo výše tis. Kč, tj. 111,55 % upraveného rozpočtu, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu. Podíl čerpání státního rozpočtu kapitoly MO na výdajích státního rozpočtu ČR představoval 5,61 %. Oproti roku 2006 kleslo celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO (včetně převodu nevyčerpaných prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů) o tis. Kč, tj. o 2,80 %. Hospodaření kapitoly MO bylo v roce 2007 zásadním způsobem ovlivněno Usnesením vlády ČR č. 290 ze dne , o finančním krytí některých výdajů nezabezpečených ve státním rozpočtu na rok 2007 (dále jen Usnesení vlády ČR č. 290 ze dne ). V souladu s tímto usnesením byla kapitole MO stanovena maximální výše pro použití prostředků rezervního fondu ve výši tis. Kč. Dále bylo tímto usnesením rozhodnuto o snížení závazných ukazatelů státního rozpočtu kapitoly MO o tis. Kč. K byly použity mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč. Výše použitých prostředků byla ovlivněna prostředky, které byly poskytnuty ze zahraničí určené na financování operací a programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši tis. Kč, jejichž použití je vázáno mezinárodní smlouvou. Po odečtení těchto prostředků dosáhlo použití mimorozpočtových zdrojů celkové výše tis. Kč. 11

12 Hospodaření s prostředky rezervního fondu kapitoly MO bylo v roce 2007 dále zásadním způsobem ovlivněno Usnesením vlády ČR č. 629 ze dne , o rezervních fondech organizačních složek státu (dále jen Usnesení vlády ČR č. 629 ze dne ), kdy bylo rozhodnuto o převodu finančních prostředků z rezervního fondu kapitoly MO do kapitoly Všeobecná pokladní správa ve výši tis. Kč. Současně vláda tímto usnesením rozhodla o posílení výdajů kapitoly MO o tis. Kč. Hospodaření kapitoly MO bylo dále ovlivněno Usnesením vlády ČR č ze dne , k žádosti o navýšení rozpočtu ČR na rok 2007, kapitola 307 Ministerstvo obrany (dále jen Usnesení vlády ČR č ze dne ), ve kterém bylo schváleno navýšení výdajů rozpočtu kapitoly MO o tis. Kč na financování rozpočtově nezajištěných potřeb resortu MO v roce V souladu s Usnesením vlády ČR č. 970 ze dne , k přípravě státního rozpočtu ČR na rok 2007 a střednědobého výhledu na léta 2008 a 2009 (dále jen Usnesení vlády ČR č. 970 ze dne ) došlo, oproti výši výdajů plánovaných ve Střednědobém rozpočtovém výhledu, ke snížení státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 v celkové výši tis. Kč. Mezi prioritní oblasti realizace státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 patřila mimo jiné platba za pronájem a zabezpečení provozu nadzvukových letounů JAS 39 Gripen včetně zabezpečení jejich operačního nasazení. Mezi další prioritní výdaje kapitoly MO v roce 2007 patřily: Výdaje spojené s financováním modernizace a výstavby operačně taktických systémů velení a taktického komunikačního systému pozemních a vzdušných sil, prvků a systémů utajovaného velení a řízení, prostředků geografické, topografické, hydrometeorologické služby a polygrafické výroby pro potřeby AČR. Výdaje spojené s financováním přezbrojení AČR novou generací kolové obrněné techniky včetně logistického zabezpečení. Ze strany dodavatele nebyl splněn smluvní termín dodávky 17 ks kolových bojových vozidel pěchoty Na základě této skutečnosti vláda ČR rozhodla svým Usnesením č ze dne , k informaci o stavu realizace projektu Přezbrojení AČR obrněnými transportéry (dále jen Usnesení vlády ČR č ze dne ) o odstoupení od uzavřené smlouvy. Vzhledem k výše uvedeným skutečnostem byly tyto 12

13 nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 následně převedeny do rezervního fondu. Výdaje na pořízení a obnovu dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky s cílem pokračovat v modernizaci dopravní, manipulační, speciální a požární techniky a příprava projektů pro přezbrojení AČR novými terénními středními automobily. Výdaje na pořízení druhého středního dopravního letounu pro zabezpečení přepravy ústavních a vládních činitelů a příslušníků AČR vyslaných do zahraničních misí a operací. Současně s tím byla pořízena transportní jednotka pro pacienty, čímž se výrazně zvýšily užitné vlastnosti druhého letounu. Výdaje na modernizaci a zabezpečení provozu systému L-159 s cílem zabezpečit modernizaci, provoz a ostatní činnosti taktického letectva, především systému L-159 v návaznosti na nově zaváděné zbraňové systémy. Výdaje na zabezpečení výstavby a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil, především výstavba leteckých základen aliančního typu v posádkách Čáslav a Náměšť nad Oslavou a rekonstrukce objektů v posádce Strakonice. Výdaje na zabezpečení integrovaných služeb informačních systémů AČR na všech stupních velení a řízení a dosažení plné interoperability v této oblasti s členskými státy NATO. Výdaje související s vybudováním komplexního systému infrastruktury NATO, který je vyjádřen v jednotlivých souborech schopností - Capability Package (dále jen CP ). Jedná se především o rekonstrukce vojenských letištních základen, výstavbu radarových systémů protivzdušné obrany a výstavbu společné infrastruktury NATO. Konkrétní závazky pro Českou republiku vyplývaly z jednotlivých souborů schopností (CP), které byly navrhovány ve spolupráci s orgány Ministerstva obrany a schvalovány NATO. Pozornost byla rovněž věnována péči o lidské zdroje tak, jak vyplývá z jednotlivých zákonů branné legislativy. V rámci stávajících finančních možností se podařilo rozvíjet i jednotlivé oblasti sociálního programu, mezi něž patřily zejména zdravotní, rehabilitační a rekreační péče. 13

14 Z hlediska přístupu velitelů všech úrovní velení a řízení vycházelo hospodaření s finančními prostředky kapitoly MO ze zákona č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících zákonů (rozpočtová pravidla), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 218/2000 Sb.) K tomu byla interními resortními pokyny stanovena práva a povinnosti při hospodaření s rozpočtovými prostředky státního rozpočtu i mimorozpočtovými zdroji a tím byly vytvořeny potřebné organizační předpoklady k zajištění průběžného plnění tohoto úkolu. Hlavní kontrolní činnost v oblasti hospodaření s rozpočtovými prostředky byla prováděna v souladu se zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů (zákon o finanční kontrole), ve znění pozdějších předpisů a vnitroresortních norem. Z makroekonomického pohledu lze dosažené výdaje (včetně převodu nevyčerpaných prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů) a příjmy rozpočtu kapitoly MO za rok 2007 shrnout následovně: 1. Celkové výdaje státního rozpočtu kapitoly MO mil. Kč z toho: Kapitálové výdaje mil. Kč Platy, OPPP, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky mil. Kč Ostatní neinvestiční výdaje mil. Kč 2. Celkové příjmy mil. Kč 3. Výsledné saldo mil. Kč 4. Podíl výdajů kapitoly MO na HDP (odhad MF mld. Kč) 1,73 % 5. Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích stát. rozpočtu ČR (1 092 mld. Kč) 5,61 % 6. Index roku 07/ 06 celkových výdajů kapitoly MO 1,1 Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 10. Bližší údaje o vývoji čerpání státního rozpočtu kapitoly MO za roky jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 11. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO ve stálých cenách roku 2004 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

15 I.2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU Zákonem č. 622/2006 Sb. byly pro kapitolu státního rozpočtu 307 Ministerstvo obrany stanoveny na rok 2007 souhrnné, průřezové a specifické ukazatele příjmů a výdajů, které jsou uvedeny v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 2. V roce 2007 bylo ze strany Ministerstva financí provedeno 36 úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO. Přehled všech schválených úprav státního rozpočtu kapitoly MO je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 19. V roce 2007 bylo ze strany Ministerstva financí provedeno o 5 úprav schváleného rozpočtu kapitoly MO více, než tomu bylo v roce Uskutečněné úpravy státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 představovaly v souhrnném saldovém vyjádření navýšení rozpočtu o tis. Kč, z toho celkové snížení státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 bylo realizováno ve výši tis. Kč, celkové navýšení státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 bylo realizováno ve výši tis. Kč. Nejvíce úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO se týkalo jeho navýšení v oblasti obranného výzkumu a vývoje z jiných kapitol státního rozpočtu (9 úprav) a přesunu mezi jednotlivými zákonem stanovenými závaznými ukazateli kapitoly MO (5 úprav). Dále byly realizovány úpravy spojené s financováním obnovy dokumentů Vojenského ústředního archivu zasažených povodní v roce 2002 (3 úpravy), úpravy spojené s přípravami na výkon předsednictví ČR v radě EU (3 úpravy) a na zabezpečení přípravy ke sportovní reprezentaci v působnosti Ministerstva obrany (3 úpravy). V oblasti výdajů se jedná o následující úpravy státního rozpočtu kapitoly MO: převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k posílení vybraných programů reprodukce majetku a k posílení běžných výdajů v souladu s Usnesením vlády ČR č. 629 ze dne ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k posílení běžných výdajů v souladu s Usnesením vlády ČR č ze dne ve výši tis. Kč, 15

16 převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k zabezpečení přípravy ke sportovní reprezentaci v působnosti Ministerstva obrany ve výši tis. Kč (z toho neinvestiční výdaje ve výši tis. Kč a investiční výdaje ve výši tis. Kč), převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k úhradě výdajů spojených se zajišťováním nepřetržitého provozu systému letecké záchranné služby ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v jiných kapitolách (zejména od Grantové agentury, Akademie věd, Ministerstva zdravotnictví, Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy a Ministerstva dopravy) do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na financování účelových projektů obranného výzkumu a vývoje ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k posílení běžných výdajů spojených s přípravami na výkon předsednictví České republiky v Radě Evropské unie ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo vnitra do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů souvisejících s prováděním toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků zajišťovaných příspěvkovou organizací ÚVN Praha v souladu s Dohodou o provádění toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků, uzavřenou mezi MV a MO dne 17. června 2003 ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Národní bezpečnostní úřad do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na pokrytí výdajů v oblasti distribuce kryptografického materiálu NATO v ČR ve výši 250 tis. Kč, převod finančních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstvo kultury do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro Vojenský historický ústav na projekty Historie a vojenství v dobovém tisku a Historie a vojenství v dobových písemnostech ve výši 103 tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa, které byly určeny k pokrytí některých výdajů nezabezpečených ve 16

17 státním rozpočtu na rok 2007 v souladu s Usnesením vlády ČR č. 290 ze dne ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo vnitra, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených s obnovou dokumentů Vojenského ústředního archivu zasažených povodní v roce 2002 ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo kultury, které byly určeny na pokrytí výdajů spojených s výrobou filmu Tobruk ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo zahraničních věcí, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených s péčí o válečné hroby v zahraničí ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo dopravy, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených se zabezpečením letového ověřování leteckých pozemních zařízení letišť AČR ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Úřad vlády, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených s převodem 2 funkčních míst ve prospěch programu zaměřeného na rozvoj a obnovu materiálně technické základny Úřadu vlády ve výši tis. Kč, převod finančních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu kapitoly Ministerstvo vnitra, které byly určeny k pokrytí výdajů spojených s uzavřením dohody v oblasti zabezpečení použití vybraných operativně pátracích prostředků Vojenskou policií ve výši 500 tis. Kč. Z časového hlediska bylo realizováno nejvíce úprav závazných ukazatelů státního rozpočtu kapitoly MO v 1. a 2. čtvrtletí roku V oblasti závazných ukazatelů příjmů státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2007 nebyla ze strany Ministerstva financí provedena žádná úprava. 17

18 I.3. PŘÍJMY KAPITOLY MO Vývojové tendence příjmů státního rozpočtu Trend objemu příjmů z pojistného na sociální zabezpečení a státní politiku zaměstnanosti vykazuje, v návaznosti na vývoj počtu zaměstnanců a objem platových prostředků, mírný nárůst. Rovněž odráží změnu struktury jednotlivých kategorií zaměstnanců tj. zvýšení podílu vojáků z povolání a absolutní nárůst jejich počtu v průběhu roku Celkové příjmy vykazují za období posledních čtyř let vzrůstající tendenci, s výjimkou roku 2007, kdy zejména zdroje rezervního fondu (nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let) ve výši tis. Kč byly dle usnesení vlády ČR č. 629/2007 ze dne odvedeny prostřednictvím depozitního účtu do příjmu státního rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa, a proto oproti roku 2006 byly nižší o tis. Kč, přičemž došlo ke zvýšení příjmů z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti o tis. Kč, tj. o 4,80 %. V letech 2005 až 2007 došlo k zásadnímu nárůstu příjmů (přijatých transferů) související s povoleným překročením limitů výdajů a závazných ukazatelů kapitoly MO (tj. převedením mimorozpočtových zdrojů rezervního fondu). V souvislosti s přijetím zákona č. 482/2004 Sb., kterým se měnil zákon č. 218/2000 Sb., se v návaznosti na 48 tohoto zákona staly příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany, zdrojem rezervního fondu. Z tohoto důvodu došlo od roku 2005 k podstatnému snížení kapitálových příjmů. Vývoj hlavních druhů příjmů v letech 2004 až 2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 36. Zákonem č. 622/2006 Sb., byly pro kapitolu MO stanoveny tyto závazné ukazatele příjmů: příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z toho: - pojistné na důchodové pojištění - pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, 18

19 nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem tis. Kč. Celkové příjmy státního rozpočtu kapitoly MO byly stanoveny ve výši tis. Kč. V průběhu roku 2007 nebyla provedena v oblasti závazných ukazatelů příjmů státního rozpočtu kapitoly MO žádná úprava ze strany Ministerstva financí. K skutečně dosažené příjmy státního rozpočtu kapitoly MO činily u závazného ukazatele: příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti tis. Kč, z toho: - pojistné na důchodové pojištění tis. Kč, - pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti tis. Kč, nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery tis. Kč. Celkové příjmy byly za hodnocený rok splněny na 335,00 % a dosáhly výše tis. Kč. Plnění v oblasti příjmů bylo v roce 2007 ovlivněno zejména příjmy souvisejícími s povoleným překročením limitů výdajů a závazných ukazatelů kapitoly MO (tj. převedením mimorozpočtových zdrojů rezervního fondu), a to v celkové výši tis. Kč z toho: a) nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let v celkové výši tis. Kč určené na financování: programů reprodukce majetku tis. Kč, programů výzkumu a vývoje tis. Kč, ostatních plateb za provedenou práci tis. Kč, pojistného placeného zaměstnavatelem tis. Kč, ostatních sociálních dávek tis. Kč, ostatních běžných výdajů tis. Kč, 19

20 b) prostředky poskytnuté ze zahraničí a peněžní dary v celkové výši tis. Kč především určené na financování programů NSIP a dále ostatních kapitálových a běžných výdajů, c) prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany v celkové výši tis. Kč určené na financování programů reprodukce majetku. V hodnoceném období byly přijaty prostředky z přijatých plnění pojistných událostí, které byly použité k úhradě vzniklých škod v celkové výši tis. Kč. Výše uvedené mimorozpočtové zdroje rezervního fondu a prostředky z přijatých plnění pojistných událostí byly použity ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů a povoleného překročení závazných ukazatelů. Prostředky rezervního fondu uvedené pod písm. a) ve výši tis. Kč, ačkoliv jsou účtovány na příjmových rozpočtových účtech, nejsou dle 6 zákona č. 218/2000 Sb. součástí plnění závazného ukazatele nedaňových příjmů, kapitálových příjmů a přijatých transferů. Po odečtení mimorozpočtových zdrojů rezervního fondu uvedených pod písm. a) byly celkové příjmy kapitoly MO plněny na tis. Kč, tj. 134,99 % ročního limitu a oproti upravenému rozpočtu na rok 2007 byly vyšší o tis. Kč. Na plnění celkových započitatelných příjmů se podílí vyšší nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem v částce tis. Kč a nižší příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti v částce tis. Kč, které nebyly podle 25, odst. 1, písm. c) výše uvedeného zákona vázány ve výdajové části kapitoly MO. Vojenský vlečkový úřad Praha dosáhl příjmů z vlastní činnosti a prodejem dlouhodobého majetku v celkové výši 686 tis. Kč. I.3.1. PŘÍJMY Z POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVKU NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI Závazný ukazatel Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši tis. Kč dosáhl k částky 20

21 tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 8,57 tis. Kč) a byly splněny na 99,50 %. Z toho: pojistné na důchodové pojištění ve výši tis. Kč dosáhlo k částky tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 7,06 tis. Kč), pojistné na nemocenské pojištění ve výši tis. Kč dosáhlo k částky tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 1,11 tis. Kč), příspěvek na státní politiku zaměstnanosti ve výši tis. Kč dosáhl k částky tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 0,40 tis. Kč). Nenaplnění závazného ukazatele Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši tis. Kč bylo způsobeno nižšími dosaženými počty vojáků z povolání oproti předpokládanému vývoji a v souvislosti s tím snížením vyměřovacího základu pro pojistné podle zákona č. 589/1992 Sb. Plánovaný limit počtu vojáků z povolání osob na rok 2007 nebyl dosažen. K činil jejich skutečný počet sice osob, avšak průměrný přepočtený evidenční počet v roce 2007 představoval osob. Nižšímu dosaženému počtu vojáků z povolání odpovídá i čerpání platových prostředků a ostatních náležitostí této kategorie zaměstnanců, které tvoří vyměřovací základ pro výpočet příjmů z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti. Tato skutečnost se projevila v nižším plnění příjmů z pojistného na nemocenském pojištění (1 712 tis. Kč) a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti (599 tis. Kč) v celkovém objemu tis. Kč. Ze stejných důvodů nebyly o částku tis. Kč dosaženy plánované příjmy za pojistné na důchodové pojištění. Tyto příjmy byly plněny na 99,50 %. Oproti roku 2006 však došlo ke zvýšení těchto příjmů o tis. Kč, tj. o 4,80 %. Funkční místa plánovaná pro vojáky z povolání, která nebylo možné personálně zabezpečit, byla částečně změněna na funkční místa pro občanské zaměstnance. Přerozdělením platových prostředků mezi těmito kategoriemi osob byly využity prostředky na platy za neobsazená funkční místa v souladu s nařízením vlády č. 447/2000 Sb., 21

22 o způsobu usměrňování výše prostředků vynakládaných na platy a na odměny za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech. Nesplnění příjmů z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti za vojáky z povolání v kapitole Ministerstvo obrany bylo kompenzováno zvýšením těchto příjmů za občanské zaměstnance v kapitole Ministerstvo práce a sociálních věcí a v souladu s 25 odst. 1, písm. c) zákona č. 218/2000 Sb., nevznikla povinnost tyto nenaplněné příjmy vázat ve výdajové části státního rozpočtu kapitola MO. K nebylo kontrolními orgány vyměřeno penále ani uplatněny pokuty a přirážky k pojistnému. I.3.2. NEDAŇOVÉ PŘÍJMY, KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY A PŘIJATÉ TRANSFERY Závazný ukazatel Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery ve výši tis. Kč dosáhl k částky tis. Kč a byl splněn na 2 546,93 %. Mimorozpočtové příjmy převedené z rezervního fondu (tzn. nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let) v celkové výši tis. Kč byly v roce 2007 použity ve výdajové části státního rozpočtu formou zvýšení limitu výdajů a povoleného překročení závazných ukazatelů, ačkoliv jsou účtovány na příjmových účtech, nejsou dle 6 výše uvedeného zákona součástí plnění závazného ukazatele nedaňových příjmů, kapitálových příjmů a přijatých transferů. Po odpočtu výše uvedených příjmů činily příjmy v oblasti závazného ukazatele Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery celkem tis. Kč, tj. 468,41 % ročního limitu a oproti upravenému rozpočtu na rok 2007 byly vyšší o tis. Kč. Na vyšším plnění těchto příjmů se podílejí: prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany určené na financování programů reprodukce majetku v celkové výši tis. Kč, přijaté transfery ze zahraničí zejména spojené s účastí ČR v NATO určené na financování programu NSIP v celkové výši tis. Kč, 22

23 nedaňové a kapitálové příjmy a ostatní převody z vlastních fondů v celkové částce tis. Kč. I Nedaňové příjmy Celkově byly k dosaženy nedaňové příjmy ve výši tis. Kč. Oproti roku 2006 se objem nedaňový příjmů snížil celkem o tis. Kč, zejména vlivem snížení příjmů z realizace finančního majetku (úroků a kurzových zisků o tis. Kč) a zvýšením příjmů z pronájmu majetku ( tis. Kč). Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem k činily tis. Kč, z toho příjmy z vlastní činnosti představují částku tis. Kč, odvody přebytků organizací s přímým vztahem tis. Kč, příjmy z pronájmu majetku částku tis. Kč a příjmy z úroků a realizace finančního majetku částku tis. Kč. Významnou část příjmů z vlastní činnosti tvoří zejména příjmy z provozu nemovitého majetku částkou tis. Kč, příjmy z poskytovaných ostatních služeb a výrobků částkou tis. Kč, příjmy za výkony zdravotní péče částkou tis. Kč, příjmy vojenských stravovacích zařízení částkou tis. Kč, příjmy ze zkoušek technických prostředků střežení částkou tis. Kč a příjmy z poskytování veterinární péče částkou tis. Kč. Na plnění příjmů z pronájmu majetku se podílí příjmy z pronájmu vojenských výcvikových prostorů částkou tis. Kč, z pronájmu pozemků částkou tis. Kč, z pronájmu movitých věcí částkou tis. Kč, z pronájmu ostatních nemovitostí (bytových a nebytových prostorů) a jejich částí částkou tis. Kč. Příjmy z úroků, přijaté sankční platby a vratky transferů dosáhly v roce 2007 výše tis. Kč a jejich významnou část tvoří realizované kurzové zisky ve výši tis. Kč, příjmy z úroků ve výši tis. Kč a pokuty a poplatky z prodlení za pozdní dodávky majetku a služeb ve výši tis. Kč. Ostatní přijaté vratky transferů činily tis. Kč. Ostatní nedaňové příjmy činily celkem tis. Kč a představují především: - přijaté neinvestiční dary v částce tis. Kč, 23

24 - přijaté pojistné náhrady v částce tis. Kč, - přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady v částce tis. Kč, které zahrnují vratky záloh z minulých let za tepelnou energii, vodu, plyn apod. ( tis. Kč), náhrady škod na spravovaném majetku od právnických a fyzických osob, náhrady za studium apod. ( tis. Kč), - ostatní nedaňové příjmy v objemu tis. Kč, které zahrnují úhrady za přepravu související s leteckou přepravou ústavních a vládních činitelů, realizovanou na základě usnesení vlády ČR č. 628/1998 a č. 506/2000 ( tis. Kč), příjmy za pobyt vojsk NATO na území ČR ( tis. Kč), dobropisy neinvestičních výdajů z minulých let ( tis. Kč), vratky výdajů zahraničních misí a pracovišť ( tis. Kč), úhrady za ukládání odpadu ( tis. Kč) a ostatní vratky výdajů z minulých let v částce tis. Kč (náhrady za telefonní hovory, úhrady výdajů v souvislosti s realizací veřejných obchodních soutěží, vratky penále za porušení rozpočtové kázně, vratky daní z minulých let apod.). I Kapitálové příjmy Příjmy z prodeje dlouhodobého majetku za rok 2007 činily celkem tis. Kč a byly uskutečněny příjmy z dobropisů k fakturám investičních výdajů z minulých let (5 203 tis. Kč) a přijatým darem na pořízení dlouhodobého majetku (100 tis. Kč). I Přijaté transfery Přijaté transfery v roce 2007 činily celkem tis. Kč. Oproti roku 2006 se objem transferů snížil celkem o tis. Kč, zejména vlivem snížení převodů z rezervního fondu. a to z: Převodem z vlastního rezervního fondu MO bylo přijato celkem tis. Kč, a) nevyčerpaných rozpočtových prostředků z minulých let cca tis. Kč, b) prostředků poskytnutých ze zahraničí (NATO) cca tis. Kč, c) prostředků získaných z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany cca tis. Kč, 24

25 d) prostředků poskytnutých z peněžitých darů na pořízení dlouhodobého majetku cca tis. Kč. Z ostatních fondů a účtů nemajících charakter veřejných rozpočtů (tj. z depozitního účtu) bylo přijato cca tis. Kč (nevyčerpané platové prostředky a související výdaje za měsíc prosinec 2006). Kapitola MO sice použila z této oblasti příjmů celkem tis. Kč ve výdajové části státního rozpočtu jako oprávněné překročení závazných ukazatelů výdajů, ale do plnění závazného ukazatele příjmů nebyly tyto prostředky zahrnuty. Změny hodnoty zásob, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku spravovaného Ministerstvem obrany K hodnota zásob, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku spravovaného organizační složkou Ministerstva obrany činila tis. Kč, k byl vykazován výše uvedený majetek v celkové částce tis. Kč, což představuje úbytek majetku o tis. Kč. V roce 2007 bylo zaúčtováno bezúplatné převedení majektu mimo resort MO v účetní hodnotě tis. Kč a odprodej majetku v účetní hodnotě tis. Kč. Struktura rozhodujících přírůstků a úbytků zásob, dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku je následující: (v tis. Kč) Pořízení majetku, dary, vlastní činnost Rekonstrukce, modernizace, aktivace majetku Bezúplatný převod na jiné právní subjekty Odprodej Zrušení, škody, spotřeba Převod do historických sbírek Změny v ocenění majetku

26 I.4. VÝDAJE KAPITOLY MO Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet výdajů pro kapitolu MO na rok 2007 v celkové výši tis. Kč, z toho běžné výdaje tis. Kč a kapitálové výdaje tis. Kč. V průběhu roku 2007 byl rozpočet upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí na konečnou částku tis. Kč, z toho běžné výdaje tis. Kč a kapitálové výdaje tis. Kč. Oproti roku 2006 byl upravený rozpočet roku 2007 vyšší o tis. Kč. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v hodnoceném období dosáhlo výše tis. Kč, tj. 111,55 % upraveného rozpočtu, z toho běžné výdaje tis. Kč, tj. 102,88 % upraveného rozpočtu a kapitálové výdaje tis. Kč, tj. 141,62 % upraveného rozpočtu. Oproti roku 2006 se celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO snížilo o tis. Kč, tj. o 2,80 %. Porovnání vývoje čerpání rozpočtu kapitoly MO v členění na kapitálové a běžné výdaje za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 14 a. Vývoj čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky 2005 až 2007 v členění na kapitálové a běžné výdaje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 14. Při srovnání čerpání rozpočtu výdajů kapitoly MO za rok 2007 s předcházejícími roky je i nadále patrný přetrvávající trend vysokého čerpání rozpočtových prostředků v závěru roku, a to zejména v oblasti běžných výdajů. Nemalý podíl na tomto vysokém čerpání však má převod nevyčerpaných prostředků roku 2007 do rezervního fondu v celkové výši tis. Kč (z toho běžné výdaje ve výši tis. Kč a kapitálové výdaje ve výši tis. Kč), který byl realizován v prosinci Obdobná situace v oblasti čerpání rozpočtu výdajů kapitoly MO byla i v letech 2005 a Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO podle organizační struktury resortu MO v roce 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 16, 17, 17a a 17b. Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky 2004 až 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

27 Porovnání čerpání vybraných závazných ukazatelů státního rozpočtu kapitoly MO za roky 2004 až 2007 je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů, převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použité prostředky z přijatých pojistných událostí. Mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje ve výši tis. Kč) byly v roce 2007 použity v souladu s 25 odst. 1 a 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO, formou zvýšení limitu výdajů následovně: nevyčerpané rozpočtové prostředky z předchozích let převedené podle 47 výše uvedeného zákona ve výši tis. Kč z toho: - oblast programového financování ve výši tis. Kč, - oblast výdajů na výzkum a vývoj ve výši tis. Kč, - oblast platových prostředků ve výši tis. Kč, - oblast ostatních plateb za provedenou práci ve výši tis. Kč, - oblast povinného pojistného placeného zaměstnavatelem ve výši tis. Kč, - oblast FKSP ve výši 69 tis. Kč, - oblast důchodů ve výši tis. Kč, - oblast ostatních sociálních dávek ve výši tis. Kč, - oblast ostatních běžných výdajů ve výši tis. Kč, peněžité dary ve výši tis. Kč byly použity v oblasti běžných a kapitálových výdajů, prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování operací a programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši tis. Kč byly použity především v oblasti programového financování, prostředky z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši tis. Kč byly použity v oblasti programového financování. Prostředky ve výši tis. Kč byly použity v roce 2007 v souladu s 70 zákona č. 218/2000 Sb. na úhradu škod vzniklých z pojistných událostí. 27

28 Stav čerpání mimorozpočtových zdrojů, které byly v roce 2007 použity ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 49. Čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu (ve výši tis. Kč) činilo celkem tis. Kč, tj. 102,31 % upraveného rozpočtu, z toho kapitálové výdaje tis. Kč a běžné výdaje tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu, použitých mimorozpočtových zdrojů a plnění z pojistných událostí činilo celkem tis. Kč, tj. 90,69 % upraveného rozpočtu, z toho kapitálové výdaje tis. Kč a běžné výdaje tis. Kč. V rámci státního rozpočtu kapitoly MO nebyly v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč. Z této částky kapitola MO převedla podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. na účet rezervního fondu nevyčerpané prostředky roku 2007 v celkové výši tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje ve výši tis. Kč) v následujícím členění: oblast běžných výdajů mimo programové financování a výdajů na výzkum a vývoj v tom: ostatní platby za provedenou práci povinné pojistné ostatní běžné výdaje tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, oblast programového financování tis. Kč, v tom: systémově určené výdaje tis. Kč, individuálně posuzované výdaje tis. Kč, běžné související výdaje tis. Kč, oblast výdajů na výzkum a vývoj tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje tis. Kč, 28

29 běžné výdaje tis. Kč. oblast programového financování jiné kapitoly (transfer) tis. Kč, v tom: systémově určené výdaje tis. Kč, oblast škod způsobených pojistnými událostmi 419 tis. Kč. Stav převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 převedených do rezervního fondu je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 46. Porovnání převodu nevyčerpaných prostředků do rezervního fondu za roky za oblast programového financování a běžných výdajů včetně výdajů na výzkum a vývoj je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 44. Porovnání stavu prostředků převedených podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. do rezervního fondu za roky je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 45. Z výše uvedené skutečnosti vyplývá, že v rámci státního rozpočtu kapitoly MO nebyly v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky v celkové výši tis. Kč (z toho kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje ve výši tis. Kč) v tomto členění: oblast běžných výdajů tis. Kč, oblast programového financování tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje 872 tis. Kč, běžné výdaje 200 tis. Kč, oblast výdajů na výzkum a vývoj tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje tis. Kč, běžné výdaje tis. Kč, v tom: granty 250 tis. Kč, oblast programového financování jiných kapitol (transfery) 6 tis. Kč, v tom: kapitálové výdaje 6 tis. Kč. Přehled nevyčerpaných rozpočtových prostředků po jednotlivých oblastech výdajů za roky je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

30 Ke dni byly na účtu rezervního fondu alokovány zdroje v celkové výši tis. Kč v následujícím složení: nevyčerpané rozpočtové prostředky z předchozích let ve výši tis. Kč, z toho: - oblast programového financování ve výši tis. Kč, - oblast výdajů na výzkum a vývoj ve výši tis. Kč, - oblast ostatních plateb za provedenou práci ve výši tis. Kč, - oblast povinného pojistného placeného zaměstnavatelem ve výši tis. Kč, - oblast ostatních sociálních dávek ve výši tis. Kč, - oblast ostatních běžných výdajů ve výši tis. Kč, peněžní dary ve výši tis. Kč, prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování operací a programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši tis. Kč, prostředky z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši tis. Kč, prostředky ve výši tis. Kč na plnění z pojistných událostí. Stav rezervního fondu k je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 47. Stav rezervního fondu na konci roku 2007 byl ovlivněn především Usnesením vlády č. 629 ze dne , na jejichž základě došlo k převodu prostředků rezervního fondu v částce tis. Kč do kapitoly Všeobecná pokladní správa. Přehled těchto převedených prostředků je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

31 I.4.1. VÝDAJE URČENÉ NA FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VEDENÉ V ISPROFIN (programové financování) Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven limit výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN (programové financování) ve výši tis. Kč, z toho kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Z hlediska formy financování byly tyto výdaje členěny na systémově určené výdaje ve výši tis. Kč, individuálně posuzované výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Stanovený rozpočet určený na financování programů reprodukce majetku v částce tis. Kč činil 30,36 % z celkového stanoveného rozpočtu kapitoly MO v roce Oproti roku 2006 došlo k poklesu stanoveného rozpočtu v této oblasti výdajů o tis. Kč, tj. 6,89 %. V průběhu roku 2007 byl tento závazný ukazatel upraven rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí na částku tis. Kč, z toho kapitálové výdaje na částku tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku na částku tis. Kč, a to v členění na 32 programů reprodukce majetku a 59 podprogramů reprodukce majetku. Z hlediska formy financování byly tyto výdaje členěny na systémově určené výdaje ve výši tis. Kč, individuálně posuzované výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Upravený rozpočet určený na financování programů reprodukce majetku v částce tis. Kč činil 32,02 % z celkového upraveného rozpočtu kapitoly MO v roce Oproti roku 2006 došlo k nárůstu upraveného rozpočtu o tis. Kč, tj. 4,51 %. Uskutečněné úpravy limitů určených na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN představovaly v roce 2007 v souhrnném saldovém vyjádření navýšení rozpočtu o tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2006 došlo v programové struktuře kapitoly MO ke snížení o 9 programů reprodukce majetku. 31

32 Rozhodující vliv z hlediska rozpočtových limitů měl v roce 2007 program zaměřený na Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel. Na realizaci tohoto programu byly vyčleněny rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč. Mezi další objemově významné programy patřily: Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry ve výši tis. Kč. Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení ve výši tis. Kč. Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky ve výši tis. Kč. Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil ve výši tis. Kč. Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů MO ve výši tis. Kč. Modernizace a zabezpečení provozu systému L 159 ve výši tis. Kč. Bezpečnostní investice NATO (program a ) ve výši tis. Kč. Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO ve výši tis. Kč. Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu ve výši tis. Kč. Celkové čerpání kapitoly MO určené na financování programů reprodukce majetku v roce 2007 dosáhlo výše tis. Kč, tj. 131,46 % upraveného rozpočtu, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu. Oproti roku 2006 došlo k poklesu čerpání o tis. Kč. Částka tis. Kč byla čerpána v členění na kapitálové výdaje ve výši tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Z hlediska formy financování se dosažené čerpání dělilo na systémově určené výdaje ve výši tis. Kč, na individuálně posuzované výdaje ve výši tis. Kč a na běžné výdaje související s pořízením majetku ve výši tis. Kč. Celkové čerpání kapitoly MO po jednotlivých programech reprodukce majetku v roce 2007, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu v členění na systémově určené 32

33 výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 21. Porovnání celkových výdajů určených na financování programů reprodukce majetku za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 26. Porovnání celkových výdajů určených na financování programů reprodukce majetku za roky v členění na kapitálové a běžné výdaje je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 26 a. V členění podle hospodářsko právních forem bylo čerpání v oblasti výdajů určených na financování programů reprodukce majetku v roce 2007 následující: (v tis. Kč) Organizační složky státu Příspěvkové organizace zřízené ústředními orgány Obce a města Kraje 712 Podnikatelský subjekt Celkem V částce tis. Kč je zahrnuto i čerpání mimorozpočtových zdrojů v celkové výši tis. Kč v členění na systémově určené výdaje v částce tis. Kč, individuálně posuzované výdaje v částce tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku v částce tis. Kč, které byly v roce 2007 použity v souladu s 50 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. formou zvýšení limitu výdajů následovně: 1. Nevyčerpané rozpočtové zdroje z předchozích let v celkové výši tis. Kč, z toho systémově určené výdaje v částce tis. Kč, individuálně posuzované výdaje v částce tis. Kč a běžné výdaje související s pořízením majetku v částce tis. Kč byly sníženy o tis. Kč v souladu s Usnesení vlády ČR č. 629 ze dne převodem do kapitoly Všeobecná pokladní správa. Přehled těchto převedených prostředků po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

34 Po odečtu výše uvedeného snížení byly v roce 2007 v oblasti financování programů reprodukce majetku k dispozici nevyčerpané rozpočtové zdroje z předchozích let v celkové výši tis. Kč. Z celkové částky tis. Kč byly k použity ve výdajové části programového financování zdroje ve výši tis. Kč (v této částce jsou zahrnuty i prostředky ve výši tis. Kč, které byly odvedeny v rámci finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007). Nepoužité zdroje v celkové výši tis. Kč byly převedeny do rezervního fondu. Celková částka tis. Kč byla převedena na Vypořádací účet č /0710 Ministerstva financí. Přehled o finančním vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007 v této oblasti výdajů po jednotlivých programech reprodukce majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 27. Přehled o převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků z minulých let převedených do rezervního fondu ve výši tis. Kč po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 23 b. 2. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování programů spojených s účastí ČR v NATO ve výši tis. Kč byly použity v programu Bezpečnostní investice NATO a v programu Bezpečnostní investice NATO II. Z těchto zdrojů byla zabezpečována výstavba společné infrastruktury NATO, a to v rámci Programu bezpečnostních investic NATO, která je nezbytná pro výcvik a nasazení ozbrojených sil NATO na teritoriu České republiky v souladu s úkoly a závazky České republiky souvisejícími s členstvím v NATO. 3. V souladu s 6 a 48 odst. 2 zákona č. 218/2000 Sb. jsou příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany, zdrojem rezervního fondu. V roce 2007 kapitola MO z těchto získaných zdrojů použila v oblasti financování programů reprodukce majetku prostředky ve výši tis. Kč. Tato oblast výdajů je samostatně hodnocena v kapitole I Finanční dar vlády USA poskytnutý na boj s terorismem byl použit v oblasti financování programů reprodukce majetku ve výši tis. Kč. 34

35 Přehled využití všech výše uvedených mimorozpočtových zdrojů, které byly použity formou zvýšení limitu výdajů v oblasti financování programů reprodukce majetku po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 22. Čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 106,51 % upraveného rozpočtu. Přehled čerpání po jednotlivých programech v členění na kapitálové a běžné výdaje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 7 a. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo celkem tis. Kč, tj. 75,04 % upraveného rozpočtu. Přehled o čerpání po jednotlivých programech v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 20. V rámci závazného ukazatele výdaje určené na financování programů reprodukce majetku státního rozpočtu kapitoly MO nebyly tedy v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč. Z této částky kapitola MO převedla na účet rezervního fondu nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 určené na financování programů reprodukce majetku v celkové výši tis. Kč v následujícím členění: systémově určené výdaje individuálně posuzované výdaje běžné výdaje související s pořízením majetku tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč. Přehled nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007, určených na financování programů reprodukce majetku, převedených do rezervního fondu v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 23 a. 35

36 Dále byly na účet rezervního fondu převedeny nevyčerpané rozpočtové zdroje z minulých let ve výši tis. Kč. Celkový převod prostředků do rezervního fondu za oblast financování programů reprodukce majetku k činil tis. Kč. Celkový přehled převodu do rezervního fondu v členění na systémově určené výdaje, individuálně posuzované výdaje a běžné výdaje související s pořízením majetku po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 23. Zbývající rozpočtové prostředky roku 2007 v celkové výši tis. Kč nebyly v tomto roce čerpány. Přehled o skutečném nedočerpání rozpočtových prostředků roku 2007 určených na financování programů reprodukce majetku po jednotlivých programech v členění na kapitálové a běžné výdaje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 25. Rozhodující vliv z hlediska čerpání v oblasti financování programů reprodukce majetku měl v roce 2007 program Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel, jehož čerpání dosáhlo částky tis. Kč, a to včetně mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu. V rámci tohoto programu byly hrazeny výdaje související s pronájmem letounů JAS 39 Gripen, systémů podpory a poskytování souvisejících služeb. Mezi další, z hlediska vynaloženého objemu čerpání náročné programy kapitoly MO v oblasti financování programů reprodukce majetku v roce 2007, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu, patřily: Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení ve výši tis. Kč, tj. 111,22 % upraveného rozpočtu. Přezbrojení Armády ČR obrněnými transportéry ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu (převážná většina prostředků byla převedena do rezervního fondu tis. Kč). Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky ve výši tis. Kč, tj. 135,10 % upraveného rozpočtu. Bezpečnostní investice NATO (program a ) ve výši tis. Kč, tj. 213,77 % upraveného rozpočtu. 36

37 Zvyšování schopností vzdušných sil ve výši tis. Kč. Modernizace a zabezpečení provozu systému L ve výši tis. Kč, tj. 175,12 % upraveného rozpočtu. Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil ve výši tis. Kč, tj. 101,36 % upraveného rozpočtu. Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů MO ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO ve výši tis. Kč, tj. 131,49 % upraveného rozpočtu. 37

38 Charakteristika uskutečněných výdajů v jednotlivých programech reprodukce majetku financovaných v roce 2007 Program č Výstavba, obnova a provozování komunikačních a informačních systémů Jedná se o program, který ve své struktuře a hlavních cílech navazuje na končící program Hlavním úkolem tohoto nově zahajovaného programu v roce 2007 bylo zabezpečení informační podpory v AČR formou integrovaných služeb informačních systémů na všech stupních velení a řízení, zabezpečení moderní komunikační infrastruktury a funkčnost provozu stálé vojenské spojovací sítě. V závislosti na odborné problematice je program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č Výstavba, obnova a provozování informačních systémů MO, který byl zaměřen na provoz a rozvoj stávajících funkcionalit jednotlivých provozovaných informačních systémů v rámci AČR realizovaný dodávkami výpočetní techniky a souvisejících zařízení, programových produktů včetně souvisejících služeb. Podprogram č Dostavba komunikační infrastruktury, který nebyl v přímé souvislosti s úpravou (snížením) závazného ukazatele v oblasti financování programů reprodukce majetku v roce 2007 realizován. Podprogram č Provozování stacionární vojenské spojovací sítě, který byl zaměřen na zabezpečení nezbytných úprav, údržby a provozu stálé vojenské spojovací sítě. Vlastní provoz byl zabezpečen nákupem majetku, poštovních služeb, služeb zabezpečujících provoz stálé vojenské spojovací sítě dodavatelským způsobem, opravami, údržbou a servisními službami, hlasovými službami veřejné telekomunikační sítě, službami přenosu dat satelitního spojení apod. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 77,20 % upraveného rozpočtu. 38

39 Program č Zvyšování schopností vzdušných sil II Hlavním úkolem tohoto nově zahajovaného programu v roce 2007 bylo pokračovat ve zvyšování schopností vzdušných sil se zaměřením na plnění požadavků modernizace a integrace systémů řízení letového provozu, modernizace systémů elektronického průzkumu a rušení, pořízení a obnova pasivních sledovacích systémů, prostředků elektronického boje a systémů PVO. Vzhledem ke stanoveným cílům, které zahrnují specifické oblasti ve vojenské struktuře vzdušných sil je tento program tvořen třemi podprogramy: Podprogram č Plnění požadavků ICAO ve vojenském letectvu, který byl zaměřen na modernizaci komunikačních prvků a doposud používaného Air Traffic Management (ATM) systému leteckých základen v návaznosti na přestavbu komunikačních technologií IATCC. Podprogram č Modernizace systémů navigace a komunikace letectva a rozvoj meteorologie, který byl zaměřen na doplnění VCS vzdušných sil vybavením, které je slučitelné s radiovými prostředky států aliance pro případné spojení s jejich leteckými silami a s radiovými prostředky ŘLP ČR. Podprogram č Pořízení a obnova pasivních sledovacích systémů, prostředků elektronického boje a systémů PVO, který byl zaměřen na pořízení a modernizaci prostředků ke zvýšení schopností průzkumu a elektronického boje na operačním a taktickém stupni velení. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 nebylo realizováno z důvodu pozastavení akvizičního procesu a nesplnění smluvních ujednání dodavatelem, což si vyžádalo korekci původních časových parametrů. 39

40 Program č Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury Hlavním úkolem programu v roce 2007 byla výstavba polního komunikačního systému se zabezpečením vzájemné kompatibility, provázanosti a modularity jeho prvků s možností propojení na stacionární infrastrukturu AČR (TEMPO, CADS, ALCATEL) a IS NATO a zajištění stabilních a bezpečných napájecích systémů pro napájení SU. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury pozemních sil, který byl zaměřen na dokončení výstavby mobilního komunikačního systému TAKOM pro zabezpečení velení a řízení pozemních a vzdušných sil. Podprogram č Pořízení a modernizace mobilní komunikační infrastruktury vzdušných sil, jehož cíle byly splněny již v roce V rámci realizace programu byly čerpány prostředky ve výši tis. Kč, tj. 109,06 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši 910 tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,96 % upraveného rozpočtu. Program č Pořízení a modernizace operačně taktických systémů velení a řízení Hlavním úkolem programu v roce 2007 bylo zabezpečit financování modernizace a výstavby operačně taktických systémů velení a řízení vzdušných a pozemních sil, prostředků geografické, topografické, hydrometeorologické služby a polygrafické výroby pro potřeby AČR. Úkoly tohoto programu byly plněny v rámci následujícího podprogramu: Podprogram č Modernizace operačně taktických systémů velení a řízení pro zahraniční mise, který byl zaměřen na rozšíření a modernizaci operačně taktického systému velení a řízení pro mezinárodní brigádu KFOR. V rámci realizace programu byly čerpány prostředky ve výši tis. Kč, tj. 102,66 % upraveného rozpočtu. 40

41 V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č Zvyšování schopností v oblasti velení a řízení Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat v modernizaci a výstavbě operačně taktických systémů velení a taktického komunikačního systému pozemních a vzdušných sil, prvků a systémů utajovaného velení a řízení, prostředků geografické, topografické, hydrometeorologické služby a polygrafické výroby pro potřeby AČR. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 4 následujících podprogramů: Podprogram č Zvyšování schopností operačně taktických systémů, který byl zaměřen na pořízení provozoven a pracovišť polního komunikačního systému se zabezpečením vzájemné kompatibility, provázanosti a modularity jeho prvků s možností propojení na stacionární infrastrukturu AČR (TEMPO, CADS, ALCATEL) a IS NATO, zabezpečení jednotek radioreléovou a satelitní technikou a nákup technologických prostředků. Podprogram č Zvyšování schopností velení a řízení vzdušných sil, který byl zaměřen na implementaci a modernizaci systémů identifikace IFF v prostředcích vzdušných sil a dobudování moderního a kompatibilního operačně taktického systému velení a řízení vzdušných sil AČR. Podprogram Zvyšování schopností utajovaného velení a řízení, který byl zaměřen na vybudování moderního systému elektronické spisové služby a archivnictví odpovídající potřebám AČR i podmínkám NATO a EU. Dalším úkolem bylo modernizovat zastaralé kryptografické prostředky. Podprogram Zabezpečení polygrafické výroby a činností topo-geo služby, který byl zaměřen na zavedení souřadnicového systému WGS 84 a zabezpečení polygrafické výroby. Dalším úkolem bylo dosažení mobilnosti systému modernizace stávající geografické služby. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 111,22 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. 41

42 V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 81,10 % upraveného rozpočtu. Program č Pořízení a modernizace pasivních sledovacích systémů Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit úkoly v oblasti průzkumu, elektronického boje, protivzdušné obrany a řízení letového provozu ve vazbě na využití technologií pasivních sledovacích systémů. Program byl zaměřen na další rozvoj a využití technologií pasivních sledovacích systémů v AČR zejména v oblasti řízení letového provozu a ochrany vzdušného prostoru ČR. V rámci plnění tohoto úkolu bylo zabezpečeno získání bezpečnostního certifikátu informačního systému pasivního sledování. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 780,05 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo 200 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č Ochrana utajovaných skutečností Hlavním úkolem programu v roce 2007 bylo pokračovat v řešení problematiky administrativní, objektové, technické a kryptografické bezpečnosti stanovených zákonem č. 412/2005 Sb., o ochraně utajovaných informací a osobní způsobilosti v podmínkách resortu MO. Na realizaci programu byly čerpány pouze mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. 42

43 Program č Rozvoj komunikačních a informačních systémů Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečení informační podpory v AČR formou integrovaných služeb informačních systémů na všech stupních velení a řízení, zabezpečení přípravy projektu pro vybudování moderní digitální komunikační infrastruktury systémů velení a řízení a funkčnost provozu stálé vojenské spojovací sítě. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č Výstavba, obnova a provozování informačních systémů MO, který byl zaměřen na provoz a rozvoj stávajících informačních systémů v rámci AČR. Prioritním cílem bylo zahájení začleňování informačních systémů do modelu integrovaného prostředí informačních systémů spojujících funkce manažerské s funkcemi systémů řízení bojové činnosti. Podprogram č Výstavba a modernizace komunikační infrastruktury MO, který byl zaměřen na modernizaci a dostavbu komunikační infrastruktury MO, která v současné době neposkytuje telekomunikační služby v požadovaném rozsahu a kvalitě. Podprogram č Pořízení, obnova a provozování stálé vojenské spojovací sítě a ostatních ICT MO, který byl zaměřen na zabezpečení nezbytných oprav, údržby a provozu stálé vojenské spojovací sítě. Vlastní provoz byl zabezpečen nákupem drobného hmotného majetku, poštovních služeb, služeb zabezpečujících provoz stálé vojenské spojovací sítě dodavatelským způsobem, opravami, údržbou a servisními službami, službami mobilních sítí GSM, hlasovými službami veřejné telekomunikační sítě, službami přenosu dat satelitního spojení, pronájem kabelovodů a optických kabelových tras. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 345,06 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. 43

44 Program č Rozvoj vojenského zpravodajství Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat v modernizaci informačního systému vojenského zpravodajství, prostředků strategického průzkumu a jednotek speciálních sil. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a vymezení odpovědnosti za projektové řízení byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č Pořízení, obnova a provozování ICT informační systém VZSl, který byl zaměřen na modernizaci speciálního informačního systému vojenského zpravodajství pro zabezpečení informací důležitých pro zajišťování obrany a bezpečnosti ČR, včetně nákupu výpočetní techniky a souvisejících zařízení, programových produktů včetně souvisejících služeb. Podprogram č Zvyšování schopností vojenského zpravodajství, který byl zaměřen na zabezpečení jednotek speciálních sil nákupem dlouhodobého nehmotného majetku (specializovaný SW) i nákupem dlouhodobého hmotného majetku (spektrální analyzér, kyslíkový systém pro výsadkáře apod.). Podprogram č Zvláštní výdaje zakrytá část VZ, který byl zaměřen na pořízení majetku a nákup služeb k zabezpečení výkonu zpravodajské činnosti v oblasti získávání a dalším zpracování informací, včetně zavádění zabezpečovací techniky. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 122,63 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Část těchto prostředků ve výši tis. Kč byla použita z daru vlády USA určeného na boj s terorismem (nákup přenosného detektoru výbušnin). Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 85,12 % upraveného rozpočtu. 44

45 Program č Výstavba specializovaných sil AČR Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončení dostavby výzkumného a školícího zařízení Centra biologické ochrany, laboratoře speciálního určení a vybavení jednotek NBC (Nuclear, Biological and Chemical). Dalším cílem bylo zabezpečení vybavení jednotek specializovaných sil a modernizaci infrastruktury pro tyto jednotky. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 126,57 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,90 % upraveného rozpočtu. Program č Zvyšování schopností pozemních a specializovaných sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit modernizaci výzbroje, techniky a materiálu jednotek pozemních a specializovaných sil včetně vojenských záchranných útvarů. Prioritní projekt č Modernizace PLRK elektromagnetická koexistence výrazně přispěl k modernizaci AČR a zlepšení podmínek vojáků z povolání. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č Zabezpečení schopností bojových útvarů, který byl zaměřen na vybavení bojových útvarů pozemních sil prostředky splňujícími normy NATO k zabezpečení interoperability s ostatními armádami členských států NATO. Prvořadým požadavkem bylo zabezpečení jednotek mechanizovaného vojska moderní technikou a pokračovat v budování moderní učebně výcvikové základny k zefektivnění výcviku vojsk. Podprogram č Zabezpečení schopností druhů sil, který byl zaměřen na vybavení chemického vojska technikou a materiálem určeným na plnění úkolů spojených s ochranou proti zbraním hromadného ničení. 45

46 Podprogram č Zabezpečení schopností záchranných útvarů, který byl zaměřen na zabezpečení modernizace a doplnění záchranných útvarů technikou a materiálem pro zvýšení schopností těchto útvarů při provádění záchranných prací a k plnění humanitárních úkolů. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 109,38 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 96,47 % upraveného rozpočtu. Program č Modernizace mechanizovaného vojska Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončit dodávku modernizovaných vyprošťovacích tanků VT 72 M4 CZ a dodávku pojízdné dílny a simulátoru osádky vozidla pěchoty. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 104,59 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č Rozvoj a modernizace dělostřelectva Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dodání třetí soupravy dělostřeleckého střeleckého a vyhledávacího radiolokátoru a trenažéru ARTHUR jednotkám dělostřelectva, který výrazně zvýší možnosti vedení boje. 46

47 Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 108,22 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č Modernizace protiletadlového vojska Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo realizovat nákup nových moderních přenosných protiletadlových raketových kompletů a nákup automatizovaného systému velení a řízení palby. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 108,43 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. Program č Výstavba a modernizace výcvikových zařízení pozemních sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat v komplexní rekonstrukci cvičiště chemického vojska v Tisé. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 153,58 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 86,58 % upraveného rozpočtu. 47

48 Program č Výstavba a rekonstrukce infrastruktury pozemních sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo komplexní řešení výstavby a rekonstrukce infrastruktury základen pozemních sil v Bechyni, Jincích, Přáslavicích a Žatci. V případě ostatních zařízení pozemních sil je program zaměřen na výstavbu a modernizaci ubytoven, kuchyňských a jídelních bloků, technických objektů a zařízení, parků techniky a rozvodů inženýrských sítí. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Výstavba základny pozemních sil Bechyně, který byl zaměřen na dokončení výstavby páteřních rozvodů inženýrských sítí, rekonstrukci objektů, výstavbu technické ošetřovny vozidel, výstavbu stálého parku techniky a čerpací stanice PHM. Podprogram č Výstavba a rekonstrukce ostatní infrastruktury pozemních sil, který byl v posádce Jince zaměřen na výstavbu páteřních rozvodů inženýrských sítí, výstavbu ubytovny, služebního objektu, telefonní ústředny a blokové kotelny. V posádce Žatec se jednalo o rekonstrukci objektů. V posádce Olomouc se jednalo o rekonstrukci ubytovny a tělocvičny, v posádce Přáslavice o zastavovací studii, v posádce Hlučín o rekonstrukci kuchyně, v posádce Klatovy o teplofikaci kasáren a v posádce Prostějov o zateplení dílen oprav techniky. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 317,18 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 89,83 % upraveného rozpočtu. 48

49 Program č Modernizace a zabezpečení provozu systému L 159 Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pořízení 4 ks letounů s dvojím řízením a pořízení studie proveditelnosti růstového potenciálu letounů L k zabezpečení pokračování budování moderního taktického letectva. Dalším úkolem tohoto programu bylo postupně udržovat simulační a trenažérovou techniku a pokračovat ve vyzbrojení letounů L 159 kanónovou výzbrojí pro použití proti vzdušným a pozemním cílům. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Zvýšení bojového potenciálu L 159 a úrovně výcvikové techniky, který byl zaměřen na pořízení letounů s dvojím řízením, na vyzbrojení letounů L 159 kanónovou výzbrojí a pořízení studie proveditelnosti růstového potenciálu letounů L 159. Podprogram č Korekce stavu a provoz letounů L 159, který byl zaměřen na řešení zabezpečení provozu systému L 159, tzn. údržbu, opravy, nákup náhradních dílů, PHM, uložení neprodaných letounů apod. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 175,12 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 86,70 % upraveného rozpočtu. Program č Modernizace vrtulníkového letectva Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zahájení modernizace 5 kusů vrtulníků Mi-171Š na minimální úroveň požadavků NATO a nákup systému pohyblivé mapy pro vrtulník W- 3A Sokol. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 116,74 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. 49

50 V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 a použití mimorozpočtových zdrojů nebylo realizováno. Program č Modernizace systémů navigace a komunikace letectva a rozvoje meteorologie Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pořízení mobilního stanoviště pro zjišťování a označování cílů v polních podmínkách pro jednotku TACP-FAC (Tactical Air Control Part-Forward Air Controler) s možností zjištění přesných souřadnic cíle, jejich předání na palubu naváděného letounu a označení cíle laserovým značkovačem pro použití výzbroje naváděného letounu. Na realizaci programu byly čerpány pouze mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Program č Zvyšování schopností vzdušných sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pořízení druhého středního dopravního letounu pro zabezpečení přepravy ústavních a vládních činitelů a příslušníků AČR vyslaných do zahraničních misí a operací. Současně s tím byla pořízena transportní jednotka pro pacienty, čímž se výrazně zvýšily užitné vlastnosti letounu. Na realizaci programu byly čerpány pouze mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Program č Plnění požadavků ICAO ve vojenském letectvu Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončit modernizaci systémů řízení letového provozu a modernizaci letounů An 26. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 159,22 % upraveného rozpočtu. 50

51 V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,97 % upraveného rozpočtu. Program č Zabezpečení sil a prostředků AČR v mezinárodních operacích Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit nákup techniky, výzbroje a materiálu jednotek AČR působících v mezinárodních operacích a jednotek Vojenské policie v protiteroristických a humanitárních operacích. Program je strukturován do jednoho podprogramu: Podprogram č Pořízení a obnova prostředků útvarů zasazených v mezinárodních operacích, který byl zaměřen na plnění výše uvedených úkolů. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č Zachování a obnova historických hodnot a sociální prevence Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo poskytování dotací k rekonstrukcím, opravám a údržbě válečných hrobů, pomníků a památníků na území ČR. Dotace byly poskytnuty v souladu se zákonem č. 122/2004 Sb., o válečných hrobech a pietních místech a se zákonem č. 256/2001 Sb., o pohřebnictví a o změně některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. Prostředky byly dále transferovány do kapitoly Ministerstvo zahraničních věcí k pokrytí výdajů spojených s péčí o válečné hroby v zahraničí. Program je strukturován do jednoho podprogramu: Podprogram č Zachování a obnova historických hodnot, který byl zaměřen na plnění výše uvedeného úkolu. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 97,97 % upraveného rozpočtu. Program č Bezpečnostní investice NATO II Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit implementaci komplexního systému nové generace ACCS ( Air Command and Control Systém Systém 51

52 velení a řízení) formou jednotné struktury velení a řízení vzdušných sil v rámci NATO včetně rekonstrukce velitelského stanoviště a vybudování míst velení a řízení. V souvislosti s plněním tohoto hlavního úkolu pokračovaly stavební práce na velitelském stanovišti vzdušných sil. Dále byl tento program zaměřen na pořízení komunikačních a informačních technologií pro místa velení a řízení vzdušných sil. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Komunikační a informační technologie, který byl zaměřen na nákup komunikačních a informačních technologií pro klíčové místo vzdušných sil. Podprogram č Výstavba a rekonstrukce velitelských a komunikačních objektů, který byl zaměřen na rekonstrukci zodolněného velitelského objektu CRC (Command and Reporting Center) ve Staré Boleslavi, ve kterém bude následně umístěna technologie ARS a ANCC (Air National Command Center Národní středisko velení a řízení vzdušných sil). Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 178,56 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. V této částce jsou zahrnuty i prostředky poskytnuté ze zahraničí určené na financování programů NSIP ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Program č Bezpečnostní investice NATO Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit pokračování výstavby v oblasti vzdušných sil a protivzdušné obrany. Jedná se především o rekonstrukce vojenských leteckých základen v Čáslavi a Náměšti nad Oslavou a výstavbu radarových systémů protivzdušné obrany páteřní radar v Sokolnici. Konkrétní závazky pro Českou republiku vyplývaly z jednotlivých souborů schopností Capability Package (CP), tj. plánování investic, realizaci a řízení výstavby, přejímku a správu prvků infrastruktury. V roce 2007 byly realizovány projekty CP 5A0044 Výstavba páteřních 3D radarů s cílem zabezpečit zavedení radarů do používání v AČR k plnění klíčové úlohy při obraně 52

53 vzdušného teritoria NATO, zabezpečení nepřetržitého radarového pokrytí a integrity vzdušného prostoru v rozsahu teritoriální odpovědnosti. Dále pokračoval projekt CP 2A0022 Zabezpečení zařízení pro přijetí reakčních sil NATO, který pokračoval v rekonstrukci stávající infrastruktury letišť s cílem vybudovat nebo zrekonstruovat sklady PHM v posádce Čáslav, Heřmanův Městec a Roudnice nad Labem a zvýšit skladové kapacity v posádce Náměšť nad Oslavou, rekonstrukce stanoviště testování motorů, výstavbě stanoviště údržby, dokončení centra řízení letky, hangáru údržby a dílen apod. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 249,81 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů, a to včetně prostředků poskytnutých ze zahraničí určených na financování programů NSIP ve výši tis. Kč. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 90,64 % upraveného rozpočtu. Program č Pořízení a obnova dopravních, speciálních a manipulačních prostředků logistiky Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečit modernizaci a rozvoj dopravní, manipulační, speciální a požární techniky, přezbrojení AČR novými terénními středními automobily, pořízení prostředků zdravotnického a veterinárního zabezpečení a pořízení speciální letištní techniky. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 6 následujících podprogramů: Podprogram č Pořízení a obnova dopravních prostředků, který byl zaměřen na pořízení nových unifikovaných typových řad přepravních prostředků určených pro přepravu osob a nákladů. 53

54 Podprogram č Pořízení a obnova dílenských prostředků, technologie a zkušebnictví, který byl zaměřen na pořízení nových dílenských a evakuačních prostředků pro realizaci technického zabezpečení vojenské výzbroje, vojenské techniky a určených technických zařízení v rámci systému logistické podpory. Podprogram č Pořízení a obnova kontejnerizace a manipulačních prostředků, který byl zaměřen na pořízení prostředků pro kontejnerizaci dopravy a manipulaci s materiálem v dopravě a skladovém hospodářství. Podprogram č Pořízení a obnova systému požární ochrany AČR, který byl zaměřen na přezbrojení prostředky požární ochrany pro zabezpečení letového provozu na leteckých základnách a pořízení speciálních prostředků logistiky splňující požadavky NATO. Podprogram č Pořízení a obnova vojenských automobilů terénních středních, který byl zaměřen na nákupy související s pořízením této techniky pro potřeby AČR a Vojenské policie. Podprogram č Pořízení a obnova prostředků zdravotnického zabezpečení, který byl zaměřen na pořízení přístrojů a materiální vybavenosti zdravotnických jednotek v rámci zabezpečení vojsk AČR ve společných operacích a mírových misích. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 135,10 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 86,61 % upraveného rozpočtu. Program č Pořízení a údržba zásob munice, zbraní a materiálu Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zajištění ekologické likvidace zastaralé a nepotřebné munice. Dále byl v rámci tohoto programu realizován nákup výzbroje a balistické ochrany jednotlivce, nákup ručních a přenosných zbraní, nákup 54

55 munice, údržba zásob munice, opravy a revize techniky a nákup pozorovacích přístrojů pro noční vidění. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Pořízení a údržba vojenských zásob, který byl zaměřen na financování revizí munice, revizí a opravy techniky, nákup zbraní, ochranných pomůcek a speciálních přístrojů. Podprogram č Ekologická likvidace nepotřebné munice, který byl zaměřen na financování ekologické likvidace zastaralé a nepotřebné munice, která je svými vlastnostmi nebezpečná pro další manipulaci a použití, je dále neprodejná a ke skladování nevhodná. V rámci tohoto podprogramu bylo plněno Usnesení vlády č. 798 ze dne o zajištění nákupu služeb strategického charakteru souvisejících s integrací a členstvím ČR v NATO, nezbytných k realizaci pilotního projektu Koncepce výstavby profesionální AČR a mobilizace ozbrojených sil ČR ekologická likvidace nepotřebné munice. Ministerstvo obrany ustanovilo meziresortní komisi, která odborně posoudila reálnost splnění nabídek uchazeči a doporučila výběr uchazečů na základě splnění kriterií. V roce 2004 byly uzavřeny smlouvy s Poličskými strojírnami a.s. a Vojenským opravárenským podnikem 026 Šternberk s.p. na služby spojené s ekologickou likvidací nepotřebné munice. Celkem je nasmlouváno ekologicky likvidovat ,9 tun munice za celkovou částku ,18 tis. Kč. V roce 2004 byla provedena ekologická likvidace tun nepotřebné munice v celkovém objemu tis. Kč. V roce 2005 byla provedena ekologická likvidace ,2 tun nepotřebné munice v celkovém objemu tis. Kč. V roce 2006 byla provedena ekologická likvidace ,9 tun nepotřebné munice v celkovém objemu tis. Kč. Za roky 2004 až 2006 byla provedena ekologická likvidace ,1 tun nepotřebné munice v celkovém objemu tis. Kč. V roce 2007 byla provedena ekologická likvidace ,7 tun nepotřebné munice v celkovém objemu tis. Kč. Za roky byla provedena ekologická likvidace ,8 tun nepotřebné munice v celkovém objemu cca tis. Kč. Ekologická likvidace zastaralé a nepotřebné munice byla v souladu s výše uvedenou smlouvou ukončena 20. listopadu Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj.104,29 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. 55

56 V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,36 % upraveného rozpočtu. Program č Racionalizace spotřeby paliv a energie a snižování emisí energetických zdrojů Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dosažení úspor ve výrobě, dodávce a spotřebě tepelné energie při vytápění objektů resortu obrany při současném snížení emisí tepelných zdrojů ve smyslu zákona č. 86/2002 Sb., o ochraně ovzduší a o změně některých dalších zákonů (zákon o ochraně ovzduší), ve znění pozdějších předpisů. Součástí tohoto úkolu bylo dokončení plynofikace kotelny v posádce Jindřichův Hradec. Na realizaci programu byly čerpány pouze mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Program č Výstavba a rekonstrukce infrastruktury logistiky Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončení výstavby multifunkční budovy v posádce Trávčice a pokračování rekonstrukce posádkové ubytovny Praha Juliska. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 105,86 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. 56

57 Program č Výstavba a rekonstrukce zařízení správních částí MO Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat v plnění úkolů spojených s vyzbrojením a vybavením jednotky vojenské policie v rámci výstavby profesionální AČR. Dále program plnil úkoly spojené s rekonstrukcí a modernizací objektů, plnění sociálního programu, zdravotní a rehabilitační péče vojáků a občanských zaměstnanců a zabezpečení přípravy státní sportovní reprezentace a výchovy mladých talentů. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 6 následujících podprogramů: Podprogram č Provoz zahraničních pracovišť, jehož hlavním úkolem bylo pokračování v zabezpečení konečného dosažení srovnatelné úrovně vybavení a zabezpečení zahraničních pracovišť ve strukturách NATO. Podprogram byl zaměřen na nákup výpočetní techniky, obměnu automobilní, kancelářské a prezentační techniky pro zahraniční pracoviště Brusel a Mons a zahraniční pracoviště mimo struktury NATO. Podprogram č Rozvoj vojenské lázeňské a rekreační péče, který byl zaměřen na rekonstrukci a modernizaci zařízení poskytujících preventivní rehabilitaci, lázeňskou a rekreační péči ve Vojenské zotavovně Měřín, Mariánských Lázních a Slapech nad Vltavou. V rámci tohoto podprogramu byly dále nakoupeny dopravní prostředky. Podprogram č Rozvoj armádní tělovýchovy, sportu a sportovní reprezentace, který byl zaměřen na obměnu zastaralého a dosluhujícího materiálu, technického vybavení a sportovního zařízení. Podprogram č Rozvoj vojenské policie a prevence kriminality, který byl zaměřen na nákup moderních spojovacích prostředků, nákup přepravní techniky, výměnu automobilní techniky v úpravě Vojenská policie, nákup pozorovacích a identifikačních systémů a speciálních prostředků pro zvláštní zásahovou a pátrací jednotku Vojenské policie. Podprogram č Pořízení a obnova majetku ústředního úřadu MO, který byl zaměřen na nákup a obměnu zastaralé kancelářské, komunikační a ostatní techniky odborných pracovišť resortu MO. Podprogram č Pořízení a obnova majetku vojenských nemocnic, který byl zaměřen na rekonstrukci a modernizaci zdravotnických provozních objektů vojenských 57

58 nemocnic a rozšíření jejich kapacit za účelem zvýšení kvality poskytované péče příslušníkům AČR, zaměstnancům MO a pacientům ze spádových oblastí. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 131,49 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Část těchto prostředků byla použita z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši tis. Kč. Další část prostředků ve výši tis. Kč byla použita z daru vlády USA určeného na boj s terorismem (nákup mobilního pozorovacího a identifikačního systému do tropických oblastí a nákup spojovacích prostředků pro potřeby jednotek Vojenské policie). Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 57,05 % upraveného rozpočtu. Program č Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vzdušných sil Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo postupné vybudování leteckých základen aliančního typu v Čáslavi a Náměšti nad Oslavou umožňující co nejefektivněji plnit úkoly výcviku a obrany ČR s plně kompatibilními zařízeními pro přijetí spojenecké techniky a vojsk. Součástí plnění tohoto úkolu byla výstavba a rekonstrukce inženýrských sítí a ubytovny, výstavba štábní budovy, objektu taktické letky, bojového rozptylu, zahájení výstavby a rekonstrukce multiskladů, výstavba stání pro vrtulníkovou techniku, výstavba komplexního zabezpečení a komunikačních rozvodů, výstavba automatické telefonní ústředny, výstavba skladu munice, rekonstrukce objektu kuchyně a dostavba stálého parku techniky v posádce Strakonice a zpracování generelu výstavby letecké základny Praha - Kbely. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č Výstavba letecké základny Čáslav, který byl zaměřen na výstavbu multiskladu, rekonstrukci bojového rozptylu č. 1 a 2, výstavba komplexního 58

59 zabezpečovacího systému, výstavba krytu letounu G a výstavba skladu munice. Podprogram č Výstavba letecké základny Náměšť, který byl zaměřen na výstavbu komplexního zabezpečení a komunikačních rozvodů, rekonstrukci ubytovny, výstavbu štábní budovy, výstavbu objektu taktické letky, stání pro vrtulníkovou techniku, rekonstrukci skladu munice a výstavbu automatické telefonní ústředny. Podprogram č Výstavba a rekonstrukce ostatních posádek vzdušných sil, který byl zaměřen na rekonstrukci objektu kuchyně a dostavbu stálého parku techniky v posádce Strakonice a zpracování generelu výstavby letecké základny Praha - Kbely. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 101,36 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 91,58 % upraveného rozpočtu. Program č Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo pokračovat ve výstavbě a rekonstrukcích nemovité infrastruktury vojenského školství, sil podpory a výcviku, infrastruktury výcvikových zařízení AČR, opatřeních ochrany životního prostředí ve vybraných posádkách a uspořádání majetkových vztahů k objektům v posádkách a výcvikových prostorech. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 5 následujících podprogramů: Podprogram č Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vojenského školství, který byl zaměřen na výstavbu, rekonstrukci a modernizaci objektů vojenského školství především v posádce Vyškov a Brno. Jednalo se o rekonstrukce internátů a dalších objektů, dostavbu autoparku, výstavbu a rekonstrukci skladů, výstavbu plynofikace areálu kasáren Dědice apod. 59

60 Podprogram č Výstavba a rekonstrukce infrastruktury výcvikových zařízení, který byl zaměřen na výstavbu, rekonstrukci a modernizaci stávajících výcvikových zařízení všech vojenských výcvikových prostorů (VVP) v souladu s požadavky reformy AČR a na vytvoření funkčních zařízení pro výcvik vojsk. Vzhledem k profesionalizaci AČR byl podprogram zaměřen na rekonstrukci ubytovny, rekonstrukci střelnice bojových vozidel pěchoty, výstavbu vodního zdroje a sociálního zařízení, rekonstrukci přemostění vodního toku apod. Podprogram č Opatření ochrany životního prostředí, který byl zaměřen na naplnění zákonných podmínek v souladu s platnou legislativou v oblasti ochrany ovzduší, vod a nakládání s nebezpečnými odpady. Podprogram byl zaměřen na řešení výstavby, rekonstrukcí a sanací nemovité infrastruktury útvarů a zařízení sil podpory a výcviku s cílem snížit zatížení životního prostředí. V rámci podprogramu byla realizována plynofikace areálů útvarů v posádce Praha a Nový Jičín, rekonstrukce ČOV ve VVP Hradiště, VVP Libavá a VVP Březina a posádkách Bučovice a Čermná nad Orlicí, likvidace ekologické zátěže v posádce Prostějov. Dále byla provedena likvidace ekologické zátěže (PHM) v posádkách Klatovy, Bučovice a Kutná Hora. Podprogram č Náhrada objektů vydaných v restitucích a výkup majetku, který byl zaměřen na provedení výkupů pozemků k dosažení majetkoprávního uspořádání objektů, které jsou užívány AČR. Jednalo se např. o výkup pozemků v posádkách Jince, Rakovník, Čáslav, Libavá a Trávčice. Podprogram č Výstavba a rekonstrukce infrastruktury sil podpory a výcviku, který byl zaměřen na výstavbu a rekonstrukci nemovité infrastruktury útvarů a zařízení sil podpory a výcviku. Hlavním úkolem bylo pokračovat ve výstavbě skladové základny ve Štěpánově. Dále byly v rámci tohoto podprogramu realizovány akce spojené s výstavbou a rekonstrukcí objektů v posádkách Týniště nad Orlicí, Stará Boleslav, Lázně Bohdaneč, Grabštejn, Olomouc a Jindřichův Hradec. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 134,15 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. 60

61 Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 91,12 % upraveného rozpočtu. Program č Ostatní projekty MO v oblasti infrastruktury Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zahájit výstavbu a rekonstrukci infrastruktury Vojenského zpravodajství, armádního střediska vrcholového sportu, Hradní stráže, ostatních objektů MO a s ní související technické a objektové bezpečnosti. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 4 následujících podprogramů: Podprogram č Ostatní objekty v oblasti infrastruktury-ict, který byl zaměřen na pokračování výstavby technické bezpečnosti v posádkách Praha (např. Vojenský ústřední archiv, VUSS a objekty Pohořelec a Jinonice), České Budějovice a Litoměřice a technické bezpečnosti informačního systému vojenského zpravodajství. Podprogram č Objektová bezpečnost, který byl zaměřen na objektovou bezpečnost v posádkách Strašice a Praha. Podprogram č Výstavba a rekonstrukce infrastruktury vojenského zpravodajství, který byl zaměřen na rekonstrukci objektů v posádce Praha, Trnovany a Prostějov. Podprogram č Výstavba a rekonstrukce ostatních útvarů a zařízení MO, který byl zaměřen v posádce Praha na rekonstrukci objektu Vojenského ústředního archivu, rekonstrukci objektů Hradní stráže, rekonstrukci ubytovny a administrativní budovy apod. V posádce Plzeň byla dokončena rekonstrukce pistolové střelnice. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 138,22 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. 61

62 Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 31,61 % upraveného rozpočtu. Program č Rekonstrukce objektů integrovaného MO Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo řešení problematiky související s rekonstrukcí, modernizací a dostavbou objektů a budov stávající nemovité infrastruktury, včetně realizace ochrany utajovaných skutečností a zabezpečení objektů MO prostředky technické ochrany. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Rekonstrukce objektů MO - ICT, který byl zaměřen na rekonstrukci a modernizaci systému objektové bezpečnosti spočívající v instalaci technických a zabezpečovacích prostředků a komunikačních systémů spočívající v instalaci datových rozvaděčů a rozvodů strukturované kabeláže. Podprogram č Rekonstrukce objektů MO stavební část, který byl zaměřen na rekonstrukci, modernizaci a dostavbu stavební části budov integrovaného MO. V rámci tohoto podprogramu probíhá rekonstrukce Domu armády Praha a Generálního štábu AČR. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 132,81 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje v celkové výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 42,09 % upraveného rozpočtu. 62

63 Program č Přezbrojení armády ČR obrněnými transportéry Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo dokončení přípravné fáze programu k realizaci přezbrojení AČR novou generací kolové obrněné techniky, čímž by byl vytvořen základní předpoklad k pořízení této techniky včetně logistického zabezpečení a zahájení dodávky obrněných transportérů. Ze strany dodavatele nebyl splněn smluvní termín dodávky 17 ks kolových bojových vozidel pěchoty v termínu do Na základě této skutečnosti vláda ČR rozhodla svým Usnesením č ze dne , o odstoupení od uzavřené smlouvy. Vzhledem k odborné specifice jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 3 následujících podprogramů: Podprogram č Kolové bojové vozidlo a kolový obrněný transportér, který byl zaměřen na realizaci nákupu 17 ks kolových bojových vozidel pěchoty. Vzhledem k výše uvedeným skutečnostem nebyl cíl tohoto podprogramu v roce 2007 splněn. Plánované rozpočtové prostředky byly převedeny do rezervního fondu. Podprogram č Prostředky učebně výcvikové základny, který byl zaměřen na rekonstrukci učebně výcvikové základny v posádce Vyškov. Podprogram č Prostředky logistického zabezpečení, který byl zaměřen na logistické zabezpečení tohoto programu. V jeho rámci byl plánován nákup munice pro kolová bojová vozidla pěchoty a obrněné transportéry, nákup maskovacích sítí, odborná školení pro přípravu osob apod. Vzhledem k neplnění smluvních vztahů dodavatelem byly tyto plánované prostředky převedeny do rezervního fondu. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 0,39 % upraveného rozpočtu. 63

64 Program č Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel Hlavním úkolem tohoto programu v roce 2007 bylo zabezpečení kontinuity ochrany vzdušného prostoru ČR nadzvukovými letouny, schopnými působit za všech povětrnostních podmínek v součinnosti s ostatními druhy vojsk NATO i mimo území ČR. Základem realizace tohoto programu je Smlouva mezi Českou republikou a Švédským královstvím o pronájmu letounů JAS 39 Gripen, prostředků podpory a poskytování souvisejících služeb. Vzhledem k odborným specifikům jednotlivých cílů programu a pro optimalizaci řízení jednotlivých akcí byl tento program rozdělen do 2 následujících podprogramů: Podprogram č Pronájem nadzvukových letounů a výcvik personálu, který byl zaměřen na platbu za pronájem 14 ks nadzvukových letounů JAS 39 Gripen a dále výcvik pilotů a příslušníků technického personálu. Podprogram č Zabezpečení operačního nasazení nadzvukových letounů, který byl zaměřen na pořízení a integraci zbraňového systému AMRAAM, munice pro operační použití letounů JAS 39 Gripen, pohonných hmot pro jejich provoz a pro provoz pozemní techniky a dále výcvik pilotů a příslušníků technického personálu. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to včetně převodu do rezervního fondu. Do rezervního fondu byly v rámci programu převedeny prostředky v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 96,93 % upraveného rozpočtu. 64

65 I.4.2. VÝDAJE URČENÉ NA FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU Z PROSTŘEDKŮ ZÍSKANÝCH Z PŘÍJMŮ Z PRODEJE MAJETKU ČR, SE KTERÝM JE PŘÍSLUŠNÉ HOSPODAŘIT MINISTERSTVO OBRANY V souladu s 48 odst. 2 písmeno d) zákona č. 218/2000 Sb. jsou příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany zdrojem rezervního fondu. V roce 2007 byly v souladu s výše uvedeným zákonem v kapitole Ministerstvo obrany použity prostředky ve výši tis. Kč, a to v oblasti financování programů reprodukce majetku. Jednalo se o následující podprogram reprodukce majetku: Podprogram č Reprodukce majetku vojenských nemocnic, v jehož rámci byly hrazeny výdaje spojené s vybudováním angio-kardiologického pracoviště pro příspěvkovou organizaci Ústřední vojenskou nemocnici Praha. Jednalo se o nákup jednorovinného angiografického zařízení s C - ramenem v celkové částce tis. Kč. 65

66 I.4.3. VÝDAJE URČENÉ NA FINANCOVÁNÍ PROGRAMŮ REPRODUKCE MAJETKU VEDENÉ V ISPROFIN JINÝCH KAPITOL V roce 2007 byly do kapitoly MO transferovány prostředky státního rozpočtu určené na financování programů reprodukce majetku vedené v programovém financování jiných kapitol státního rozpočtu v celkové výši tis. Kč. Jedná se o následující transfer: (v tis. Kč) Číslo kapitoly Název kapitoly Transfer Čerpání celkem Čerpání v % 333 Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy ,94 Celkem ,94 V rámci kapitoly MO byl tento transfer v roce 2007 čerpán v celkové výši tis. Kč, tj. 99,94 %. V čerpání je zahrnut i převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání bez převodu těchto prostředků do rezervního fondu činí tis. Kč, tj. 75,95 % upraveného rozpočtu. Z uvedené skutečnosti vyplývá, že nebyly čerpány prostředky v celkové výši 6 tis. Kč. Transfer z kapitoly Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy byl účelově použit na chlazení nafukovací haly v areálu Praha - Juliska (ve výši tis. Kč). Další část těchto prostředků ve výši tis. Kč byla použita na výstavbu protipovodňového zabezpečení střelnice Plzeň Lobzy ( z této akce byl proveden výše uvedený převod prostředků do rezervního fondu). 66

67 I.4.4. VÝDAJE NA VÝZKUM A VÝVOJ I Výdaje určené na výzkum a vývoj hodnocené po závazných ukazatelích Výdaje určené na financování programů výzkumu a vývoje se v průběhu roku 2007 řídily zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o změně některých souvisejících zákonů (zákon o podpoře výzkumu a vývoje), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon 130/2002 Sb.) a v souladu s nařízeními vlády č. 461/2002 Sb., o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji a č. 462/2002 Sb., o institucionální podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o hodnocení výzkumných záměrů. I Úvod Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši tis. Kč, z toho limit na institucionální podporu činil tis. Kč a limit na účelovou podporu činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl rozpočet upraven na částku tis. Kč, z toho limit na institucionální podporu činil tis. Kč a limit na účelovou podporu činil tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo částky tis. Kč, tj. 103,47 % upraveného rozpočtu, z toho institucionální podpora tis. Kč, tj. 110,84 % upraveného rozpočtu a účelová podpora tis. Kč, tj. 101,58 % upraveného rozpočtu. V tomto čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč (účelová podpora) a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč (z toho institucionální podpora tis. Kč a účelová podpora tis. Kč). Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 90,36 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 84,23 % upraveného rozpočtu. V oblasti výzkumu a vývoje zůstaly nedočerpány prostředky ve výši tis. Kč, z toho institucionální podpora tis. Kč a účelová podpora tis. Kč. 67

68 V oblasti mimorozpočtových zdrojů jsou zahrnuty i nečerpané prostředky ve výši tis. Kč, které byly odvedeny v rámci finančního vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok Nevyčerpané rozpočtové zdroje z předchozích let v celkové výši tis. Kč byly v souladu s Usnesením vlády ČR č. 629 ze dne sníženy o tis. Kč převodem do kapitoly Všeobecná pokladní správa. Přehled těchto vrácených prostředků po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 24. Výdaje kryté příjmem z rozpočtu Evropské unie nebyly v hodnoceném období realizovány. Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 4. Porovnání výdajů za oblast výzkumu a vývoje za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. I Závazné ukazatele Rozpisem státního rozpočtu byly v kapitole MO v oblasti výzkumu a vývoje sledovány následující jednotlivé ukazatele: Programy v působnosti poskytovatelů Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši tis. Kč. V průběhu roku byl tento ukazatel navýšen i o prostředky jiných kapitol na částku tis. Kč. Čerpání za hodnocené období dosáhlo částky tis. Kč, tj. 104,22 % upraveného rozpočtu. V tomto čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 83,92 % upraveného rozpočtu. 68

69 Skutečné čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 79,18 % upraveného rozpočtu. V průběhu roku byly do kapitoly MO převedeny prostředky z jiných rozpočtových kapitol ve výši tis. Kč. Celkem bylo čerpáno tis. Kč, tj. 96,09 % upraveného rozpočtu, takto: Z kapitoly Ministerstvo zdravotnictví byly převedeny prostředky ve výši tis. Kč. Z této částky bylo vyčerpáno tis. Kč, tj. 96,92 % upraveného rozpočtu. Z kapitoly Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy byly převedeny prostředky ve výši 902 tis. Kč. Z této částky bylo vyčerpáno 853 tis. Kč, tj. 94,57 % upraveného rozpočtu. Z kapitoly Ministerstvo dopravy byly převedeny prostředky ve výši 70 tis. Kč. Z této částky bylo vyčerpáno 70 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Prostředky vyčleněné na řešení 54 akcí obranného výzkumu v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program Profesionalizace AČR), byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 99,54 % upraveného rozpočtu. Účelová podpora byla poskytnuta 20 subjektům: 2 příspěvkovým organizacím (Ústřední vojenská nemocnice Praha a CASRI Praha), 1 organizační složce MO (Agentura rozvoje informatiky Praha), 1 vojenské vysoké škole (Fakulta vojenského zdravotnictví Hradec Králové), 2 veřejným vysokým školám (České vysoké učení technické v Praze a Masarykova univerzita Brno), 14 podnikatelským subjektům (přehled je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43). Prostředky vyčleněné na řešení 22 akcí podpory obranného výzkumu v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program Reforma ozbrojených sil ČR), byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 99,83 % upraveného rozpočtu. 69

70 Účelová podpora byla poskytnuta 5 podnikatelským subjektům (přehled je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43). Prostředky vyčleněné na řešení 27 akcí podpory obranného výzkumu v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program Schopnosti dosažení deklarovaných aliančních schopností), byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 122,84 % upraveného rozpočtu. Účelová podpora byla poskytnuta 5 podnikatelským subjektům (přehled je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43) a 1 příspěvkové organizaci resortu MO (Ústřední vojenská nemocnice Praha). Rozpočtové prostředky výše uvedených příjemců byly využity především na zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro řešení projektů, pořízení speciálních přístrojů a zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení, nehmotných výsledků výzkumné činnosti, a to již vyřešených problémů a ukončených postupů nutných k získání vědeckých informací a poznatků. Veřejné zakázky Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Čerpání za hodnocené období dosáhlo částky tis. Kč, tj. 91,60 % upraveného rozpočtu. Prostředky vyčleněné na řešení 23 akcí podpory obranného výzkumu v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program Obranný výzkum a vývoj podpory výstavby sil AČR), byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 91,60 % upraveného rozpočtu. Účelová podpora byla poskytnuta 11 řešitelským subjektům: 1 příspěvkové organizaci (Ústřední vojenská nemocnice Praha), 1 vojenské vysoké škole (Fakulta vojenského zdravotnictví Hradec Králové), 1 veřejné vysoké škole (Lékařská fakulta UK Praha), 1 občanskému sdružení (Zdravotní a sociální akademie Hradec Králové), 70

71 7 podnikatelským subjektům (přehled je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 43). Rozpočtové prostředky výše uvedených příjemců byly využity především na zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro řešení projektů, pořízení speciálních přístrojů a zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení, nehmotných výsledků výzkumné činnosti, a to již vyřešených problémů a ukončených postupů nutných k získání vědeckých informací a poznatků. Specifický výzkum na vysokých školách Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Čerpání za hodnocené období dosáhlo částky tis. Kč, tj. 116,02 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 96,03 % upraveného rozpočtu. Tyto prostředky byly čerpány v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program Rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany) na podporu specifického výzkumu na vojenských vysokých školách. Prostředky byly využity na úhradu mzdových nákladů a odpovídajících zákonných odvodů (sociálního a zdravotního pojištění, FKSP) pracovníků podílejících se na podpoře specifického výzkumu ve vojenských vysokých školách, zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro jeho rozvoj a na pořízení speciálních přístrojů, zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení. Výdaje byly realizovány podle kritérií stanovených podle počtu studentů, akademických pracovníků a podílu na činnosti ve výzkumu a vývoji. Národní program výzkumu Na tento závazný ukazatel byly do kapitoly MO transferovány prostředky na základě žádosti Ministerstva dopravy v celkové výši 215 tis. Kč. Tyto prostředky byly čerpány ve výši 214 tis. Kč, tj. 99,53 % upraveného rozpočtu. 71

72 I Ostatní výdaje určené na výzkum a vývoj Ostatní výdaje v oblasti výzkumu a vývoje nebyly jednotlivě sledovány jako závazné ukazatele a jsou samostatně vyhodnoceny v následující části. Účelová podpora na projekty výzkumu a vývoje uvolněná z jiných rozpočtových kapitol Na ostatní grantové projekty v roce 2007 byly do kapitoly MO na řešení projektů výzkumu a vývoje převedeny tyto prostředky: na základě rozhodnutí předsednictva Grantové agentury ČR o udělení neinvestiční účelové podpory ze státního rozpočtu ve výši tis. Kč. Tyto byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 96,19 % upraveného rozpočtu, na základě žádosti Grantové agentury Akademie věd ČR ve výši 226 tis. Kč. Tyto byly čerpány ve výši 226 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Výdaje účelové podpory na ostatní aktivity Na výdaje účelové podpory na ostatní aktivity byl stanoven rozpočet ve výši tis. Kč v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program Profesionalizace AČR). Celkem bylo čerpáno tis. Kč, tj. 51,87 % upraveného rozpočtu. Prostředky byly určeny na zabezpečení infrastruktury pro řízení výzkumných a vývojových projektů, na zabezpečení veřejných soutěží a veřejných zakázek, na kontrolu projektů a na ostatní osobní výdaje určené k úhradě oponentských posudků a odměn fyzickým osobám za mimořádné výsledky ve výzkumu a vývoji. Výzkumné záměry Na výzkumné záměry byl stanoven rozpočet ve výši tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Celkem bylo čerpáno tis. Kč, tj. 109,23 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 95,72 % upraveného rozpočtu. 72

73 Prostředky byly poskytnuty v oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program Rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany) na 12 výzkumných záměrů 4 organizacím: 2 organizačním jednotkám OSS MO (Univerzita obrany Brno a Fakulta vojenského zdravotnictví Hradec Králové), 2 příspěvkovým organizacím MO (Ústav leteckého zdravotnictví Praha a CASRI Praha). Prostředky byly využity na úhradu mzdových nákladů a odpovídajících zákonných odvodů (sociálního a zdravotního pojištění, FKSP) pracovníků podílejících se na řešení výzkumného záměru, na zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro jeho řešení a na pořízení speciálních přístrojů, zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení. Výdaje institucionální podpory na ostatní aktivity Na institucionální podporu na ostatní aktivity byl stanoven rozpočet ve výši 100 tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. V oblasti výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN (program Rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany) byly čerpány prostředky ve výši 100 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Prostředky byly použity na zabezpečení infrastruktury pro řízení výzkumných záměrů, na hodnocení a kontrolu výzkumných záměrů a na úhradu oponentských posudků a odměn fyzickým osobám za mimořádné výsledky ve výzkumu a vývoji. 73

74 I Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN Programy byly zaměřeny na rozvoj pracovišť v působnosti Ministerstva obrany, která se zabývají výzkumem a vývojem a zabezpečení vývoje směřujícího k modernizaci systémů výzbroje a vojenské techniky odpovídající strategické koncepci NATO a schopnostem, ke kterým se AČR zavázala vůči NATO a EU. Mezi prioritní úkoly v roce 2007 patřil zejména výzkum a vývoj v oblasti komplexní ochrany jednotek a jednotlivce, rozvoj senzorů, systémů velení a řízení a rozvoje vojenské zdravotnické služby. Stanovený rozpočet účelově určených výdajů na financování programů výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN byl schválen ve výši tis. Kč, z toho kapitálové výdaje činily tis. Kč a běžné související výdaje tis. Kč. V průběhu hodnoceného období nebyl rozpočet upraven, došlo pouze ke změně poměru mezi kapitálovými a běžnými souvisejícími výdaji, kdy kapitálové výdaje byly upraveny na konečnou částku tis. Kč a běžné související výdaje na částku tis. Kč. Celkové čerpání v roce 2007 dosáhlo částky tis. Kč, tj. 103,57 % upraveného rozpočtu, z toho kapitálové výdaje tis. Kč a běžné související výdaje tis. Kč. V tomto čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 90,29 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 84,07 % upraveného rozpočtu. Přehled výdajů určených na financování výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 28. Přehled o finančním vypořádání vztahů se státním rozpočtem za rok 2007 v této oblasti výdajů po jednotlivých programech je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

75 I Charakteristika uskutečněných výdajů v jednotlivých programech financovaných v roce 2007 Program Obranný výzkum a vývoj podpory výstavby sil AČR Hlavní prioritou tohoto programu bylo řešit úkoly účelové podpory obranného výzkumu zaměřené na plnění cílů výstavby AČR v oblastech ochrany proti terorismu, průzkumným systémům a systémům elektronického boje, ochrany živé síly a techniky, inteligentních obranných zbraňových systémů, systémů velení a řízení, neletálních zbraní, výstavby pozemních sil, letectva a protivzdušné ochrany. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 91,60 % upraveného rozpočtu. Program Rozvoj výzkumných pracovišť resortu obrany Hlavní prioritou tohoto programu bylo získání a zvládnutí nových vědeckých poznatků a teorií určených k vědecké podpoře rozvoje obrany státu v působnosti Ministerstva obrany, plnění hlavních úkolů výstavby sil AČR a společných cílů výstavby sil v rámci NATO. Program zabezpečoval institucionální podporu a plnil výzkumné záměry v oblasti obrany a bezpečnosti. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 110,84 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez použití mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 95,79 % upraveného rozpočtu. Program Profesionalizace AČR Hlavní prioritou tohoto programu bylo zabezpečit specifické podmínky pro naplnění hlavních úkolů profesionalizace AČR a zefektivnit celkový systém velení a řízení. Program byl zaměřen na rozvoj senzorů, ochranu a zabezpečení živé síly a techniky a nové obranné technologie. Dále byl zaměřen na rozvoj teorie operačního umění a taktiky, na management krizových situací obrany a ochrany obyvatel a majetku, teorii řízení, velení a informatiky na taktickém stupni, přípravu vojenského profesionála, teorii vzdělávání, výchovy a výcviku, vojenskou strategii, operační umění, výstavbu a použití jednotek. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 97,81 % upraveného rozpočtu. 75

76 Program Reforma ozbrojených sil ČR Hlavní prioritou tohoto programu bylo zabezpečit ochranu proti zbraním hromadného ničení (detekce chemických a biologických látek), průzkum, aktivní a pasivní sledovací senzory, zdravotnické zabezpečení v poli, systémy velení a řízení, výstavbu pozemních a vzdušných sil a ochranu proti terorismu. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 99,83 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 61,94 % upraveného rozpočtu. Program Schopnosti dosažení deklarovaných aliančních schopností Hlavní prioritou tohoto programu bylo dosažení vysokého stupně interoperability se silami a prostředky NATO, zabezpečení úkolů v boji proti terorismu, k ochraně životů a majetku obyvatel a ke zvyšování bezpečnostní situace v ČR a v ostatních členských zemích NATO a EU. Mezi další úkoly programu patřila včasná dostupnost sil, rozmístitelnost a mobilita, účinné nasazení, udržitelnost a odolnost a ochrana sil. Na realizaci programu byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 122,84 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání tohoto programu bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 98,62 % upraveného rozpočtu. I Transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje Rozpisem rozpočtu kapitoly MO byly stanoveny transfery podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje ve výši tis. Kč, z toho neinvestiční transfery tis. Kč a investiční transfery tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl rozpis rozpočtu upraven na tis. Kč, z toho neinvestiční transfery tis. Kč a investiční transfery tis. Kč. 76

77 Celkové čerpání transferů dosáhlo výše tis. Kč, tj. 103,36 % upraveného rozpočtu. Z toho neinvestiční transfery tis. Kč, tj. 103,42 % upraveného rozpočtu a investiční transfery tis. Kč, tj. 102,96 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání transferů bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 85,03 % upraveného rozpočtu. Z toho neinvestiční transfery tis. Kč, tj. 96,04 % upraveného rozpočtu a investiční transfery tis. Kč, tj. 4,63 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání transferů bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 81,34 % upraveného rozpočtu. Z toho neinvestiční transfery tis. Kč, tj. 92,25 % upraveného rozpočtu a investiční transfery 686 tis. Kč, tj. 1,68 % upraveného rozpočtu. Prostředky byly využity především na zabezpečení nákupu materiálu a služeb pro řešení projektů, pořízení speciálních přístrojů a zařízení, výpočetní techniky a speciálního programového vybavení, nehmotných výsledků výzkumné činnosti, a to již vyřešených problémů a ukončených postupů nutných k získání vědeckých informací a poznatků. Účelové transfery na podporu obranného výzkumu a vývoje byly podnikatelským subjektům poskytnuty v následujících programech: Program Obranný výzkum a vývoj podpory výstavby sil AČR Účelové neinvestiční a investiční transfery v celkové výši tis. Kč byly poskytnuty 7 podnikatelským subjektům. Tyto prostředky byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery tis. Kč a investiční transfery 298 tis. Kč. Program Profesionalizace AČR Účelové neinvestiční transfery v celkové výši tis. Kč byly poskytnuty 14 podnikatelským subjektům. 77

78 Tyto prostředky byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % poskytnutých prostředků. Program Reforma ozbrojených sil ČR Účelové neinvestiční a investiční transfery v celkové výši tis. Kč byly poskytnuty 5 podnikatelským subjektům. Tyto prostředky byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 99,83 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery tis. Kč a investiční transfery tis. Kč. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Čerpání účelových prostředků bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 61,94 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery tis. Kč a investiční transfery 118 tis. Kč. Program Schopnosti - dosažení deklarovaných aliančních schopností Účelové neinvestiční a investiční transfery v celkové výši tis. Kč byly poskytnuty 5 podnikatelským subjektům. Tyto prostředky byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 119,85 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery ve výši tis. Kč a investiční transfery ve výši tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání účelových prostředků bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 98,59 % poskytnutých prostředků, z toho neinvestiční transfery tis. Kč a investiční transfery 270 tis. Kč. Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na výzkum a vývoj je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

79 I.4.5. BĚŽNÉ VÝDAJE (mimo výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN) Rozpisem státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byl stanoven objem běžných výdajů v celkové výši tis. Kč. V hodnoceném období byl tento limit snížen na částku tis. Kč. Oproti roku 2006 došlo v této oblasti výdajů ke snížení limitu o tis. Kč. V tomto objemu nejsou zahrnuty výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN (dále jen mimo programového financování) a výdaje na obranný výzkum a vývoj (platy, ostatní platby za provedenou práci, povinné pojistné hrazené zaměstnavatelem a FKSP). Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 102,15 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Oproti roku 2006 došlo k poklesu celkového čerpání o tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 100,47 % upraveného rozpočtu. Nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 207 byly převedeny do rezervního fondu roku 2008 v této struktuře: ostatní platby za provedenou práci povinné pojistné placené zaměstnavatelem ostatní běžné výdaje tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč. V celkové částce převodu nevyčerpaných prostředků roku 2007 do rezervního fondu jsou zahrnuty i prostředky ve výši 419 tis. Kč určené na úhradu škod způsobených pojistnými událostmi. Skutečné čerpání běžných výdajů mimo programového financování bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 98,25 % upraveného rozpočtu. 79

80 Mimorozpočtové zdroje byly použity formou zvýšení limitů výdajů následovně: nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 ve výši tis. Kč, z toho: platy ostatní platby za provedenou práci povinné pojistné placené zaměstnavatelem FKSP důchody ostatní sociální dávky ostatní běžné výdaje tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, 69 tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, prostředky poskytnuté ze zahraničí ze zvláštních fondů NATO ve výši tis. Kč na financování operací spojených s účastí ČR v NATO, peněžní dary ve výši tis. Kč. V celkové částce použitých mimorozpočtových zdrojů jsou zahrnuty i prostředky z pojistného plnění na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel ve výši tis. Kč. Rozhodující část běžných výdajů mimo programového financování tvořily provozní výdaje kapitoly MO, mandatorní výdaje, příspěvky na provoz zřízeným příspěvkovým organizacím a neinvestiční dotace podnikatelským subjektům. Z výše uvedených skutečností vyplývá, že v této oblasti výdajů, po odpočtu převodu prostředků do rezervního fondu, nebyly dočerpány prostředky ve výši tis. Kč. Přehled rozpočtu a jeho čerpání po jednotlivých oblastech je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 29. V dalších částech této kapitoly jsou hodnoceny běžné výdaje mimo programového financování. Pouze v kapitolách I Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci a I Pojistné a příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb jsou uvedené údaje uváděny včetně výdajů na výzkum a vývoj, neboť jsou součástí těchto závazných ukazatelů. 80

81 I Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč. Prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byly stanoveny závazným ukazatelem v celkové výši tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve státní správě ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě ve výši tis. Kč. Prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly stanoveny ve výši tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč. Organizační složce státu - Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly stanoveny prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci v celkové výši tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 36 tis. Kč. Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí byl závazný ukazatel určený na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci upraven na částku tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč. Závazný ukazatel prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byl upraven na částku tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců ve státní správě na částku tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě na částku tis. Kč. Prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly upraveny na celkovou výši tis. Kč, z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč. 81

82 Organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ponechány ve stanovené výši. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v hodnoceném období dosáhlo výše tis. Kč, tj. 100,07 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč, tj. 100,06 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč, tj. 100,12 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč a převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci byly v roce 2007 čerpány ve výši tis. Kč, tj. 99,42 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč, tj. 100,06 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč, tj. 90,29 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč (z toho na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč). Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo tis. Kč, tj. 99,34 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč, tj. 90,09 % upraveného rozpočtu). Z výše uvedených skutečností vyplývá, že v roce 2007 nebyly v oblasti prostředků na platy a ostatních plateb za provedenou práci čerpány prostředky na ostatní platby za provedenou práci v celkové výši tis. Kč. V této částce jsou zahrnuty prostředky, které byly převedeny do rezervního fondu v celkové výši tis. Kč. Po odečtení tohoto převodu nebyly skutečně dočerpány prostředky na platy a ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 629 tis. Kč (z toho na platy zaměstnanců ve výši 4 tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 625 tis. Kč) Z této částky nebyly dočerpány prostředky na ostatní platby za provedenou práci v oblasti výzkumu a vývoje ve výši 237 tis. Kč. 82

83 Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byly v roce 2007 čerpány ve výši tis. Kč, tj. 100,19 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve státní správě tis. Kč, tj. 100,29 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě tis. Kč, tj. 96,43 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč (z toho na platy zaměstnanců ve státní správě ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě ve výši tis. Kč). Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci ve státní správě, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo tis. Kč, tj. 99,80 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve státní správě ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě ve výši tis. Kč, tj. 92,18 % upraveného rozpočtu). Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly v roce 2007 čerpány ve výši tis. Kč, tj. 99,34 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč, tj. 100,04 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč, tj. 90,07 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč (z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši 445 tis. Kč). Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo tis. Kč, tj. 99,30 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč, tj. 90,01 % upraveného rozpočtu). Organizační složkou státu Vojenským vlečkovým úřadem Praha byly čerpány prostředky na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci v celkové výši tis. Kč, tj. 100,42 % upraveného rozpočtu (z toho na platy zaměstnanců ve výši 83

84 3 310 tis. Kč, tj. 100,00% upraveného rozpočtu, a na ostatní platby za provedenou práci ve výši 50 tis. Kč, tj. 138,89% upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje na ostatní platby za provedenou práci z mimorozpočtových zdrojů ve výši 14 tis. Kč. Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci u organizační složky státu Vojenský vlečkový úřad Praha, bez použití mimorozpočtových zdrojů, činilo tis. Kč, tj. 100,00% upraveného rozpočtu. I Závazné limity regulace zaměstnanosti Kapitole MO byly stanoveny Ministerstvem financí závazné limity regulace zaměstnanosti, tj. vnitřní limity prostředků na platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci a limity počtů osob v souhrnech pro státní správu (pro ústřední orgán a pro správu ve složkách obrany), pro ostatní složky mimo státní správu a pro příspěvkové organizace (viz část III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 3). Průměrný přepočtený počet zaměstnanců organizačních složek státu v rámci kapitoly MO činil osob. Závazný limit počtu zaměstnanců osob, který byl po provedených změnách navýšen na osob, byl tak naplněn na 95,95 % (tzn. nenaplněnost osob). Plnění v jednotlivých kategoriích je blíže popsáno v následující tabulce: Kategorie zaměstnanců Limit Stanovený Upravený Počty zaměstnanců Skutečnost Porovnání Plnění v % Rozdíl S/U Vojáci z povolání a) státní správa ,38-30 v tom: - ústřední orgán , správa ve složkách obrany ,00 0 b) ostatní složky mimo státní správu , v tom: - Vojenský vlečkový úřad Vojáci z povolání celkem , Občanští zaměstnanci a) státní správa ,31-30 v tom: - ústřední orgán , správa ve složkách obrany ,00 0 b) ostatní složky mimo státní správu ,

85 Kategorie zaměstnanců Limit Počty zaměstnanců Skutečnost Porovnání Stanovený Upravený Plnění Rozdíl v % S/U v tom: - Vojenský vlečkový úřad ,00 0 Občanští zaměstnanci celkem , Zaměstnanci celkem a) státní správa ,70-60 v tom: - ústřední orgán , správa ve složkách obrany ,00 0 b) ostatní složky mimo státní správu , v tom: - Vojenský vlečkový úřad ,00 0 Zaměstnanci celkem , Oproti roku 2006 došlo ke snížení průměrného přepočteného počtu zaměstnanců o osob - porovnání průměrného přepočteného počtu zaměstnanců dosaženého v letech 2006 a 2007 podle kategorií zaměstnanců je uvedeno v následující tabulce: Kategorie zaměstnanců Průměrné přepočtené počty 2006 Průměrné přepočtené počty 2007 Meziroční rozdíl Vojáci z povolání a) státní správa v tom: - ústřední orgán správa ve složkách obrany b) ostatní složky mimo státní správu v tom: - Vojenský vlečkový úřad Vojáci z povolání celkem Občanští zaměstnanci a) státní správa v tom: - ústřední orgán správa ve složkách obrany b) ostatní složky mimo státní správu v tom: - Vojenský vlečkový úřad Občanští zaměstnanci celkem Zaměstnanci celkem a) státní správa v tom: - ústřední orgán správa ve složkách obrany b) ostatní složky mimo státní správu v tom: - Vojenský vlečkový úřad Zaměstnanci celkem

86 Průměrný přepočtený počet zaměstnanců státní správy činil osob, z toho ústřední orgán osob a správa ve složkách obrany 931 osob. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců ostatních složek mimo státní správu činil osob (v tom u organizační složky státu - Vojenského vlečkového úřadu Praha 10 osob). Porovnání zaměstnanosti v letech podle jednotlivých kategorií a dále samostatně za vojáky z povolání a samostatně za občanské zaměstnance jsou uvedena v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Přílohy č. 32, 32a a 32b. I Prostředky na platy Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč. Prostředky na platy zaměstnanců ve státní správě byly stanoveny závazným ukazatelem ve výši tis. Kč (z toho u ústředního orgánu ve výši tis. Kč a u správy ve složkách obrany ve výši tis. Kč). Prostředky na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu byly stanoveny ve výši tis. Kč (z toho organizační složce státu - Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly stanoveny prostředky na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč). Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí byl závazný ukazatel určený na platy zaměstnanců upraven na částku tis. Kč. Závazný ukazatel prostředků na platy zaměstnanců ve státní správě byl upraven na částku tis. Kč (z toho u ústředního orgánu ve výši tis. Kč a u správy ve složkách obrany ve výši tis. Kč). Prostředky na platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu byly upraveny na částku ve výši tis. Kč (z toho organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly prostředky na platy zaměstnanců zachovány ve stanovené výši tis. Kč). Platy zaměstnanců organizačních složek státu v rámci kapitoly MO byly vypláceny podle zákona č. 262/2006 Sb., zákoník práce (dále jen zákon č. 262/2006 Sb.), zákona č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a některých dalších organizacích a orgánech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 143/1992 Sb.), nařízení vlády ČR č. 564/2006, o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě (dále jen nařízení vlády č. 564/2006 Sb.) 86

87 a nařízení vlády ČR č. 565/2006 Sb., o platových poměrech vojáků z povolání (dále jen nařízení vlády č. 565/2006 Sb.). Rozhodujícím opatřením, které ovlivnilo čerpání prostředků na platy a výši průměrného platu v roce 2007, byla nová úprava stupnice platových tarifů v rámci jednotlivých platových tříd a stupňů s účinností od podle nařízení vlády č. 564/2006 Sb. a nařízení vlády č. 565/2006 Sb. Platy zaměstnanců byly v roce 2007 čerpány ve výši tis. Kč, tj. 100,06 % z upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Při průměrném přepočteném počtu osob bylo dosaženo průměrného měsíčního platu ve výši Kč. Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Platy zaměstnanců ve státní správě byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 100,29 % upraveného rozpočtu (z toho v ústředním orgánu státní správy ve výši tis. Kč, tj. 100,40% upraveného rozpočtu a ve správě ve složkách obrany ve výši tis. Kč, tj. 100,01 % upraveného rozpočtu). V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč (z toho v ústředním orgánu státní správy ve výši tis. Kč a ve správě ve složkách obrany ve výši 30 tis. Kč). Při průměrném přepočteném počtu osob bylo dosaženo u zaměstnanců ve státní správě průměrného měsíčního platu ve výši Kč (z toho při průměrném přepočteném počtu osob u ústředního orgánu Kč a při průměrném přepočteném počtu 931 osob ve správě ve složkách obrany Kč). Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců ve státní správě, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu (z toho v ústředním orgánu státní správy ve výši tis. Kč a ve správě ve složkách obrany ve výši tis. Kč). Platy zaměstnanců u ostatních složek mimo státní správu byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 100,04 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání prostředků na platy zaměstnanců ostatních složek mimo státní správu, bez použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. 87

88 Při průměrném přepočteném počtu osob bylo dosaženo u zaměstnanců ostatních složek mimo státní správu průměrného měsíčního platu ve výši Kč. Organizační složkou státu Vojenským vlečkovým úřadem Praha byly čerpány prostředky na platy zaměstnanců ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Při průměrném přepočteném počtu 10 osob bylo dosaženo průměrného měsíčního platu ve výši Kč. Porovnání čerpání platových prostředků v letech v kapitole MO celkem, z toho ve státní správě a u ostatních složek mimo státní správu je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 30. Následující tabulka obsahuje porovnání průměrných měsíčních platů v letech 2006 a 2007: (v Kč) Kategorie zaměstnanců Průměrný měsíční plat v roce 2006 Průměrný měsíční plat v roce 2007 Meziroční rozdíl Vojáci z povolání a) státní správa v tom: - ústřední orgán správa ve složkách obrany b) ostatní složky mimo státní správu Vojáci z povolání celkem Občanští zaměstnanci a) státní správa v tom: - ústřední orgán správa ve složkách obrany b) ostatní složky mimo státní správu v tom: Vojenský vlečkový úřad Praha Občanští zaměstnanci celkem Zaměstnanci celkem a) státní správa v tom: - ústřední orgán správa ve složkách obrany b) ostatní složky mimo státní správu v tom: Vojenský vlečkový úřad Praha Zaměstnanci celkem Porovnání průměrných měsíčních platů za roky v členění na vojáky z povolání, občanské zaměstnance a zaměstnance celkem je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 30 a. 88

89 Platové prostředky vojáků z povolání Na platy vojáků z povolání bylo vynaloženo celkem tis. Kč (z toho tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), tj. 100,06 % upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. Při dosaženém průměrném přepočteném počtu osob představuje průměrný měsíční plat této kategorie zaměstnanců částku Kč. Počty vojáků z povolání, objemy vyplacených platů a průměrné platy jsou uvedeny v následující tabulce: Vojáci z povolání Průměrné přepočtené počty osob Objemy vyplacených platů (v tis. Kč) Průměrné platy (v Kč) Státní správa celkem v tom : - ústřední orgán správa ve složkách obrany Ostatní složky mimo státní správu Celkem Platové prostředky občanských zaměstnanců Na platy občanských zaměstnanců bylo vynaloženo celkem tis. Kč (z toho tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), tj. 100,07 % upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. Při dosaženém průměrném přepočteném počtu osob představuje průměrný měsíční plat této kategorie zaměstnanců částku Kč. Počty občanských zaměstnanců, objemy vyplacených platů a průměrné platy jsou uvedeny v následující tabulce: Občanští zaměstnanci Průměrné přepočtené počty osob Objemy vyplacených platů (v tis. Kč) Průměrné platy (v Kč) Státní správa celkem v tom: - ústřední orgán správa ve složkách obrany Ostatní složky mimo státní správu v tom: Vojenský vlečkový úřad Praha Celkem

90 Účet rezervního fondu v oblasti platových prostředků V roce 2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v oblasti prostředků na platy ve výši tis. Kč (z toho ve státní správě ve výši tis. Kč a v ostatních složkách mimo státní správu ve výši tis. Kč). V roce 2007 nebyl převod nevyčerpaných platových prostředků do rezervního fondu realizován. I Ostatní platby za provedenou práci Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč. Prostředky na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byly stanoveny závazným ukazatelem ve výši tis. Kč. Prostředky na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly stanoveny ve výši tis. Kč (z toho organizační složce státu - Vojenskému vlečkovému úřadu Praha ve výši 36 tis. Kč). Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí byl závazný ukazatel určený na ostatní platby za provedenou práci upraven na částku tis. Kč. Závazný ukazatel prostředků ostatní platby za provedenou práci ve státní správě byl upraven na částku tis. Kč. Prostředky na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu byly upraveny na výši tis. Kč (z toho organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly prostředky na ostatní platby za provedenou práci ponechány ve stanovené výši). Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v hodnoceném období dosáhlo výše tis. Kč, tj. 100,12 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč a převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Čerpání ostatních plateb za provedenou práci bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 90,29 % z upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 90,09 % upraveného rozpočtu. 90

91 Z výše uvedených skutečností vyplývá, že v roce 2007 nebyly v oblasti ostatních plateb za provedenou práci čerpány prostředky ve výši tis. Kč. V této částce je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 ve výši tis. Kč. Po odečtení tohoto převodu nebyly skutečně dočerpány prostředky ve výši 625 tis. Kč, z toho 237 tis. Kč v oblasti výzkumu a vývoje. Čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci ve státní správě bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč (z toho tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), tj. 96,43 % upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. Čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci u ostatních složek mimo státní správu bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč (z toho 445 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), tj. 90,07 % z upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. Organizační složkou státu Vojenským vlečkovým úřadem Praha byly čerpány prostředky na ostatní platby za provedenou práci v celkové výši 50 tis. Kč, tj. 138,89 % upraveného rozpočtu (v této částce je zahrnuto i použití mimorozpočtových zdrojů ve výši 14 tis. Kč). Porovnání čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci v letech je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 31. Celkový přehled o struktuře a objemech čerpání prostředků na ostatní platby za provedenou práci v roce 2007 poskytuje následující tabulka (v čerpání není zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu): Ostatní platby za provedenou práci Čerpání v tis. Kč Zvláštní příplatek příslušníků AČR v misích v cizí měně Odstupné Náležitosti osob vykonávajících vojenská cvičení a další vojenskou službu z toho: náležitosti osob vykonávajících vojenská cvičení a další voj. službu 689 kázeňské odměny osob ostatních vojáků 390 odměny vojákům v aktivní záloze dobrovolné Ostatní osobní výdaje zaměstnanců a náležitosti představitelů státní moci z toho: ostatní osobní výdaje

92 Ostatní platby za provedenou práci Čerpání v tis. Kč kázeňské odměny vojáků z povolání platy a odchodné představitelů státní moci Ostatní platby za provedenou práci jinde nezařazené - ostatní 935 Celkem Rozhodující položkou této skupiny výdajů byly prostředky vyplacené jako zvláštní příplatek, který je poskytován v cizí měně podle ustanovení 11 zákona č. 143/1992 Sb. příslušníkům AČR vykonávajících službu v zahraničí, a to ve výši tis. Kč. Výše zvláštního příplatku je stanovena na základě hodnosti vojáků z povolání odvelených k výkonu služby v zahraničí s přihlédnutím ke klimatickým podmínkám a charakteru bojové operace. Jeho průměrná měsíční výše se pohybovala ve výši cca USD. Další podstatnou část čerpání rozpočtu v oblasti ostatních plateb za provedenou práci tvořilo odstupné hrazené podle 67 zákona č. 262/2006 Sb., které bylo vyplaceno ve výši tis. Kč (z toho 844 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů). Peněžní náležitosti podle zákona č. 220/1999 Sb., o průběhu základní nebo náhradní služby a vojenských cvičení a o některých právních poměrech vojáků v záloze, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 220/1999 Sb.), a zákona č. 585/2004 Sb., o branné povinnosti a jejím zajišťování (branný zákon), tj. náležitosti vojáků v záloze povolaných na vojenské cvičení nebo výjimečné vojenské cvičení a odměny vojákům v aktivní záloze dobrovolné, byly vyplaceny v celkové výši tis. Kč. Z této částky: činily výplaty peněžních náležitostí vojáků v záloze povolaných na vojenské cvičení, nebo výjimečné vojenské cvičení, zejména prostředky na výplatu služného, zástupného, příplatků a kázeňských odměn celkově tis. Kč. Služné, které bylo vyplaceno celkově vojákům v záloze povolaným na vojenské cvičení nebo výjimečné vojenské cvičení, činilo 689 tis. Kč (z počtu během roku 2007 bylo 447 osob na cvičení 1x, 300 osob 2x, 310 osob 3x, 98 osob 4x a 132 osob 5x a vícekrát), 92

93 byly odměny ve výši tis. Kč podle 83, odst. 1) zákona č. 220/1999 Sb. vyplaceny vojákům v aktivní záloze. V rámci ostatních plateb za provedenou práci byly dále hrazeny výdaje na ostatní osobní výdaje zaměstnanců a náležitosti představitelů státní moci ve výši tis. Kč (z toho 754 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), ve kterých jsou zahrnuty: odměny poskytované na základě dohod o pracích konaných mimo pracovní poměr podle zákoníku práce, tj. dohod o provedení práce a dohod o pracovní činnosti v celkové výši tis. Kč (z toho 55 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), kázeňské odměny vojákům z povolání podle zákona č. 221/1999 Sb., o vojácích z povolání, ve znění pozdějších předpisů, ve výši tis. Kč (z toho 699 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů), náležitosti podle zákona č. 236/1995 Sb., o platu a dalších náležitostech spojených s výkonem funkce představitelů státní moci a některých státních orgánů a soudců a poslanců Evropského parlamentu, ve znění pozdějších předpisů, ve výši tis. Kč. Poslední položkou této oblasti jsou výdaje, které nelze zatřídit mezi prostředky na platy a jiné ostatní platby za provedenou práci, zejména pak refundace jiným organizacím k úhradě ostatních plateb za provedenou práci a náhrad platu, které dosáhly výše 935 tis. Kč. V oblasti ostatních plateb za provedenou práci došlo během roku 2007 nejen ke snížení tohoto ukazatele v souvislosti s novou rozpočtovou skladbou, platnou od 1. ledna 2007, ale zároveň i k rozsáhlým přesunům ve vnitřní struktuře ostatních plateb za provedenou práci oproti schválenému rozpočtu na rok Po porovnání s dosaženým čerpáním byly rozdíly následující: u zvláštního příplatku poskytovaného příslušníkům AČR vykonávajícím službu v zahraničí v důsledku neuskutečnění některých naplánovaných zahraničních misí oproti schválenému rozpočtu došlo k nižšímu čerpání prostředků o tis. Kč, které byly následně převedeny do rezervního fondu, u odstupného poskytovaného občanským zaměstnancům při ukončení pracovního poměru vznikla úspora ve výši tis. Kč, kdy občanští zaměstnanci našli 93

94 uplatnění v rámci resortu MO u jiných součástí a nebo nemohli být ze zákonných důvodů do konce roku 2007 propuštěni, u náležitostí osob vykonávajících vojenská cvičení a další vojenskou službu činila celková úspora ve výši tis. Kč vzhledem ke skutečnosti, že vojenská cvičení byla realizována v menším rozsahu, u ostatních osobních výdajů vojáků z povolání, občanských zaměstnanců a ostatních osob včetně platu a odchodného ministra obrany (ostatní osobní výdaje byly ve výši 55 tis. Kč hrazeny z mimorozpočtových zdrojů) vznikla celková úspora ve výši tis. Kč na základě uzavření nižšího počtu dohod o provedení práce a vyplacení nižšího objemu odměn v porovnání s rozpočtovaným objemem, u kázeňských odměn vojáků z povolání oproti schválenému rozpočtu došlo k překročení ve výši tis. Kč, kdy bylo za tímto účelem použito 699 tis. Kč z mimorozpočtových zdrojů a zbylá část ve výši 760 tis. Kč byla vyčerpána na základě vnitřního přerozdělení prostředků na ostatní platby za provedenou práci, u ostatních plateb za provedenou práci ostatní došlo k úspoře ve výši tis. Kč v důsledku změn vyplývajících z rozpočtové skladby platné od 1. ledna 2007, kdy byly prostředky ve výši tis. Kč převedeny do výdajů na odměny za užití duševního vlastnictví (ve výši tis. Kč) a výdajů na mzdové náhrady (ve výši tis. Kč). Účet rezervního fondu v oblasti ostatních plateb za provedenou práci V roce 2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v oblasti prostředků na ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč (z toho ve státní správě ve výši tis. Kč a v ostatních složkách mimo státní správu ve výši 445 tis. Kč). V roce 2007 byl realizován převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků do rezervního fondu v celkové výši tis. Kč ( z toho ze státní správy ve výši tis. Kč z ostatních složek mimo státní správu ve výši tis. Kč). Podstatnou část nevyčerpaných prostředků tvoří zvláštní příplatek poskytovaný příslušníkům AČR vykonávajícím službu v zahraničí, zejména pak z důvodu ukončení nasazení vojáků z povolání v misi EUFOR ke dni Zbývající prostředky nebyly vyčerpány zejména z důvodu nižšího počtu dohod uzavřených mimo pracovní poměr podle zákoníku práce. 94

95 I Pojistné a příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb Povinné pojistné placené zaměstnavatelem Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na povinné pojistné placené zaměstnavatelem ve výši tis. Kč. Organizační složce státu - Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly stanoveny prostředky na povinné pojistné placené zaměstnavatelem ve výši tis. Kč. Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí byl závazný ukazatel určený na povinné pojistné placené zaměstnavatelem upraven na částku ve výši tis. Kč. Organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byl závazný ukazatel určený na povinné pojistné placené zaměstnavatelem upraven v souvislosti s úpravou v oblasti ostatních plateb za provedenou práci na částku ve výši tis. Kč. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v hodnoceném období dosáhlo výše tis. Kč, tj. 100,06 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty i výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč a převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Čerpání povinného pojistného placeného zaměstnavatelem bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 99,44 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů. Skutečné čerpání povinného pojistného placeného zaměstnavatelem bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,38 % upraveného rozpočtu. Z výše uvedených skutečností vyplývá, že v rámci tohoto dílčího ukazatele nebyly v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč. V této částce jsou zahrnuty prostředky, které byly převedeny do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Po odečtení tohoto převodu nebyly skutečně dočerpány rozpočtové prostředky roku 2007 ve výši 38 tis. Kč, a to v celé výši v oblasti výzkumu a vývoje. Organizační složkou státu Vojenským vlečkovým úřadem Praha byly čerpány prostředky na povinné pojistné placené zaměstnavatelem ve výši tis. Kč, 95

96 tj. 100,43 % upraveného rozpočtu (v této částce je zahrnuto i použití mimorozpočtových zdrojů ve výši 5 tis. Kč). Výdaje v této oblasti představovaly rozpočtové prostředky vynaložené podle zákona č. 589/1992 Sb., o pojistném na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti, ve znění pozdějších předpisů, a zákona č. 592/1992 Sb., o pojistném na všeobecné zdravotní pojištění, ve znění pozdějších předpisů. Podle jednotlivých kategorií osob bylo vykázáno následující čerpání: Kategorie zaměstnanců Sociální pojistné ve výši 26% z vyměřovacího základu Zdravotní pojištění ve výši 9 % z vyměřovacího základu (v tis. Kč) Celkem Vojáci z povolání Občanští zaměstnanci Ostatní *) Celkem *) Jedná se o refundace pojistného za osoby mimo kapitolu MO. Účet rezervního fondu v oblasti povinného pojistného placeného zaměstnavatelem V roce 2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v oblasti pojistného ve výši tis. Kč. V roce 2007 byl realizován převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků do rezervního fondu v celkové výši tis. Kč. Tento převod byl realizován zejména z toho důvodu, že v důsledku změny zákona č. 586/1992 Sb., o daních z příjmů, ve znění pozdějších předpisů, nebyly od 1. ledna 2007 vyplácené peněžité dary podle 52 odst. 2 písm. c) zákona č. 221/1999 Sb. zahrnovány do vyměřovacího základu pro výpočet pojistného na zdravotní pojištění a pojištění na sociální zabezpečení a státní politiku zaměstnanosti, což v době přípravy návrhu státního rozpočtu na rok 2007 ještě nebylo známo. Další prostředky nebyly vyplaceny z důvodu nižšího objemu vyplaceného náborového příspěvku pro vojáky z povolání podle 69 zákona č. 221/1999 Sb. 96

97 Příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb Zákonem č. 622/2006 Sb. byl pro kapitolu MO stanoven závazný ukazatel určený na převod prostředků do fondu kulturních a sociálních potřeb (dále jen FKSP ) ve výši tis. Kč. Organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly stanoveny tyto prostředky ve výši 67 tis. Kč. Po všech provedených rozpočtových opatřeních Ministerstva financí v souvislosti s úpravami objemu platových prostředků v průběhu roku byl závazný ukazatel určený na převod prostředků do FKSP upraven na částku ve výši tis. Kč. Organizační složce státu Vojenskému vlečkovému úřadu Praha byly tyto prostředky upraveny na výši 66 tis. Kč. Pro účely zajištění kulturních a sociálních potřeb zaměstnanců, bývalých zaměstnanců a jejich rodinných příslušníků podle vyhlášky č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů, byl fond vytvořen základním přídělem, který činí 2 % z ročního objemu nákladů zúčtovaných na platy, tj. ve skutečné výši tis. Kč (100,03 % upraveného rozpočtu). V uvedené částce skutečného přídělu prostředků do FKSP je zahrnut příděl z mimorozpočtových zdrojů ve výši 69 tis. Kč. U organizační složky státu Vojenského vlečkového úřadu Praha činil skutečný příděl 66 tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Účet rezervního fondu v oblasti přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb V roce 2007 byly použity mimorozpočtové zdroje v oblasti přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb ve výši 69 tis. Kč. V roce 2007 nebyl realizován převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků do rezervního fondu. 97

98 I Odměny za užití duševního vlastnictví a mzdové náhrady Odměny za užití duševního vlastnictví V hodnoceném období byl v této oblasti výdajů stanoven rozpočet ve výši tis. Kč. Čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 48,14 % upraveného rozpočtu. Tato oblast výdajů zahrnuje odměny poskytované autorům literárních, uměleckých a vědeckých děl včetně počítačových programů za udělení oprávnění dílo užít bez časového omezení podle zákona č. 121/2000 Sb., o právu autorském, o právech souvisejících s právem autorským a o změně některých zákonů (autorský zákon), ve znění pozdějších předpisů. Mzdové náhrady V hodnoceném období byl v této oblasti výdajů stanoven rozpočet ve výši tis. Kč. Čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 57,95 % upraveného rozpočtu. Tato oblast výdajů zahrnuje náhrady mezd nebo platu za pracovní volno související s plněním branné povinnosti, poskytnuté fyzickým osobám (mimo osob samostatně výdělečně činných), kteří jsou povoláni na vojenské cvičení nebo výjimečné vojenské cvičení podle zákona č. 585/2004 Sb., o branné povinnosti a jejím zajišťování (branný zákon), ve znění pozdějších předpisů. 98

99 I Důchody a ostatní sociální dávky Pro rok 2007 byl v této oblasti běžných výdajů stanoven závazný ukazatel důchody ve výši tis. Kč a ostatní sociální dávky ve výši tis. Kč, tj. celkem tis. Kč. Celková výše rozpočtu důchodů a ostatních sociálních dávek se v roce 2007 nezměnila. V průběhu roku byl rozpočtovými opatřeními Ministerstva financí závazný ukazatel důchodů navýšen o tis. Kč na částku tis. Kč a u ostatních sociálních dávek snížen o tutéž částku na tis. Kč. Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v oblasti důchodů a ostatních sociálních dávek činilo tis. Kč, z toho důchody činily tis. Kč, tj.100,30 % upraveného rozpočtu a ostatní sociální dávky tis. Kč, tj.100,09 % upraveného rozpočtu. Vyšší čerpání bylo pokryto použitím mimorozpočtových zdrojů v oblasti důchodů ( tis. Kč) a ostatních sociálních dávek (2 500 tis. Kč) v celkové výši tis. Kč. Skutečné čerpání bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu, z toho důchody činily tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu a ostatní sociální dávky činily tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů státního rozpočtu kapitoly MO nebyly v roce 2007 čerpány rozpočtové prostředky ve výši 292 tis. Kč. Tyto nedočerpané prostředky nebyly převedeny na účet rezervního fondu. Vývoj hlavních druhů vyplacených dávek důchodů a ostatních sociálních dávek v letech 2004 až 2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 33 a 34. Celkové porovnání druhu, počtu sociálních dávek a vyplaceného objemu prostředků v roce 2007 s rokem 2006 je uvedeno v následující tabulce: 99

100 Druh dávky Rok 2006 Rok 2007 Vyplacený Vyplacený Počet Počet dávek objem objem dávek v tis. Kč v tis. Kč Index vypl. objemu 07/06 Důchody ,06 Ostatní sociální dávky ,99 Celkem ,03 Zásadními vlivy, které působily na čerpání rozpočtu v této oblasti výdajů, byly realizovaná valorizace dávek od 1. ledna 2007 podle nařízení vlády č. 461/2006 Sb., o zvýšení důchodů v roce 2007, (výdaje na valorizaci činily tis. Kč, z toho na důchody tis. Kč a na ostatní sociální dávky tis. Kč). V souvislosti s úplnou profesionalizaci AČR a složení portfolia příjemců dávek je zřejmé, že v této oblasti výdajů dochází k postupnému snižování počtů vyplacených dávek a stabilizaci objemu vyplacených prostředků ostatních sociálních dávek. I Důchody V roce 2007 celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v oblasti závazného ukazatele důchody činilo tis. Kč, tj. 100,30 % upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty i mimorozpočtové zdroje ve výši tis. Kč. Čerpání v této oblasti výdajů bez mimorozpočtových prostředků činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. V oblasti důchodů byl objem vyčleněných rozpočtových prostředků pro rok 2007 zcela vyčerpán. Důchodové dávky byly vypláceny podle zákona č. 155/1995 Sb., o důchodovém pojištění, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 100/1988 Sb., o sociálním zabezpečení, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 100/1988 Sb.). Druhy důchodových dávek, jejich počet, průměrná výše, celkový vyplacený objem, porovnání s rokem 2006 a stavem v prosinci 2007 jsou uvedeny v následující tabulce: 100

101 Druh dávky Rok 2006 Rok 2007 Z toho prosinec 2007 Počet Průměrná Vyplacený Počet Průměrná Vyplacený Počet Průměrná Vyplacený vyplac. výše dávky objem vyplac. výše dávky objem vyplac. výše dávky objem dávek v Kč v tis. Kč dávek v Kč v tis. Kč dávek v Kč v tis. Kč Důchody vyplácené podle zákona č. 155/1995 Sb., z toho: x x x starobní plně invalidní částečně invalidní vdovský vdovecký sirotčí jednostranný sirotčí oboustranný Důchody vyplácené podle zákona č. 100/1988 Sb Důchody celkem V roce 2007 bylo nově přiznáno 681 případů starobních důchodů s průměrnou výši Kč (v tom 12 případů nově přiznaných předčasných starobních důchodů). I Ostatní sociální dávky V roce 2007 celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v oblasti závazného ukazatele ostatní sociální dávky činilo tis. Kč, tj. 100,09 % upraveného rozpočtu ve výši tis. Kč. V rámci tohoto závazného ukazatele byly hrazeny dávky nemocenské péče, dávky při skončení služebního poměru a ostatní dávky sociální péče. Skutečné čerpání ostatních sociálních dávek, bez použitých mimorozpočtových zdrojů (ve výši tis. Kč), činilo tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. V oblasti ostatních sociálních dávek nebyly použity rozpočtové prostředky roku 2007 ve výši 292 tis. Kč. 101

102 Dávky nemocenské péče Dávky nemocenské péče vyplácené podle zákona č. 32/1957 Sb., o nemocenské péči v ozbrojených silách, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 32/1957 Sb.), byly vyplaceny v celkovém objemu tis. Kč. Celkové porovnání vyplacených dávek nemocenské péče v roce 2007 s rokem 2006 je uvedeno v následující tabulce: Druh dávky Vyplacený objem prostředků v roce 2006 Vyplacený objem prostředků v roce 2007 (v tis. Kč) Rozdíl Nemocenské vojáků z povolání Nemocenské vojáků zákl. služby - doplatky 23 x - 23 Příspěvek na pohřeb vojáka Peněžitá pomoc v mateřství Celkem Oproti roku 2006 došlo ke zvýšení čerpání dávek nemocenské péče o 5,81 %, které bylo způsobeno zejména zvýšením (počtu případů) výplat peněžité pomoci v mateřství (o 17,87 %) vojákyň a poklesem (případů) dočasné neschopnosti ke službě pro nemoc nebo úraz (o 1,17 %) vojáků. Dávky vyplácené při skončení služebního poměru a ostatní dávky V této oblasti výdajů byly vyplaceny zejména dávky v souvislosti se skončením služebního poměru podle zákona č. 221/1999 Sb. Dále byly vyplaceny sociální dávky občanům žijících na území Újezdních úřadů vojenských újezdů (dále jen ÚÚVÚ) a další dávky podle zákona č. 111/2006 Sb., o pomoci v hmotné nouzi, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 111/2006 Sb.) a sociální dávky pro účastníky odboje, bývalé zahraniční vojáky a vdovy po nich podle zákona č. 100/1988 Sb. V roce 2007 byly vyplaceny dávky v celkovém objemu tis. Kč. Druhy dávek při skončení služebního poměru a ostatní sociální dávky, jejich počet, průměrná výše, celkový vyplacený objem a porovnání s rokem 2006 jsou uvedeny v následující tabulce: 102

103 Druh dávky Počet vyplacených dávek Rok 2006 Rok 2007 Průměrná výše dávky v Kč Vyplacený objem v tis. Kč Počet vyplacených dávek Průměrná výše dávky v Kč Vyplacený objem v tis. Kč Dávky při skončení služebního poměru, z toho: x x výsluhový příspěvek odchodné odbytné úmrtné Zvýšení důchodů pro bezmocnost x x x Dávky poskyt. účastníkům odboje x x x Dávky st. soc. péče občanům ÚÚVÚ Ostatní sociální dávky celkem Největší objem prostředků v částce tis. Kč byl vyplacen na výsluhový příspěvek, který je poskytován podle ustanovení zákona č. 221/1999 Sb. Oproti roku 2006 celkový objem prostředků vzrostl o tis. Kč, tj. o 1,63 %, a to zejména v důsledku valorizace dávek. Druhou největší dávkou ( tis. Kč) je odchodné, které je vypláceno vojákovi z povolání, kterému vznikl nárok na výplatu výsluhového příspěvku a který místo výplaty tohoto příspěvku nezvolil výplatu odbytného. Oproti roku 2006 se vyplacený objem této dávky výrazně snížil o tis. Kč, tj. o 38,52 %. Odbytné je alternativní dávka, která je vyplacena vojákovi při splnění podmínek stanovených zákonem a který si při splnění podmínek pro nárok na výsluhový příspěvek nezvolil jeho výplatu. V roce 2007 výše vyplacených finančních prostředků na odbytné činila tis. Kč. Oproti roku 2006 došlo k podstatnému zvýšení této dávky, a to o tis. Kč, tj. o 14,93 %. Na výplatu dávek státní sociální péče podle zákona č. 111/2006 Sb., byla pro obyvatele žijící na území ÚÚVÚ poskytnuta částka tis. Kč. Oproti roku 2006 došlo taktéž k výraznému snížení této dávky o tis. Kč, tj. o 54,31 %, zejména změnou celostátního systému vyplácení sociálních dávek, které přešly do pravomoci ostatních orgánů sociálního zabezpečení a státní správy. V rámci ostatních běžných výdajů kapitoly MO byly prostřednictvím nestátních neziskových organizací a územních samosprávních celků v zařízeních sociální péče poskytnuty neinvestiční dotace na služby sociální péče válečným veteránům 103

104 a vojenským důchodcům podle zákona č. 170/2002 Sb., o válečných veteránech, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 170/2002 Sb.), zákona č. 221/1999 Sb., a zákona č. 100/1988 Sb., a interních normativních aktů MO, v celkové výši tis. Kč, z toho na: domovy pro zdravotně postižené občany l 558 tis. Kč, domovy důchodců tis. Kč. Podrobné členění těchto neinvestičních sociálních dotací je uvedeno v části I.5.4. Ostatní dotace a transfery. Dále prostřednictvím příspěvkové organizace Vojenská lázeňská a rekreační zařízení Praha byly s určením válečným veteránům podle paragrafu 73 zákona č. 100/1988 Sb., účastníkům odboje, bývalým zahraničním vojákům a vdovám po nich podle zákona č. 255/1946 Sb., o příslušnících čs. armády v zahraničí a o některých jiných účastnících národního boje za osvobození, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 255/1946 Sb.), zákona č. 170/2002 Sb., a interních normativních aktů MO, poskytnuty transfery a příspěvky v celkové výši tis. Kč, a to v rámci ostatních běžných výdajů, z toho na: zlepšení služeb a vybavení související s přestavbou objektu Bílý Kříž Karlovy Vary na Domov pro válečné veterány tis. Kč, lázeňskou péči a rekreaci pro nositele osvědčení tis. Kč. Druhy poskytnutých sociálních příspěvků nositelů osvědčení podle zákona č. 170/2002 Sb., a zákona č. 255/1946 Sb., jejich výše, počet, celkový objem a porovnání s rokem 2006 jsou uvedeny v následující tabulce: Druh příspěvku Příspěvek poskytnutý Počet do výše přiznaných (tis. Kč) příspěvků Rok 2006 Rok 2007 Počet nepřiznaných příspěvků Vyplacený objem v tis. Kč Počet přiznaných příspěvků Počet nepřiznaných příspěvků Vyplacený objem v tis. Kč Lázeňská péče pro samoplátce Příspěvková lázeňská péče Tuzemské rekreace Zahraniční rekreace

105 Druh příspěvku Příspěvek poskytnutý Počet do výše přiznaných (tis. Kč) příspěvků Rok 2006 Rok 2007 Počet nepřiznaných příspěvků Vyplacený objem v tis. Kč Počet přiznaných příspěvků Počet nepřiznaných příspěvků Vyplacený objem v tis. Kč Celkem x Výše uvedeným nositelům osvědčení podle zákona č. 170/2002 Sb., a zákona č. 255/1946 Sb., byly přiznány sociální příspěvky v celkovém počtu případů. Celkové snížení vyplacených příspěvků oproti roku 2006 bylo zapříčiněno zejména nárůstem nepřiznaných příspěvků a úbytkem celkového počtu přiznaných příspěvků nositelům osvědčení, přičemž průměrná výše přiznaných příspěvků se zvýšila na Kč (tj. o Kč). Na výplaty podle nařízení vlády č. 622/2004 Sb., o poskytování příplatku k důchodu ke zmírnění některých křivd způsobených komunistickým režimem v oblasti sociální, a zákona č. 357/2005 Sb., o ocenění účastníků národního boje za vznik a osvobození Československa a některých pozůstalých po nich, o zvláštním příspěvku k důchodu některým osobám, o jednorázové peněžní částce některým účastníkům národního boje za osvobození v letech 1939 až 1945 a o změně některých zákonů, bylo oprávněným osobám v rozpočtu kapitoly MO vyčleněno celkem tis. Kč. Tyto prostředky nebyly součástí ukazatele Ostatní sociální dávky. Druhy poskytnutých dávek, jejich počet, průměrná výše a celkový vyplacený objem jsou uvedeny v následující tabulce: Druh odškodnění Počet vyplacených dávek Rok 2006 Rok 2007 Průměrná výše dávky v Kč Vyplacený objem v tis. Kč Počet vyplacených dávek Průměrná výše dávky v Kč Vyplacený objem v tis. Kč Podle naříz. Vl. č. 622/2004 Sb Podle zákona č.357/2005 Sb. 1 a Podle zákona č.357/2005 Sb. 5 a Podle zákona č.357/2005 Sb. 9 a x x x Podle zákona č.357/2005 Sb. celkem Celkem Příplatky podle nařízení vlády č. 622/2004 Sb., byly vypláceny 71 oprávněným příjemcům a podle zákona č. 357/2005 Sb. byly vypláceny 943 oprávněným příjemcům. Celkem bylo v roce 2007 podáno žádostí, z toho bylo zamítnuto 66 žádostí a nerozhodnuto bylo v 5 případech. 105

106 I Ostatní neinvestiční výdaje Rozpisem rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byl stanoven objem ostatních neinvestičních výdajů (mimo výdajů určených na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN, neinvestičních transferů příspěvkových organizací a veřejných rozpočtů, neinvestičních transferů podnikatelských subjektů a neziskových organizací) ve výši tis. Kč. V průběhu roku byl limit snížen o tis. Kč na částku tis. Kč. Ostatní neinvestiční výdaje kapitoly MO byly v roce 2007 čerpány ve výši tis. Kč, tj. 105,50% upraveného rozpočtu. V čerpání jsou dále zahrnuty i mimorozpočtové zdroje a prostředky z pojistného plnění na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel ve výši tis. Kč, které byly v roce 2007 použity formou zvýšení limitu výdajů následovně: - nevyčerpané rozpočtové prostředky z minulých let, převedené podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. ve výši tis. Kč, - prostředky poskytnuté ze zahraničí ze zvláštních fondů NATO ve výši tis. Kč, - peněžní dary ve výši tis. Kč. Prostředky ve výši tis. Kč na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel (pojistná plnění). Do rezervního fondu byly převedeny nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 a prostředky z pojistného plnění na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel v celkové výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 101,71 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání ostatních neinvestičních výdajů, bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů, činilo tis. Kč, tj. 96,08 % upraveného rozpočtu. Při hodnocení jednotlivých oblastí výdajů je v čerpání vždy zahrnuto i použití mimorozpočtových zdrojů a prostředků z pojistného plnění na opravy škod způsobených provozem motorových vozidel, případně převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu. 106

107 Do převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků v roce 2007 převedených do rezervního fondu nejsou zahrnuty převody v oblasti ostatních plateb za provedenou práci a povinného pojistného placeného zaměstnavatelem, které jsou hodnoceny v rámci kapitoly I a I Čerpání prostředků v jednotlivých oblastech zobrazuje následující tabulka: Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání celkem (v tis. Kč) % čerpání k UR Nákup materiálu ,54 Nákup vody, paliv a energií ,89 Nákup služeb ,00 Ostatní nákupy ,87 Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary ,71 Ostatní výdaje ,91 Celkem ,50 Porovnání čerpání těchto prostředků v jednotlivých oblastech výdajů za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 35 I Nákup materiálu Stanovený rozpočet na rok 2007 v oblasti nákupu materiálu činil tis. Kč. V průběhu roku byl objem prostředků snížen o tis. Kč na částku tis. Kč. V roce 2007 byly v této oblasti výdajů čerpány prostředky ve výši tis. Kč, tj. 100,54 % upraveného rozpočtu. Struktura čerpání těchto prostředků je uvedena v následující tabulce: Druh výdaje Čerpání (v tis. Kč) CELKEM z toho: Potraviny Léky, zdravotnický materiál a přístroje Knihy, tisk, učebnice a učební pomůcky

108 Druh výdaje Čerpání Prádlo, oděv a obuv Drobný dlouhodobý hmotný majetek Náhradní díly pro opravy a udržování movitého majetku Materiál pro provoz, údržbu a opravy movitého majetku Materiál pro provoz, údržbu a opravy nemovitého majetku Munice Ostatní Nákup potravin Na nákup potravin byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - nákup potravin zahraničních misí tis. Kč, - naturální stravování příslušníků AČR tis. Kč, - stravování při přípravě výcviku a vojenských cvičeních tis. Kč, - obměnu nedotknutelných zásob potravin tis. Kč, - zabezpečení stravování státní sportovní reprezentace tis. Kč, - zabezpečení ostatních akcí 334 tis. Kč. Nákup léků, zdravotnického materiálu a přístrojů Na nákup léků, zdravotnického materiálu, přístrojů a materiálu k zabezpečení veterinární péče byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - nákup léků, krve a zdravotnického materiálu tis. Kč, - nákup zdravotnických přístrojů a nástrojů tis. Kč. V rámci této oblasti výdajů byly zabezpečovány nákupy krevních výrobků, vybavení příručních lékárniček na pracovištích, nákupy zdravotnického a laboratorního nábytku, nákupy náhradních dílů pro zdravotnické přístroje a zařízení. Nákup knih, tisku, učebnic a učebních pomůcek Na nákup knih, tisku, učebnic a učebních pomůcek byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - učebnice a bezplatně poskytované potřeby 160 tis. Kč, - knihy a učební pomůcky tis. Kč, 108

109 - učebnice a pomůcky pro zahraniční pracoviště 260 tis. Kč, - učebnice a pomůcky na prevenci sociálně nežádoucích jevů 260 tis. Kč, - učebnice a pomůcky pro přípravu vojsk a záloh tis. Kč, - zabezpečení vydavatelské a polygrafické činnosti - tisk tis. Kč, Nákup prádla, oděvů a obuvi Na nákup prádla, oděvů a obuvi pro zabezpečení běžné potřeby výstrojních náležitostí vojáků a žáků vojenských škol byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - výstroj pro vojáky z povolání tis. Kč, - speciální výstroj (Hradní stráž, Síly okamžité a rychlé reakce, vojenská hudba, letectvo apod.) tis. Kč, - ostatní výstrojní materiál tis. Kč. Nákupy byly zabezpečovány v souladu se stanovenými normami pro jednotlivé kategorie osob, zejména pro vojáky z povolání specialisty. Nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku Na nákup drobného dlouhodobého hmotného majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - pořízení majetku k zabezpečení výcviku tis. Kč, - nákup vnitřního zařízení budov tis. Kč, - nákup výpočetní techniky tis. Kč, - zbraně tis. Kč, - ochranné prostředky tis. Kč, - ostatní tis. Kč. Tyto kategorie zahrnují např. nákupy ochranných protichemických prostředků, zařízení pro polní výcvik, sportovních a tělovýchovných nářadí a náčiní, zařízení dílen a měřících přístrojů, nábytku, kuchyňských zařízení, záložních energetických zdrojů, klimatizačních jednotek, počítačů, elektrických spotřebičů, fotografických přístrojů, prostředků pro navigaci apod. 109

110 Nákup náhradních dílů pro opravy a udržování movitého majetku Na nákup náhradních dílů pro opravy a udržování movitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - nákup náhradních dílů pro vrtulníky tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro letadla tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro radiolokátory tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro spojovací prostředky tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro automobily tis. Kč, - nákup náhradních dílů pro bojová vozidla tis. Kč, - nákup náhradních dílů - ostatních tis. Kč. V kategorii ostatní byly decentrálním způsobem realizovány výdaje na nákup náhradních dílů pro osobní automobily, nákladní automobily, speciální automobily, ženijní stroje, radiostanice, komponenty pro provoz zařízení výcvikových střelnic apod. Nákup materiálu pro provoz, údržbu a opravy movitého majetku Na nákup materiálu pro provoz, údržbu a opravy movitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na nákup baterií, akumulátorů pro drobné spotřebiče, drobného dílenského nářadí a náčiní, barev, ředidel, kabelů, vodičů, technických plynů, odmašťovacích a konzervačních prostředků, chemikálií apod. Nákup materiálu pro provoz, údržbu a opravy nemovitého majetku Na nákup materiálu pro provoz, údržbu a opravy nemovitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na pořízení stavebních hmot a udržovacího materiálu, materiálu a nářadí pro úklid a čištění objektů, drobného dílenského nářadí a náčiní a vnitřního zařízení budov. Nákup munice Na nákup munice byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, zejména na následující druhy munice: - obnova bojeschopnosti KSS tis. Kč, - munice 9 x19 mm tis. Kč, - munice pro BVP tis. Kč, - munice dělostřelecká tis. Kč, 110

111 - munice pro výcvik tis. Kč, - munice pěchotní tis. Kč, - výbušky, plastická trhavina, ostatní munice tis. Kč. Nákup ostatního materiálu Na nákup ostatního materiálu pro potřeby života vojsk a plnění ostatních úkolů byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - nákup prostředků individuální ochrany tis. Kč, - nákup meteorologických sond a balonů tis. Kč, - ostatní nákupy tis. Kč. V kategorii ostatní byly prostředky čerpány na nákup materiálu pro zabezpečení polygrafických a kartografických prací, papírenského materiálu, materiálu pro propagaci, plakátů a letáků, kuchyňského nádobí, náčiní a jídelních příborů, čistících a desinfekčních prostředků, tonerů do kopírovacích strojů, krmiva a steliva pro zvířata, map, atlasů apod. I Nákup vody, paliv a energií Stanovený rozpočet na rok 2007 v oblasti nákupu vody, paliv a energií činil tis. Kč. V průběhu roku byl objem prostředků snížen o tis. Kč, na konečnou částku tis. Kč. V roce 2007 byly v této oblasti výdajů čerpány prostředky ve výši tis. Kč. tj. 99,89 % upraveného rozpočtu. Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: (v tis. Kč) Druh výdaje Čerpání CELKEM z toho: Studená a teplá voda Teplo Plyn Elektrická energie Pevná paliva Pohonné hmoty a maziva Nákup paliv a energií - ostatní

112 Nákup pohonných hmot Na nákup pohonných hmot a speciálních kapalin byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, z toho bylo v oblasti centrálních nákupů čerpáno tis. Kč, na: - benzín automobilní tis. Kč, - motorovou naftu tis. Kč, - petrolej letecký tis. Kč, - ostatní druhy pohonných hmot a maziv tis. Kč. Decentrálními nákupy k zabezpečení činnosti bylo čerpáno tis. Kč, z toho: - v zahraničních misích tis. Kč, - na přípravu vojsk a aktivních záloh tis. Kč, - na vojenská cvičení NATO a EU (společný výcvik) tis. Kč, - na zabezpečení kulturních akcí a ve prospěch jiných kapitol tis. Kč, - na plnění běžných úkolů tis. Kč, - na ostatní aktivity tis. Kč. Další prostředky byly využity na nákup pitné, užitkové a provozní vody včetně stočného a poplatku za odvod dešťových vod, na úhradu dálkově dodávané tepelné energie, na nákup svítiplynu a zemního plynu, nákup elektrické energie, pevných paliv, lehkých topných olejů a topné nafty. I Nákup služeb Stanovený rozpočet na rok 2007 v oblasti nákupů služeb činil částku tis. Kč. V průběhu roku byl objem prostředků snížen o tis. Kč na konečných tis. Kč. rozpočtu. Celkem bylo v roce 2007 čerpáno tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: Druh výdaje Čerpání (v tis. Kč) CELKEM z toho: Služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací

113 Služby peněžních ústavů Nájemné Konzultační, poradenské a právní služby Služby školení a vzdělávání Služby zpracování dat Služby v oblasti ekologie Služby v oblasti stravování Služby k zabezpečení provozu movitého majetku a materiálu Služby k zabezpečení provozu nemovitého majetku Dopravné Služby k zabezpečení osob Ostatní Služby pošt, telekomunikací a radiokomunikací Na nákup služeb pošt telekomunikací a radiokomunikací v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - telekomunikační služby tis. Kč, - telekomunikační služby (zahraniční mise) tis. Kč, - telekomunikační služby (zahraniční pracoviště) tis. Kč, - služby pošt tis. Kč. Služby peněžních ústavů Na nákup služeb peněžních ústavů v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - výdaje na pojištění majetku tis. Kč, v tom - pojištění motorových vozidel tis. Kč, - další pojištění majetku zejména v zahraničí tis. Kč, - poplatky peněžním ústavům tis. Kč. Nájemné Na nájemné za rok 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - nájemné za movitý majetek tis. Kč, 113

114 - nájemné za nemovitý majetek v působnosti VUSS tis. Kč, - nájemné za ostatní nemovitý majetek tis. Kč. V oblasti nájemného za ostatní nemovitý majetek představuje nejvyšší objem čerpání pronájem bytů a kanceláří na zahraničních pracovištích ( tis. Kč) a pronájem prostorů a objektů v zahraničních misích ( tis. Kč). Prostředky byly dále čerpány především za nájem střelnic a ostatních zařízení v souvislosti s bojovou přípravou, pronájem hardwaru a softwaru, strojů a techniky, pronájem zámku pro Vojenskou konzervatoř v Roudnici nad Labem, pronájem tělovýchovných objektů, bytů, kanceláří a společenských místností. Konzultační, poradenské a právní služby Na nákup konzultačních, poradenských a právních služeb v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - právní služby 122 tis. Kč, - zastupování AČR v organizacích NATO tis. Kč, - znalecké posudky tis. Kč, - analýzy, konzultace, expertizy, testování tis. Kč, - ostatní tis. Kč. Tyto kategorie služeb zahrnují platby za právní služby, znalecké a odborné posudky soudních znalců a odhadců, platby za audity a expertizy, platby za konzultace, poradenství, analýzy, studie zpracovávané externími organizacemi, revize elektrických, zdvihacích, tlakových, radiotelekomunikačních a jiných zařízení. Služby školení a vzdělávání Na nákup služeb v oblasti školení a vzdělávání v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - výcvik pilotů tis. Kč, - výcvik řidičů v autoškolách tis. Kč, - rekvalifikační kurzy tis. Kč, - jazykovou přípravu tis. Kč, - krátkodobé kurzy v zahraničí a zahraniční aktivity tis. Kč, - krátkodobé kurzy u vojenských zařízení tis. Kč, - dlouhodobé vzdělávání v civilních školách tis. Kč, 114

115 - kurzy v rámci přípravy vojsk a záloh tis. Kč, - školení k výpočetní technice tis. Kč, - ostatní kurzy a školení tis. Kč. Služby zpracování dat Na nákup služeb v oblasti zpracování dat v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - počítačem řízená cvičení tis. Kč, - zpracování informací (ČTK apod.) tis. Kč, - vyhodnocení provozuschopnosti prostředků RTZ tis. Kč, - zpracování metrologických dat tis. Kč, - ostatní služby zpracování dat tis. Kč. Nákup služeb v oblasti ekologie Na nákup služeb v oblasti ekologie byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - biologickou a technologickou rekultivaci skládek tis. Kč, - ochranu ovzduší, radonový program tis. Kč, - odstranění ekologických zátěží tis. Kč, - rekultivace území vojenských újezdů tis. Kč, - ostatní nakládání s odpady tis. Kč, - ochranu půdy a podzemních vod tis. Kč, - ostatní služby v oblasti ekologie tis. Kč. Tyto kategorie služeb zahrnují odvoz a likvidaci odpadních tuků, ropných odpadů a kontaminované zeminy, chemického odpadu a škodlivin, materiálu PHM, nebezpečného veterinárního, zdravotnického, laboratorního a ostatního materiálu a odpadu, likvidaci toxických odpadů, akumulátorových baterií, měření zdrojů emisí uhlovodíků, emisí tepelných zdrojů, radonového záření, znečištění vod, průzkumné a projektové práce, odčerpávání kontaminovaných vod, hydrogeologické a asanační práce na území, ochranu půdy, apod. Služby v oblasti stravování Na nákup služeb v oblasti stravování v roce 2007 byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to na: 115

116 - závodní stravování a stravenky tis. Kč, - naturální a bezplatné stravování tis. Kč. Nákup služeb k zabezpečení provozu movitého majetku a materiálu Na nákup služeb k zabezpečení provozu movitého majetku a materiálu byly roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména v těchto oblastech: - archivace dat a sledování provozuschopnosti tis. Kč, - servisní podpory aplikace SEPO, Smart Part-C tis. Kč, - prodloužení životnosti, ukládání, konzervace materiálu tis. Kč, - komplexní servis a údržba výdejen a skladů tis. Kč, - technická pomoc při obnově provozuschopnosti letišť tis. Kč, - nákup služeb k zabezpečení účasti AČR na veletrhu IDET tis. Kč, - pozáruční servisy tis. Kč, - expertízy leteckých nehod tis. Kč, - výroba bulletinu L 39 a výroba periodik tis. Kč, - poplatky při použití civilních letišť a ostatní služby tis. Kč, - úhrada televizních poplatků tis. Kč, - zabezpečení běžného života u útvarů a zařízení tis. Kč. Tato kategorie služeb zahrnuje čištění letecké a jiné techniky a výzbroje, služby pro metrologii, práce pro topografické zabezpečení a tvorbu map, služby k zabezpečení provozu zdravotnické techniky, obměnu léčiv, tisk tiskopisů, ceníků, publikací a plakátů, práce rozmnožovací, polygrafické, obnovu archivních materiálů, likvidaci techniky a materiálu, instalaci výstav a expozic. Nákup služeb k zabezpečení provozu nemovitého majetku Na nákup služeb k zabezpečení provozu nemovitého majetku byly roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména v těchto oblastech: - střežení uvolněných objektů tis. Kč, - provoz tepelných a vodohospodářských zařízení tis. Kč, - servisní úklid budov a údržba komunikací a zeleně tis. Kč, - odvoz a likvidace odpadu tis. Kč, 116

117 - demolice vojenských objektů tis. Kč, - provoz ubytoven tis. Kč, - zpracování polomového dříví tis. Kč, - restituce 80 tis. Kč, - nákup ostatních služeb k zabezpečení provozu nem. majetku tis. Kč, - zabezpečení běžného života u útvarů a zařízení AČR tis. Kč. Tato kategorie služeb zahrnuje výdaje na odvoz a likvidaci komunálního odpadu, servisní úklid, zatravňování letišť, dezinfekci, deratizaci budov a zařízení, průzkumné a projektové práce (geometrické a územní plány), demoliční práce a údržbu komunikací. Dopravné Na nákup služeb - dopravné byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - strategickou vzdušnou přepravu tis. Kč, - přepravu do zahraničních misí tis. Kč, - přepravu v rámci ostatních zahraničních aktivit tis. Kč, - přepravu k zabezpečení redislokací tis. Kč, - úvěrové jízdné pro vojáky v činné službě tis. Kč, - přepravu PHM ze Státních hmotných rezerv tis. Kč, - přepravu při přípravě vojsk a záloh tis. Kč, - ostatní dopravné u útvarů a zařízení tis. Kč. Nákup služeb k zabezpečení osob Na nákup služeb k zabezpečení osob byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - přípravu, vojsk a záloh tis. Kč, z toho - kultura a vojenské tradice tis. Kč, - příspěvky vojenským důchodcům-rehabilitovaným tis. Kč, - prevenci sociálně nežádoucích jevů tis. Kč, z toho - program protidrogové politiky tis. Kč, - program sociální prevence a prevence kriminality tis. Kč, - zahraniční aktivity tis. Kč, - výdaje ve prospěch státní sportovní reprezentace 649 tis. Kč, - ostatní služby tis. Kč. 117

118 Tato kategorie služeb zahrnuje šití a přešívání oděvů, krojů, prádla, rukávových znaků, čištění a praní prádla a výstroje, odborná vyšetření, úhradu zdravotní péče nehrazenou zdravotními pojišťovnami, která byla poskytnuta v civilních zdravotnických zařízeních, služby tlumočnické a průvodcovské apod. Nákup ostatních služeb Na nákup ostatních služeb byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - střežení muničních skladů tis. Kč, - ochranu a střežení objektů tis. Kč, - služby v oblasti standardizace tis. Kč, - ostatní služby a inzeráty tis. Kč, - zahraniční aktivity tis. Kč, - zabezpečení státní sportovní reprezentace tis. Kč, - ostatní služby a aktivity tis. Kč. I Ostatní nákupy Stanovený rozpočet v roce 2007 v oblasti ostatních nákupů činil tis. Kč. V průběhu roku byl objem rozpočtových prostředků snížen o tis. Kč na konečných tis. Kč. Celkem bylo v roce 2007 v této oblasti výdajů čerpáno tis. Kč, tj % upraveného rozpočtu. Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: Druh výdaje Čerpání (v tis. Kč) CELKEM z toho: Opravy a udržování movitého majetku Opravy a udržování nemovitého majetku Programové vybavení Cestovné a ostatní cestovní náhrady Finanční náhrada za nedodanou stravu Finanční náhrada za výstroj Ostatní

119 Opravy a udržování movitého majetku Na opravy a udržování movitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, zejména na: - opravy letecké techniky tis. Kč, - opravy automobilní techniky tis. Kč, - opravy zemních a stavebních strojů tis. Kč, - opravy speciálních letištních vozidel tis. Kč, - opravy vozidel BVP a pásové techniky tis. Kč, - opravy přívěsů a návěsů tis. Kč, - zabezpečení přípravy vojsk a záloh tis. Kč, - opravy movitého majetku misí a zahraničních pracovišť tis. Kč, - opravy radiolokátorů a zabezpečení systému PVO tis. Kč, - opravy speciálních zařízení a prostředků IS NATO tis. Kč, - generální opravy plničů a servis palivového hospodářství tis. Kč, - zabezpečení ostatních podpůrných složek a aktivit tis. Kč, - zabezpečení běžného života u útvarů AČR tis. Kč. Výdaje ve výši tis. Kč byly zabezpečovány Vojenskými ubytovacími a stavebními správami (dále jen VUSS): - VUSS Pardubice tis. Kč, - VUSS Praha tis. Kč, - VUSS Olomouc tis. Kč, - VUSS Litoměřice tis. Kč, - VUSS Brno tis. Kč. Opravy a udržování nemovitého majetku Na opravy a udržování nemovitého majetku byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, zejména na: - opravy objektů Hradní stráže tis. Kč, - opravy zařízení státní sportovní reprezentace tis. Kč, - opravy energetického hospodářství tis. Kč, - opravy ubytoven tis. Kč, - opravy komunikací tis. Kč, - opravy kanalizačních řadů tis. Kč, - opravy krovů a střešní krytiny tis. Kč, 119

120 - opravy výtahů tis. Kč, - opravy páteřních rozvodů a připojení k veřejné síti Kosovo tis. Kč, - opravy vnitřních zařízení budov tis. Kč, - opravy nosných konstrukcí tis. Kč, - opravy sociálních zařízení a septiků tis. Kč. Výdaje ve výši tis. Kč byly zabezpečovány VUSS, a to zejména: - VUSS Praha tis. Kč, - VUSS Brno tis. Kč, - VUSS Olomouc tis. Kč, - VUSS Pardubice tis. Kč, - VUSS Litoměřice tis. Kč. Programové vybavení Na nákup programového vybavení byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč. Tyto prostředky byly použity zejména na nákupy operačních systémů, aplikačních systémů, antivirových programů, aktualizaci stávajících softwarů, nákup licencí k provozu výpočetní techniky, zabezpečení armádních informačních systémů a nákupu ostatního souvisejícího materiálu s programovým vybavením. Cestovné a ostatní cestovní náhrady Na cestovné a ostatní náhrady byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč. Výdaje určené na cestovné byly čerpány v souladu s ustanoveními zákona č.119/1992 Sb., o cestovních náhradách, ve znění pozdějších předpisů, zákona č. 220/1999 Sb., o průběhu základní nebo náhradní služby a vojenských cvičení a o některých právních poměrech vojáků v záloze, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen zákon č. 220/1999 Sb.), zákona č. 221/1999 Sb.) a nařízení vlády č. 62/1994 Sb., o poskytování náhrad některých výdajů zaměstnancům rozpočtových a příspěvkových organizací s pravidelným pracovištěm v zahraničí, ve znění pozdějších předpisů, (dále jen zákon č. 62/1994 Sb.), a to zejména na: 120

121 - cestovné vojáků v tuzemsku i v zahraniční tis. Kč, z toho např: - cestovní výlohy při spolupráci s NATO, spol. cvičení tis. Kč, - cestovní výlohy příslušníků misí tis. Kč, - zahraniční služební cesty a ostatní aktivity tis. Kč, - cestovné studentů v zahraničí tis. Kč, - aktivity sportovní reprezentace tis. Kč, - cestovné občanských zaměstnanců tis. Kč, - cestovné ostatní cestovní náhrady tis. Kč. Finanční náhrada za nedodanou stravu Na finanční náhrady za nedodanou stravu byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč. Tyto náhrady byly poskytované podle zákona č. 220/1999 Sb. a zákona č. 221/1999 Sb., např. při nepřetržité službě, při výkonu zvláštních profesí, činností, cvičeních a služebních cestách. Finanční náhrada za výstroj Na finanční náhradu za výstroj byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč. Patří sem náhrady v penězích za výstrojní náležitosti poskytované podle zákona č. 220/1999 Sb. a zákona č. 221/1999 Sb. Ostatní nákupy Na ostatní nákupy byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - pohoštění tis. Kč, - účastnické poplatky na konference tis. Kč, - nákup uměleckých předmětů tis. Kč, - ostatní nákupy tis. Kč. I Výdaje související s neinvestičními nákupy, příspěvky, náhrady a věcné dary Stanovený rozpočet v roce 2007 v této oblasti činil částku tis. Kč, v průběhu roku byl objem prostředků snížen o tis. Kč na konečnou částku tis. Kč. 121

122 rozpočtu. Celkem bylo v této oblasti čerpáno tis. Kč, tj. 127,71 % upraveného Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: Druh výdaje Čerpání (v tis. Kč) CELKEM z toho: Zaplacené sankce 35 Neinvestiční příspěvky a náhrady pro sportovní činnost 641 Neinvestiční příspěvky na bydlení Neinvestiční příspěvky a náhrady (část) ZŠ Neinvestiční příspěvky a náhrady - přepravní náležitosti Neinvestiční příspěvky a náhrady v souvislosti s úrazy Neinvestiční příspěvky a náhrady věcných škod 291 Neinvestiční příspěvky a náhrady - ostatní Výdaje na dopravní územní obslužnost Věcné dary Náhrady a příspěvky související s ústavní funkcí 189 Náhrada zvýšených nákladů spojených s výkonem funkce v zahraničí Ostatní výdaje související s neinvestičními nákupy 2 Nejvyšší objem čerpání představuje přídavek na bydlení ve výši tis. Kč, vyplácený v souladu se zákonem č. 221/1999 Sb. Průměrný měsíční počet příjemců přídavku na bydlení (prosinec listopad 2007) byl osob. Následující tabulka poskytuje přehled o počtech příjemců přídavku na bydlení a o objemech prostředků vyplacených na tento přídavek v letech : Počet příjemců v prosinci předchozího roku Počet příjemců v listopadu sledovaného roku Průměrný počet příjemců za sledované období Objem vyplacených prostředků (v tis. Kč) Průměrná vyplacená částka přídavku (v Kč)

123 Z tohoto přehledu je zřejmé, že všechny uvedené ukazatele mají růstovou tendenci; např. nárůst průměrného počtu příjemců mezi roky 2006 a 2007 je osob. Objemy vyplacených prostředků a průměrné vyplacené částky přídavku na bydlení se pak odvíjí od nároku příjemců stanoveného na základě zákona č. 221/1999 Sb., na základě příslušných nařízení vlády o stanovení kategorií obcí výkonu služby vojáků z povolání a koeficientů pro výpočet přídavku na bydlení (např. pro rok 2007 tj. nařízení vlády č. 613/2006 Sb.) a od stanovené výše minimální mzdy, která byla platná pro dané období. Dále se na čerpání částkou ve výši tis. Kč podílely náhrady zvýšených životních nákladů zaměstnanců na pracovištích a působištích v zahraničí a jejich rodinných příslušníků poskytované podle nařízení vlády č. 62/1994 Sb., o poskytování náhrad některých výdajů zaměstnancům rozpočtových a příspěvkových organizací s pravidelným pracovištěm v zahraničí, ve znění pozdějších předpisů. I Ostatní výdaje Stanovený rozpočet v roce 2007 v oblastech ostatních výdajů kapitoly MO činil částku tis. Kč, v průběhu roku byl objem prostředků zvýšen o tis. Kč na konečnou částku tis. Kč. V této oblasti byly čerpány prostředky v celkové výši tis. Kč, tj. 99,91 % upraveného rozpočtu. Struktura čerpání těchto výdajů je uvedena v následující tabulce: (v tis. Kč) Druh výdaje Čerpání CELKEM z toho: Úroky a ostatní finanční výdaje Poskytnuté zálohy, jistiny, záruky a vládní úvěry Převody vlastním fondům Ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům Náhrady placené obyvatelstvu Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu

124 Druh výdaje Neinvestiční transfery mezinárodním organizacím a nadnárodním orgánům Čerpání Ostatní neinvestiční výdaje Na celkovém objemu čerpání se nejvíce podílely převody prostředků do rezervního fondu v celkové výši tis. Kč. Úroky a ostatní finanční výdaje Na úroky a ostatní finanční výdaje byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč. Jedná se o realizované kurzové ztráty v souvislosti s peněžními operacemi realizovanými v cizí měně. Poskytnuté zálohy, jistiny a záruky Na poskytnuté zálohy, jistiny a záruky byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, z toho poskytnuté zálohy vnitřním organizačním jednotkám ve výši tis. Kč, zálohy poskytnuté valutovou pokladnou ve výši tis. Kč a ostatní poskytnuté zálohy a jistiny v tuzemsku a zahraničí ve výši tis. Kč. Převody vlastním fondům Na převody vlastních fondů byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na převody nevyčerpaných ostatních neinvestičních prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a převod pojistných plnění převedených do rezervního fondu roku ve výši 419 tis. Kč. Ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům Na ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - nákup kolků 16 tis. Kč, - daně a poplatky - z provozu motorových vozidel 116 tis. Kč, - daně a poplatky - poplatky z vybraných činností a služeb tis. Kč, - daně a poplatky - krajům obcím tis. Kč, - ostatní neinvestiční transfery jiným veřejným rozpočtům 10 tis. Kč, 124

125 - daně a poplatky - správní poplatky 75 tis. Kč, - daně a poplatky - DPH tis. Kč, - úhradu sankcí jiným rozpočtům tis. Kč. Náhrady placené obyvatelstvu Na náhrady placené obyvatelstvu byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - náhrady povahy rehabilitací - restituce tis. Kč, - náhrady povahy rehabilitací - ostatní tis. Kč, - ostatní náhrady placené obyvatelstvu tis. Kč. Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu Na ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: - stipendia studentům a doktorantům tis. Kč, - dary obyvatelstvu 93 tis. Kč, - náhrady za získanou kvalifikaci tis. Kč, - kapesné žáků vojenských škol 953 tis. Kč. Stipendia studentům a doktorantům byla poskytována podle zákona č. 111/1998 Sb., o vysokých školách a o změně a doplnění dalších zákonů (zákon o vysokých školách), ve znění pozdějších předpisů. Výdaje na náhrady za získanou kvalifikaci (náborový příspěvek) a kapesné žáků vojenských škol byly poskytovány podle zákona č. 221/1999 Sb. Neinvestiční transfery mezinárodním organizacím a nadnárodním orgánům Na neinvestiční transfery mezinárodním organizacím a nadnárodním orgánům byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to na příspěvky do rozpočtů NATO ve výši tis. Kč, příspěvky do rozpočtu NSIP ve výši tis. Kč, neinvestiční transfer mezinárodním organizacím ostatní 408 tis. Kč a neinvestiční transfery nadnárodním orgánům EU ve výši tis. Kč. Ostatní neinvestiční výdaje Na ostatní neinvestiční výdaje byly v roce 2007 čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, zejména ve prospěch specifických činností vojenské zpravodajské 125

126 služby ve výši tis. Kč prováděné v souladu se zákonem č. 153/1994 Sb., o zpravodajských službách ČR, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 289/2005 Sb., o Vojenském zpravodajství. Vzhledem k tomu, že tyto výdaje podléhají utajení, není možné, v souladu se zákonem č. 412/2005 Sb., o ochraně utajovaných informací a o bezpečnostní způsobilosti, je dále specifikovat v tomto materiálu. Zbývající čerpání ve výši tis. Kč představují vratky dobropisů, poskytnutých záloh a mylně inkasovaných prostředků z minulých let. 126

127 I.5. OSTATNÍ SPECIFICKÉ OBLASTI V této části jsou komentovány oblasti, které vzhledem ke svému specifickému charakteru nebyly samostatně analyzovány v předcházejících kapitolách. I.5.1. VÝDAJE NA VYBRANÉ AKTIVITY Aktivity financované z výdajů státního rozpočtu kapitoly MO jsou výdaje na zabezpečení úkolů a činností v působnosti Ministerstva obrany, u nichž je povinnost odděleného vykazování upravena obecně závaznými právními předpisy, usneseními vlády ČR nebo vyplývá z vnitroresortních požadavků. Rozpisem rozpočtu roku 2007 byly na aktivity v kapitole MO rozepsány rozpočtové prostředky ve výši tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 115,75 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 102,00 % upraveného rozpočtu. Přehled o převodu rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu po jednotlivých oblastech, v členění na výdaje programového financování a výdaje mimo programového financování je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 37a. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO v oblasti aktivit bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 86,18 % upraveného rozpočtu. Přehled o použití mimorozpočtových zdrojů po jednotlivých oblastech, v členění na výdaje programového financování a výdaje mimo programového financování je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 37b. 127

128 Součástí celkového čerpání jsou i výdaje programového financování ve výši tis. Kč, tj. 56,21 % celkového čerpání, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 převedených do rezervního fondu. Vzhledem ke skutečnosti, že tato oblast výdajů je samostatně hodnocena v kapitolách I.4.1. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v ISPROFIN (programové financování), I Výdaje určené na financování výzkumu a vývoje evidované v ISPROFIN a I.4.3. Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v programovém financování jiných kapitol, není již dále v této kapitole věcně popisována. Pro úplnost vykazovaných informací jsou však součástí jejich číselná vyjádření. Čerpání běžných výdajů mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 43,79 % celkového čerpání, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů a nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 převedených do rezervního fondu, které je hodnoceno v následující části této zprávy. Přehled čerpání aktivit kapitoly MO po jednotlivých oblastech, v členění na výdaje programového financování a výdaje mimo programového financování je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

129 I Oblast velení a řízení Stanovený rozpočet v oblasti velení a řízení činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 107,90 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 98,69 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 90,77 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finanční prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši tis. Kč. Z toho bylo z oblasti mimo programového financování čerpáno zejména na střežení objektů civilními firmami ve výši tis. Kč, střežení muničních skladů technickými prostředky ve výši tis. Kč a zabezpečení obranné standardizace ve výši tis. Kč. Dále byly prostředky použity na zabezpečení provedení aktualizace softwaru ZDRAVIS, nákup tiskáren, tonerů a inkoustových náplní do tiskáren, plotrové tiskárny, nákup notebooků a PC, pořízení záložních zdrojů k PC k zabezpečení ochrany výpočetní techniky a souvisejících zařízení před kolísáním napětí a výpadky v energetické síti, digitálních kamer, čteček, prostředků informačních a komunikačních technologií pro zabezpečení odborných činností, provozu elektronického tržiště, informačního systému logistiky. Zajištění přípravy na krizové stavy Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. 129

130 Prostředky byly určeny k zajištění přípravy na krizové situace podle 25 zákona č. 240/2000 Sb., o krizovém řízení a o změně některých zákonů (krizový zákon), ve znění pozdějších předpisů a za hodnocené období byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 98,37 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 429 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 86,53 % upraveného rozpočtu. Tyto prostředky byly použity na zabezpečení cvičení orgánů krizového řízení OCHRANA 07, VLTAVA, LABE 07 a dále na mezinárodní cvičení NATO CMX 08. Jednalo se o materiální zabezpečení příprav a provedení těchto cvičení, v jehož rámci byl realizován nákup přenosných a stolních počítačů, programového vybavení, tonerů do tiskáren a kopírek, skartovaček a nákup propagačního materiálu. Porovnání výdajů této aktivity za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. I Oblast výstavby a rozvoje Stanovený rozpočet v oblasti výstavby a rozvoje činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 125,72 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 96,73 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 71,01 % upraveného rozpočtu. 130

131 V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši tis. Kč. Prostředky byly čerpány zejména při přepravě majetku k zabezpečení úkolů OMDZ (Organizační, mobilizační a dislokační změny), na rozvoj, přípravu a zabezpečení výcviku jednotek CIMIC a PSYOPS a jednotek a zařízení pro národní podporu zasaditelným národním a aliančním silám. S cílem zefektivnit formy výcviku používáním simulačních a trenažerových technologií byly uhrazeny služby a opravy související s testováním struktur simulačních aplikací, technickou podporou, údržbou simulačních jednotek technického a virtuálního simulátoru, multimediálních prostředků a komunikačních systémů. Z těchto prostředků byl pořízen např. zdravotnický materiál (obvazy, fixační materiál a dezinfekční prostředky) na vybavení posádkových ošetřoven, očkovací látky, screeningová diagnostika pro laboratoře k provádění specifické identifikace biologických agens, oprava a servisní práce na elektronovém mikroskopu JEM I Oblast přípravy, využití a zabezpečení lidských zdrojů Stanovený rozpočet v oblasti přípravy, využití a zabezpečení lidských zdrojů činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 121,43 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 21 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 121,42 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 99,86 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. 131

132 Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši tis. Kč. Prostředky byly využity zejména na zabezpečení studií v zahraničních vzdělávacích institucích a jazykových kurzech, na zabezpečení vzdělávání vojáků z povolání a občanských zaměstnanců ke splnění kvalifikačních požadavků, dále na dlouhodobé vzdělávání v civilních školách, např. kombinované studium bakalářských, magisterských programů, studium vyšších odborných škol aj. Dále byly prostředky využity na zabezpečení školení pro pracovníky skupiny informačního systému logistiky v oblasti programování a na školení techniků, na krátkodobé kurzy a školení k provádění personální práce s občanskými zaměstnanci, na školení požární ochrany. Čerpány byly prostředky za pronájmy kulturních prostor pro zabezpečení aktivů s vojenskými důchodci. Nejvíce se na čerpání podílela krajská vojenská velitelství. Další prostředky byly využity při organizaci pietních aktů při příležitosti státních svátků a vojenských pohřbů, na nákup věnců a kytic. Další prostředky byly využity na pořízení stravy, příspěvky na rekreace, kulturu a peněžité dary rehabilitovaným důchodcům. Ostatní prostředky byly využity na kulturní vystoupení a hudební aktivity, např. byly zabezpečeny výdaje na celorezortní festivaly a výdaje spojené se zabezpečením činnosti vojenského uměleckého souboru Ondráš. Program protidrogové politiky Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Za hodnocené období byly čerpány prostředky pouze v oblasti mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 99,93 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 2 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 99,86 % upraveného rozpočtu. V rámci této aktivity byl hrazen nákup diagnostických přístrojů na detekci drog a alkoholu, detekčních trubiček, odborných knih a časopisů, sportovního materiálu a sportovních strojů, služeb pronájmu sportovišť, služeb odborných přednášek a seminářů, 132

133 zpracování dat projektu DROGIS, nákup kulturních a kulturně vzdělávací programů a pořadů a permanentních vstupenek pro sportovní vyžití, pronájem sportovišť a sportovních zařízení. Porovnání výdajů této aktivity za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. Program sociální prevence a prevence kriminality Zákonem č. 622/2006 Sb. byl stanoven rozpočet v této oblasti výdajů ve výši tis. Kč, který nebyl v průběhu roku upraven. Za hodnocené období byly čerpány prostředky pouze v oblasti mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 99,63 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 19 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 99,35 % upraveného rozpočtu. Prostředky byly využity na nákup literatury, CD, sportovního materiálu a materiálu pro zájmové kroužky a na služby, jako např. nájemné přístrojů, pronájem sportovních zařízení, odborné přednášky, semináře a školení, nákup kulturních a kulturně vzdělávacích programů, vstupenek, permanentek, startovného atd. Porovnání výdajů této aktivity za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. Koordinace péče o válečné hroby Stanovený rozpočet na koordinaci péče o válečné hroby činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání pouze v oblasti programového financování činilo tis. Kč, tj. 99,34 % upraveného rozpočtu (Program Zachování a obnova historických hodnot a tradic armády). Součástí této aktivity byly peněžní dary na zabezpečení péče o válečné hroby do zahraničí, které byly poskytovány na základě usnesení vlády ČR č. 1292/1999. Pro tyto účely byly v roce 2007 vyčleněny v rozpočtu kapitoly MO prostředky ve výši 133

134 3 918 tis. Kč. Jejich rozdělení schválila na základě návrhu Mezirezortní koordinační komise pro válečné hroby ministryně obrany. Rozpočtovým opatřením Ministerstva financí byla tato částka převedena z rozpočtu kapitoly 307 Ministerstvo obrany do rozpočtu kapitoly 306 Ministerstvo zahraničních věcí s určením na opravy a rekonstrukce vojenských hřbitovů a pomníků takto: (v tis. Kč) Stát Účel poskytnutí daru Výše daru Bosna a Hercegovina Francie Maďarsko Chorvatsko Slovinsko Polsko Ukrajina Velká Británie Ruská federace Údržba 2 památníků českých vojáků u města Tomislavgrad Údržba a úprava 3 památníků čs. legionářů ve městech Cernay, Vouziers a Cognac Údržba a úprava hrobů českých vojáků na válečných hřbitovech ve městech Nyíegyházá, Esztergom a Miskolc Údržba 3 pomníků českých vojáků u osad Udbina, Korenice a Ljubovo Údržba a oprava hrobů českých vojáků na válečných hřbitovech v obcích Brje, Ptuj a Kamnik Údržba a úprava čs. válečného hřbitova ve městech Dukla, válečných hrobů čs. tankistů v obci Zyndranov, Zrecin a Wodzislav Šlaski, válečných hrobů čs. letců v obci Brzezce, Teodorovka a válečných hrobů vojáků na válečných hřbitovech č. 91 ve městě Gorlice a č. 70 v obci Owczary Údržba a úprava válečných hrobů a památníků čs. legionářů v obcích Veliká Doč a Zborov Malinovka, v obcích Kyjev Nivky, Bílá Cerkev, památníků čs. vojáků v obcích Sokolovo, Jachnivka, Buzivka, Ostrožany a Staré Petrivci Údržba a úprava památníků čs. vojáků v Cholmondeley Park a čs. výsadkářů v Royal Leamington Spa Úprava pohřebiště čs. vojáků ve městě Buzuluk Německo Úprava válečných hrobů čs. parašutistů v Mnichově 100 CELKEM

135 I Oblast přípravy vojsk a záloh Stanovený rozpočet v oblasti přípravy vojsk a záloh činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 119,14 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 105,52 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 86,37 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši tis. Kč. Prostředky byly čerpány zejména na výcvik druhů vojsk podle programů bojové přípravy ve výši tis. Kč, pozemní zabezpečení letecké činnosti ve výši tis. Kč, výcvik aktivních záloh ve výši tis. Kč, výcvik pilotů dopravního letectva ve výši tis. Kč, výcvik pilotů vrtulníkového letectva ve výši tis. Kč a výcvik pilotů v Leteckých opravnách Malešice, s.p. ve výši tis. Kč. Dále byly prostředky použity na zabezpečení nákupu sportovního a tělovýchovného nářadí a náčiní, přepravného na střelecké a ostatní soutěže, vybavení útvarových posiloven a sportovních hal, pronájmy střelnic a sportovišť, nákup permanentek do sportovních areálů, získání a rozšíření řidičského oprávnění a Osvědčení profesní způsobilosti řidiče, zabezpečení výcviku ve vojenských výcvikových prostorech, např. akce STRONG CAMPAIGNER 2007 ve VVP Libavá, mezinárodní cvičení FURLOG 2007 ve VVP Březina. Ostatní prostředky byly využity zejména na nákup léků a zdravotnického materiálu veterinární služby, k zabezpečení oprav, údržby a servisu tryskového letounu CHALENGER, vrtulníků W3A Sokol a letounu L-140, nálezové opravy nákladních 135

136 vozidel RPL 5, dále servis a údržba proudového letounu JAK 40, nákup leteckého petroleje a zabezpečení metrologické služby, nákup munice včetně oprav za účelem revize a prodlužování životnosti munice. I Zahraniční aktivity Stanovený rozpočet v oblasti zahraničních aktivit činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 100,99 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 97,45 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání v oblasti zahraničních aktivit bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 96,22 % upraveného rozpočtu. Porovnání čerpání vybraných zahraničních misí za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 38. Činnost jednotek AČR v operaci Joint Enterprise Kosovo Force (KFOR) Operace KFOR v roce 2007 plynule navázala na nasazení jednotek v uplynulých letech. Hlavními prvky kontingentu byly mechanizovaná rota, vrtulníková jednotka a národní podpůrný prvek. V průběhu roku 2007 působilo v operaci KFOR v rámci rotace 10. a 11. kontingentu AČR KFOR celkem cca 900 osob ve dvou rotacích. Kontingenty AČR byly dislokovány na základnách v prostorech Šajkovac, Lipljan a Gazala Lines. Základna Gazala Lines byla v měsíci červenci 2007 zrušena, pozemky na náklady AČR upraveny do původního stavu a předány vlastníkům. AČR též vyčleňovala záložní rotu v počtu 116 osob, která byla v pohotovosti na území ČR. Záložní rota byla na žádost velitele mnohonárodního úkolového uskupení Střed (MNTF-C) nasazena k plnění úkolů v období od 11. do 24. června 2007 a od 5. do 16. prosince

137 AČR působila v operaci KFOR v roce 2007 na základě usnesení vlády ČR č ze dne 4. října Stanovený rozpočet pro rok 2007 pro činnost jednotek AČR v operaci KFOR činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 99,97 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 88,82 % upraveného rozpočtu. V oblasti běžných výdajů bylo čerpáno zejména v následujících oblastech: nákup materiálu tis. Kč, např. - potraviny tis. Kč, - výstrojní náležitosti tis. Kč, - zabezpečení výcviku tis. Kč, - náhradní díly tis. Kč, nákup pohonných hmot tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku tis. Kč, cestovné tis. Kč, zvláštní příplatek tis. Kč. Operace ISAF Polní nemocnice Kontingenty polní nemocnice v operaci International Security Assistance Force (dále jen ISAF) působí na mezinárodním letišti Kábul od měsíce března 2007, byly nasazovány v čtyřměsíčním rotačním cyklu, tzn. cca 210 osob na základě usnesení vlády ČR č. 51 ze dne 17. ledna

138 Stanovený rozpočet pro rok 2007 k nasazení kontingentů polní nemocnice v rámci operace ISAF činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. V oblasti běžných výdajů bylo čerpáno zejména v následujících oblastech: nákup materiálu tis. Kč, např. - léky a zdravotnický materiál tis. Kč, - zabezpečení výcviku tis. Kč, - náhradní díly tis. Kč, nákup pohonných hmot tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, např. - dopravné tis. Kč, - stravovací služby tis. Kč, opravy a údržba majetku tis. Kč, zvláštní příplatek tis. Kč. Činnost jednotek v operaci mnohonárodních sil pro Irák (MNF-I) Kontingent AČR MNF-I, v celkovém počtu do 100 osob, byl dislokován na české základně, v rámci letiště Basra a plnil hlavně úkoly ostrahy vstupu do prostor základny letiště Basra. Součástí kontingentu byly též 3 příslušníci AČR působící v rámci Výcvikové mise NATO na území Irácké republiky (NTM-I)) s dislokací v Bagdádu. Kontingent změnil typ plněného operačního úkolu počátkem roku 2007 a nahradil kontingenty Vojenské policie AČR MNF (I) působící na základně Shaibah. V průběhu roku 2007 působilo v operaci cca 400 příslušníků AČR ve čtyřech rotacích. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentů polní nemocnice v rámci operace ISAF stanoven rozpočet výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. 138

139 V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: nákup materiálu tis. Kč, např. - potraviny tis. Kč, - prádlo, oděv a obuv tis. Kč, - náhradní díly tis. Kč, nákup pohonných hmot tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, např. - nájemné tis. Kč, - stravovací služby tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku tis. Kč, zvláštní příplatek tis. Kč. Činnost jednotek AČR v operaci ISAF Česká republika byla v hodnoceném období, na základě usnesení vlády ČR č. 51 ze dne 17. ledna 2007, zapojena do operace ISAF na území Afghánistánu 3 kontingenty v celkovém počtu do 150 osob: 1) Kontingent AČR ISAF KAIA v počtu do 20 osob působil do 31. března 2007 na kábulském mezinárodním letišti. Základními prvky kontingentu byly pyrotechnický odřad a meteorologická skupina. V kontingentu ISAF KAIA působilo v roce 2007 celkem cca 20 příslušníků AČR. 2) Kontingenty AČR ISAF PRT v počtu do 100 osob působily ve Fayzabadu v provincii Badakshan, jako součást Provinčního rekonstrukčního týmu (dále jen PRT). Hlavním prvkem kontingentu byl odřad ochrany a průzkumný odřad, který pro PRT zajišťoval ochranu, bezpečnost letiště Fayzabád, doprovody vozidel a zásobovacích konvojů a vyčleňoval síly a prostředky pro jednotku rychlé reakce. 139

140 V prosinci 2007 ukončil 6. kontingent AČR ISAF PRT činnost v této operaci a byl trvale odsunut zpět do České republiky. V operaci v roce 2007 působilo celkem cca 300 osob ve třech rotacích. 3) Kontingenty ISAF chemická jednotka v počtu do 30 osob působily od března 2007, společně s kontingenty polní nemocnice v operaci ISAF, na kábulském mezinárodním letišti. Součástí lehké chemické jednotky je i meteorologická skupina a řídící letového provozu. V lehké chemické jednotce působilo v roce 2007 celkem cca 90 osob ve třech rotacích. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentů v rámci operace ISAF stanoven rozpočet výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: nákup materiálu tis. Kč, např. - zabezpečení výcviku tis. Kč, - výstrojní náležitosti tis. Kč, - náhradní díly tis. Kč, nákup pohonných hmot tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, např. - nájemné tis. Kč, - stravovací služby tis. Kč, - dopravné tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku tis. Kč, zvláštní příplatek tis. Kč. 140

141 Činnost jednotek v operaci Evropské unie (EUFOR) V první polovině roku 2007 byla hlavním prvkem kontingentu AČR EUFOR strážní četa s dislokací na základně Eagle Base v Tuzle, která byla součástí mnohonárodní (česko-estonsko-rakousko-slovenské) strážní roty. Příslušníci kontingentu dále působily na velitelství operace v Sarajevu (do 4 osob) a na velitelství MNTF (N) v Tuzle (3 osoby). Hlavním úkolem strážní čety byla ochrana a střežení velitelství a základny Eagle Base. Česká republika plnila do 30. června 2007 roli rámcového státu strážní roty. Dnem 1. července 2007 byl 5. kontingent odsunut trvale zpět do České republiky a v této operaci nadále působili pouze 4 příslušníci AČR na velitelství EUFOR v Sarajevu. V roce 2007 působilo v operaci EUFOR na území Bosny a Hercegoviny celkem cca 60 osob. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentu v rámci operace stanoven rozpočet výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů tis. Kč, tj. 99,97 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: nákup materiálu 529 tis. Kč, např. - náhradní díly 495 tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, např. - nájemné tis. Kč, - stravovací služby tis. Kč, - služby za telekomunikaci tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku tis. Kč, zvláštní příplatek tis. Kč. Operace ISAF odpovědnost za letiště Kábul v Afghánistánu Česká republika plnila úlohu vedoucího národa na kábulském mezinárodním letišti do 31. března 2007 na základě usnesení vlády ČR č ze dne 4. října Kontingent AČR ISAF LN KAIA v celkovém počtu 67 osob, jehož velitel zároveň zastával funkci velitele letiště, plnil úkoly spojené s řízením a zabezpečením činnosti letiště. 141

142 Kontingent převzal operační úkol dnem 1. prosince 2006 na dobu čtyř měsíců. Příslušníci AČR působili v operaci pouze v jedné rotaci, tzn. celkem cca 67 osob. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentu v rámci operace stanoven rozpočet výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. Tyto výdaje byly převážně vyčerpány na výplatu zvláštního příplatku v částce tis. Kč. Operace ISAF SOG Česká republika byla v hodnoceném období zapojena do operace ISAF na území Afghánistánu, též kontingenty skupiny speciálních operací Vojenské policie AČR (dále jen kontingent AČR ISAF SOG). 1. kontingent AČR ISAF SOG působil v operaci od měsíce května 2007, v celkovém počtu 35 osob a v měsíci říjnu 2007 byl nahrazen 2. kontingentem AČR ISAF SOG. Úkolem těchto kontingentů bylo provádět operace k zabezpečení vnitřní bezpečnosti Afghánistánu, společně s přidělenými jednotkami Afghánské národní armády, podílet se na jejich výcviku a podporovat výcvik jednotek Afghánské národní policie. V roce 2007 působilo v rámci obou kontingentů celkem cca 70 osob. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentu v rámci operace stanoven, po realizaci všech úprav, celkový rozpočtový rámec ve výši tis. Kč. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů tis. Kč, tj. 99,96 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: nákup materiálu tis. Kč, např. - zabezpečení výcviku tis. Kč, - náhradní díly tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, např. - dopravné tis. Kč, - stravovací služby tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku tis. Kč, 142

143 zvláštní příplatek tis. Kč. Příprava techniky a materiálu do zahraniční operace Zahrnuje běžné a kapitálové výdaje na přípravu, opravy a revize vojenské techniky a výzbroje před vysláním do zahraniční operace prováděné dodavatelským způsobem, včetně proškolování odborného personálu (obsluhy). Aktivita byla zavedena dnem 1. srpna Pro rok 2007 byl k financování přípravy techniky a materiálu do zahraničních operací, po realizaci všech úprav, stanoven celkový rozpočtový rámec ve výši tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši tis. Kč, tj. 99,99 % upraveného rozpočtu. Jedná se pouze o výdaje v rámci ostatních běžných výdajů, přičemž prostředky byly vynaloženy na: nákup služeb 44 tis. Kč, opravy a udržování movitého majetku tis. Kč. Aktivita byla zavedena hlavně z důvodu jejího využití v následujících obdobích. Cílem je její využití v kalkulačním procesu pro rozpočtový rok 2009 a následující, z úrovně vojenský útvar (rozpočtový kompetent). Rozpočtový kompetenti by v této aktivitě kalkulovali výdaje na přípravu techniky a materiálu do zahraničních operací, se kterou je k tomuto účelu v daném rozpočtovém období počítáno. Operace Evropské unie - EUFOR TCHAD/RCA Zahrnuje běžné a kapitálové výdaje na přípravu a nasazení kontingentu AČR v operaci Evropské unie v Čadské republice a ve Středoafrické republice (EUFOR TCHAD/RCA) podle usnesení vlády ČR č ze dne 22. října Do operace se AČR zapojila v průběhu měsíce listopadu 2007 jedním příslušníkem AČR, který působil na Operačním velitelství (EU OHQ) v Mont Valérien, Paříž. Pro rok 2007 byl k financování nasazení kontingentů AČR v rámci operace EUFOR TCHAD/RCA stanoven, po realizaci všech úprav, celkový rozpočtový rámec ve výši 37 tis. Kč. Během sledovaného období byly v rámci dané aktivity realizovány výdaje v celkové výši 19 tis. Kč, tj. 51,76 % upraveného rozpočtu stanoveného na běžné výdaje. 143

144 Prostředky byly vynaloženy na nákup telekomunikačních a radiokomunikačních služeb a cestovní náhrady vojáků. Ukončené zahraniční mise Jedná se o zahraniční operace, v nichž jednotky AČR ukončily působení v předchozích letech, a přesto v roce 2007 byly na vrub těchto aktivit realizovány výdaje spojené zejména s úhradou smluvních závazků, údržbou, opravami techniky a doplněním materiálových zásob. Dále se jedná o kontingenty AČR, které plní úkoly v mírových posádkách, ale zároveň jsou předurčeny pro plnění úkolů v některé ze zahraničních operací Sil rychlé reakce Organizace Severoatlantické smlouvy (NATO Response Force). Operace Trvalá svoboda jednotky speciálních sil Zahrnuje běžné a kapitálové výdaje na úhradu smluvních závazků, údržbu, opravy techniky a doplnění materiálových zásob v souvislosti s nasazením kontingentu sil speciálního určení AČR v protiteroristické operaci Trvalá svoboda v roce Na rok 2007 byl k financování úhrad zapojení AČR v rámci operace, upraven rozpočet ve výši tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. V této částce je zahrnut i dar vlády USA určený na boj s terorismem ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání v oblasti zahraničních aktivit bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. V oblasti běžných výdajů bylo čerpáno zejména v následujících oblastech: nákup léků a zdravotnického materiálu tis. Kč, stravovací služby tis. Kč, opravy a údržba movitého majetku tis. Kč, nákup munice tis. Kč. 144

145 NATO Response Force (NRF) Na rok 2007 byl k financování výdajů spojených s přípravou sil a prostředků AČR vyčleňovaným v rámci NRF, po realizaci všech úprav, stanoven celkový rozpočtový rámec ve výši tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu v oblasti běžných výdajů. Jedná se o výdaje zejména na: nákup služeb tis. Kč, např. dopravné tis. Kč, cestovné tis. Kč. U realizovaných výdajů se jedná o výdaje spojené s přípravou sil a prostředků AČR vyčleňovaným v rámci NRF. Kontingenty NRF-8 a NRF-9 v roce 2007 nebyly nasazeny. Účelové uskupení RCHBO RIGA Jsou zde zahrnuty běžné výdaje na úhradou smluvních závazků vzniklých v souvislosti s nasazením Účelového uskupení k zajištění bezpečnosti summitu NATO v Rize (RCHBO RIGA) ve dnech 21. listopadu až 4. prosince V roce 2007 byl k financování této aktivity, po realizaci všech úprav, stanoven celkový rozpočtový rámec ve výši tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši tis. Kč, tj. 100 % upraveného rozpočtu v oblasti běžných výdajů, které byly využity zejména na dopravné ve výši tis. Kč. Vojenská cvičení PFP Pro rok 2007 byl k financování této aktivity stanoven rozpočet výši 677 tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku 78 tis. Kč. Během sledovaného období byly realizovány výdaje v celkové výši 78 tis. Kč, tj. 100 %. Patří sem běžné výdaje spojené s realizací politicko-vojenských aktivit vycházejících z Pracovního programu Partnerství včetně výdajů na vojenská cvičení speciálně zaměřených na spolupráci s partnerskými zeměmi. 145

146 Zahraniční pracoviště (mimo NATO) Na zabezpečení mírových a pozorovatelských misí a zahraničních pracovišť byl stanoven rozpočet ve výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 99,94 % upraveného rozpočtu, z toho v oblasti programového financování tis. Kč. Tyto prostředky byly určeny na financování činnosti zahraničních pracovišť a misí podle rozhodnutí ministryně obrany, a to pracovišť obranných poradců Stálé delegace ČR při NATO v Bruselu, vojenských poradců Stálé mise ČR při OBSE ve Vídni, dále obranného poradce Kontaktní ambasády v Tel Avivu a misí v rizikových oblastech včetně vojenských pozorovatelů OSN a OBSE. Vojenští pozorovatelé AČR působili v roce 2007 v pěti mírových misích OSN. Celkem se ve funkcích vojenských pozorovatelů vystřídalo 28 osob v následujících misích: Gruzie (UNOMIG) 2 skupiny po 5 osobách Demokratická republika Kongo (MONUC) 2 skupiny po 3 osobách Etiopie/Eritrea (UNMEE) 2 skupiny po 2 osobách Kosovo (UNMIK) 2 osoby Libérie (UNMIL) 2 skupiny po 3 osobách V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů tis. Kč, tj. 99,94 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: platy tis. Kč, zvláštní příplatek tis. Kč, povinné pojistné tis. Kč, nákup materiálu 743 tis. Kč, např. léky a zdravotnický materiál 457 tis. Kč, nájemné tis. Kč, cestovné tis. Kč, náhrady zvýšených životních nákladů tis. Kč. 146

147 Zahraniční pracoviště NATO Stanovený rozpočet na zabezpečení zahraničních pracovišť činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 99,86 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 351 tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši 1 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 99,79 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání v oblasti zahraničních aktivit bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo tis. Kč, tj. 99,79 % upraveného rozpočtu. V průběhu sledovaného období bylo v rámci dané aktivity vyčerpáno v oblasti běžných výdajů tis. Kč, tj. 96,84 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: platy tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci 560 tis. Kč, povinné pojistné tis. Kč, nákup materiálu tis. Kč, např. vnitřní zařízení budov tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, např. nájemné tis. Kč, konzultační, poradenské a právní služby tis. Kč, služby k zabezpečení provozu nemovitého majetku tis. Kč, dopravné tis. Kč, cestovné tis. Kč, náhrady zvýšených životních nákladů tis. Kč, investiční výdaje tis. Kč. 147

148 Hlavním úkolem v této oblasti bylo komplexní finanční a logistické zabezpečení zahraničních pracovišť a působišť resortu MO ve strukturách NATO a EU. Jednalo se především o tato zahraniční pracoviště: Brusel vojenské zastoupení v NATO a EU národní zastoupení v agenturách NATO IMS NATO HQ Brusel Mons národní zastoupení ČR v SHAPE Mons národní zastoupení ČR v AFNORTH Brunssum národní zastoupení ČR v AIRNORTH Ramstein RC SOUTH NAPLES Italy JALLC Monsanto Portugalsko Stavanger Norsko Štětín Polsko Pracoviště ve školách NATO Řím Pracoviště ve školách NATO Oberammergau Norfolk Tradic Tampa zahraniční pracoviště TAMPA USA Vojenská cvičení NATO a EU, společný výcvik Na vojenská cvičení byl stanoven rozpočet ve výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. Za hodnocené období byly čerpány prostředky pouze v oblasti běžných výdajů ve výši tis. Kč, tj. 99,55 % upraveného rozpočtu. Jedná se o výdaje zejména na: nákup pohonných hmot tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, např. - nájemné tis. Kč, - dopravné tis. Kč, cestovné tis. Kč. 148

149 AČR se v tomto období zúčastnila 77 cvičení a společných výcviků. Z tohoto počtu proběhlo na území ČR 15 cvičení. V roce 2007 byla uskutečněna tato hlavní vojenská cvičení: MOUNTAIN RAT (Itálie), TLP (Belgie), BRAVE BEDUIN (Dánsko), FLYING RHINO I (ČR), COMBINED ENDEAVOR (SRN), COMBAT MANEUVER (SRN), STEADFAST JACKPOT (Turecko), TRIAL QUEST (Norsko), NOBEL STAR (Švédsko), BALT (Polsko), MOUNTAIN FLIGHT (Norsko), ASSEGAI EYES (Norsko), STEADFAST JAW (Norsko). Nemalou měrou se na čerpání přidělených finančních prostředků podílely výdaje související se zabezpečením zahraničních cest v rámci vojenských cvičení a s pronájmem prostor a zařízení pro provádění bojové přípravy. Ostatní zahraniční aktivity Na ostatní zahraniční aktivity byl stanoven rozpočet ve výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. Za hodnocené období byly čerpány prostředky pouze v oblasti běžných výdajů ve výši tis. Kč, tj. 97,54 % upraveného rozpočtu. Jedná se o výdaje zejména na: nákup pohonných hmot tis. Kč, nákup služeb tis. Kč, např. - nájemné tis. Kč, - vzdělávací služby tis. Kč, cestovné tis. Kč. V rámci této aktivity byly realizovány běžné výdaje na zabezpečení zahraničních cest zaměstnanců resortu MO a zahraničních návštěv v ČR. Dále sem patří finanční vypořádání nákladů souvisejících s provozem vojenských dopravních letounů při přepravě zaměstnanců resortu MO v rámci rotace zahraničních misí, vojenských cvičení, v rámci letecké přepravy ústavních a vládních činitelů apod. Významnou část tvoří výdaje související se studiem posluchačů v zahraničí, pokud délka jejich trvání nepřesáhne 3 měsíce, nebo je li na dlouhodobý kurz vyslán občanský 149

150 zaměstnanec resortu MO jedná se o úhradu pobytových nákladů (stravné, kapesné, ubytování, kursovné) a přepravy do místa studia a zpět, za posluchače studující ve školách a kurzech v zahraničí. Mezinárodní konference Na základě Usnesení vlády ČR č. 805 ze dne , o zvýšení závazného ukazatele Výdaje na mezinárodní konference za účelem zabezpečení finančních prostředků na seminář Vyšší obranné skupiny Organizace Severoatlantické smlouvy (NATO) pro otázky šíření zbraní hromadného ničení byly kapitole MO přiděleny prostředky v celkové výši tis. Kč. Prostředky byly určeny na seminář Vyšší obranné skupiny Organizace Severoatlantické smlouvy (NATO) pro otázky šíření zbraní hromadného ničení, který proběhl ve dnech v Praze. Přidělené prostředky byly čerpány ve výši tis. Kč, tj. 98,53 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut i převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši 351 tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 81,40 % upraveného rozpočtu. Tyto prostředky byly použity zejména na úhradu pronajatých zařízení (864 tis. Kč), pohoštění účastníků semináře (688 tis. Kč) a úhradu dopravních a cestovních náležitostí (94 tis. Kč). Implementace mezinárodních vojensko-bezpečnostních dokumentů V průběhu roku 2007 bylo realizováno celkem 58 akcí vyplývajících ze Smlouvy o konvenčních ozbrojených silách v Evropě, Daytonského dohovoru, Vídeňského dokumentu 1999, Smlouvy o otevřeném nebi a Úmluvy o zákazu chemických zbraní. Na rok 2007 byl k zabezpečení financování výdajů na zabezpečení této aktivity stanoven rozpočet ve výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. Za hodnocené období byly čerpány prostředky ve výši tis. Kč, tj. 98,75 % upraveného rozpočtu. 150

151 Předsednictví České republiky v Radě Evropské unie Stanovený rozpočet na zabezpečení aktivity činil 302 tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 99,26 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 32,30 % upraveného rozpočtu, zejména v následujících oblastech: platy 801 tis. Kč, povinné pojistné 281 tis. Kč, odborné stáže nad 90 dní 92 tis. Kč, krátkodobá školení a kurzy 408 tis. Kč, cestovné 183 tis. Kč. I Ekologie a zbavování se nepotřebného majetku Stanovený rozpočet v oblasti ekologie a zbavování se nepotřebného materiálu činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 101,85 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 100,12 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 98,25 % upraveného rozpočtu. 151

152 V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši tis. Kč. Prostředky byly čerpány zejména na sběr a svoz nebezpečných materiálů a odpadů, sběr a svoz ostatního odpadu, na ochranu půdy a podzemních vod, ochranu půdy na odtravněných plochách před erozí, ekologické odstraňování nadpočetného a neupotřebitelného materiálu, odstranění ropných látek z podlah garáží, odstraňování plevelných a nemocných dřevin a bylin, odvoz a odstraňování chemického odpadu, odvoz a odstraňování nebezpečného veterinárního, zdravotnického a laboratorního odpadu a dále na měření emisí a účinnosti rekuperace par uhlovodíků. I Oblast komunikací a vztahů s veřejností Stanovený rozpočet v oblasti komunikace a vztahů s veřejností činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 99,95 % upraveného rozpočtu pouze v oblasti mimo programové financování. Prostředky v této oblasti výdajů byly použity zejména k zabezpečení těchto akcí Bahna 2007, IDET 2007, letecký den NATO, cvičení IRON ELEPHANT, kde se AČR prezentovala na veřejnosti. Ostatní prostředky byly čerpány zejména na zabezpečení pravidelného monitoringu tisku a informací sdělovacích prostředků pro potřeby resortu MO, předávání informací do zahraničních misí, zastoupení ČR v NATO a EU, dále na vydavatelskou činnost, zejména pak na výrobu publikací např. A report, na podporu vydavatelské činnosti a výrobní činnosti v oblasti polygrafie, výstavnictví a multimediální tvorby, včetně nákupu propagačních předmětů. I Celoresortní aktivity Stanovený rozpočet v oblasti celoresortních aktivit činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 104,05 % upraveného rozpočtu. 152

153 V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 100,57 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 96,36 % upraveného rozpočtu. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši tis. Kč. Převážnou část těchto výdajů tvoří důchody a ostatní sociální dávky v celkové výši tis. Kč, které jsou samostatně hodnoceny v kapitole I Další část výdajů ve výši tis. Kč se týká příspěvkových organizací, které jsou samostatně hodnoceny v kapitole I.5.2. Výdaje na leteckou záchrannou službu - MZdr ČR Na základě žádosti Ministerstva zdravotnictví a Dodatku č. 12 k Dohodě mezi Ministerstvem zdravotnictví a Ministerstvem obrany o spolupráci při zajišťování letecké záchranné služby uzavřené dne 29. dubna 1998, převedlo Ministerstvo financí rozpočtovým opatřením prostředky ve výši tis. Kč z kapitoly 335 Ministerstvo zdravotnictví do kapitoly 307 Ministerstvo obrany, které nebyly v průběhu roku upraveny. V průběhu hodnoceného období byly prostředky čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to zejména na: nákup léků a zdravotnického materiálu 511 tis. Kč, pojištění majetku 743 tis. Kč, nákup pohonných hmot tis. Kč, nákup náhradních dílů pro opravy movitého majetku tis. Kč, 153

154 opravy a udržování movitého majetku tis. Kč. Ostatní prostředky byly určeny na pokrytí přímých nákladů Ministerstva obrany na zajištění nepřetržitého provozu a působnosti v rámci celého systému letecké záchranné služby ČR v souladu s požadavky Ministerstva zdravotnictví. Výdaje na státní sportovní reprezentaci - prostředky MŠMT Tato aktivita byla v roce 2007 závazným ukazatelem státního rozpočtu kapitoly MO. Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy uvolnilo ze své kapitoly na rok 2007 účelové prostředky k zabezpečení příprav sportovní reprezentace v působnosti Ministerstva obrany ve výši tis. Kč, z toho neinvestiční výdaje ve výši tis. Kč a investiční výdaje ve výši tis. Kč. V hodnoceném období byly tyto prostředky čerpány ve výši tis. Kč, tj. 99,88 % upraveného rozpočtu, z toho výdaje hrazené z oblasti programového financování ve výši tis. Kč (program Podpora rozvoje a obnovy materiálně technické základny sportu a tělovýchovy). V čerpání je zahrnut převod rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 98,20 % upraveného rozpočtu. V oblasti běžných výdajů mimo programového financování byly čerpány prostředky v celkovém objemu tis. Kč, a to zejména na: platy zaměstnanců tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci tis. Kč, povinné pojistné placené zaměstnavatelem tis. Kč, FKSP tis. Kč, příspěvky na provoz příspěvkovým organizacím (HC DUKLA Praha, CASRI Praha, VK DUKLA Liberec) tis. Kč, zahraniční sportovní styky tis. Kč, sportovní činnost v tuzemsku tis. Kč, 154

155 strava sportovního družstva juniorů, dietetika tis. Kč, léky, vitamíny, zdravotní technika 700 tis. Kč, nákup materiálu (např.sportovní vybavení pro atletiku, kanoistiku, cyklistiku, moderní pětiboj, parašutismus, veslování, vodní slalom, sportovní střelbu a lyžování) tis. Kč. Porovnání výdajů této aktivity za roky je uvedeno v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 13. I Transfery, příspěvky a dotace Stanovený rozpočet v oblasti transferů, příspěvků a dotací činil tis. Kč. V průběhu hodnoceného období byl tento rozpočet upraven na tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 238,80 % upraveného rozpočtu. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 99,93 % upraveného rozpočtu. V této oblasti byly čerpány finanční prostředky, které mají charakter investičních a neinvestičních transferů poskytované územním samosprávným celkům (hodnoceny v kapitole I.5.4. Ostatní dotace a transfery) a zahraniční příspěvky. V této oblasti výdajů je hodnoceno pouze čerpání finančních prostředků mimo oblast programového financování. Výdaje mimo programové financování byly čerpány ve výši tis. Kč. Příspěvky do rozpočtů WEU a aktivit EU Na příspěvky ČR do rozpočtů WEU a aktivit EU byl na rok 2007 stanoven rozpočet ve výši tis. Kč. Tento rozpočet byl v průběhu roku upraven na tis. Kč. Prostředky byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu takto: Na základě usnesení vlády č. 589 ze dne 9. června 2004 byl stálému finančnímu mechanismu Evropské unie ATHENA uhrazen příspěvek ve výši tis. Kč. Tento mechanismus je určen k financování společných nákladů operací Evropské unie 155

156 vojenského nebo obranného charakteru. Úhrada příspěvku se provádí na základě zaslané výzvy k zaplacení části členského příspěvku. Na základě usnesení vlády č. 897 ze dne 15. září 2004 byl Satelitnímu centru Evropské unie uhrazen příspěvek ve výši tis. Kč, Příspěvek do administrativního rozpočtu Evropské obranné agentury (European Defence Agency) na základě usnesení vlády č. 810 ze dne ve výši tis. Kč. Příspěvky do vojenského rozpočtu NATO Na příspěvky do vojenského rozpočtu NATO na rok 2007 byl stanoven rozpočet ve výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. Tyto prostředky byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Z příspěvků byly hrazeny zejména náklady na Velitelství spojených sil pro operace (ACO Allied Command for Operations), Velitelství spojených sil pro transformaci (ACT Allied Command for Transformation), vojenské operace NATO v krizových oblastech CRO (Crisis Response Operations), Agenturu NATO pro řízení systému velení a řízení ve vzdušném prostoru (NACMA NATO Air Command and Control System Management Agency) a penzijní systém NATO. Příspěvky do zdrojů NSIP K úhradě příspěvků do zdrojů NSIP byl stanoven rozpočet ve výši tis. Kč, který byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. Výše příspěvků ČR do fondu NSIP byla stanovena rozhodnutím Výboru pro infrastrukturu NATO. Tyto prostředky byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Příspěvky do rozpočtu agentur NATO Na příspěvky ČR do rozpočtu agentur NATO byl stanoven rozpočet ve výši tis. Kč. Tento rozpočet byl v průběhu roku upraven na částku tis. Kč. Tyto prostředky byly čerpány pouze v oblasti mimo programového financování ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to zejména: 156

157 na základě usnesení vlády č. 888 ze dne vznikl závazek o úhradě finančního příspěvku na projekt interoperability protiraketových systémů v rámci Rady NATO/Rusko ve výši 48 tis. Kč, na realizaci opatření definiční fáze aliančního programu AGS bylo vyčerpáno tis. Kč, na realizaci strategické vzdušné přepravy SAC C -17 bylo vyčerpáno 794 tis. Kč, na úhradu příspěvku do společného rozpočtu HQ ARRC na základě Memoranda o porozumění k ARRC ve výši tis. Kč, na poplatky vyplývající z členství ČR v NATO (NAMSA - Agentura NATO pro údržbu a zásobování) byly uhrazeny ve výši tis. Kč, na platby spojené s agenturou JAPCC na úhrady pronájmů výpočetní techniky a mobilních telefonů ve výši tis. Kč. Zahraniční zdroje mimorozpočtové Tyto výdaje jsou financované z mimorozpočtových zdrojů poskytnutých ze zahraničí na Program bezpečnostních investic NSIP. Celkem bylo v hodnoceném období čerpáno tis. Kč. Částka ve výši tis. Kč byla čerpána v oblasti programového financování (program Bezpečnostní investice NATO II tis. Kč a program Bezpečnostní investice NATO tis. Kč). Ostatní běžné výdaje mimo programového financování byly čerpány ve výši tis. Kč na pohoštění a občerstvení poskytnuté při zahraničních pracovních návštěvách, na tlumočnické služby a expertízy, na výuku anglického jazyka zaměstnanců resortu MO, pronájem konferenční místnosti k zabezpečení mezinárodní konference, za výdaje spojené s činností pracovníka mezinárodního projektového týmu a k úhradě výdajů za rozšíření funkcionality operativní evidence programu NSIP. 157

158 I.5.2. PŘÍSPĚVKOVÉ A PODOBNÉ ORGANIZACE Z rozpočtu kapitoly MO byly v roce 2007 poskytnuty transfery: příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je Ministerstvo obrany, veřejným vysokým školám na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje podle zákona č. 130/2002 Sb. Rozpisem rozpočtu kapitoly MO pro rok 2007 byl příspěvkovým a podobným organizacím stanoven objem prostředků tis. Kč, z toho : - neinvestiční transfery tis. Kč, - investiční dotace tis. Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních byl rozpis rozpočtu kapitoly MO příspěvkovým a podobným organizacím upraven na částku tis. Kč, z toho: - neinvestiční transfery tis. Kč, - investiční dotace tis. Kč. Celkově bylo vyčerpáno tis. Kč, tj. 112,59 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční příspěvky tis. Kč, tj. 102,05 % upraveného rozpočtu a investiční dotace tis. Kč, tj. 140,60 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 105,60 % upraveného rozpočtu, z toho: - neinvestiční transfery tis. Kč, - investiční dotace tis. Kč. Skutečné čerpání státního rozpočtu kapitoly MO bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 93,01 % upraveného rozpočtu, z toho: - neinvestiční transfery tis. Kč, - investiční dotace tis. Kč. 158

159 I Příspěvkové organizace, jejichž zřizovatelem je MO V resortu Ministerstva obrany bylo v roce 2007 celkem 9 aktivních příspěvkových organizací. V souladu s předměty hlavních činností dle zřizovacích listin zabezpečovalo 6 příspěvkových organizací úkoly a činnosti na úseku vojenského zdravotnictví, zdravotní rehabilitace, bytového a tepelného hospodářství a péče o nemovitý majetek. Tři příspěvkové organizace plnily úkoly přípravy ke státní sportovní reprezentaci v působnosti resortu MO podle zákona č. 115/2001Sb., o podpoře sportu, ve znění pozdějších předpisů a Usnesení vlády ČR č. 718 ze dne 14. července 1999, k Zásadám komplexního zabezpečení státní sportovní reprezentace, včetně systému výchovy sportovních talentů. Rozpisem rozpočtu kapitoly MO pro rok 2007 byl příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO stanoven objem prostředků tis. Kč, z toho: - neinvestiční transfery tis. Kč, v tom: - neinvestiční příspěvek na výzkum a vývoj tis. Kč, - investiční dotace tis. Kč, v tom: - individuální dotace vedené v programovém financování tis. Kč, - systémové dotace vedené v programovém financování tis. Kč, - investiční dotace evidované v programovém financování tis. Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních byl rozpis rozpočtu kapitoly MO pro příspěvkové organizace upraven na částku tis. Kč, z toho: - neinvestiční transfery tis. Kč, v tom: - neinvestiční příspěvek na výzkum a vývoj tis. Kč, - investiční dotace tis. Kč, v tom: - individuální dotace vedené v programovém financování tis. Kč, - systémové dotace vedené v programovém financování tis. Kč, - investiční dotace evidované v programovém financování tis. Kč. Celkové čerpání neinvestičních příspěvků a investičních dotací dosáhlo výše tis. Kč, tj. 112,61 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční příspěvky tis. Kč, tj. 102,06 % upraveného rozpočtu a investiční dotace tis. Kč, tj. 140,60 % upraveného rozpočtu. 159

160 V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Mimorozpočtové zdroje byly v roce 2007 použity ve výdajové části rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů příspěvkovým organizacím následovně: - prostředky ve výši tis. Kč byly použity na investiční dotace, - prostředky z příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši tis. Kč, byly použity na investiční dotace, - prostředky ve výši tis. Kč byly použity na neinvestiční příspěvky příspěvkovým organizacím. Nevyčerpané rozpočtové prostředky roku 2007 v částce tis. Kč byly převedeny na účet rezervního fondu do oblasti programového financování na individuálně posuzované dotace. Čerpání neinvestičních příspěvků a investičních dotací bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 105,61 % upraveného rozpočtu, z toho: - neinvestiční příspěvky na provoz tis. Kč, - investiční dotace účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN tis. Kč. Skutečné čerpání neinvestičních příspěvků a investičních dotací bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 92,99 % upraveného rozpočtu, z toho: - neinvestiční příspěvky na provoz tis. Kč, - investiční dotace účelově určené na financování programů reprodukce majetku vedených a evidovaných v ISPROFIN tis. Kč. Přehled o příspěvcích a dotacích poskytnutých v roce 2007 příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č

161 Vývoj čerpání neinvestičních transferů a investičních dotací poskytnutých v letech 2004 až 2007 příspěvkovým organizacím včetně grafů je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 40, a 40a. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO a které realizují odměňování podle 109, odst. 2 zákona č. 262/2006 Sb., zákoníku práce, ve znění pozdějších předpisů, byl Ministerstvem financí stanoven závazný objem mzdových prostředků na rok 2007 ve výši tis. Kč, z toho platy tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci tis. Kč a přepočtený počet zaměstnanců 991 osob (bez zdravotnických organizací). Zdravotnickým příspěvkovým organizacím je výše prostředků na platy usměrňována v souladu s nařízením vlády č. 447/2000 Sb., o způsobu usměrňování výše prostředků vynakládaných na platy a na odměny za pracovní pohotovost zaměstnanců odměňovaných podle zákona o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech, 5 odst. 1, písm. b), tzn. podílem mimotarifních složek platu k platovým tarifům. Rozpočtovým opatřením Ministerstva financí byly z rozpočtu kapitoly Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy uvolněny mzdové prostředky účelově určené pro zabezpečení úkolů sportovní reprezentace ve výši tis. Kč a navýšen počet zaměstnanců o 52 osob. Po provedených změnách byl závazný objem mzdových prostředků na rok 2007 upraven na částku tis. Kč, z toho platy tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci tis. Kč a přepočtený počet zaměstnanců osob. Závazný objem mzdových prostředků na rok 2007 byl čerpán ve výši tis. Kč, z toho platy ve výši tis. Kč, ostatní platby za provedenou práci ve výši tis. Kč a přepočtený počet zaměstnanců činil osob. Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků příspěvkových organizací za rok 2007 je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č

162 Neinvestiční transfery příspěvkovým organizacím Rozpisem rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byly příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO stanoveny neinvestiční příspěvky ve výši tis. Kč, z toho příspěvek na provoz ve výši tis. Kč a neinvestiční příspěvky na výzkum a vývoj ve výši tis. Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních byl upraven rozpis rozpočtu neinvestičních příspěvků na celkovou částku tis. Kč, z toho příspěvek na provoz ve výši tis. Kč a neinvestiční příspěvky na výzkum a vývoj ve výši tis. Kč. Celkové čerpání neinvestičních příspěvků dosáhlo výše tis. Kč, tj. 102,06 % upraveného rozpočtu v členění: - neinvestiční příspěvky na provoz ve výši tis. Kč, - neinvestiční příspěvky - výzkum a vývoj ve výši tis. Kč. V čerpání jsou zahrnuty výdaje z mimorozpočtových zdrojů roku 2007 ve výši tis. Kč, které byly čerpány jako příspěvek na provoz (Ústřední vojenská nemocnice Praha, Vojenská lázeňská a rekreační zařízení Praha). Skutečné čerpání neinvestičních příspěvků bez použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Z toho neinvestiční příspěvek na provoz tis. Kč a neinvestiční příspěvek na výzkum a vývoj tis. Kč. Dotace poskytnuté příspěvkovým organizacím na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN Celkový objem dotací určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN byl pro příspěvkové organizace, jejichž zřizovatelem je MO schválen pro investiční dotace v celkové výši tis. Kč, z toho systémové dotace tis. Kč a individuální dotace tis. Kč. V průběhu roku 2007 byl objem uvedených dotací upraven na tis. Kč. Z toho systémové dotace ve výši tis. Kč a individuální dotace ve výši tis. Kč. 162

163 Celkové čerpání dotací účelově určených na financování programů reprodukce majetku vedených v ISPROFIN dosáhlo výše tis. Kč, tj. 140,82 % upraveného rozpočtu, z toho individuální dotace ve výši tis. Kč a systémové dotace ve výši tis. Kč. V roce 2007 se jednalo pouze o investiční dotace. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání těchto účelových dotací bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo tis. Kč, tj. 115,10 % upraveného rozpočtu. Z toho individuální dotace ve výši tis. Kč a systémové dotace ve výši tis. Kč. Skutečné čerpání dotací bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 74,27 % upraveného rozpočtu. Z toho individuální dotace tis. Kč a systémové dotace tis. Kč. Příspěvky a dotace určené na financování projektů obranného výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN Rozpisem rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byly příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO přiděleny příspěvky určené na financování projektů obranného výzkumu a vývoje evidovaných v ISPROFIN ve výši tis. Kč, z toho: - neinvestiční příspěvky tis. Kč, - investiční dotace tis. Kč. Po provedených rozpočtových opatřeních byl rozpis rozpočtu upraven na celkovou výši tis. Kč, z toho: - neinvestiční příspěvky tis. Kč, - investiční dotace tis. Kč. Celkové čerpání dosáhlo výše tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční příspěvky tis. Kč, tj. 100,00 % a investiční dotace tis. Kč, tj. 100,00 %. Mimorozpočtové zdroje nebyly v této oblasti v roce 2007 použity. 163

164 Hospodaření příspěvkových organizací Hospodaření příspěvkových organizací, jejichž zřizovatelem je MO, skončilo v roce 2007 ziskem ve výši ,23 tis. Kč, z toho zisk v hlavní činnosti činil 263,32 tis. Kč a v hospodářské činnosti ,91 tis. Kč. Přehled o výsledku hospodaření příspěvkových organizací zřízených MO se stavem k je uveden v části III. Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 41. I Dotace veřejným školám výzkum a vývoj Úpravou rozpisu rozpočtu kapitoly MO pro rok 2007 byly veřejným vysokým školám poskytnuty neinvestiční dotace na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje podle zákona č. 130/2002 Sb. a nařízení vlády č. 461/2002 Sb., o účelové podpoře výzkumu a vývoje z veřejných prostředků a o veřejné soutěži ve výzkumu a vývoji ve výši tis. Kč. Neinvestiční dotace byly vyčerpány v celkové výši tis. Kč na následující projekty: - ČVUT Praha na řešení projektu KLIMATIZACE Výzkum nových systémů klimatizace polních pracovišť a zařízení armády ve výši tis. Kč, - Lékařskou fakultou Univerzity Karlovy Praha na řešení projektu BIODOZ Nové způsoby biodozimetrie a diagnostiky u ozářených vojáků ve výši 912 tis. Kč, - Masarykovou univerzitou Brno na projekt VIRTUAL ve výši 246 tis. Kč. 164

165 I.5.3. TRANSFERY PODNIKATELSKÝM SUBJEKTŮM Dotační politika resortu MO vycházela z ustanovení zákona č. 218/2000 Sb. a příslušných usnesení vlády ČR, kterými se upravují zásady pro poskytování transferů ze státního rozpočtu. Z věcného hlediska byla dotační politika zaměřena na poskytování příspěvků a podpor subjektům podnikajícím v oblasti lesního hospodářství podle zákona č. 289/1995 Sb., o lesích a o změně a doplnění některých zákonů (lesní zákon), ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 289/1995 Sb.), na poskytování transferů podnikatelským subjektům k řešení projektů obranného výzkumu a vývoje podle zákona č. 130/2002 Sb. a na poskytování transferů podle Usnesení vlády ČR č. 427/1999 ze dne 5. května 1999, o zabezpečení péče o válečné hroby v ČR a zahraničí. Rozpisem rozpočtu kapitoly MO byly pro podnikatelské subjekty rozepsány transfery v celkové výši tis. Kč, z toho neinvestiční transfery tis. Kč a investiční transfery tis. Kč. V hodnoceném období byl rozpočet upraven na tis. Kč, z toho neinvestiční transfery na tis. Kč a investiční transfery na tis. Kč. Celkové čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům dosáhlo výše tis. Kč, tj. 102,85 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční transfery tis. Kč, tj. 102,85 % upraveného rozpočtu a investiční transfery tis. Kč, tj. 102,88 % upraveného rozpočtu. V čerpání je zahrnut převod nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu ve výši tis. Kč a výdaje z mimorozpočtových zdrojů ve výši tis. Kč. Čerpání transferů bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu činilo celkem tis. Kč, tj. 87,31 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční transfery tis. Kč, tj. 96,70 % upraveného rozpočtu a investiční transfery tis. Kč, tj. 7,16 % upraveného rozpočtu. Skutečné čerpání transferů bez převodu nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2007 do rezervního fondu a použitých mimorozpočtových zdrojů činilo celkem tis. Kč, tj. 84,18 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční transfery tis. Kč, tj. 93,55 % upraveného rozpočtu a investiční transfery tis. Kč, tj. 4,28 % upraveného rozpočtu. 165

166 Neinvestiční transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích Transfery podnikatelským subjektům byly poskytovány v souladu se Závaznými pravidly poskytování finančních příspěvků na hospodaření v lesích v roce 2007 a způsobu kontroly jejich využití, upravenými přílohou č. 10 k zákonu č. 622/2006 Sb. a Odborným nařízením pro poskytování neinvestičních dotací na hospodaření v lesích a na zemědělských pozemcích ze státního rozpočtu kapitola Ministerstvo obrany. Rozpisem rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byly neinvestiční transfery na hospodaření v lesích rozepsány v celkové výši tis. Kč a tento rozpočet nebyl v hodnoceném období dále upraven. Neinvestiční transfery byly čerpány v celkové výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, z toho: - státní podnik Vojenské lesy a statky ČR Praha ve výši tis. Kč, který poskytnuté finanční příspěvky využil k podpoře hospodářského využívání území vojenských újezdů a dalších objektů důležitých pro obranu státu ve smyslu ustanovení 29 zákona č. 222/1999 Sb., o zajišťování obrany České republiky, ve znění pozdějších předpisů, a to při umožnění výcviku vojsk, zajištění produkčních i mimoprodukčních funkcí lesa a právních úprav pro ochranu majetku státu a životního prostředí, - fyzická osoba - JUDr. Richard Belcredi, hospodařící ve vojenských lesích na území vojenského újezdu Březina, kterému byl tento majetek převeden podle zákona č. 229/1991 Sb., o úpravě vlastnických vztahů k půdě a jinému zemědělskému majetku, ve znění pozdějších předpisů ve výši 466 tis. Kč. Poskytnutí finančních příspěvků na hospodaření v lesích bylo ve smyslu ustanovení 46 odst. 2 zákona č. 289/1995 Sb. schváleno Ministerstvem zemědělství. Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích v roce 2007 je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Příloha č. 42. Transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje Čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům ve výši tis. Kč je hodnoceno v části I Transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje. 166

167 Investiční transfery poskytnuté podnikatelským subjektům na péči o válečné hroby Na investiční transfery podnikatelským subjektům (mimo transferů na řešení projektů obranného výzkumu a vývoje) byl stanoven rozpočet v oblasti programového financování ve výši tis. Kč (program Zachování a obnova historických hodnot a sociální prevence). Tyto prostředky byly poskytnuty státnímu podniku Vojenské lesy a statky ČR Praha na rekonstrukci válečných hrobů z roku Celkem bylo vyčerpáno tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. 167

168 I.5.4. OSTATNÍ DOTACE A TRANSFERY V roce 2007 byly ze státního rozpočtu kapitoly MO poskytnuty: neinvestiční dotace nestátním neziskovým organizacím, neinvestiční a investiční transfery veřejným rozpočtům územní úrovně, neinvestiční transfery veřejným rozpočtům ústřední úrovně do fondů sociálního a zdravotního pojištění. Neinvestiční dotace nestátním neziskovým organizacím Ze státního rozpočtu kapitoly MO byly v roce 2007 poskytnuty neinvestiční dotace: - občanským sdružením, vyvíjejícím činnost podle zákona č. 83/1990 Sb., o sdružování občanů, ve znění pozdějších předpisů (dále jen zákon č. 83/1990 Sb.), - obecně prospěšným společnostem, vzniklým podle zákona č. 248/1995 Sb., o obecně prospěšných společnostech a o změně a doplnění některých zákonů, ve znění pozdějších předpisů. V rozpisu rozpočtu kapitoly MO byly neinvestiční dotace nestátním neziskovým organizacím rozepsány v celkové výši tis. Kč. V hodnoceném období byl rozpočet upraven na tis. Kč. Neinvestiční dotace poskytnuté nestátním neziskovým organizacím v roce 2007 byly vyčerpány v celkovém objemu tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, takto: (v tis. Kč) Forma nestátní neziskové organizace Upravený % čerpání Čerpání rozpočet k UR Obecně prospěšná společnost ,00 Občanské sdružení ,00 CELKEM ,00 V roce 2007 byly ze státního rozpočtu kapitoly MO poskytnuty dotace nestátním neziskovým organizacím takto: - obecně prospěšným společnostem na péči o válečné veterány, - občanským sdružením na realizaci resortních programů, řešení projektu obranného výzkumu a vývoje a péči o válečné veterány. 168

169 Resortní programy Na realizaci projektů zabezpečujících cíle programů stanovených ministryní obrany k hlavním oblastem státní dotační politiky vůči nestátním neziskovým organizacím podle usnesení vlády ČR č. 114 ze dne 7. února 2001, kterým byly schváleny Zásady vlády pro poskytování dotací ze státního rozpočtu České republiky nestátním neziskovým organizacím ústředními orgány státní správy, byly poskytnuty neinvestiční dotace občanským sdružením ve výši tis. Kč. Dotace poskytnuté občanským sdružením na realizaci 36 projektů byly čerpány v souladu s podmínkami stanovenými v Rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ze státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to v následujících programech: Program Počet projektů (v tis. Kč) Poskytnutá dotace Podpora rozvoje vojenských tradic Podpora sportu a branné přípravy CELKEM Péče o válečné veterány Ministerstvo obrany poskytovalo v roce 2007 neinvestiční dotace na zajištění sociálních služeb příslušníkům československé armády v zahraničí, účastníkům národního boje za osvobození a válečným veteránům poskytovatelům pobytových sociálních služeb zřízeným nestátními neziskovými organizacemi. Tyto služby byly určeny osobám, které jsou nositeli osvědčení podle zákona č. 255/1946 Sb., o příslušnících československé armády v zahraničí a o některých jiných účastnících národního boje za osvobození, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 170/2002 Sb., o válečných veteránech, ve znění pozdějších předpisů. V rozpisu rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 byla pro nestátní neziskové organizace na péči o válečné veterány vyčleněna částka tis. Kč takto: neinvestiční dotace obecně prospěšným společnostem ve výši tis. Kč, neinvestiční dotace občanským sdružením ve výši 56 tis. Kč. 169

170 Dotace byly čerpány nestátními neziskovými organizacemi v souladu s podmínkami stanovenými v Rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ze státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 a využity ve prospěch oprávněných osob umístěných v zařízeních, která poskytují sociální péči v celkové výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu, a to v následující struktuře: - Domov Sue Ryder, o.p.s., Praha tis. Kč, - Naděje, o.s., Praha 2 56 tis. Kč. Cílem poskytnutých dotací bylo zejména zajištění rychlého umístění oprávněných osob v zařízeních sociální péče, která provozují nestátní neziskové organizace v jimi zřízených (provozovaných) ústavech sociální péče, za účelem prožití kvalitního a důstojného stáří. Neinvestiční dotace občanským sdružením výzkum a vývoj Na neinvestiční dotace na řešení projektů výzkumu a vývoje podle zákona č. 130/2002 Sb. poskytované občanským sdružením vzniklým podle zákona č. 83/1990 Sb., oprávněným provádět činnost ve výzkumu a vývoji, byly ze státního rozpočtu kapitoly MO poskytnuty rozpočtové zdroje ve výši 856 tis. Kč. Neinvestiční dotace na řešení projektu výzkumu a vývoje byla čerpána občanským sdružením Zdravotní a sociální akademie Hradec Králové na řešení projektu Nový systém přípravy a vzdělávání vojenských profesionálů v oblasti vojenského zdravotnictví mimo lékařů a farmaceutů ve výši 856 tis. Kč. Transfery veřejným rozpočtům územní úrovně Pro veřejné rozpočty územní úrovně byly rozepsány transfery v celkové výši tis. Kč, z toho neinvestiční transfery tis. Kč a investiční transfery tis. Kč. Rozpočet nebyl v průběhu roku dále upraven. Poskytnuté transfery byly čerpány v celkové výši tis. Kč, tj. 98,21 % upraveného rozpočtu, z toho neinvestiční transfery tis. Kč, tj. 99,98 % upraveného rozpočtu a investiční transfery tis. Kč, tj. 93,62 % upraveného rozpočtu, takto: 170

171 Dotační titul Upravený rozpočet Čerpání (v tis. Kč) % čerpání k UR Neinvestiční transfery celkem ,98 z toho: Neinvestiční transfery obcím ,98 v tom: Péče o válečné hroby-program neinvestice ,98 Neinvestiční transfery krajům ,00 v tom: Péče o válečné hroby-program neinvestice , Neinvestiční transfery na provoz škol ,00 Investiční transfery celkem ,62 z toho: Investiční transfery obcím ,62 v tom: Péče o válečné hroby-program investice ,62 Přehled o poskytnutých účelových dotacích krajům a obcím v roce 2007 je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 5, 6, 6a, 6e a 6f. V roce 2007 byly ze státního rozpočtu kapitoly MO poskytnuty dotace veřejným rozpočtům územní úrovně na následující dotační tituly: Neinvestiční transfer na provoz základní školy (účelový znak 07131) Neinvestiční transfer na provoz základní školy byl poskytnut podle 37 zákona č. 222/1999 Sb., o zajišťování obrany České republiky, ve znění pozdějších předpisů a Smlouvy o zabezpečení plnění povinné školní docházky a předškolní výchovy uzavřené mezi Olomouckým krajem a Ministerstvem obrany, ve znění dodatků, k úhradě neinvestičních nákladů spojených s provozem Základní školy Libavá zřízené Olomouckým krajem podle zákona č. 561/2004 Sb., o předškolním, základním, středním, vyšším odborném a jiném vzdělávání (školský zákon). V roce 2007 byla pro tento účel vyčleněna částka tis. Kč. Neinvestiční dotace byla poskytnuta Olomouckému kraji k zabezpečení provozu Základní školy města Libavá, kterou navštěvují žáci, jimž byl povolen pobyt na území vojenského újezdu Libavá. Dotace byla použita na financování nákladů spojených s provozem školy, včetně dodávek vody a elektrické energie a byla čerpána v souladu s podmínkami stanovenými 171

172 v Rozhodnutí o poskytnutí neinvestiční dotace ze státního rozpočtu kapitoly MO na rok 2007 ve výši tis. Kč, tj. 100,00 % upraveného rozpočtu. Péče o válečné hroby program (účelový znak a 07555) V rámci podprogramu reprodukce majetku č Zachování a obnova historických hodnot a tradic armády byly v souladu s usnesením vlády ČR č. 427 ze dne 5. května 1999, o zabezpečení péče o válečné hroby v České republice a v zahraničí, vyčleněny prostředky pro veřejné rozpočty územní úrovně (obcím, krajům) na péči o válečné hroby ve výši tis. Kč takto: - 29 dotací obcím ve výši tis. Kč, z toho neinvestiční dotace tis. Kč a investiční dotace tis. Kč, - 1 neinvestiční dotace Královéhradeckému kraji ve výši 712 tis. Kč. V roce 2007 bylo územními samosprávnými celky vyčerpáno na opravy a rekonstrukce válečných hrobů, pomníků a památníků celkem tis. Kč, tj. 97,86 % upraveného rozpočtu, z toho: - obce ve výši tis. Kč, z toho neinvestiční dotace tis. Kč a investiční dotace tis. Kč, - Královéhradecký kraj neinvestiční dotace 712 tis. Kč. Poskytnuté účelové dotace nebyly příjemci využity v celkové výši 355 tis. Kč. Neinvestiční transfery veřejným rozpočtům ústřední úrovně Z prostředků státního rozpočtu kapitoly MO byla Vojenské zdravotní pojišťovně ČR v souladu s vyhláškou Ministerstva financí č. 41/2000 Sb., kterou se stanoví podrobné podmínky tvorby a užití finančních prostředků fondů VoZP ČR na úhradu zdravotní péče hrazené nad rámec veřejného zdravotního pojištění z prostředků státního rozpočtu kapitoly MO, převedena částka ve výši tis. Kč. Tyto prostředky byly převedeny do fondu zprostředkování úhrady zdravotní péče a fondu pro úhradu preventivní péče a byly čerpány následovně: 172

173 Fond zprostředkování úhrady zdravotní péče (FZÚZP) (v tis. Kč) Počáteční stav k Příjmy celkem z toho: - příjem záloh MO úroky 51 Výdaje celkem z toho: - poplatky za vedení účtu a poštovní služby 4 - provozní výdaje související s odděleným vedením a správou FZÚZP (zahrnují mzdy, pojistné za zaměstnance na zdravotní sociální pojištění a ostatní provozní náklady) úhrada zdravotní péče poskytnuté nad rámec veřejného zdravotního pojištění Konečný zůstatek FZÚZP k Fond pro úhradu preventivní péče (FPÚPP) (v tis. Kč) Počáteční stav k Příjmy celkem z toho: - příjem záloh MO úroky 59 Výdaje celkem z toho: - poplatky za vedení účtu a poštovní služby 3 - provozní výdaje související s odděleným vedením a správou FPÚPP (zahrnují mzdy, pojistné za zaměstnance na zdravotní sociální pojištění a ostatní provozní náklady) úhrada preventivní péče poskytnuté nad rámec preventivní péče hrazené z veřejného zdravotního pojištění Konečný zůstatek FPÚPP k Tyto fondy slouží ke zprostředkování úhrady zdravotní a preventivní péče pro vojáky v činné službě. 173

174 I.5.5. POUŽITÍ MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ Mimorozpočtové zdroje byly kapitolou MO v roce 2007 využívány ve smyslu zákona č. 218/2000 Sb. Tvorbu a použití mimorozpočtových zdrojů ovlivnily zejména u běžného účtu rezervního fondu a depozitního účtu Usnesení vlády ČR č. 290 ze dne , kde byla mimo jiné stanovena maximální výše pro použití zdrojů rezervního fondu v roce 2007 a Usnesení vlády ČR č. 629 ze dne , kde bylo rozhodnuto o převodu prostředků z rezervního fondu kapitoly MO do příjmu státního rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa. Základní údaje o pohybu prostředků a zůstatcích na účtech mimorozpočtových zdrojů v roce 2007 dokládá následující tabulka: (v tis. Kč) Název účtu Počáteční stav Zůstatek Příjmy Výdaje k k Běžný účet prostředků FKSP Běžný účet rezervního fondu Depozitní účet Rezerva na rekultivaci skládek Účet závodního stravování CELKEM I Běžný účet prostředků FKSP Běžný účet prostředků fondu kulturních a sociálních potřeb byl používán ve smyslu vyhlášky č. 114/2002 Sb., o fondu kulturních a sociálních potřeb, ve znění pozdějších předpisů. K byl počáteční stav účtu tis. Kč. Zdrojem tohoto účtu byl zejména základní příděl prostředků poskytnutý z rozpočtu kapitoly MO podle 2 odst. 1 výše uvedené vyhlášky, který pro organizační složku státu Ministerstvo obrany činil v roce 2007 celkem tis. Kč (včetně přídělu pro samostatnou organizační složku státu - Vojenský vlečkový úřad Praha ve výši 66 tis. Kč) a zdroje převedeného z rezervního fondu, souvisejícího s použitím platových prostředků ve výši 69 tis. Kč. Ze základního přídělu prostředků FKSP roku 2007 byly uskutečněny výdaje v celkové výši tis. Kč (tj. 98,60 %). Prostředky byly použity na následující účely: 174

175 kulturní a sociální potřeby, kulturu a tělovýchovu tis. Kč, příspěvky stravovacím zařízením tis. Kč, příspěvky na rekreaci (včetně rekreace důchodců a dětské rekreace) tis. Kč, dary při pracovních výročích tis. Kč, dary při životních výročích (včetně důchodců) tis. Kč, příspěvky a nákup majetku na kulturní a sociální rozvoj zaměstnanců tis. Kč, dary při prvním odchodu do důchodu tis. Kč, sociální výpomoci 363 tis. Kč, dary za mimořádnou aktivitu 561 tis. Kč. Ze základního přídělu prostředků FKSP na rok 2007 bylo vynaloženo ve prospěch: zaměstnanců a jejich rodinných příslušníků tis. Kč, důchodců a jejich rodinných příslušníků tis. Kč. Z prostředků účtu FKSP jsou k řešení bytových a sociálních potřeb zaměstnanců vyčleněny prostředky ve výši tis. Kč. Půjčky jsou průběžně poskytovány v návaznosti na přijaté splátky již poskytnutých půjček. V roce 2007 byly poskytnuty půjčky v celkovém objemu tis. Kč. Do roku 2008 byly převedeny zůstatky účtu FKSP ve výši tis. Kč (v tom na půjčky zaměstnanců ve výši tis. Kč). I Běžný účet rezervního fondu Běžný účet rezervního fondu byl používán ve smyslu zákona č. 218/2000 Sb. Zdrojem tohoto účtu byly příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, přijaté peněžité dary, přijaté prostředky určené na úhradu škod způsobených pojistnými událostmi, prostředky přijaté ze zahraničí určené dominantně na financování programů bezpečnostních investic NATO, nevyčerpané rozpočtové prostředky z předchozích let převedené podle 47 tohoto zákona, určené na financování programů reprodukce majetku, výzkumu a vývoje a ostatních běžných výdajů. K byl počáteční stav účtu tis. Kč, z toho: 175

176 a) úspory rozpočtových prostředků z předchozích let tis. Kč, z toho určených na financování: - programů reprodukce majetku tis. Kč, - programů reprodukce výzkumu a vývoje tis. Kč, - sociálních dávek tis. Kč, - ostatních běžných výdajů tis. Kč, z toho: - ostatní platby za provedenou práci tis. Kč, - povinné pojistné placené zaměstnavatelem tis. Kč, - ostatní běžné výdaje tis. Kč, - odstraňování škod způsobených pojistnými událostmi tis. Kč, b) prostředky ze zahraničí (účelově vymezené) tis. Kč, c) nepoužité peněžité dary (účelově vymezené) tis. Kč, d) příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO tis. Kč. V roce 2007 činily příjmy tohoto účtu celkem tis. Kč, z toho příjmy za odprodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany ve výši tis. Kč (z toho příjmy za odprodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku ve výši tis. Kč a příjmy za odprodeje dlouhodobého majetku ve výši tis. Kč), prostředky přijaté ze zahraničí poskytnuté na určitý účel ve výši tis. Kč a přijaté účelové peněžité dary ve výši tis. Kč. Podle 47 zákona č. 218/2000 Sb. byly na tento účet dále převedeny prostředky ve výši tis. Kč, z toho prostředky přijaté z úhrad škod způsobených pojistnými událostmi ve výši 419 tis. Kč a nevyčerpané rozpočtové prostředky z předchozích let v celkové výši tis. Kč dle následujícího členění: (v tis. Kč) Oblast financování programů reprodukce majetku v tom: - Systémově určené výdaje Individuálně posuzované výdaje Běžné výdaje související s pořízením majetku Oblast financování programů reprodukce výzkumu a vývoje

177 v tom: - Kapitálové výdaje Běžné výdaje Oblast ostatních výdajů v tom: - Ostatní platby za provedenou práci Povinné pojistné placené zaměstnavatelem Ostatní běžné výdaje Oblast škod způsobených pojistnými událostmi 419 Celkem V roce 2007 činily výdaje tohoto účtu celkem tis. Kč. Z toho na úhradu rozpočtově nezajištěných prostředků byly uskutečněny tyto výdaje: a) z úspor rozpočtových prostředků z předchozích let tis. Kč, z toho určených na: - financování programů reprodukce majetku tis. Kč, - financování programů výzkumu a vývoje - sociální dávky tis. Kč, tis. Kč, - ostatní výdaje tis. Kč, v tom na: - ostatní platby za provedenou práci tis. Kč, - povinné pojistné placené zaměstnavatelem tis. Kč, - ostatní běžné výdaje tis. Kč, b) z nepoužitých prostředků ze zahraničí tis. Kč, v tom na: - účelové programy reprodukce majetku tis. Kč, - ostatní běžné výdaje tis. Kč, c) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku tis. Kč, d) z nevyužitých peněžitých darů tis. Kč, z toho na: - financování programů reprodukce majetku a pořízení investic tis. Kč, - ostatní běžné účelově určené výdaje tis. Kč, e) zbylé prostředky z nevyužitých účelově určených peněžitých darů ve výši 98 tis. Kč byly vzhledem ke zrušení útvaru vráceny poskytovateli, 177

178 f) zbylé prostředky z úspor rozpočtových prostředků z předchozích let (z realizovaných akcí k pořízení reprodukce majetku v částce tis. Kč a z prostředků programového financování výzkumu a vývoje v částce tis. Kč) v celkové výši tis. Kč byly prostřednictvím depozitního účtu MO odvedeny v souladu se zákonem č. 218/2000 Sb. a Usnesením vlády ČR č. 629 ze dne do příjmu státního rozpočtu kapitoly Všeobecná pokladní správa na účet č /0710. Prostředky uvedené pod body a) až d) byly převedeny na příjmové rozpočtové účty OSS MO a formou zvýšení limitu výdajů byly použity ve výdajové části rozpočtu. Do roku 2007 byly převedeny zdroje v celkové výši tis. Kč takto: a) úspory rozpočtových prostředků z předchozích let tis. Kč, z toho určených na: - financování programů reprodukce majetku tis. Kč, - financování programů výzkumu a vývoje tis. Kč, - sociální dávky - ostatní výdaje tis. Kč, tis. Kč, v tom: - ostatní platby za provedenou práci tis. Kč, - povinné pojistné placené zaměstnavatelem tis. Kč, - ostatní běžné výdaje tis. Kč, - odstranění škod způsobených pojistnými událostmi tis. Kč, b) prostředky ze zahraničí poskytnuté na určitý účel tis. Kč, c) nepoužité peněžité dary poskytnuté na určitý účel tis. Kč, d) příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO tis. Kč, Přehled o stavu rezervního fondu, včetně realizovaných převodech úspor rozpočtových prostředků tohoto fondu dle 47 zákona č. 218/2000 Sb. a jejich použití je uveden v části III. - Tabulkové a ostatní přílohy, Tabulka č. 8 a Přílohy č. 44 až 46. I Depozitní účet Depozitní účet byl využíván zejména pro příjem a zúčtování zdrojů úspor rozpočtových prostředků roku 2006 odvedených do příjmu kapitoly Všeobecné pokladní 178

179 správy ve smyslu Usnesení vlády ČR č. 629 ze dne Dále pro příjem a zúčtování jistot, bankovních záruk, kaucí, daní z přidané hodnoty, platových prostředků, pojistného a srážek z platů zaměstnanců resortu MO za měsíc prosinec roku 2006 a K činil počáteční stav na tomto účtu tis. Kč, v průběhu roku byly přijaty prostředky v celkové výši tis. Kč, v tom: platy za měsíc prosinec roku 2006 a s nimi související výdaje tis. Kč, jistoty ve veřejných soutěžích tis. Kč, půjčky zaměstnanců z FKSP tis. Kč, zdroje z nevyčerpaných rozpočtových prostředků určené do příjmu státního rozpočtu kapitoly VPS tis. Kč, zbylé zdroje z nevyčerpaných rozpočtových prostředků z ukončených akcí ISPROFIN a ostatních dotací roku tis. Kč, daň z přidané hodnoty tis. Kč, nevyplacené dávky sociálního zabezpečení tis. Kč, kauce odprodaných nemovitostí tis. Kč, ostatní příjmy tis. Kč. V průběhu roku bylo vydáno celkem tis. Kč, v tom: platy za měsíc prosinec 2006 a s nimi související výdaje tis. Kč, jistoty ve veřejných soutěžích tis. Kč, půjčky zaměstnanců z FKSP tis. Kč, daň z přidané hodnoty tis. Kč, kauce z odprodaných nemovitostí tis. Kč, nevyplacené dávky sociálního zabezpečení tis. Kč, zdroje z nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2006 převedené do příjmu kapitoly VPS tis. Kč, zdroje z nevyčerpaných rozpočtových prostředků roku 2006 určené k finančnímu vypořádání vztahů se státním rozpočtem tis. Kč, ostatní výdaje tis. Kč. K činil konečný stav účtu tis. Kč. 179

180 I Rezerva na rekultivaci skládek Rezerva na rekultivaci skládek vykazovala k počáteční zůstatek ve výši 611 tis. Kč. Ve smyslu 49 zákona č. 185/2001 Sb. o odpadech a o změně některých dalších zákonů, ve znění pozdějších předpisů, bylo pro vytváření rezervy na rekultivaci a asanaci skládek na území vojenských újezdů převedeno 302 tis. Kč a výdaje činily 2 tis. Kč. K činil konečný stav na tomto účtu 311 tis. Kč. I Vojenská stravovací zařízení Účet závodních jídelen byl využíván pro příjem a zúčtování vojenských stravovacích zařízení organizační složky státu MO. K činil počáteční stav tohoto účtu tis. Kč. V průběhu roku 2007 byly na tento účet přijaty prostředky v celkové výši tis. Kč, a to v této struktuře: příjmy za prodanou stravu zaměstnancům tis. Kč, příjmy za stravování zaměstnanců s nárokem na bezplatnou stravu tis. Kč, příjmy za prodané potraviny v kantýnách tis. Kč, zálohy poskytnuté na provoz vojenským stravovacím zařízením tis. Kč, příjem příspěvku na závodní stravování ve vojenských stravovacích tis. Kč, zařízeních daň z přidané hodnoty tis. Kč, příjem tržeb za cizí strávníky tis. Kč. Na základě 5 zákona č. 235/2004 Sb., o dani z přidané hodnoty, ve znění pozdějších předpisů je organizační složka státu - Ministerstvo obrany osobou povinnou k dani, protože samostatně uskutečňuje ekonomické činnosti a činnosti uvedené v příloze číslo 3 zákona o dani z přidané hodnoty. Na základě dosaženého obratu, jehož hranice je stanovena 6 zákona o dani z přidané hodnoty, je organizační složka státu Ministerstvo obrany plátcem daně z přidané hodnoty. Celkové výdaje tohoto účtu v objemu tis. Kč byly vynaloženy na nákup potravin pro vojenská závodní stravovací zařízení v částce tis. Kč a pro kantýny ve výši tis. Kč a na odvod daně z přidané hodnoty v částce tis. Kč. K činil konečný stav na tomto účtu tis. Kč. 180

181 I.5.6. VÝSLEDKY VNITŘNÍCH A VNĚJŠÍCH KONTROL I Vnější kontroly V resortu Ministerstva obrany byly v roce 2007 prováděny vnější kontroly Nejvyšším kontrolním úřadem, finančními úřady, okresními správami sociálního zabezpečení a zdravotními pojišťovnami. Výsledky kontrol provedených Nejvyšším kontrolním úřadem Nejvyšší kontrolní úřad v souladu se svým Plánem kontrolní činnosti provedl v resortu Ministerstva obrany 6 kontrolních akcí. Z toho 4 akce byly ukončeny v roce 2007 a 2 kontrolní akce budou ukončeny v roce Výsledky kontrolních akcí ukončených v roce 2007: Kontrolní akci NKÚ č. 06/19 Letouny taktického letectva AČR Cílem kontrolní akce bylo prověřit účelnost využívání letounů taktického letectva a s tím spojené obecné plnění povinností organizačních útvarů MO a útvarů AČR včetně dodržování legislativních předpisů a nakládání s majetkem a peněžními prostředky státu. Kontrola byla zahájena v roce 2006 a ukončena v roce V kontrolním zjištění je popsán stav zejména v oblastech legislativního, koncepčního, organizačního a personálního zabezpečení. V oblasti nakládání s nepotřebným majetkem byly například prověřeny podmínky pořízení letounů JAS 39 Gripen, doplňkový program průmyslové spolupráce (offsety) a modernizace letounů. Pozitivním zjištěním u této kontrolní akce bylo, že NKÚ nezjistil žádný nedostatek, který by byl přímým porušením ustanovení obecně závazných právních předpisů a interních normativních aktů resortu MO a nespecifikuje žádná konkrétní porušení povinností MO při správě majetku státu. NKÚ popsal stav navozený objektivními skutečnostmi a vyjádřil možná rizika a kritická místa v oblasti taktického letectva AČR za předpokladu přetrvávání daného stavu. 181

182 K označeným rizikům nebo kritickým místům uvedeným NKÚ, která mohou ve svém důsledku vést k porušení právních norem nebo neefektivnímu hospodaření, přijalo MO opatření k jejich eliminaci. MO pracuje na revizi Koncepce vzdušných sil AČR a je připraveno, pokud bude požadavek, vypracovat a realizovat na základě vojenskopolitického rozhodnutí, stanovených vojenskopolitických ambicí a vojenské strategie ČR záměr zajištění ochrany vzdušného prostoru ČR po roce MO aktivně přistupuje k řešení možných rizik spojených s počtem pilotů, techniků a provozem letounů taktického letectva. Kontrolní akci NKÚ č. 06/22 Majetek státu a prostředky státního rozpočtu určené na vojenské zdravotnictví kontrolovanou osobou bylo MO a jím zřízené příspěvkové organizace Ústřední vojenská nemocnice Praha (ÚVN), Ústav leteckého zdravotnictví Praha (ÚLZ), Vojenská nemocnice Brno (VN Brno) a Vojenská nemocnice Olomouc (VN Olomouc). Cílem kontrolní akce bylo prověřit zřízení, funkčnost a dodržování hospodaření s majetkem státu u vybraných příspěvkových organizací, a to včetně posouzení stavu v oblasti využívání příspěvků na provoz, vedení účetnictví a inventarizace majetku a vnitřního kontrolního systému. Kontrola byla zahájena v roce 2006 a ukončena v roce V kontrolním zjištění jsou uvedeny nedostatky téměř ve všech prověřovaných oblastech. Za podstatné lze považovat, že NKÚ neshledal u kontrolovaných osob porušení rozpočtové kázně nebo zásadní porušení právního prostředí, ve kterém je jejich činnost realizována a jejich managementy vykonávána. Většinu těchto zjištění je možné zařadit do oblasti formálních pochybení z titulu nedůsledného dodržování všech zásad v oblasti správy majetku, rozpočtových pravidel, účetnictví a veřejných zakázek. Jako hlavní příčiny zjištěného stavu jsou uvedeny problémy s koordinací řízení celé služby zdravotnického zabezpečení, se zdlouhavým a těžkopádným akvizičním procesem v resortu obrany, který je z části zapříčiněný neujasněností projektů a reorganizačními změnami u polních zdravotnických zařízení. Větší část zjištěných pochybení byla u příspěvkových organizací odstraněna v průběhu zpracování účetních uzávěrek za rok 2006 a k eliminaci zbývajících nedostatků 182

183 zpracovaly příspěvkové organizace plány na jejich odstranění, se stanovenými termíny a konkrétní odpovědností. Kontrolní akci NKÚ č. 06/38 Hospodaření státního podniku Vojenské lesy a statky ČR Cílem kontrolní akce bylo prověřit dodržování vymezené činnosti, správné inventarizace majetku, dodržování smluvních vztahů a hospodaření státního podniku. Kontrola byla zahájena v roce 2006 a ukončena v roce V protokolu o výsledku kontroly jsou nedostatky zjištěné v oblasti inventarizace u VLS hodnoceny jako méně závažné a nemající podstatný vliv na hospodářské výsledky podniku. V oblasti hospodaření s majetkem státu a finančními prostředky státního rozpočtu hodnotí NKÚ, že neshledal závažné porušení zákona, zjištěné nedostatky jsou odstranitelné a neměly vliv na hospodářské výsledky podniku v kontrolovaném období let 2004 až Hospodaření VLS bylo vždy za kontrolované období podrobeno auditu s dobrým výsledkem. Na základě úkolu vydaného dozorčí radou podniku na jejím mimořádném zasedání ze dne k ukončení kontroly NKÚ byl zpracován ředitelstvím VLS plán odstranění nedostatků, který vycházel ze zjištění uvedených v kontrolním protokolu NKÚ, jehož součástí jsou zápisy o zjištěních u ředitelství podniku a jeho jednotlivých divizí. Lze konstatovat, že NKÚ neshledal u kontrolovaných osob porušení rozpočtové kázně nebo zásadní porušení právního prostředí, ve kterém je jejich činnost realizována. Větší část zjištěných pochybení byla u VLS a MO jako zakladatele již odstraněna a k odstranění zbývajících nedostatků zpracovalo MO a VLS plány na jejich odstranění, se stanovenými termíny a konkrétní odpovědností. MO následně prověří splnění stanovených opatření. Kontrolní akci NKÚ č. 07/03 Hospodaření státního podniku LOM PRAHA a výdaje Ministerstva obrany na realizaci zakázek zadaných státnímu podniku Cílem kontrolní akce bylo prověřit aktualizace zakladatelských dokumentů, hospodaření se svěřeným majetkem a jeho evidenci. 183

184 Kontrola byla zahájena v roce 2007 a ukončena v roce V kontrolním zjištění jsou uvedeny nedostatky ve všech výše uvedených prověřovaných oblastech. Tak například MO neprovedlo bez zbytečného odkladu aktualizace povinných údajů v zakladatelských dokumentech, nevymezilo určený majetek státnímu podniku tak, aby odpovídal skutečnému stavu. Účetnictví LOM nebylo dostatečně průkazné neboť nebyla provedena správná inventarizace majetku a závazků. Přesto NKÚ nehodnotil uvedené nedostatky u MO a státního podniku LOM jako závažné porušení právního prostředí, ve kterém je jejich činnost vykonávána, ani jako závažné porušení právních norem. Stav zjištěný NKÚ u kontrolované osoby MO, tj. zakladatele, který v době kontroly vykazoval pochybení, byl již z velké části napraven. Na základě Plánu opatření LOM k jednotlivým kontrolním zjištěním NKÚ schváleného ředitelem podniku a projednaného dozorčí radou jsou u státního podniku od ukončení kontroly přijímána opatření k eliminaci rizik, která by mohla negativně ovlivnit ekonomickou stabilitu podniku. Většinu zjištění NKÚ je možné zařadit do oblasti pochybení z titulu nedůsledného dodržování všech zásad v oblasti řízení státního podniku ze strany zakladatele a do oblasti hospodaření s určeným majetkem a jeho evidencí u státního podniku. NKÚ zahájil u MO v průběhu roku 2007 následující kontrolní akce, které dosud nebyly ukončeny: č. 07/14 Nemovitý majetek, s nímž je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany Kontrola byla zahájena a předpoklad schválení kontrolního závěru je v březnu Kontrolní závěr schvaluje Kolegium NKÚ. č. 07/21 Majetek státu a peněžní prostředky státního rozpočtu určené na protivzdušnou obranu státu Kontrola byla zahájena a předpoklad schválení kontrolního závěru je v dubnu Kontrolní závěr schvaluje Senát NKÚ. 184

185 Výsledky ostatních vnějších kontrol V roce 2007 bylo provedeno 54 ostatních vnějších kontrol. Kontroly byly zaměřeny především na plnění odvodových povinností vůči orgánům sociálního a zdravotního pojištění, na dodržování daňové kázně směrem k finančním úřadům a zaměstnávání občanů se zdravotním postižením. Zdravotní pojišťovny v rámci 17 provedených kontrol zjistily u kontrolovaných subjektů následující nedostatky: nesprávné a pozdní odvody pojistného (LOM Praha). Vyčíslené penále 404,- Kč bylo následně uhrazeno. V jednom případě (RFO Praha) bylo penále zrušeno. Finanční úřady provedly 8 kontrol a zjistily porušení rozpočtové kázně např.: chybné srážky z příjmu fyzických osob (RFO Tábor), porušení zákona č. 219/200 Sb. při uzavírání smluv o užívání majetku ve čtyřech případech (VVÚř Praha), nesprávně provedené roční zúčtování daně o 900,- Kč (VLRZ Jeseník), nesprávná výše uznaných nákladů na pořízení hmotného majetku ve výši Kč a nevrácení nevyčerpané části finanční podpory ve výši Kč ( VOP Šternberk). Okresní správy sociálního zabezpečení v průběhu roku 2007 provedly 27 kontrol a zjistily nedostatky v 9 případech. Vždy se jednalo o přeplatky a nedoplatky v oblasti dávek nemocenského a sociálního pojištění a peněžité pomoci v mateřství. Uvedené nedostatky byly řešeny jako škoda. Další 3 kontroly byly provedeny Úřadem práce, Ministerstvem průmyslu a obchodu a hlavním inspektorem pro léčiva a zdravotnické prostředky MO. Kontroly byly bez závad. I Vnitřní kontroly V resortu MO bylo za předmětné období provedeno 343 vnitřních kontrol. Při provádění těchto kontrol byl kladen důraz na to zda: finanční a majetkové operace probíhají v souladu s platnými právními předpisy a INA resortu MO, 185

186 jsou při uskutečňování finančních operací zohledněny ekonomické, právní a provozní změny, jsou včas a přesně prováděny zápisy o uskutečňovaných operacích v knihách operativní účetní evidence, podklady pro účely zpracování finančních, účetních a jiných výkazů, hlášení, zpráv apod. jsou průkazné, úplné a spolehlivé, přijatá rozhodnutí splňují kritéria hospodárnosti, účelnosti a efektivnosti, byla odpovědnými vedoucími zaměstnanci přijata dostatečná opatření k odstranění, zmírnění nebo předcházení rizik. Řídící kontroly V rámci provedených řídících kontrol byly zjištěny, následující nejčastěji se opakující nedostatky mezi, které patřilo například, že nebylo postupováno v souladu se: zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě a o změně některých zákonů, v platném znění, zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, v platném znění, zákonem č. 219/2000 Sb., o majetku ČR a jejím vystupování v právních vztazích, v platném znění, zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, zákonem č. 40/2004 Sb., o zadávání veřejných zakázek, v platném znění, zákonem č. 130/2002 Sb., o podpoře výzkumu a vývoje, v platném znění zákonem č. 65/1965 Sb., zákoník práce, v platném znění, zákonem č. 143/1992 Sb., o platu a odměně za pracovní pohotovost v rozpočtových a v některých dalších organizacích a orgánech, v platném znění, nařízením vlády č. 330/2003 Sb., o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě, v platném znění, vyhláškou č. 416/2004 Sb., kterou se provádí zákon o finanční kontrole, vyhláškou č. 323/2003 Sb., o rozpočtové skladbě, v platném znění. V roce 2007 bylo při finančních kontrolách zjištěno 29 případů neoprávněného použití prostředků státního rozpočtu mezi které patří: ve 22 případech neoprávněné využití finančních prostředků ve výši ,93 Kč, ve většině případů (15x) se jednalo o použití neinvestičních prostředků k úhradě 186

187 investičních výdajů nebo o opačnou situaci, v 6 případech se jednalo o nedodržení podmínek rozhodnutí o poskytnutí dotace a v 1 případě se jednalo o neoprávněný výdej za nákup pohonných hmot a občerstvení při konferencích z poskytnutého příspěvku, v 7 případech porušení rozpočtové kázně v celkové výši ,80 Kč. Zjištění o neoprávněném použití prostředků státního rozpočtu byla oznámena na příslušný finanční úřad. Případy jsou dále řešeny jako škoda. Při řídící kontrole prováděné u Sekce rozvoje druhů sil operační sekce GŠ, kterou uskutečnilo oddělení finanční kontroly SE MO byly zjištěny závažné nedostatky při hospodaření s veřejnými prostředky. Na základě těchto zjištění zaslal kontrolní orgán oznámení o podezření z trestného činu orgánům činným v trestním řízení. Daná věc je v současné době předmětem šetření které provádí vojenská policie a policie ČR útvar odhalování korupce a finanční kriminality. V souvislosti s výše uvedenými kontrolními zjištěními je vedeno trestní stíhání a bylo vzneseno obvinění z trestných činů podvodu dle 250/1,3 tr. zákona, porušování povinnosti při správě cizího majetku dle 255/1,2b tr. zákona a pletichy při veřejné soutěži a veřejné dražbě dle 128a/1,2a,b tr. zákona. Veřejnosprávní kontroly Veřejnosprávní kontroly byly provedeny u státních podniků a příjemců veřejné finanční podpory (města, obce, veřejně prospěšné společnosti, nestátní neziskové organizace). V průběhu těchto kontrol se nejvíce vyskytovaly nedostatky v dodržování rozpočtové kázně. Další zjištění měla charakter administrativních či formálních nedostatků, které byly ve většině případů odstraněny již v průběhu kontroly či na základě navržených opatření k odstranění zjištěných nedostatků. 187

188 II. ČÍSELNÉ SESTAVY

189 Sestava č. 1 Rozpočtové příjmy správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění (Fin 2-04U) k 31.prosinci 2007 Kapitola : 307 Ministerstvo obrany (v tis. Kč) Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Příjmy P/UR % , , ,31 99, , , ,19 99, , , ,19 99, , , ,48 99, , , ,25 99, , , ,75 99, , , ,29 144, , , ,42 163, ,80 0, , , ,80 260, , , ,74 160, , , ,68 162, ,18 0, , , ,90 113, ,84 0, ,56 0, ,65 0, ,15 0, ,65 0, ,33 0, , , , , , , ,90 98, ,98 0, ,04 0, ,77 0, ,60 0, ,64 0, ,11 0,00 Celkem , , ,37 335,00

190 Sestava č. 2 Strana 1 Rozpočtové výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů odvětvového třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04U) Kapitola : 307 Ministerstvo obrany (v tis. Kč) OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 423,10 423,05 99, , , ,25 100, , , ,30 100, ,00 42,80 42,72 99, , , ,50 100, , , ,22 100,00 10XX , , ,52 100, , , ,61 100, , , ,61 100, ,00 124,00 124,00 100, ,00 30,00 30,00 100, ,00 8,00 8,00 100, ,00 15,00 14,94 99, ,00 10,00 9,86 98, ,00 15,00 14,98 99, ,00 37,00 36,98 99, ,00 42,00 41,39 98, ,00 4,00 4,00 100, ,00 285,00 284,15 99,70 22XX 6 765, , ,76 99, , , ,79 99, ,00 357,50 357,46 99, , , ,18 129, ,00 0, ,00 0, , , ,42 111, ,00 7,40 7,38 99, ,00 7,40 7,38 99,70 23XX , , ,80 111, , , ,64 99, , , ,00 100, , , ,64 99, , , ,50 100, , , ,10 100, ,00 198,20 198,20 100, ,00 115,10 115,10 100, ,00 200,00 200,00 100, , , ,10 100, , , ,40 100, ,00 19,20 19,14 99,67

191 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % , , ,00 100, ,00 19,00 18,99 99, ,00 143,80 143,77 99, ,00 566,80 566,63 99, , , ,30 99, ,00 380,10 380,02 99, ,00 201,00 200,99 100, ,00 2,20 2,20 100, ,00 29,00 29,00 100, , , ,58 99, , , ,89 100, , , ,83 99, ,00 11,80 11,75 99, ,00 167,10 166,92 99, ,00 10,00 10,00 100, ,00 0,00 0,00 0, ,00 561,80 561,68 99, , , ,35 100, ,00 595,00 595,00 100, ,00 953,30 953,26 100, , , ,69 100, , , ,80 100, , , ,90 100, ,00 214,50 214,50 100, ,00 614,40 614,40 100, ,00 215,70 215,70 100, , , ,70 100, , , ,10 100, ,00 23,30 23,23 99, ,00 0,40 0,36 89, ,00 334,00 334,00 100, ,00 16,60 16,55 99, ,00 10,70 10,60 99, ,00 615,90 615,71 99, ,00 35,00 34,96 99, ,00 894,20 894,11 99, ,00 42,60 42,60 99, ,00 249,70 249,63 99, ,00 24,00 23,97 99, , , ,14 100, ,00 4,40 4,38 99, , , ,57 99, ,00 681,10 680,97 99, ,00 8,20 8,11 98, ,00 202,00 201,89 99, ,00 9,00 9,00 99,99 Sestava č. 2 Strana 2

192 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 35,80 35,79 99, , , ,75 100, ,00 422,00 422,00 100, ,00 0,00 0,00 0, , , ,40 100,00 31XX , , ,73 100, , , ,50 100, , , ,00 100, , , ,88 100, , , ,91 100, , , ,70 100, , , ,80 100, , , ,50 100, ,00 895,50 895,39 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 183,20 183,02 99, ,00 793,10 801,75 101, , , ,73 100, ,00 77,90 77,88 99, , , ,59 99, , , ,20 99, , , ,52 99, , , ,83 99, ,00 3,00 2,64 87, ,00 11,80 28,88 244, ,00 34,50 30,82 89, , , ,94 99, ,00 3,80 3,57 93, ,00 940,40 939,76 99, , , ,51 99, , , ,86 99, , , ,80 100, , , ,34 99, , , ,53 101, ,00 229,10 433,84 189, ,00 524,60 524,52 99, , , ,73 100, , , ,81 100, ,00 78,80 93,79 119, , , ,00 100, ,00 5,10 5,05 99, ,00 13,40 13,31 99, ,00 0,10 0,01 13, , , ,16 100, ,00 446,00 446,00 100, , , ,08 208,30 Sestava č. 2 Strana 3

193 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 394,00 664,08 168, ,00 0,00 49,40 0, , , ,61 116, , , ,00 100, , , ,00 100, , , ,60 92, , , ,18 99, , , ,99 99, ,00 60,00 57,58 95, , , ,26 99, , , ,31 93, , , ,63 92, , , ,27 97, ,00 5,00 5,00 99, ,00 79,00 24,04 30, ,00 204,00 144,00 70, ,00 447,00 412,22 92, ,00 42,00 42,00 100, , , ,89 93, , , ,84 97, ,00 942,00 835,91 88, , , ,16 66, , ,50 798,03 67, ,00 32,00 26,95 84, ,00 282,00 282,00 100, , , ,30 98, ,00 330,00 326,42 98, , , ,62 112, , , ,53 97, , , ,71 100,58 32XX , , ,32 115, , , ,15 100, , , ,15 100, ,00 36,00 35,58 98, ,00 25,00 24,04 96, ,00 8,00 7,14 89, ,00 108,00 101,70 94, , , ,49 99, ,00 712,00 712,00 100, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 100, , , ,00 93, , , ,95 97,97 33XX , , ,10 98, , , ,50 100, , , ,50 100,00 Sestava č. 2 Strana 4

194 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % , , ,00 100, , , ,40 100, , , ,60 100, , , ,48 100, ,00 700,00 699,97 100, , , ,32 100, , , ,62 99, ,00 314,80 294,83 93, ,00 0,10 0,05 50, ,00 834,60 834,52 99, ,00 95,10 95,10 100, , , ,03 98, ,00 1,20 1,19 99, , , ,27 99, ,00 38,80 38,78 99, ,00 129,80 129,77 99, , , ,42 99, ,00 87,00 68,50 78, ,00 569,60 569,10 99, , , ,40 100, , , ,00 100, ,00 1,70 1,70 99, ,00 15,90 0,00 0, , , ,80 75, ,00 0, ,00 0, , , ,83 99, ,00 944,50 944,50 100, ,00 944,50 944,50 100, ,00 0,00 0,00 0, ,00 229,00 229,00 100, ,00 59,60 59,60 100, ,00 20,80 20,80 100, ,00 64,50 64,39 99, ,00 373,90 373,79 99, , , ,00 100, , , ,00 100, , , ,00 100,00 34XX 2 751, , ,12 99, , , ,70 104, , , ,96 156, ,00 0, ,00 0, , ,00 0,00 0, , , ,66 123, , , ,00 100, , , ,12 29, ,00 0, ,93 0,00 Sestava č. 2 Strana 5

195 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % , , ,05 102, , , ,90 100, , , ,80 100, ,00 245,40 245,40 100, ,00 25,00 25,00 100, , , ,00 100, ,00 656,50 656,50 100, ,00 0,40 0,32 79, ,00 15,50 15,48 99, ,00 514,10 513,92 99, ,00 199,40 199,34 99, ,00 12,60 12,55 99, ,00 125,60 125,49 99, , , ,33 99, ,00 166,80 166,72 99, ,00 742,80 742,72 99, ,00 13,70 13,62 99, ,00 0,40 0,40 100, ,00 267,40 267,23 99, , , ,18 100, ,00 77,40 77,22 99, ,00 2,00 2,00 100, ,00 3,30 3,25 98, ,00 356,40 356,28 99, , , ,19 100, ,00 149,00 149,00 100, ,00 55,00 55,00 100, , , ,84 99, , , ,20 100, , , ,20 100, ,00 152,70 152,56 99, ,00 46,00 45,75 99, ,00 348,70 348,18 99, ,00 227,40 227,09 99, ,00 289,80 289,54 99, ,00 129,20 129,18 99, ,00 0,00 0,00 0, , , ,70 99, ,00 5,00 5,00 100, ,00 26,20 26,12 99, ,00 0,00 2,20 0, ,00 2,20 0,00 0, , , ,31 99, ,00 240,00 240,00 100, ,00 90,00 90,00 100, ,00 85,20 85,20 100,00 Sestava č. 2 Strana 6

196 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 29,00 29,00 100, ,00 524,00 509,60 97, ,00 31,00 29,14 93, ,00 30,00 28,72 95, ,00 574,00 568,47 99, ,00 47,00 45,88 97, ,00 69,00 69,00 100, ,00 79,20 64,53 81, ,00 39,00 36,95 94, ,00 235,00 214,75 91, ,00 900,00 900,00 100, ,00 5,60 5,60 100, , , ,00 100, , , ,83 98,50 35XX , , ,90 114, , , ,79 344, ,00 0, ,35 0, , , ,14 355, ,00 863,60 775,60 89, ,00 606,30 605,23 99, , , ,79 164, ,00 0,00 350,00 0, , , ,62 156, ,00 23,90 23,82 99, ,00 806,30 806,06 99, ,00 4,90 4,81 98, , , ,63 99, ,00 484,90 484,88 100, , , ,20 99, , , ,60 99, , , ,60 99, ,00 38,00 37,99 99, ,00 23,90 23,73 99, , , ,58 99, , , ,29 99, ,00 1,00 0,99 99, ,00 1,00 0,99 99, , , ,01 108, ,00 462,10 462,02 99, , , ,03 108, ,00 222,30 222,10 99, ,00 304,20 303,77 99, , , ,25 99, , , ,29 100, , , ,34 99, , , ,75 99,99 Sestava č. 2 Strana 7

197 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 298,60 298,40 99, , , ,98 99, , , ,38 99, , , ,38 100, , , ,38 100, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 20,30 20,23 99, ,00 20,30 20,23 99, , , ,80 99, , , ,80 99,99 37XX , , ,41 111, , , ,66 100, , , ,66 100, , , ,96 100, , , ,96 100, , , ,55 100, , , ,55 100, , , ,11 100, , , ,11 100, , , ,03 100, , , ,03 100, , , ,12 100, , , ,12 100, , , ,19 100, , , ,19 100, , , ,86 100, , , ,86 100, , , ,70 100, , , ,70 100, ,00 189,40 189,35 99, ,00 189,40 189,35 99, , , ,87 100, , , ,87 100, , , ,28 91, , , ,28 91, ,00 317,00 191,14 60, ,00 317,00 191,14 60, ,00 197,00 164,43 83, ,00 197,00 164,43 83, ,00 9,00 8,92 99, ,00 9,00 8,92 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 43,00 32,00 74, ,00 43,00 32,00 74,42 Sestava č. 2 Strana 8

198 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 100, , , ,00 100,00 41XX , , ,17 100, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 100, , , ,00 100, , , ,00 100, ,00 56,00 56,00 100, , , ,00 100, , , ,00 100,00 43XX , , ,00 100, , , ,36 100, , , ,65 100, , , ,04 86, , , ,59 99, ,00 632,00 631,18 99, , , ,04 100, , , ,36 100, , , ,10 100, , , ,90 33, , , ,69 57, , , ,60 99, , , ,86 99, , , ,08 100, , , ,41 100, ,00 63,80 63,56 99, , , ,67 105, , , ,58 91, , , ,24 86, , , ,01 96, ,00 64,40 64,05 99, , , ,25 99, , , ,01 99, , , ,07 99, , , ,08 99, , , ,47 99, , , ,83 100, ,00 172,90 172,85 99, , , ,60 100, , , ,03 99, , , ,91 104, , , ,01 99,67 Sestava č. 2 Strana 9

199 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % , , ,52 100, , , ,98 108, , , ,78 100, , , ,85 100, , , ,98 105, , , ,64 95, , , ,13 79, , , ,72 99, , , ,32 100, ,00 224,30 223,60 99, , , ,71 100, , , ,20 99, ,00 2,00 1,55 77, ,00 31,70 31,60 99, , , ,43 136, ,00 614,70 613,88 99, ,00 1,90 1,74 91, ,00 0, ,52 0, , , ,35 100, , , ,60 100, , , ,00 100, ,00 0, ,67 0, ,00 2,20 2,15 97, , , ,42 99, , , ,38 100, ,00 814,60 814,25 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 5,80 5,73 98, , , ,40 100, , ,30 0,00 0, , , ,56 99, , , ,32 83, ,00 0,00 0,00 0, , , ,18 444, , , ,19 138, , , ,50 101, , , ,29 139, , , ,50 102, , , ,30 111, ,00 0,00 848,99 0, ,00 0, ,03 0, , ,00 0,00 0, , , ,00 115, , , ,90 100, , , ,80 100,00 Sestava č. 2 Strana 10

200 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 363,60 363,60 100, , , ,50 100, , , ,80 100, , , ,50 100, , , ,27 100, ,00 36,50 36,36 99, , , ,23 100, ,00 112,70 111,59 99, , , ,26 94, , , ,65 92, ,00 104,20 104,06 99, ,00 242,30 242,22 99, ,00 67,60 67,41 99, , , ,66 87, , , ,72 174, ,00 903,30 892,53 98, ,00 105,60 104,97 99, ,00 394,40 394,23 99, , , ,53 377, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 100, ,00 0, ,00 0, ,00 0,10 0,00 2, , , , , ,00 126, , , , , ,27 99, ,00 134,00 130,03 97, ,00 0,00 361,00 0, , , ,70 124, , , ,40 100, , , ,20 100, ,00 953,30 953,30 100, ,00 579,50 579,50 100, ,00 58,20 58,20 100, , , ,70 107, , , ,00 100, , , ,70 100, , , ,00 99, ,00 515,00 514,64 99, ,00 424,80 424,63 99, , , ,60 100, , , ,58 99, , , ,38 97, , , ,15 95, ,00 22,80 22,71 99, ,00 456,10 456,00 99,98 Sestava č. 2 Strana 11

201 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 1,40 1,38 98, , , ,35 99, ,00 20,00 19,78 98, , , ,93 67, ,00 907,90 905,52 99, ,00 945,60 944,37 99, ,00 80,40 80,33 99, , , ,01 99, ,00 517,70 517,57 99, , , ,74 76, , , ,62 98, , , ,14 62, , , ,52 99, ,00 261,70 253,23 96, ,00 53,80 53,79 99, , , ,15 100, , , ,56 109, ,00 909,80 909,55 99, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 100, ,00 0, ,65 0, ,00 1,70 1,65 97, ,00 104,10 104,10 100, ,00 0,00 0,00 0, , , ,50 100, , , ,07 100, , , ,68 212, , , ,36 19, , , ,63 117, , , ,61 23, , , ,99 91, , , ,98 22, ,00 0, ,86 0, ,00 0,00 0,00 0, , , ,17 136, , , ,46 105, , , ,60 100, ,00 0,00 0,00 0, ,00 36,00 50,40 140, ,00 680,00 680,00 100, , , ,80 100, , , ,60 100, ,00 0,20 0,11 53, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 67,30 67,28 99,97 Sestava č. 2 Strana 12

202 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 35,50 35,45 99, ,00 481,00 480,83 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 65,50 65,42 99, ,00 20,00 16,90 84, ,00 19,90 19,83 99, ,00 28,70 28,57 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 18,90 18,80 99, ,00 155,30 155,22 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 652,60 644,78 98, ,00 750,60 750,49 99, ,00 0,00 724,31 0, ,00 243,40 221,79 91, ,00 9,60 5,45 56, ,00 2,00 2,00 100, ,00 824,70 824,54 99, , , ,46 96, , , ,00 100, , , ,20 100, ,00 5,00 5,00 100, ,00 0,20 0,12 60, ,00 0,00 0,00 0, ,00 620,00 608,57 98, ,00 0,00 0,00 0, ,00 1,50 1,50 100, ,00 0, ,73 0, , , ,73 100, , , ,90 100, , , ,10 100, , , ,30 77, , , ,00 100, , , ,53 113, ,00 117,20 117,20 100, , , ,49 108, , , ,40 89, , , ,90 100, ,00 5,20 4,98 95, ,00 5,00 4,95 98, ,00 2,00 1,99 99, , , ,00 100, , , ,12 99, , , ,40 99, , , ,65 99,33 Sestava č. 2 Strana 13

203 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 0,00 0,00 0, , , ,02 99, ,00 0,00 9,52 0, ,00 3,10 2,77 89, , , ,09 99, , , ,66 109, , , ,00 14, , , ,92 99, , , ,50 93, , , ,76 99, , , ,45 55, , , ,30 102, , , ,28 96, ,00 208,20 207,91 99, ,00 176,80 176,72 99, , , ,15 99, , , ,58 99, ,00 765,60 680,90 88, , , ,58 98, , , ,40 100, , , ,74 99, ,00 188,70 188,70 100, , , ,90 100, ,00 0, ,97 0, ,00 3,00 3,00 100, , , ,93 100, , , ,74 99, ,00 9,80 9,79 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 135,00 135,00 100, ,00 6,60 6,60 99, , , ,53 104, , , ,06 99, , , ,03 75, , , ,55 111, , ,00 0,00 0, , , ,71 256, ,00 605,00 604,46 99, ,00 0,00 0,45 0, ,00 0, ,85 0, , ,00 0,00 0, , , ,42 106, , , ,80 100, , , ,80 100, , , ,80 100, ,00 613,40 613,37 100,00 Sestava č. 2 Strana 14

204 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 0,00 0,00 0, ,00 929,80 929,80 100, , , ,30 100, , , ,40 100, ,00 18,70 18,63 99, ,00 51,10 50,71 99, ,00 0,20 0,18 89, , , ,04 100, ,00 310,00 309,27 99, , , ,38 99, , , ,17 99, ,00 8,40 8,34 99, ,00 301,30 301,25 99, ,00 157,90 157,85 99, ,00 87,90 87,82 99, , , ,98 99, ,00 51,40 51,40 100, ,00 32,60 32,09 98, ,00 6,80 6,71 98, ,00 10,30 10,23 99, ,00 295,30 294,57 99, ,00 14,40 14,35 99, ,00 50,20 49,78 99, ,00 12,50 12,35 98, , , ,99 99, , , ,19 95, ,00 185,80 185,64 99, , , ,13 99, ,00 631,50 630,63 99, ,00 5,90 5,86 99, ,00 586,10 585,25 99, , , ,41 100, ,00 60,70 60,51 99, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 100, ,00 0,70 0,65 92, ,00 275,40 275,19 99, ,00 0,30 0,21 68, ,00 0,00 0,00 0, ,00 76,00 76,00 100, ,00 30,00 30,00 100, , , ,04 99, , , ,90 100, , , ,50 100, , , ,71 72, ,00 121,80 121,80 100,00 Sestava č. 2 Strana 15

205 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % ,00 10,20 10,20 100, , , ,70 100, , , ,80 100, ,00 1,20 1,16 97, ,00 6,10 5,93 97, ,00 2,90 2,88 99, ,00 41,20 41,03 99, ,00 165,90 165,58 99, , , ,27 99, , , ,74 99, , , ,92 99, ,00 0,10 0,03 30, ,00 2,00 1,95 97, ,00 313,90 313,83 99, ,00 421,80 421,76 99, ,00 989,80 982,04 99, , , ,11 99, , , ,63 100, ,00 3,50 3,45 98, , , ,20 99, ,00 28,00 27,79 99, ,00 673,30 673,15 99, , , ,00 100, ,00 0, ,10 0, ,00 0,80 0,74 93, ,00 350,10 350,01 99, ,00 71,00 70,98 99, , , ,79 99, , , ,69 100, ,00 623,00 623,00 100, ,00 128,00 128,00 100, , , ,83 99, ,00 735,10 735,10 100, ,00 254,70 254,70 100, , , ,85 97, ,00 494,40 438,77 88, ,00 290,30 286,65 98, , , ,11 99, ,00 8,00 7,82 97, ,00 70,10 26,26 37, ,00 366,00 103,48 28, , ,00 789,23 45, , , ,68 99, ,00 97,10 96,99 99, , , ,41 85, ,00 111,00 100,79 90,80 Sestava č. 2 Strana 16

206 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % , , ,75 96, ,00 856,00 856,00 100, ,00 0, ,00 0, , , ,00 100, , , ,00 100, ,00 16,40 16,40 100, ,00 0, ,00 0, , , ,00 194, ,00 827,00 0,00 0, , , ,00 4, ,00 0, ,00 0, , , ,81 104, , , ,00 100, , , ,00 100, ,00 565,00 565,00 100, , , ,80 99, , , ,80 100, ,00 0,80 0,75 93, ,00 104,90 97,88 93, , , ,15 94, , , ,24 98, ,00 4,20 4,10 97, ,00 44,20 44,10 99, ,00 80,10 77,24 96, , , ,92 99, ,00 156,50 119,84 76, , , ,17 99, , , ,59 94, , , ,06 99, ,00 431,30 430,95 99, , , ,28 99, , , ,50 100, , , ,57 99, ,00 987,90 964,34 97, ,00 11,70 11,63 99, , , ,75 97, , , ,59 96, , , ,42 97, ,00 451,00 379,12 84, , , ,86 100, ,00 774,70 773,77 99, ,00 3,40 3,36 98, , , ,23 100, , , ,50 97, , , ,70 99, , , ,56 102,44 Sestava č. 2 Strana 17

207 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % , , ,00 100, ,00 0, ,10 0, ,00 0,00 0,00 0, ,00 16,20 10,40 64, ,00 395,60 395,56 99, , , ,27 100, , , ,30 100, , ,20 0,00 0, ,00 312,60 312,60 100, ,00 0,00 0,00 0, , , ,12 99, , , ,19 99, , , ,02 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 0,00 0,00 0, , , ,32 99, , , ,48 85, , , ,93 100, , , ,12 99, , , ,50 106, , , ,94 100, ,00 162,30 162,08 99, , , ,40 100, , , ,31 107, ,00 262,90 262,86 99, , , ,12 99, , , ,98 99, ,00 90,80 90,39 99, , , ,01 99, ,00 300,00 299,61 99, , , ,54 100, , , ,02 100, ,00 857,70 857,35 99, , , ,33 99, , , ,50 109, , , ,66 100, , , ,43 98, , , ,64 97, ,00 36,30 35,56 97, ,00 174,20 173,20 99, ,00 818,50 817,81 99, ,00 135,10 134,96 99, ,00 677,50 677,50 100, ,00 0, ,30 0, , , ,97 100, , , ,76 99,99 Sestava č. 2 Strana 18

208 OdPa Položka Stanovený rozpočet Upravený rozpočet Čerpání Č/UR % , , ,28 100, , , ,99 142, , , ,52 101, ,00 77,20 77,18 99, ,00 9,80 9,74 99, , , ,08 99, ,00 139,30 138,81 99, ,00 167,30 167,01 99, ,00 0,00 0,00 0, , , ,00 100, ,00 17,00 17,00 100, ,00 63,40 63,39 99, , , ,21 99,99 51XX , , ,89 112, ,00 158,10 157,65 99, ,00 193,40 193,24 99, ,00 403,10 402,41 99, ,00 410,30 409,69 99, ,00 78,20 78,07 99, , , ,25 99, ,00 0,00 0,00 0, ,00 6,00 6,00 100, ,00 18,00 17,91 99, ,00 0,00 19,20 0, ,00 19,20 0,00 0, , , ,43 99,63 53XX 6 920, , ,43 99, , , ,53 99, , , ,00 100, , , ,65 100, ,00 394,00 391,22 99, , , ,40 99,97 Celkem , , ,55 111,55 Sestava č. 2 Strana 19

209 Rozvaha - sumář za organizační složky státu (v tis. Kč na dvě desetinná místa) sestavená k 31. prosinci 2007 Sestava č. 3 Strana 1 IČO Název a sídlo účetní jednotky Název nadřízeného orgánu, právní forma Ministerstvo obrany, Ministerstvo financí odbor 19, Tychonova 1, Praha 6 Organizační složka státu A K T I V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo DLOUHODOBÝ NEHMOTNÝ MAJETEK Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) , ,70 Software (013) , ,20 Ocenitelná práva (014) , ,86 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) , ,48 Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) , ,43 Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (041) , ,84 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek (051) 08 0,00 0,00 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem , ,51 součet položek 02 až OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU NEHMOTNÉMU MAJETKU Oprávky k nehmotným výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 0,00 0,00 Oprávky k softwaru (073) 11 0,00 0,00 Oprávky k ocenitelným právům (074) 12 0,00 0,00 Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot. majetku (078) 13 0,00 0,00 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot. majetku (079) 14 0,00 0,00 Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku celkem 15 0,00 0,00 součet položek 10 až DLOUHODOBÝ HMOTNÝ MAJETEK Pozemky (031) , ,94 Umělecká díla a předměty (032) , ,03 Stavby (021) , ,05 Samostatné movité věci a soubory movitých věcí (022) , ,22 Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 20 0,00 0,00 Základní stádo a tažná zvířata (026) 21 0,00 0,00 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) , ,79 Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) , ,10 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) , ,33 Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek (052) ,59 0,00 Dlouhodobý hmotný majetek celkem , ,46 součet položek 16 až OPRÁVKY K DLOUHODOBÉMU HMOTNÉMU MAJETKU Oprávky ke stavbám (081) 27 0,00 0,00 Oprávky k samost.mov.věcem a soubor.movitých věc (082) 28 0,00 0,00 Oprávky k pěstitelským celkům trvalých porostů (085) 29 0,00 0,00 Oprávky k základnímu stádu a tažným zvířatům (086) 30 0,00 0,00 Oprávky k drobnému dlouhodob. hmotnému majetku (088) 31 0,00 0,00 Oprávky k ostatnímu dlouhodob. hmotnému majetku (089) 32 0,00 0,00 Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku celkem 33 0,00 0,00 součet položek 27 až DLOUHODOBÝ FINANČNÍ MAJETEK Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem (061) 34 0,00 0,00 Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem (062) 35 0,00 0,00 Dlužné cenné papíry držené do splatnosti (063) 36 0,00 0,00 Půjčky osobám ve skupině (066) 37 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 0,00 0,00 Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) 40 0,00 0,00 Dlouhodobý finanční majetek celkem 41 0,00 0,00 součet položek 34 až MAJETEK PŘEVZATÝ K PRIVATIZACI Majetek převzatý k privatizaci (064) 204 X X Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu (065) 205 X X Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X součet položek 204 a B. OBĚŽNÁ AKTIVA , ,12 součet položek

210 Sestava č. 3 Strana A K T I V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo ZÁSOBY Materiál na skladě (112) , ,63 Pořízení materiálu a Materiál na cestě (111nebo119) , ,79 Nedokončená výroba (121) 45 0,00 0,00 Polotovary vlastní výroby (122) 46 0,00 0,00 Výrobky (123) 47 0,00 0,00 Zvířata (124) , ,56 Zboží na skladě (132) 49 0,00 0,00 Pořízení zboží a Zboží na cestě (131nebo139) 50 0,00 0,00 Zásoby celkem , ,98 součet položek 43 až POHLEDÁVKY Odběratelé (311) , ,45 Směnky k inkasu (312) 53 0,00 0,00 Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 0,00 0,00 Poskytnuté provozní zálohy (314) , ,89 Pohledávky za rozpočtové příjmy (315) , ,89 Ostatní pohledávky (316) , ,00 součet položek 52 až , ,23 Pohledávky za účastníky sdružení (358) 59 0,00 0,00 Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění (336) 60 0,00 0,00 Daň z příjmů (341) 61 0,00 0,00 Ostatní přímé daně (342) 62 0,00 0,00 Daň z přidané hodnoty (343) 63 0,00 0,00 Ostatní daně a poplatky (345) 64 0,00 0,00 Pohledávky z pevných termínových operací a opcí (373) 65 0,00 0,00 součet položek 61 až ,00 0,00 Pohledávky v zahraničí (371) 207 X X Pohledávky tuzemské (372) 208 X X součet položek 207 a X X Nároky na dotace a ostatní zúčtování se SR (346) 67 0,00 0,00 Nároky na dotace a ost.zúčtování s rozpočtem ÚSC (348) 68 0,00 0,00 součet položek ,00 0,00 Pohledávky za zaměstnanci (335) , ,74 Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) 71 0,00 0,00 Jiné pohledávky (378) , ,60 Opravná položka k pohledávkám (391) 73 0,00 0,00 součet položek 70 až , ,34 Pohledávky celkem , ,57 součet položek FINANČNÍ MAJETEK Pokladna (261) 76 95,06 167,67 Peníze na cestě (262) 77 0,00 0,00 Ceniny (263) , ,44 součet položek 76 až , ,11 Běžný účet (241) , ,41 Běžný účet fondu kulturních a sociálních potřeb (243) , ,34 Ostatní běžné účty (245) , ,40 Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách (246) 210 0,00 0,00 součet položek 80 až 82 a , , Majetkové cenné papíry (251) 84 0,00 0,00 Dlužné cenné papíry (253) 85 0,00 0,00 Ostatní cenné papíry (256) 86 0,00 0,00 Pořízení krátkodobého finančního majetku (259) 87 0,00 0,00 součet položek 84 až ,00 0,00 Finanční majetek celkem , ,26 součet položek ÚČTY ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ A DALŠÍ ÚČTY MAJÍCÍ VZTAH K ROZPOČTOVÉMU HOSPODAŘENÍ A ÚČTY MIMOROZPOČTOVÝCH PROSTŘEDKŮ Základní běžný účet (231) 90 0,00 0,00 Vkladový výdajový účet (232) 91 X 0,00 Příjmový účet (235) 92 X 0,00 Běžné účty peněžních fondů (236) 93 0,00 0,00 Běžné účty státních fondů (224) 94 0,00 0,00 Běžné účty finančních fondů (225) , ,76 součet položek 90 až , ,76 Poskytnuté dotace OSS (202) 97 X 0,00 Poskytnuté dotace vkladovému výdajovému účtu (212) 98 X 0,00 Poskytnuté příspěvky a dotace PO (203) 99 X 0,00 Poskytnuté dotace ostatním subjektům (204) 100 X 0,00 Poskytnuté příspěvky a dotace PO (213) 101 X 0,00 Poskytnuté dotace ostatním subjektům (214) 102 X 0,00

211 Sestava č. 3 Strana A K T I V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo součet položek 97 až X 0,00 Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpočy (271) 104 0,00 0,00 Poskytnuté přechodné výpomoci PO (273) 105 0,00 0,00 Poskytnuté přechodné výpomoci podnik. sujektům (274) 106 0,00 0,00 Poskytnuté přechodné výpomoci ostat. organizacím (275) 107 0,00 0,00 Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým osobám (277) 108 0,00 0,00 součet položek 104 až ,00 0,00 Limity výdajů (221) 110 X 0,00 Zúčtování výdajů ÚSC (218) 111 X 0,00 Materiální náklady (410) 112 X 0,00 Služby a náklady nevýrobní pobahy (420) 113 X 0,00 Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám (430) 114 X 0,00 Mzdové a ostatní osobní náklady (440) 115 X 0,00 Dávky sociálního zabezpečení (450) 116 X 0,00 Manka a škody (460) 117 X 0,00 součet položek 112 až X 0,00 Prostředky rozpočtového hospodaření celkem , ,76 součet položek PŘECHODNÉ ÚČTY AKTIVNÍ Náklady příštích období (381) 120 0,00 0,00 Příjmy příštích období (385) 121 0,00 0,00 Kurzové rozdíly aktivní (386) ,07 870,55 Dohadné účty aktivní (388) 123 0,00 0,00 Přechodné účty aktivní celkem ,07 870,55 součet položek 120 až A K T I V A C E L K E M , ,09 součet položek 01+42

212 Sestava č. 3 Strana P A S Í V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo C. VLASTNÍ ZDROJE KRYTÍ STÁLÝCH A OBĚŽNÝCH AKTIV CELKEM , ,08 součet položek MAJETKOVÉ FONDY A ZVLÁŠTNÍ FONDY Fond dlouhodobého majetku (901) , ,98 Fond oběžných aktiv (902) , ,58 Fond hospodářské činnosti (903) 129 0,00 0,00 Oceňovací rozdíly z přecenění majet. a závazků (+/-909) 130 0,00 0,00 Majetkové fondy celkem , ,56 součet položek 127 až 129 Fond privatizace (904) 211 X X Ostatní fondy (905) 212 X X součet položek 211 a X X FINANČNÍ A PENĚŽNÍ FONDY Fond odměn (911) 132 0,00 0,00 Fond kulturních a sociálních potřeb (912) , ,37 Fond rezervní (914) , ,32 Fond reprodukce majetku (916) 135 0,00 0,00 Peněžní fondy (917) 136 0,00 0,00 Jiné finanční fondy (918) ,71 311,22 Finanční a peněžní fondy celkem , ,91 součet položek 132 až ZVLÁŠTNÍ FONDY OSS Státní fondy (921) 139 0,00 0,00 Ostatní zvláštní fondy (922) 140 0,00 0,00 Fondy EU (924) 203 0,00 0,00 Zvláštní fondy OSS celkem 141 0,00 0,00 součet položek 139, 140 a ZDROJE KRYTÍ PROSTŘEDKŮ ROZPOČTOVÉHO HOSPODAŘENÍ Financování výdajů OSS (201) 142 X 0,00 Financování výdajů ÚSC (211) 143 X 0,00 Bankovní účty k limitům OSS (223) 144 X 0,00 Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti OSS (205) 145 X 0,00 Vyúčtování rozp.příjmů z běžné činnosti ÚSC (215) 146 X 0,00 Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku OSS (206) 147 X 0,00 Vyúčtování rozp.příjmů z finančního majetku ÚSC (216) 148 X 0,00 Zúčtování příjmů ÚSC (217) 149 X 0,00 Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty (272) 150 0,00 0,00 Zdroje krytí prostředků rozpoč. hospodaření celkem 151 0,00 0,00 součet položek 142 až VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO Výsledek hospodaření běžného účetního obd. (+/-963) 152 X -548,97 Nerozděl.zisk,neuhrazená ztráta minul. let (+/-932) , ,09 Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení (+/-931) ,17 X b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let (+/-933) 155 0,00 0,00 c) Saldo výdajů a nákladů (+/-964) , ,03 d) Saldo příjmů a výnosů (+/-965) , ,46 součet položek 152 až , , D. CIZÍ ZDROJE , ,04 součet položek REZERVY Rezervy zákonné (941) 160 0,00 0, DLOUHODOBÉ ZÁVAZKY Vydané dluhopisy (953) 161 0,00 0,00 Závazky z pronájmu (954) 162 0,00 0,00 Dlouhodobé přijaté zálohy (955) 163 0,00 0,00 Dlouhodobé směnky k úhradě (958) 164 0,00 0,00 Ostatní dlouhodobé závazky (959) 165 0,00 0,00 Dlouhodobé závazky celkem 166 0,00 0,00 součet položek 161 až KRÁTKODOBÉ ZÁVAZKY Dodavatelé (321) , ,35 Směnky k úhradě (322) 168 0,00 0,00 Přijaté zálohy (324) ,06 396,93 Ostatní závazky (325) 170 0,00 9,84 Závazky z pevných termínových operací a opcí (373) 171 0,00 0,00 součet položek 167 až , ,12

213 Sestava č. 3 Strana P A S Í V A - Název položky Účet Položka Stav k 1.1. Stav k 31.prosinci číslo Závazky z upsan.nesplacených cen.papírů a podílů (367) 173 0,00 0,00 Závazky k účastníkům sdružení (368) 174 0,00 0,00 součet položek 173 až ,00 0,00 Zaměstnanci (331) , ,39 Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) 177 0,00 0,58 součet položek 176 až , ,97 Závazky ze sociál.zabezpečení a zdrav. pojištění (336) , ,37 Daň z příjmů (341) 180 0,00 0,00 Ostatní přímé daně (342) , ,13 Daň z přidané hodnoty (343) , ,79 Ostatní daně a poplatky (345) 183 0,00 0,00 součet položek 180 až , ,92 Vypořádání přeplatků dotací a ost. závazků se SR (347) 185 0,00 0,00 Vypořádání přeplatků dotací a ost.záv. s rozp.úsc (349) 186 0,00 0,00 součet položek 185 až ,00 0,00 Jiné závazky (379) , ,50 Krátkodobé závazky celkem , ,88 součet položek BANKOVNÍ ÚVĚRY A PŮJČKY Dlouhodobé bankovní úvěry (951) 190 0,00 0,00 Krátkodobé bankovní úvěry (281) 191 0,00 0,00 Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) (282) 192 0,00 0,00 Vydané krátkodobé dluhopisy (283) 193 0,00 0,00 Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) (289) 194 0,00 0,00 součet položek 193 až ,00 0,00 Bankovní úvěry a půjčky celkem 196 0,00 0,00 součet položek PŘECHODNÉ ÚČTY PASÍVNÍ Výdaje příštích období (383) 197 0,00 0,00 Výnosy příštích období (384) ,94 70,26 Kurzové rozdíly pasívní (387) 199 0, ,30 Dohadné účty pasívní (389) , ,60 Přechodné účty pasivní celkem , ,16 součet položek 197 až P A S I V A C E L K E M , ,12 součet položek

214 Sestava č. 4 Strana 1 ROZVAHA - BILANCE příspěvkových organizací (v tis. Kč, na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2007 IČO: SOR 1 Název: Souhrn PO za kapitolu 307 Ministerstvo obrany AKTIVA Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni číslo 1 2 A Stálá aktiva , ,39 součet položek Dlouhodobý nehmotný majetek - Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje (012) 02 - Software (013) , ,56 - Ocenitelná práva (014) ,00 419,45 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (018) , ,25 - Ostatní dlouhodobý nehmotný majetek (019) 06 2,09 2,09 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek (041) , ,03 - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný maj. (051) 08 Dlouhodobý nehmotný majetek celkem , ,38 součet položek 02 až Oprávky k dlouhodobému nehmotnému majetku - Oprávky k nehmot. výsledkům výzkumu a vývoje (072) 10 - Oprávky k softwaru (073) , ,53- - Oprávky k ocenitelným právům (074) ,31-234,47- - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmot.maj. (078) , ,48- - Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmot.maj. (079) 14 20,74-20,74- Oprávky k dlouhodobému nehmot.maj.celkem , ,22- součet položek 10 až Dlouhodobý hmotný majetek - Pozemky (031) , ,49 - Umělecká díla a předměty (032) , ,20 - Stavby (021) , ,67 - Samostatné movité věci a soubory mov. věcí (022) , ,25 - Pěstitelské celky trvalých porostů (025) 20 - Základní stádo a tažná zvířata (026) 21 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) , ,30 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (029) , ,57 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek (042) , ,64 - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmot. majetek (052) , ,55 Dlouhodobý hmotný majetek celkem , ,67 součet položek 16 až Oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku - Oprávky ke stavbám (081) , ,85- - Oprávky k sam.mov.věcem a soub. mov. věcí (082) , ,59- - Oprávky k pěstitelským celk.trval.porostů (085) 29 - Oprávky k základnímu stádu a taž.zvířatům (086) 30 - Oprávky k drobnému dlouhodob.hmot.majetku (088) , ,43- - Oprávky k ostatnímu dlouhodob.hmot.majetku (089) , ,57- Oprávky k dlouhodobému hmot.maj.celkem , ,44- součet položek 27 až 32

215 Sestava č. 4 Strana 2 Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni. Dlouhodobý finanční majetek - Majetkové účasti v osobách s rozhod.vlivem (061) 34 - Majetkové účasti v osobách s podst.vlivem (062) 35 - Dlužné cenné papíry držené do splatnosti (063) 36 - Půjčky osobám ve skupině (066) 37 - Ostatní dlouhodobé půjčky (067) 38 - Ostatní dlouhodobý finanční majetek (069) 39 - Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek (043) 40 Dlouhodobý finanční majetek celkem 41 součet položek 34 až 40 číslo Majetek převzatý k privatizaci - Majetek převzatý k privatizaci (064) 204 X X - Majetek převzatý k privatizaci v pronájmu (065) 205 X X Majetek převzatý k privatizaci celkem 206 X X součet položek 204 a 205 B Oběžná aktiva , ,37 součet položek Zásoby - Materiál na skladě (112) , ,20 - Pořízení materiálu a Materiál na cestě (111 nebo 119) , ,98 - Nedokončená výroba (121) 45 - Polotovary vlastní výroby (122) 46 - Výrobky (123) 47 - Zvířata (124) 48 4,00 4,00 - Zboží na skladě (132) , ,53 - Pořízení zboží a Zboží na cestě (131 nebo 139) 50 35,23 3,79 Zásoby celkem , ,50 součet položek 43 až Pohledávky - Odběratelé (311) , ,35 - Směnky k inkasu (312) 53 - Pohledávky za eskontované cenné papíry (313) 54 - Poskytnuté provozní zálohy (314) , ,98 - Pohledávky za rozpočtové příjmy (315) 56 21,26 21,25 - Ostatní pohledávky (316) , ,56 součet položek 52 až , ,14 - Pohledávky za účastníky sdružení (358) 59 - Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění (336) 60 - Daň z příjmů (341) ,30 275,78 - Ostatní přímé daně (342) 62 - Daň z přidané hodnoty (343) , ,13 - Ostatní daně a poplatky (345) ,35 168,84 - Pohledávky z pevných termínových operací a (373) 65 opcí součet položek 61 až , ,75 - Pohledávky v zahraničí (371) 207 X X - Pohledávky tuzemské (372) 208 X X součet položek 207 a X X 9 - Nároky na dotace a ostat.zúčtov.se SR (346) 67 - Nároky na dotace a ost.zúčtov.s rozp.úsc (348) 68 součet položek 67 až Pohledávky za zaměstnanci (335) , ,08 - Pohledávky z vydaných dluhopisů (375) 71 - Jiné pohledávky (378) , ,37 - Opravná položka k pohledávkám (391) ,82- součet položek 70 až , ,45

216 Sestava č. 4 Strana 3 Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni číslo 1 2 Pohledávky celkem ,00 součet položek (261) , ,97 - Peníze na cestě (+/-262) 77 8,66-212,98 - Ceniny (263) ,17 591,78 součet položek 76 až , ,73 - Běžný účet (241) , ,03 - Běžný účet fondu kulturních a soc.potřeb (243) , ,97 - Ostatní běžné účty (245) , ,61 - Vklady v zahraniční měně v tuzemských bankách (246) 210 součet položek 80 až 82 a , ,61 - Majetkové cenné papíry k obchodování (251) 84 - Dlužné cenné papíry k obchodování (253) 85 - Ostatní cenné papíry (256) 86 - Pořízení krátkodobého finančního majetku (259) 87 součet položek 84 až Finanční majetek celkem , ,34 součet položek Účty rozpočtového hospodaření a další účty mající vztah k rozpočtovému hospodaření a účty mimorozpočtových prostředků - Základní běžný účet (231) 90 - Vkladový výdajový účet (232) 91 X - Příjmový účet (235) 92 X - Běžné účty peněžních fondů (236) 93 - Běžné účty státních fondů (224) 94 - Běžné účty finančních fondů (225) 95 součet položek 90 až Poskytnuté dotace OSS (202) 97 X - Poskytnuté dotace vklad. výdajovému účtu (212) 98 X - Poskytnuté příspěvky a dotace PO (203) 99 X - Poskytnuté dotace ostatním subjektům (204) 100 X - Poskytnuté příspěvky a dotace PO (213) 101 X - Poskytnuté dotace ostatním subjektům (214) 102 X součet položek 97 až X - Poskytnuté návratné fin.výpomoci mezi rozpoč. (271) Poskytnuté přechodné výpomoci PO (273) Poskytnuté přechodné výpomoci podnik.sujekt. (274) Poskytnuté přechodné výpomoci ostat.organizac. (275) Poskytnuté přechodné výpomoci fyzickým (277) 108 osobám součet položek 104 až Limity výdajů (221) 110 X - Zúčtování výdajů ÚSC (218) 111 X - Materiální náklady (410) 112 X - Služby a náklady nevýrobní povahy (420) 113 X - Cestovné a ostatní výplaty fyzickým osobám (430) 114 X - Mzdové a ostatní osobní náklady (440) 115 X - Dávky sociálního zabezpečení (450) 116 X - Manka a škody (460) 117 X součet položek 112 až X Prostř.rozpočt.hospodaření celkem 119 součet položek Přechodné účty aktivní - Náklady příštích období (381) , ,16 - Příjmy příštích období (385) , ,32 - Kurzové rozdíly aktivní (386) ,36 30,40 - Dohadné účty aktivní (388) , ,31 Přechodné účty aktivní celkem , ,19 součet položek 120 až 123 AKTIVA CELKEM součet položek , ,76

217 Sestava č. 4 Strana 4 PASIVA Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni číslo 3 4 C. Vlastní zdroje krytí stál.a oběž. aktiv celkem , ,14 součet položky Majetkové fondy a zvláštní fondy - Fond dlouhodobého majetku (901) , ,17 - Fond oběžných aktiv (902) , ,03 - Fond hospodářské činnosti (903) Oceňovací rozdíly z přecenění maj. a záv. (+/-909) 130 Majetkové fondy celkem , ,20 součet položek 127 až Fond privatizace (904) 211 X X - Ostatní fondy (905) 212 X X součet položek 211 a X X 2. Finanční a peněžní fondy - Fond odměn (911) , ,46 - Fond kulturních a sociálních potřeb (912) , ,56 - Fond rezervní (914) , ,78 - Fond reprodukce majetku (916) , ,91 - Peněžní fondy (917) Jiné finanční fondy (918) 137 Finanční a peněžní fondy celkem , ,71 součet položek 132 až Zvláštní fondy organizačních složek státu - Státní fondy (921) Ostatní zvláštní fondy (922) Fondy EU (924) 203 Zvláštní fondy OSS celkem 141 součet položek 139, 140 a Zdroje krytí prostředků rozpočtového hospodaření - Financování výdajů OSS (201) 142 X - Financování výdajů ÚSC (211) 143 X - Bankovní účty k limitům OSS (223) 144 X - Vyúčtování rozpoč.příjmů z běžné čin. OSS (205) 145 X - Vyúčtování rozpoč.příjmů z běžné čin. ÚSC (215) 146 X - Vyúčtování rozpoč.příjmů z fin. maj. OSS (206) 147 X - Vyúčtování rozpoč.příjmů z fin. maj. ÚSC (216) 148 X - Zúčtování příjmů ÚSC (217) 149 X - Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozp. (272) 150 Zdroje krytí prostř.rozp.hosp. celkem 151 součet položek 142 až Výsledek hospodaření a) z hospodářské činnosti ÚSC a činnosti PO - Výsledek hospodaření běžného účet.období (+/-963) 152 X ,23 - Nerozděl.zisk,neuhraz.ztráta minulých let (+/-932) ,17- - Výsledek hospodaření ve schval. řízení (+/-931) ,23 X b) Převod zúčtování příjmů a výdajů z min. let (+/-933) 155 c) Saldo výdajů a nákladů (+/-964) 156 d) Saldo příjmů a výnosů (+/-965) 157 součet položek 152 až , ,23

218 Sestava č. 4 Strana 5 Název položky Účet Položka Stav k 1.lednu Stav k rozvahovému dni číslo 3 4 D. Cizí zdroje , ,62 součet položek Rezervy - Rezervy zákonné (941) , ,03 2. Dlouhodobé závazky - Vydané dluhopisy (953) Závazky z pronájmu (954) Dlouhodobé přijaté zálohy (955) Dlouhodobé směnky k úhradě (958) Ostatní dlouhodobé závazky (959) 165 Dlouhodobé závazky celkem 166 součet položek 161 až Krátkodobé závazky - Dodavatelé (321) , ,11 - Směnky k úhradě (322) Přijaté zálohy (324) , ,25 - Ostatní závazky (325) , ,09 - Závazky z pevných termínových operací a opcí (373) 171 součet položek 167 až , ,45 - Závazky z ups.nesplacených cen.papírů a podílů (367) Závazky k účastníkům sdružení (368) ,11 součet položek 173 až ,11 - Zaměstnanci (331) , ,69 - Ostatní závazky vůči zaměstnancům (333) , ,16 součet položek 176 až , ,85 - Závazky ze sociál.zabezp.a zdrav.pojištění (336) , ,62 - Daň z příjmů (341) , ,36 - Ostatní přímé daně (342) , ,40 - Daň z přidané hodnoty (343) ,52 555,61 - Ostatní daně a poplatky (345) ,40 2,18 součet položek 180 až , ,55 - Vypořád.přepl.dotací a ost.záv.se SR (347) ,71 305,19 - Vypořád.přepl.dotací a ost.záv.s ÚSC (349) 186 součet položek 185 až ,71 305,19 - Jiné závazky (379) , ,28 Krátkodobé závazky celkem , ,94 součet položek Bankovní úvěry a půjčky - Dlouhodobé bankovní úvěry (951) Krátkodobé bankovní úvěry (281) Eskontované krátkodobé dluhopisy (směnky) (282) Vydané krátkodobé dluhopisy (283) Ostatní krátkodobé závazky (fin. výpomoci) (289) 194 součet položek 193 až Bankovní úvěry a půjčky celkem 196 součet položek Přechodné účty pasivní - Výdaje příštích období (383) ,69 912,80 - Výnosy příštích období (384) ,06 409,48 - Kurzové rozdíly pasivní (387) ,20 0,51 - Dohadné účty pasivní (389) , ,86 Přechodné účty pasivní celkem , ,65 součet položek 197 až 200 PASIVA CELKEM součet položek , ,76

219 Sestava č. 5 Strana 1 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY Sumář za hospodářskou činnost organizačních složek státu (v tis. Kč na dvě desetinná místa) sestavený k 31. prosinci 2007 IČO Název a sídlo účetní jednotky Název nadřízeného orgánu, právní forma Ministerstvo obrany, Ministerstvo financí odbor 19, Tychonova 1, Praha 6 Organizační složka státu Položka Hlavní Hospodářská Účet Název položky číslo činnost činnost Spotřeba materiálu ,71 0, Spotřeba energie 2 0,00 0, Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek 3 0,00 0, Prodané zboží 4 0,00 0, Opravy a udržování 5 0,00 0, Cestovné 6 0,00 0, Náklady na reprezentaci 7 0,00 0, Ostatní služby 8 0,00 0, Mzdové náklady 9 0,00 0, Zákonné sociální pojištění 10 0,00 0, Ostatní sociální pojištění 11 0,00 0, Zákonné sociální náklady 12 0,00 0, Ostatní sociální náklady 13 0,00 0, Daň silniční 14 0,00 0, Daň z nemovitostí 15 0,00 0, Ostatní daně a poplatky 16 0,00 0, Smluvní pokuty a úroky z prodlení 17 0,00 0, Ostatní pokuty a penále 18 0,00 0, Odpis pohledávky 19 0,00 0, Úroky 20 0,00 0, Kursové ztráty 21 0,00 0, Dary 22 0,00 0, Manka a škody ,38 0, Jiné ostatní náklady ,53 0, Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 25 0,00 0, Zůstatková cena prodaného DNM a DHM 26 0,00 0, Prodané cenné papíry a podíly 27 0,00 0, Prodaný materiál 28 0,00 0, Tvorba zákonných rezerv 29 0,00 0, Tvorba zákonných opravných položek 30 0,00 0, Náklady celkem součet položek 1 až ,86 0,

220 Sestava č. 5 Strana Položka Hlavní Hospodářská Účet Název položky číslo činnost činnost Tržby za vlastní výrobky ,82 0, Tržby z prodeje služeb 33 0,00 0, Tržby za prodané zboží 34 0,00 0, Změna stavu zásob nedokončené výroby 35 0,00 0, Změna stavu zásob polotovarů 36 0,00 0, Změna stavu zásob výrobků 37 0,00 0, Změna stavu zvířat 38 0,00 0, Aktivace materiálu a zboží 39 0,00 0, Aktivace vnitroorganizačních služeb 40 0,00 0, Aktivace dlouhodobého nehmotného majetku 41 0,00 0, Aktivace dlouhodobého hmotného majetku 42 0,00 0, Smluvní pokuty a úroky z prodlení 43 0,00 0, Ostatní pokuty a penále 44 0,00 0, Platby za odepsané pohledávky 45 0,00 0, Úroky 46 0,00 0, Kursové zisky 47 0,00 0, Zúčtování fondů 48 0,00 0, Jiné ostatní výnosy 49 1,06 0, Tržby z prodeje dlouhodobého NM a HM 50 0,00 0, Výnosy z dlouhodobého finančního majetku 51 0,00 0, Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 52 0,00 0, Tržby z prodeje materiálu 53 0,00 0, Výnosy z krátkodobého finančního majetku 54 0,00 0, Zúčtování zákonných rezerv 55 0,00 0, Zúčtování zákonných opravných položek 56 0,00 0, Příspěvky a dotace na provoz 57 0,00 0, Výnosy celkem součet položek 32 až ,88 0, Výsledek hospodaření před zdaněním rozdíl položek ,98 0, Daň z příjmů 60 0,00 0, Dodatečné odvody daně z příjmů 61 0,00 0, Výsledek hospodaření po zdanění položka (+/-) ,98 0,

221 Sestava č. 6 Strana 1 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY sumář za příspěvkové organizace (v tis. Kč, na dvě desetinná místa) Období: 12 / 2007 IČO: SOR 1 Název: Souhrn PO za kapitolu 307 Ministerstvo obrany Název položky Účet Položka Hlavní činnost Hospodářská činnost číslo 1 2 Spotřeba materiálu , ,69 Spotřeba energie , ,78 Spotřeba ostatních neskladovatelných dodávek , ,54 Prodané zboží , ,38 Opravy a udržování , ,62 Cestovné ,50 532,37 Náklady na reprezentaci ,97 351,92 Ostatní služby , ,85 Mzdové náklady , ,30 Zákonné sociální pojištění , ,57 Ostatní sociální pojištění ,19 Zákonné sociální náklady , ,64 Ostatní sociální náklady ,71 57,29 Daň silniční ,20 147,58 Daň z nemovitostí ,30 Ostatní daně a poplatky ,57 335,07 Smluvní pokuty a úroky z prodlení ,36 Ostatní pokuty a penále ,42 1,91 Odpis pohledávky ,28 Úroky ,80 Kursové ztráty , ,06 Dary Manka a škody ,42 30,22 Jiné ostatní náklady , ,01 Odpisy dlouhodobého nehm. a hmotného majetku ,95 114,36 Zůstatková cena prodaného DNM a DHM ,95 Prodané cenné papíry a podíly Prodaný materiál ,82 Tvorba zákonných rezerv Tvorba zákonných opravných položek ,82- Náklady celkem , ,16 součet položek 1 až 30