Název práce: Zimní lyžování a letní bobování Horska

Transkript

1 Semestrální projekt z předmětu X16EPD Název práce: Zimní lyžování a letní bobování Horska Jméno cvičícího: Tomáš Chadim Den, čas cvičení: Pondělí, 16:15 Číslo paralelky: Jména autorů projektu: Václav Dajčar Počet bodů:

2 Vymezení cílů podnikání a situace na trhu: Zaměření podnikání je zřejmé již z názvu práce, který je i názvem, sloganem, pro zvolené podnikání. Hlavním cílem tedy je pro zimní měsíce poskytovat kvalitní podmínky pro lyžování jak na klasických lyžích, tak i pro snowboardové příznivce s kladením důrazu právě na druhý zmíněný styl sjíždění sjezdovek, a v letních měsících pak provozování letní bobové dráhy, která by v provozním období, tzn. jaro, léto, podzim, rozprostírala a byla postavena na místě sjezdovky, čímž by se jedna a tatáž pro podnikání vymezená plocha, pozemek, využila v ideálním případě celoročně. Jak již výše zmíněno, preferováno by bylo snowboardové lyžování, které by zahrnovalo snowboardový park s pár nájezdy a skokánky popřípadě i tzv. U-rampou (viz obrázky). Tento park by však do sjezdovky nezasahoval, takže plocha potřebná k realizaci projektu musí být dostatečně rozsáhlá, široká, jedná se tedy o středně velké lyžařské středisko v porovnání s velkými areály jako v této lokalitě Jeseníků již zaběhlé Červenohorské sedlo a Ramzová, kterým se kapacitně můj projekt rovnat nemůže a ani to není jeho záměrem. Tento rok, i když konkurence v tomto odvětví je právě v tomto regionu značná, ale přesto poptávka není zcela uspokojena, by pro zahájení podnikání mohl slibovat dobrý začátek a obstát tak v nabité konkurenci, jelikož jeden z hlavních protivníků, Červenohorské sedlo, je z důvodu opravy a rozšiřování příjezdové komunikace (jedná se o okresní silnici č.44, která v podobě serpentin umožňuje dopravu přes právě Červenohorské sedlo ze Šumperka do Jeseníku a dále do Polska, která však byla v zimních měsících často zatarasena a ucpána uváznuvšími kamiony) bude pravděpodobně pro letošní zimní sezónu doslova venku ze hry. Avšak i včasné znovuzprovoznění komunikace č.44 a zpřístupnění Červenohorského sedla by realizaci projektu neohrozilo. Seznámení s produktem a použitou technologií: Produktem je poskytování kvalitních podmínek pro zimní lyžování, snowboard, a letní bobování a služby s tím související, jako např. ubytování a pohostinství. Pro poskytnutí těchto podmínek poslouží zděděný pozemek s rodinným domkem, chalupou po prarodičích mého společníka. Tento pozemek je natolik rozsáhlý, dříve využívaný pro rodinné hospodářství, že na něm bude možné uskutečnit a vystavit jak sjezdovou dráhu, resp. bobovou dráhu v letních měsících, tak i snowboardový park. Celková délka sjezdovky, po vykácení zalesněné části pozemku, bude cca 500m, bobová dráha 700m. Šířka celého pozemku je 75m. Sjezdovka pro klasické lyžování zabere 50m a na snowboardovou část připadně 25m šířky, délka bude shodná, tzn. 500m. Vývoz na vrchol sjezdovky zajistí kotvová lanová dráha, která v letních měsích zajistí i vývoz bobů. Bobová dráha nebude na principu zimního bobu v lednové dráze, ledovém žlabu, ale způsob, který je patrný z obrázku, tzv. trubkový systém, při němž boby nemohou

3 díky své konstrukci vypadnout z dráhy, jsou vybaveny bezpečnostními pásy a samočinným třístupňovým nezávislým brzdovým systémem, brzdový systém funguje samozřejmě i v případě deště a protože je dráha řešena trubkovým systémem, nevzniká při silných deštích na trati 'potok' jako u korytových drah. Po rekonstrukci obytného objektu, chalupy, bude možné ubytovat až 20 hostů a kapacita hostince, který se příhodně nachází u okresní komunikace a může tak sloužit i jako motorest, bude 16 míst. Samozřejmostí je pak i půjčovna veškerého vybavení, tzn. lyží, snowboardů, bot, hůlek, zakoupených a dovezených z Německa jako již opotřebované zboží, jelikož pořízení nového vybavení by bylo zbytečně nákladné. Na úpravu sjezdovky bude použita sněhová rolba. Jízdné bude ve formě kartonových kartiček s políčky pro jednotlivé jízdy, tzn. jedna jízda, jedno zaškrtnuté políčko, nebo časové jízdenky. -Technické parametry vleku: - ekonomicky využitelná dopravní vzdálenost vleku: 500 m - průměr poháněcího kotouče (s pryžovým vyložením): 1,0 m - průměr vratného kotouče (s pryžovým vyložením): 1,0 m - rozchod lan na trati: 2,0 m - průměr lanových kladek: 200 mm - napínání: hydraulické, samočinné - unášeče: teleskopické, jednomístné - výkonová řada pohonů (AS motor s řízným rozběhem): 5,5-18,5 kw - dopravní rychlost (možnost plynulého řízení): 0,3 až 2,8 m/s - dopravní lano pozinkované: 12,5 mm - přepravní kapacita: cca 600 osob/hod - povrchová úprava ocelových částí vleku: žárové zinkování -Technické parametry dráhy: - délka dráhy 500 m - průměr trubek 150 mm - délka trubek max. 6 m - rádius trubek 9, 12 nebo 15m - vodicí profil vysoký 50 mm - každá trubka má podpěru - naklopení od 5 do 30% -Technické parametry rolby: - šířka 4,5 m - délka 8 m - výška 3 m - váha 7,5 t - max. rychlost 20 km/h - spotřeba 12 litrů za hodinu - obsah nádrže 150 l - Ceny lístků za bobovou dráhu: Počet jízd Cena 1 jízda 50,- 3 jízdy 120,- 5 jízd 150,- 10 jízd 250,- *Poznámka: ízdné není rozlišeno na dětské a dospělé

4 - Ceny lístků za lyžování: Druh lístku Časové jízdenky celodenní Dospělí 390,- Kč Děti do 15 let, důchodci nad 65 let, kurzy 290,- Kč 1/2 dne 290,- Kč 220,- Kč 1 hod 190,- Kč 150,- Kč 2 hod 230,- Kč 170,- Kč 4 hod 320,- Kč 240,- Kč 2 denní 750,- Kč 560,- Kč 3 denní 1050,- Kč 790,- Kč 4 denní 1300,- Kč 980,- Kč 5 denní 1580,- Kč 1200,- Kč 6 denní 1850,- Kč 1350,- Kč 7 denní 2050,- Kč 1530,- Kč večerní *) 250,- Kč *) 180,- Kč *) Počet jízd 5 10 Pro obě věkové kategorie 10,- Kč 95,- Kč ,- Kč *Poznámka: Půldenní lístky: 9.00h 12.30h,12.30h 16.00h *) večerní jízdy vždy v pátek a v sobotu od h Provoz vleků: h, popř. dle zájmu - Ceny za ubytování: lůžka 1.200, , , , , ,- 2 lůžka + 2 přistýlky 1.100, , , , , ,- 2 lůžka + 2 přistýlky 1.100, , , , , ,- 3 lůžka 900, ,- 900, ,- 900,- 800,- 3 lůžka 900, ,- 900, ,- 900,- 800,- 2 lůžka 500,- 600,- 500,- 600,- 500,- 400 *Poznámka: Cena je vždy za jeden pokoj za jednu noc Management, organizace a lidské zdroje: Veškeré řízení zastanu já s mým společníkem, majitelem pozemku a nemovitosti, v podstatě budeme zaměstnavateli a zaměstnanci sami sebe. První rok budeme veškeré lidské zrdroje představovat já, můj společník a jeho žena. Činnosti, které jsou spojené s provozem lyžařského střediska, půjčovny vybavení, letní bobové dráhy, provozování hostince a ubytování jsou následující: obsluha lanové dráhy a kontrola jízdného, prodej jízdného, úprava sjezdové dráhy pomocí sněžné rolby, půjčování vybavení, úklid pokojů, kuchař, údržbář, účetnictví. Eventuelně by byl zaměstnán jeden až dva další lidé jako výpomoc. Dále by mohl být k dispozici instruktor lyžování, snowboardu. Technickou údržbu, revizi rolby, lanové dráhy a bobové dráhy provede odborná a specializovaná firma. Samozřejmě i výstavbu lanové

5 a bobové dráhy zrealizuje profesionální firma. Výstavbu snowboardového parku uskuteční známí, kamarádi, nadšenci tohoto odvětví, kteří by mohli dále fungovat i jako instruktoři. Rekonstrukci a rozšíření obytných prostor nemovitosti tak, aby splňovala dané požadavky na ubytovací kapacitu a objemnost hostince zařídím já sám se kamarády, čímž ubydou náklady na práci odborné firmy. Vstupní bilance a potřeba kapitálu: Zahájení provozu a vůbec celková výstavba bude poměrně nákladná, jak dokazuje následující přehled, dále budu předpokládát vlastní kapitál ve výši 1 mil Kč, takže úvěr od banky bude vy výši 4 mil Kč: - Vstupní bilance: Aktiva Pasiva Stálá aktiva Vlastní jmění Dům Kč Vlastní kapitál Kč Pozemek Kč Oběžná aktiva Cizí zdroje - Bankovní úvěr Kč - Potřeba kapitálu: Lyžařský vlek (s osvětlením): Kč bez DPH ( Kč s DPH) Bobová dráha: Kč bez DPH ( Kč s DPH) Rolba (opotřebovaná): Kč bez DPH ( Kč s DPH) Rekonstrukce domu: Kč bez DPH ( Kč s DPH) Lyžařské vybavení: Kč bez DPH ( Kč s DPH) Pronájem dvou sněžných děl: Kč/ročně bez DPH ( Kč s DPH) Reklama: Kč bez DPH ( Kč s DPH) Celkem: Kč bez DPH ( Kč s DPH 19%) Odhad poptávky včetně projekce zisků: - Odhad poptávky po lyžování (zahrnuje i ubytování atd.): Prosinec Leden Únor Březen Kč Kč Kč Kč - Odhad poptávky po bobování (zahrnuje i ubytování atd.): Duben Květen Červen Červenec Srpen Září Říjen Listopad Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč Kč - Odhad poptávky za celý kalendářní rok: Kč

6 Vyhodnocení dvou způsobů financování: Uvažuji buď financování vlastními zdroji, které jsem legálně získal z předchozího úspěšného podnikání, anebo financování pomocí úvěru 4 mil Kč na 5 let, s úrokem 14%. Financování I: - Náklady pro případ vlastního kapitálu: Pronájem sněhových děl Pořízení veškerého vybavení Reklama Pohonné hmoty Elektrika, vodné, stočné Údžba Mzdy Ostatní náklady (potraviny atd.) celkem Financování vlastními zdroji: Vlastní kapitál Výnosy Náklady Zisk nezdaněný Daň 15% Zisk zdaněný ROE 47,5% 34,4% 36,1% 37,0% 38,7% Financování II: - Splácení úvěru Rok Splátka Úmor Úrok Zůstatek , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,6 0,0 Celkem Náklady pro případ využití bankovního úvěru: Pronájem sněhových děl Pořízení veškerého vybavení Reklama Pohonné hmoty Elektrika, vodné, stočné Mzdy Údžba Ostatní náklady (potraviny atd.) Splátka úvěru celkem

7 - Financování s využitím bankovního úvěru: Vlastní kapitál Cizí kapitál Výnosy Náklady Zisk nezdaněný Daň 15% Zisk zdaněný ROE 77,1% 73,1% 81,6% 85,8% 94,3% Odpisy: Dlouhodobý majetek budu odepisovat zrychleně po dobu 5 let. Rolba je zařazena do odpisové skupiny 1a (doba odpisu 4 roky), vlek do skupiny 2 (doba odpisu 5 let), bobová dráha do skupiny 2 (doba odpisu 5 let). Pořizovací cena Rolba Vlek Bobová dráha celkem Rozpočtové výsledovky a cash flow (náklady a výnosy): - Rozpočtová výsledovka pro Financování I: Tržby Odpisy Reklama Pohonné hmoty Elektrika, vodné, stočné Údžba Pronájem sněhových děl Mzdy Ostatní náklady (potraviny atd.) Náklady Zisk před zdaněním Daň 15% Zisk po zdanění Výkaz o toku hotovosti Financování I: Odpisy Zisk po zdanění Cash Flow Rozpočtová výsledovka pro Financování II:

8 Tržby Odpisy Splátka , , , , ,2 Pohonné hmoty Elektrika, vodné, stočné Údžba Pronájem sněhových děl Mzdy Ostatní náklady (potraviny atd.) Náklady Zisk před zdaněním Daň 15% Zisk po zdanění Výkaz o toku hotovosti Financování II: Odpisy Zisk po zdanění Úmor Cash Flow Finanční analýza: Ukazatele EBIT Aktiva ROA 56% 41% 43% 44% 46% ROE 47,5% 34,4% 36,1% 37,0% 38,7% ROS 95,0% 67,5% 67,5% 69,0% 70,0% Citlivostní analýza: Citlivostní analýza udává závislost podniku na vnějších vlivech, jako třeba změna diskontní sazby u Národní Banky. Pokud by byla diskontní sazba snížena, dosáhli bychom návratu investice dříve a naopak, pokud by byla sazba zvýšena návratnost investice by se prodloužila. Financování I: rok Cash Flow CF*(1+r) -1 diskont NPV , , , , , , , , , , NPV , *diskont 15% 0, , , , ,

9 Financování II: rok Cash Flow CF*(1+r) -1 diskont NPV , , , , , , , , , , NPV , *diskont 15% 0, , , , , Závěr: Tímto podnikatelským záměrem, přesněji řečeno alespoň pokusem o něj, jsem se blíže seznámil s komplexním pojetím a problematikou v propočtech a jednoduchých ekonomických prognózách. Uvědomil jsem si však, že dle tohoto mého plánu a záměru se zřejmě nedá stanovit, zda by byl projekt realizovatelný a který ze dvou způsobů financování by bylo vhodnější zvolit, jelikož se mi nepodařilo vypočítat důležité ukazatele jako např IRR, podle nějž by se projekt dal zhodnotit. Podle ukazatele NPV bych zvolil financování projektu z vlastních zdrojů, jelikož odpadnou splátky za úvěr, avšak v reálné situaci bych se bez úvěru neobešel. Celý podnikatelský záměr je jen hrubým odhadem, i když byly pro jednotlivé výpočty použity odpovídající ekonomické vzorce a vztahy, protože jsem určitě nezahrnul všechny položky jak pro náklady tak pro výdaje. Zdroje: hlavním zdrojem informací byl web katedry ekonomiky a internet vůbec, kde bylo potřeba zjistit připližné ceny za náklady atd.: