NITRIANSKY SAMOSPRÁVNY KRAJ ÚTVAR HLAVNÉHO KONTROLÓRA. Rázusova 2A, Nitra ZÁZNAM. o výsledku následnej finančnej kontroly. č.

Transkript

1 NITRIANSKY SAMOSPRÁVNY KRAJ ÚTVAR HLAVNÉHO KONTROLÓRA Rázusova 2A, Nitra ZÁZNAM o výsledku následnej finančnej kontroly č. 30/2014 Podľa poverenia č. 30/2014 zo dňa zamestnanec Útvaru hlavného kontrolóra Nitrianskeho samosprávneho kraja Ing. Anton Zaťko, kontrolór v čase od do s prerušením od do vykonal kontrolu kontrolu priebehu a výsledku obstarávania mobilných telefónov a služieb pre poslancov Zastupiteľstva Nitrianskeho samosprávneho kraja v subjekte Úrad Nitrianskeho samosprávneho kraja, Rázusova 2A, Nitra IČO:

2 Údaje o rozsahu a hĺbke kontroly: V súlade s poverením č. 30/2014 hlavného kontrolóra Nitrianskeho samosprávneho kraja, ktoré bolo vyhotovené na základe prijatého Uznesenia č. 98/2014 zo 4. riadneho zasadnutia Zastupiteľstva Nitrianskeho samosprávneho kraja konaného dňa 19. mája 2014 boli ku kontrole predložené nasledovné základné doklady a písomnosti potrebné z pohľadu predmetu následnej finančnej kontroly kontrolovaného subjektu: A. Úvod Materiál č. 281 k bodu 17,,Návrh Smernice o cestovných náhradách poslancov Zastupiteľstva Nitrianskeho samosprávneho kraja a členov komisií, ktorí nie sú poslancami Zastupiteľstva Nitrianskeho samosprávneho kraja, Uznesenie č. 238/2006 z 12. riadneho zasadnutia Zastupiteľstva Nitrianskeho samosprávneho kraja, konaného dňa 2. októbra 2006, Materiál č. 669 k bodu 18,,Návrh a zabezpečenie mobilných telefónov a mobilného internetu pre poslancov Zastupiteľstva Nitrianskeho samosprávneho kraja s možnosťou pripojenia pomocou notebookov na rýchly internet 2, t.j.: dôvodová správa, stanovisko rady Nitrianskeho samosprávneho kraja, Uznesenie č. 239/2007 z 25. riadneho zasadnutia Zastupiteľstva Nitrianskeho samosprávneho kraja, konaného dňa 29. októbra 2007, Rámcová zmluva o spolupráci č. T2418/2009 zo dňa s prílohami č. 1 až 9 a Dodatok č. 1 k Rámcovej zmluve o spolupráci s nadobudnutou účinnosťou dňa , mailová komunikácia medzi kontaktnou osobou Slovak Telekom, a.s. a NSK v období dňa až Nitriansky samosprávny kraj (ďalej len,,nsk ) je v zmysle zákona č. 302/2001 Z.z. o samospráve vyšších územných celkov (zákona o samosprávnych krajoch) v znení neskorších predpisov (ďalej len,,zákon č. 302/2001 Z.z. ) samostatný územný samosprávny a správny celok Slovenskej republiky, ktorého orgánmi sú zastupiteľstvo samosprávneho kraja (ďalej len,,zastupiteľstvo ) a predseda samosprávneho kraja. NSK je právnická osoba, ktorá za podmienok ustanovených zákonom samostatne hospodári s vlastným majetkom a s vlastnými príjmami, zabezpečuje a chráni práva a záujmy svojich obyvateľov. Majetok samosprávneho kraja slúži na plnenie úloh samosprávneho kraja, nakladanie s ním ustanovuje osobitný zákon. A.1. Predmet kontroly Cieľom následnej finančnej kontroly bolo preveriť, ako sa v kontrolovanom subjekte realizoval proces obstarávania mobilných telefónov a služieb pre poslancov zastupiteľstva NSK, posúdiť objektívny stav kontrolovaných skutočností z hore uvádzaných dostupných materiálov a listinných dokladov, overiť ich súlad so všeobecne záväznými právnymi predpismi pri zameraní na dodržiavanie hospodárnosti, efektívnosti a účinnosti pri hospodárení s verejnými finančnými prostriedkami. 2

3 A.2. Uznesenia Zastupiteľstva NSK, ktorými bolo odsúhlasené poskytnutie mesačného príspevku, mobilného telefónu a služby poslancom Zastupiteľstvu je vyhradené rozhodovať o základných otázkach samosprávneho kraja, a to okrem iného aj určovať odmenu poslancom. Poslancovi, ktorý nie je dlhodobo uvoľnený na výkon funkcie, možno za výkon funkcie poskytnúť odmenu v kalendárnom roku najviac v sume dvadsaťnásobku minimálnej mesačnej mzdy ustanovenej osobitným predpisom. Ustanovenie 12 ods. 5 zákona č. 302/2001 Z.z. priznáva poslancovi samosprávneho kraja právo na náhradu výdavkov, ktoré mu vznikli v súvislosti s výkonom funkcie, pričom odkazuje na osobitný predpis, ktorým je zákon č. 283/2002 Z.z. o cestovných náhradách v znení neskorších predpisov. Okrem tejto náhrady výdavkov poslanca zastupiteľstva NSK priznaných zákonom bol s účinnosťou od Uznesením č. 238/2006 z 12. riadneho zasadnutia Zastupiteľstva NSK konaného dňa 2. októbra 2006 v bode 2 schvaľovacej časti schválený mesačný príspevok v hodnote 500,- Sk na úhradu telefónnych poplatkov poslanca spojených s výkonom jeho funkcie, ktoré bolo po roku Uznesením č. 239/2007 z 25. riadneho zasadnutia Zastupiteľstva NSK konaného dňa 29. októbra 2007 v bode 1 schvaľovacej časti zmenené a v bode 2 tohto uznesenia zastupiteľstvom schválené zabezpečenie akciových mobilných telefónov a modemov pre služobné notebooky na zabezpečenie rýchleho internetu 2 pre poslancov zastupiteľstva NSK, ako aj limit poplatkov za úhradu mesačných telefónnych hovorov a mobilného pripojenia na internet vo výške 1 189,-Sk vrátane DPH (39,47 EUR) mesačne so zmluvnou viazanosťou na 2 roky pre jedného poslanca. Kontrolné zistenia B. Dodržiavanie všeobecne záväzných právnych predpisov pri hospodárení s verejnými prostriedkami B.1. Kontrola postupu pri verejnom obstarávaní NSK v kontrolovanom období, ktoré súvisí s predmetom kontroly, bol a v súčasnosti je na účely zákona o verejnom obstarávaní verejným obstarávateľom podľa 6 ods. 1 písm. c) zákona č. 25/2006 Z.z. o verejnom obstarávaní a o zmene a doplnení neskorších predpisov (ďalej len,,zákon o verejnom obstarávaní ). Z aplikácie zákona o verejnom obstarávaní sú vyňaté zákazky a zmluvy, pri ktorých nie je možné z rôznych objektívnych dôvodov (pravidlá a postupy určené medzinárodnou organizáciou, pravidlá a postupy určené v špecifickej medzinárodnej zmluve, uzatváranie pracovnoprávnych vzťahov atď.) použiť pravidlá a postupy ustanovené týmto zákonom. Výnimky z aplikácie zákona o verejnom obstarávaní sú upravené v ustanovení 1 ods. 2 až 4. Podľa 1 ods. 2 písm. a) zákona o verejnom obstarávaní (účinného do 8. marca 2012) sa tento zákon nevzťahuje na zákazku, ktorej hlavným účelom je umožniť verejnému obstarávateľovi poskytovanie alebo využívanie verejnej telekomunikačnej siete alebo poskytovanie jednej alebo viacerých verejných telekomunikačných služieb. Podľa 1 ods. 2 písm. o) zákona o verejnom obstarávaní (účinného od 9. marca 2012) sa tento zákon nevzťahuje na civilnú zákazku, ktorej hlavným účelom je umožniť verejnému obstarávateľovi poskytovanie alebo využívanie verejnej telekomunikačnej siete alebo poskytovanie jednej alebo viacerých verejných telekomunikačných služieb, kde civilná zákazka na účely tohto zákona je zákazka na dodanie tovaru, na uskutočnenie stavebných prác alebo na poskytnutie služby, ktorá nie je zákazkou v oblasti obrany a bezpečnosti podľa 3 ods. 6 zákona o verejnom obstarávaní. 3

4 Vyňaté spod pôsobnosti zákona o verejnom obstarávaní sú teda okrem iného zákazky, ktoré sú určené na to, aby verejnému obstarávateľovi umožnili vykonávanie určitých činností v odvetví telekomunikácií, najmä čo sa týka poskytovania elektronických komunikačných sietí alebo elektronických komunikačných služieb ako subjektu, ktorý tieto siete alebo služby poskytuje podľa zákona č. 610/2003 Z.z. o elektronických komunikáciách v znení neskorších predpisov, resp. v roku 2013 podľa vtedy platného zákona č. 351/2011 Z.z. o elektronických komunikáciách. NSK dňa 10. decembra 2009 uzatvoril s dodávateľom elektronických komunikačných služieb T-Mobile Slovensko, a.s., Vajnorská 100/A, Bratislava (ďalej len,,t-mobile Slovensko, a.s. ) v zmysle 269 ods. 2 zákona č. 513/1991 Zb. Obchodný zákonník v znení neskorších predpisov rámcovú zmluvu o spolupráci. Kontrolou postupu pri verejnom obstarávaní neboli zistené nedostatky. B.2. Kontrola dodržiavania zmluvných vzťahov Predmetom Rámcovej zmluvy o spolupráci č. T2418/2009 zo dňa (ďalej len,,zmluva ) bola dohoda zmluvných strán o osobitných podmienkach a spolupráci v súvislosti s poskytovaním elektronických komunikačných služieb v rámci verejnej telefónnej siete počas doby platnosti Zmluvy (ďalej len,,služby ), o zabezpečení nadštandardnej starostlivosti pri poskytovaní Služieb a zabezpečenie najvyššej kvality pri riešení požiadaviek NSK s tým súvisiacich a o osobitných podmienkach pri predaji koncových telekomunikačných zariadení (mobilných telefónov) a ich príslušenstva určených na používanie v sieti dodávateľa Služby. Predmetom Zmluvy je aj záväzok T-Mobile Slovensko, a.s. aktivovať a poskytovať NSK službu mobilná virtuálna privátna sieť (ďalej len,,služby VPS ) vo vzťahu k SIM kartám T-Mobile Slovensko, a.s. registrovaných na NSK a aktivovaných na základe osobitných zmlúv o pripojení, ako aj záväzok NSK poskytnúť T-Mobile Slovensko, a.s. všetku súčinnosť potrebnú pre poskytovanie Služby VPS počas účinnosti Zmluvy v súlade s dohodnutými podmienkami, uhrádzať cenu, resp. poplatky za využívanie Služby VPS. V čl. 2 bode 2.7 Zmluvy bolo taktiež dohodnuté, že trvanie doby viazanosti neobmedzuje právo NSK požiadať T-Mobile Slovensko, a.s. o predaj akciového koncového zariadenia (mobilného telefónu) podľa výberu zodpovedajúcemu aktuálnej akciovej ponuke, ak počas trvania Zmluvy dôjde k ukončeniu doby viazanosti SIM karty na základe pôvodne dohodnutého znenia zmluvy o pripojení, resp. dodatku k nej týkajúcej sa príslušnej SIM karty. Táto Zmluva bola uzatvorená na dobu určitú 4 roky odo dňa jej platnosti a účinnosti. Dodatkom č. 1 k Rámcovej zmluve o spolupráci s nadobudnutou účinnosťou dňa sa spoločnosť Slovak Telekom, a.s., Karadžičova 10, Bratislava (ďalej len,,slovak Telekom, a.s. ) ako právny nástupca T-Mobile Slovensko, a.s. a NSK dohodli na znížení úhrnu najmenšej sumy zodpovedajúcej súhrnu fakturácie za Služby poskytnuté v každom kalendárnom mesiaci a na predĺžení platnosti zmluvy do V novembri 2013 Úrad NSK v zmysle čl. 2 bodu 2.7 Zmluvy požiadal Slovak Telekom, a.s. o dodanie a aktiváciu 28 ks nových SIM kariet a 54 ks mobilných telefónov. Ako vyplýva z mailovej komunikácie medzi kontaktnou osobou Slovak Telekom, a.s. a NSK v období od až (Príloha č. 1), aktuálna ponuka telefónov za 1,- EUR s potrebným množstvom kusov na sklade, bola v tom období vzhľadom na blížiace sa Vianoce veľmi obmedzená. V ponuke boli mobilné telefóny typ Emporia TALK Comfort, Nokia 113 a Nokia 100, kde práve mobilný telefón Nokia 100 bol v tom čase nakoniec v požadovanom množstve k dispozícii a aj dodaný. 4

5 Vzhľadom tomu, že dodávateľ Slovak Telekom, a.s. vyhovel požiadavkám Úradu NSK pri zabezpečení akciových mobilných telefónov pre poslancov zastupiteľstva NSK a nakoľko propagované parametre dodaného telefónu spĺňajú účel vyplývajúci zo zabezpečenia činností spojených s výkonom mandátu poslanca, je možné konštatovať, že kontrolou dodržiavania zmluvných vzťahov neboli zistené nedostatky (technické údaje viď. Príloha č. 2). C. Záver Kontrolou bolo zistené, že pri obstaraní mobilných telefónov a služieb pre poslancov zastupiteľstva NSK bola dodržaná hospodárnosť pri vynakladaní s verejnými finančnými prostriedkami, teda priebeh a výsledok obstarávania mobilných telefónov a služieb pre poslancov bol v súlade so všeobecne záväznými právnymi predpismi. Z uvedeného dôvodu bol v zmysle 21 ods. 1 zákona č. 502/2001 Z.z. o finančnej kontrole a vnútornom audite a o zmene a doplnení niektorých zákonov vypracovaný záznam o výsledku následnej finančnej kontroly. Záznam o výsledku následnej finančnej kontroly č. 30/2014 bol spracovaný dňa Za Útvar hlavného kontrolóra NSK: Ing. Anton Zaťko kontrolór...v.r.... Doklady a materiály potrebné k vykonaniu následnej finančnej kontroly boli vrátené. S obsahom záznamu o výsledku následnej finančnej kontroly bol kontrolovaný subjekt oboznámený dňa Za kontrolovaný subjekt: Doc. Ing. Milan Belica, PhD., predseda NSK...v.r.... Prílohy: Príloha č. 1: Mailová komunikácia medzi kontaktnou osobou Slovak Telekom, a.s. a NSK Príloha č. 2: Technické údaje pre mobilný telefón NOKIA 100 5