se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193 VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2011

Transkript

1 se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193 VÝROČNÍ ZPRÁVA ZA ROK 2011 výtah Březen 2012

2 Obsah Obsah...2 Zpráva auditora Příjemce zprávy Základní údaje ověřovaného subjektu Údaje auditora Zpráva o účetní závěrce Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Odpovědnost auditora Výrok auditora k účetní závěrce Zpráva o výroční zprávě Zpráva o zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou...5 ROZVAHA...6 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY...10 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou...12 Stanovisko dozorčí rady UNIKOM a.s. ke zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou...13 Identifikační údaje o společnosti

3 Zpráva auditora Zpráva nezávislého auditora o ověření účetní závěrky společnosti a výroční zprávy společnosti UNIKOM, a.s. za rok 2011 Obsah : 1. Příjemce zprávy 2. Základní údaje ověřovaného subjektu 3. Údaje auditora 4. Zpráva o účetní závěrce 5. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku 6. Odpovědnost auditora 7. Výrok auditora k účetní závěrce 8. Zpráva o výroční zprávě 9. Zpráva o zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Přílohy : Ověřovaná účetní závěrka Výroční zpráva Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou 1. Příjemce zprávy Zpráva je určena pro představenstvo společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ Základní údaje ověřovaného subjektu Obchodní jméno účetní jednotky : UNIKOM, a.s. Sídlo : Hrnčířská 193, Kutná Hora, Karlov, Právní forma : akciová společnost IČO : Datum vzniku : Převažující předmět činnosti: Zemědělská výroba Koupě zboží za účelem dalšího prodeje a prodej Statutární zástupce : Představenstvo společnosti Ověřované období :

4 3. Údaje auditora Jméno auditora : BD AUDIT, s.r.o. Sídlo : Vocelova 342, Kutná Hora IČ : Číslo osvědčení: 375 Statutární zástupce : Ing. Libor Balvín jednatel společnosti Odpovědný auditor : Ing. Libor Balvín Číslo osvědčení odpovědného auditora : 1353 Datum provádění auditu : Počet listů zprávy včetně příloh : Zpráva o účetní závěrce Na základě provedeného auditu jsme dne vydali k účetní závěrce, která je součástí této výroční zprávy na dalších stranách, zprávu následujícího znění : Ověřili jsme přiloženou účetní závěrku společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ , tj. rozvahu k , výkaz zisku a ztráty za rok končící , přehled o změnách vlastního kapitálu za rok končící , přehled o peněžních tocích za rok končící a přílohu této účetní závěrky, včetně popisu použitých významných účetních metod a další vysvětlující informace. 5. Odpovědnost statutárního orgánu účetní jednotky za účetní závěrku Za sestavení účetní závěrky podávající věrný a poctivý obraz v souladu s českými účetními předpisy odpovídá statutární orgán účetní jednotky. Součástí této odpovědnosti je navrhnout, zavést a zajistit vnitřní kontroly nad sestavováním a věrným zobrazením účetní závěrky tak, aby neobsahovala významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou, zvolit a uplatňovat vhodné účetní metody a provádět dané situaci přiměřené účetní odhady. 6. Odpovědnost auditora Naší úlohou je vydat na základě provedeného auditu výrok k této účetní závěrce. Audit a prověrku jsme provedli v souladu se zákonem o auditorech a Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. V souladu s těmito předpisy jsme povinni dodržovat etické normy a naplánovat a provést audit tak, abychom získali přiměřenou jistotu, že účetní závěrka neobsahuje významné nesprávnosti. Audit zahrnuje provedení auditorských postupů, jejichž cílem je získat důkazní informace o částkách a skutečnostech uvedených v účetní závěrce. Výběr auditorských postupů závisí na úsudku auditora, včetně posouzení rizik, že účetní závěrka obsahuje významné nesprávnosti způsobené podvodem nebo chybou. Při posuzování těchto rizik auditor přihlédne k vnitřním kontrolám, které jsou relevantní pro sestavení a věrné zobrazení účetní závěrky. Cílem posouzení vnitřních kontrol je navrhnout vhodné auditorské postupy, nikoli vyjádřit se k účinnosti vnitřních kontrol. Audit též zahrnuje posouzení vhodnosti použitých účetních metod, přiměřenosti účetních odhadů provedených vedením i posouzení celkové prezentace účetní závěrky. K datu předání auditorské zprávy nedošlo dle prohlášení vedení společnosti k žádným významným událostem, které měly být promítnuty v účetní závěrce a mohly by ovlivnit její vypovídací schopnost a celkovou prezentaci, případně ovlivnit druh výroku

5 7. Výrok auditora k účetní závěrce Domníváme se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření našeho výroku. Podle našeho názoru účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz aktiv a pasiv společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ ke dni a nákladů, výnosů a výsledku jejího hospodaření a peněžních toků za rok končící v souladu s českými účetními předpisy. 8. Zpráva o výroční zprávě Ověřili jsme též soulad výroční zprávy společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ s výše uvedenou účetní závěrkou. Za správnost výroční zprávy je zodpovědný statutární orgán společnosti. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření výrok o souladu výroční zprávy s účetní závěrkou. Ověření jsme provedli v souladu s Mezinárodními auditorskými standardy a souvisejícími aplikačními doložkami Komory auditorů České republiky. Tyto standardy vyžadují, aby auditor naplánoval a provedl ověření tak, aby získal přiměřenou jistotu, že informace obsažené ve výroční zprávě, které popisují skutečnosti, jež jsou též předmětem zobrazení v účetní závěrce, jsou ve všech významných ohledech v souladu s příslušnou účetní závěrkou. Jsme přesvědčeni, že provedené ověření poskytuje přiměřený podklad pro vyjádření výroku auditora. Podle našeho názoru jsou informace uvedené ve výroční zprávě společnosti UNIKOM, a.s. k ve všech významných ohledech v souladu s výše uvedenou účetní závěrkou. 9. Zpráva o zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Ověřili jsme též věcnou správnost údajů uvedených ve zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou společnosti UNIKOM, a.s. se sídlem Kutná Hora, Karlov, Hrnčířská 193, PSČ k Za sestavení této zprávy o vztazích je zodpovědný statutární orgán společnosti UNIKOM, a.s. Naším úkolem je vydat na základě provedeného ověření stanovisko k této zprávě o vztazích. Ověření jsme provedli v souladu s AS č. 56 Komory auditorů České republiky. Tento standard vyžaduje, abychom plánovali a provedli ověření s cílem získat omezenou jistotu, že zpráva o vztazích neobsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Ověření je omezeno především na dotazování pracovníků společnosti a na analytické postupy a výběrovým způsobem provedené prověření věcné správnosti údajů. Proto toto ověření poskytuje nižší stupeň jistoty než audit. Audit zprávy o vztazích jsme neprováděli, a proto nevyjadřujeme výrok auditora. Na základě našeho ověření jsme nezjistili žádné skutečnosti, které by nás vedly k domněnce, že zpráva o vztazích mezi propojenými osobami společnosti UNIKOM, a.s. k obsahuje významné (materiální) věcné nesprávnosti. Datum vypracování zprávy: V Kutné Hoře dne Ověření provedl a zprávu předkládá: Zprávu vypracoval: BD AUDIT, s.r.o. Ing. Libor Balvín Vocelova 342,Kutná Hora Osvědčení č.1353 Osvědčení č.375 jednatel společnosti - 5 -

6 ROZVAHA ke dni: jednotky: 1000 Kč Rok Měsíc IČ Obchodní firma: UNIKOM, a.s. Hrnčířská 193 Kutná Hora označ. AKTIVA řád. Brutto Korekce Netto Netto a. b c Běžné účetní období Min.úč.obd. Aktiva celkem A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek B.I. Dlouhodobý nehmotný majetek B.I.1. Zřizovací výdaje B.I.2. Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje B.I.3. Software B.I.4. Ocenitelná práva B.I.5. Goodwill B.I.6. Jiný dlouhodobý nehmotný majetek B.I.7. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek B.I.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek B.II. Dlouhodobý hmotný majetek B.II.1. Pozemky B.II.2. Stavby B.II.3. Samostatné movité věci a soubory movitých věcí B.II.4. Pěstitelské celky trvalých porostů B.II.5. Základní stádo a tažná zvířata B.II.6. Jiný dlouhodobý hmotný majetek B.II.7. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek B.II.8. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek B.II.9. Oceňovací rozdíl k nabytému majetku B.III. Dlouhodobý finanční majetek B.III.1. Podílové CP a vklady v podn. s rozhod. vlivem B.III.2. Podílové CP a vklady v podn. s podstat. vlivem B.III.3. Ostatní dlouhodobé cenné papíry a vklady B.III.4. Půjčky podnikům ve skupině B.III.5. Jiný dlouhodobý finanční majetek B.III.7. Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek

7 Běžné účetní období Min.úč.obd. označ. AKTIVA řád. Brutto Korekce Netto Netto a. b c C. Oběžná aktiva C.I. Zásoby C.I.1. Materiál C.I.2. Nedokončená výroba a polotovary C.I.3. Výrobky C.I.4. Zvířata C.I.5. Zboží C.I.6. Poskytnuté zálohy na zásoby C.II. Dlouhodobé pohledávky C.II.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.II.2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba C.II.3. Pohledávky - podstatný vliv C.II.4. Pohledávky za společ., členy druž. a za úč. sdruž C.II.5. Dlouhodobé poskytnuté zálohy C.II.6. Dohadné účty aktivní C.II.7. Jibé pohledávky C.II.8. Odložená daňová pohledávka C.III. Krátkodobé pohledávky C.III.1. Pohledávky z obchodních vztahů C.III.2. Pohledávky - ovládající a řídící osoba C.III.3. Pohledávky - podstatný vliv C.III.4. Pohledávky za společ., členy druž. a za úč. sdruž C.III.5. Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.III.6. Stát - daňové pohledávky C.III.7. Krátkodobé poskytnuté zálohy C.III.8. Dohadné účty aktivní C.III.9. Jiné pohledávky C.IV. Krátkodobý finanční majetek C.IV.1. Peníze C.IV.2. Účty v bankách C.IV.3. Krátkodobé cenné papíry a podíly C.IV.4. Pořizovaný krátkodobý finanční majetek D.I. Časové rozlišení D.I.1. Náklady příštích období D.I.2. Komplexní náklady příštích období D.I.3. Příjmy příštích období

8 označ. apasiva číslo Stav v běž. účet. období Stav v min. účet. období a b řád. 5 6 Pasiva celkem A. Vlastní kapitál A.I. Základní kapitál A.I.1. Základní kapitál A.I.2. Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly A.I.3. Změny základního kapitálu A.II. Kapitálové fondy A.II.1. Emisní ážio A.II.2. Ostatní kapitálové fondy A.II.3. Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazk A.II.4. Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách A.III. Rezervní fondy, nedělitelný fond a ost. fondy ze A.III.1. Zákonný rezervní fond / nedělitelný fond A.III.2. Statutární a ostatní fondy A.IV. Výsledek hospodaření minulých let A.IV.1. Nerozdělený zisk minulých let A.IV.2. Neuhrazená ztráta minulých let A.V. Výsledek hospodaření běžného účetního obdob B. Cizí zdroje B.I. Rezervy B.I.1. Rezervy podle zvláštních právních předpisů B.I.2. Rezerva na důchody a podobné závazky B.I.3. Rezerva na daň z příjmů B.I.4. Ostatní rezervy B.II. Dlouhodobé závazky B.II.1. Závazky z obchodních vztahů B.II.2. Závazky - ovládající a řídící osoba B.II.3. Závazky - podstatný vliv B.II.4. Závazky ke spol., členům družstva a účast. sdru B.II.5. Dlouhodobé přijaté zálohy B.II.6. Vydané dluhopisy B.II.7. Dlouhodobé směnky k úhradě B.II.8. Dohadné účty pasivní B.II.9. Jiné závazky B.II.10. Odložený daňový závazek

9 označ PASIVA číslo Stav v běž. účet. období Stav v min. účet. období a b řád. 5 6 B.III. Krátkodobé závazky B.III.1. Závazky z obchodních vztahů B.III.2. Závazky - ovládající a řídící osoba B.III.3. Závazky - podstatný vliv B.III.4. Závazky ke spol., členům družstva a účast. sdru B.III.5. Závazky k zaměstnancům B.III.6. Závazky ze soc. zabezpečení a zdravot. pojištěn B.III.7. Stát - daňové závazky a dotace B.III.8. Krátkodobě přijaté zálohy B.III.9. Vydané dluhopisy B.III.10Dohadné účty pasivní B.III.11Jiné závazky B.IV. Bankovní úvěry a výpomoci B.IV.1.Bankovní úvěry dlouhodobé B.IV.2.Krátkodobé bankovní úvěry B.IV.3.Krátkodobé finanční výpomoci C.I. Časové rozlišení C.I.1. Výdaje příštích období C.I.2. Výnosy příštích období Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Ing. Vladimír Dytrych, CSc. Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Zemědělská výroba Pozn.: - 9 -

10 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v druhovém členění ke dni jednotky: 1000 Kč Rok Měsíc IČ Obchodní firma: UNIKOM, a.s. Hrnčířská 193 Kutná Hora Skutečnost v účetním období označení a Text b číslo řadku c sledovaném 1 minulém 2 I. Tržby za prodej zboží A. Náklady vynaložené na prodané zboží Obchodní marže II. Výkony II.1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb II.2. Změna stavu zásob vlastní činnosti II.3. Aktivace B. Výkonová spotřeba B.1. Spotřeba materiálu a energie B.2. Služby Přidaná hodnota C. Osobní náklady C.1. Mzdové náklady C.2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C.3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C.4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu III.1. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III.2. Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a mater F.1. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F.2. Zůstatková cena prodaného materiálu G. Změna stavu rezerv a opr. pol. v prov. oblasti a kompl. nákl IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů I. Převod provozních nákladů * Provozní výsledek hospodaření

11 Skutečnost v účetním období označení a Text b číslo řadku c sledovaném 1 minulém 2 VI. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů J. Prodané cenné papíry a podíly VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku VII.1. Výnosy z podílů v ovl. a říz. osobách a v úč.jedn. pod podst.vli VII.2. Výnosy z ost. dlouhodobých cenných papírů a podílů VII.3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku K. Náklady z finančního majetku IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů M. Změna stavu rezerv a opr. pol. ve finanční oblasti X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů P. Převod finančních nákladů * Finanční výsledek hospodaření Q. Daň z příjmů za běžnou činnost Q.1. splatná Q.2. odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost XIII. Mimořádné výnosy R. Mimořádné náklady S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti S.1. splatná S.2. odložená * Mimořádný výsledek hospodaření T. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) Sestaveno dne: Podpisový záznam statutárního orgánu účetní jednotky nebo podpisový záznam fyzické osoby, která je účetní jednotkou Ing. Vladimír Dytrych, CSc. Právní forma účetní jednotky: akciová společnost Předmět podnikání Koupě zboží za účelem jeho dalšího prodeje a prodej Zemědělská výroba Pozn.:

12 Zpráva o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou V Kutné Hoře 31. března OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Hospodářská společnost Kutná Hora, a.s. Hrnčířská 193, Kutná Hora IČO: OVLÁDANÁ OSOBA: U N I K O M, a.s. Hrnčířská 193, Kutná Hora -Karlov IČO: Na základě 66 odst. 9 Obchodního zákoníku předkládáme následující prohlášení: 1. V minulém účetním období nebyly uzavřeny žádné smlouvy mezi propojenými osobami, tj. mezi ovládající a ovládanou osobou. 2. Rovněž nebyly v minulém účetním období uskutečněny jiné právní úkony v zájmu ovládající osoby a na úkor ovládané osoby. 3. Ovládanou osobou nebylo poskytnuto žádné plnění pro ovládající osobu a tudíž ovládané osobě nevznikla žádná hmotná či finanční újma, s výjimkou dividend. Za ovládanou osobu U N I K O M, a.s. Kutná Hora Za ovládající osobu HS Kutná Hora,a.s

13 Stanovisko dozorčí rady UNIKOM a.s. ke zprávě o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou Dozorčí rada UNIKOM a.s. přezkoumala zprávu statutárního orgánu společnosti UNIKOM a.s. se sídlem Hrnčířská 193, Kutná Hora o vztazích mezi ovládající a ovládanou osobou a konstatuje, že neshledala skutečnosti, které by tuto zprávu vyvracely. Dne

14 Závěr Rok 2012 bude pravděpodobně pro naši společnost stejně náročný jako rok předchozí, neboť předpokládáme, že celková krize, či recese bude v České republice dále pokračovat. Chceme však učinit veškerá podnikatelská opatření omezující výrazné finanční propady v našich podnikatelských aktivitách. Celkový obrat společnosti chceme zvýšit o 5 %. Investice budou realizovány ve stávajících podnikatelských aktivitách v jistém omezeném charakteru. Nadále bude pokračovat výrazný důraz na růst produktivity práce. Finální výsledek čistý zisk je plánován ve výši tis. Kč V Kutné Hoře dne Ing. Vladimír Dytrych, CSc. místopředseda představenstva a ředitel společnosti

15 - 15 -

16 Identifikační údaje o společnosti Adresa sídla společnosti: U N I K O M, a.s. Hrnčířská 193 Kutná Hora Karlov, PSČ: IČ: DIČ: CZ Telefon: Fax: unikom@unikom.cz Informace pro akcionáře: Ing. Ladislav Jan Ciner tel.: , l. 36 (v sídle společnosti)