VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015/16. Obsah výroční zprávy

Transkript

1

2

3 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2015/16 Obsah výroční zprávy 1. ÚVODNÍ SLOVO 2 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 3 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI 8 4. INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 18

4 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 1. ÚVODNÍ SLOVO Vážené dámy, vážení pánové, akcionáři, partneři, toto místo již tradičně patří krátkému ohlédnutí za uplynulým hospodářským rokem. Dovolte mi proto i tentokrát několika větami zhodnotit období let 2015/2016. Náš obor je velmi specifický. Pracujeme se surovinou, jejíž přítomnost je základní podmínkou života na Zemi. S komoditou, která je na jedné straně nesmírně ceněna, na straně druhé stále ještě brána jako naprostá samozřejmost. Tomuto příměru jako by odpovídala i situace na vodohospodářském trhu v České republice. Vedle našich hlavních úkolů provozování vodohospodářského majetku měst a obcí, zajištění dodávek pitné vody pro statisíce lidí a čištění vod odpadních, což je vše vnímáno jako samozřejmost, musíme každý den obhajovat samotné právo na existenci profesionálních vodohospodářských firem na trhu a uvádět na pravou míru mnohé zkreslené informace, prohlášení a polopravdy. Je naší silou, že se nemusíme opírat jen o slova, ale můžeme především ukazovat výsledky práce našich zaměstnanců a spolupracovníků. A to nejen v běžných situacích, ale také při mimořádných a rozsáhlých akcích, jakou byl v srpnu letošního roku Olympijský park Rio-Lipno. Uprostřed hlavní turistické sezony jsme zvládli připravit vodohospodářskou infrastrukturu v celé oblasti na nápor dalších desítek tisíc návštěvníků a zajistit její bezproblémový provoz. Ukázat, že umíme být spolehlivým a důvěryhodným partnerem i v nestandardních situacích, je tou nejlepší vizitkou a referencí naší společnosti. Všem, kteří ji pomáhají budovat, patří velký dík. Stejně jako všem kolegům tímto děkuji i našim akcionářům, městům, obcím a další partnerům za výbornou spolupráci a těším se, že na ni navážeme i v následujícím období. 2

5 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2. ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI 2.1 ZÁKLADNÍ ÚDAJE Obchodní jméno: Sídlo společnosti: Datum vzniku: Identifikační číslo: Právní forma: Hlavní předmět činnosti: Základní kapitál: Osoby podílející se více než 20% na základním kapitálu společnosti: ČEVAK a.s. Severní 8/2264, České Budějovice akciová společnost provozování vodovodů a kanalizací Kč 100 % ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. Lazarská 11/6, Nové Město, Praha 2 Informace dle 21 odst. 2 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví v platném znění: Po rozvahovém dni nenastaly žádné skutečnosti, které by byly významné V dalších letech předpokládáme kontinuální pokračování veškerých aktivit společnosti ČEVAK a.s., tedy především činností souvisejících s provozováním vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu V současné době nám nejsou známa žádná rizika v oblasti cenových, úvěrových, likvidních rizik a rizicích související s tokem hotovosti Společnost nemá žádné aktivity v oblasti výzkumu a vývoje Společnost nemá organizační složku podniku v zahraničí Společnost ČEVAK a.s. je primárně orientovaná na činnosti související s ochranou životního prostředí, a to především v oblasti čištění komunálních a průmyslově znečištěných odpadních vod (podrobněji viz kapitola 3.3). Oblasti pracovněprávních vztahů je věnována v rámci společnosti velká pozornost (podrobněji viz kap. 5). 3

6 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.2. ORGANIZAČNÍ STRUKTURA 4

7 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY ČLENOVÉ ORGÁNŮ SPOLEČNOSTI PŘEDSTAVENSTVO Složení představenstva k Ing. Jiří Heřman Dipl. Ing. Christian Hasenleithner Ing. Pavel Linzer, MBA Ing. Lenka Petrášková Mag. Stephan Winder předseda místopředseda člen člen člen DOZORČÍ RADA Složení dozorčí rady k Petr Hudler Ing. Ivan Kafka, MBA Věra Škardová předseda místopředseda člen 5

8 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.4. VYBRANÉ EKONOMICKÉ UKAZATELE ROZVAHA (v tis. Kč) 2015/ / /14 AKTIVA A. Pohledávky za upsaný vlastní kapitál B.I Dlouhodobý nehmotný majetek B.II Dlouhodobý hmotný majetek B.III Dlouhodobý finanční majetek C.I Zásoby C.II Dlouhodobé pohledávky C.III Krátkodobé pohledávky C. IV Krátkodobý finanční majetek D. Časové rozlišení PASIVA A. Vlastní kapitál A.I Základní kapitál A.II Kapitálové fondy A.III Fondy tvořené ze zisku A.IV Výsledek hospodaření minulých let A.V Výsledek hospodaření za účetní období B.I Rezervy B.II Dlouhodobé závazky B.III Krátkodobé závazky B.IV Bankovní úvěry a výpomoci C. Časové rozlišení VÝNOSY CELKEM ( v tis. Kč) 2015/ / /14 Tržby za vodné Tržby za stočné Ostatní provozní tržby a výnosy Finanční výnosy VÝNOSY CELKEM NÁKLADY CELKEM ( v tis. Kč) 2015/ / /14 Výkonnová spotřeba Personální náklady Odpisy dlouhodobého majetku Ostatní provozní náklady Finanční náklady Daň z příjmů NÁKLADY CELKEM VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ÚČETNÍ OBDOBÍ ( v tis. Kč) 2015/ / /

9 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 2.5. PODNIKATELSKÉ STRATEGIE V hospodářském roce 2015/2016 se společnost ČEVAK a.s., stejně jako v minulých letech, soustředila zejména na hlavní předmět své činnosti provozování vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Společnost se zaměřila především na stabilizaci své pozice na provozovatelském trhu. Plně obstála v koncesních řízeních, která vypsali vlastníci vodovodů a kanalizací, se kterými měla společnost dosud uzavřené provozovatelské smlouvy. Úspěchem je především obhajoba provozování vodohospodářského majetku DSO Vodovod Landštejn a měst Soběslav, Studená a Kardašova Řečice. Potvrzením dlouhodobé úspěšné spolupráce bylo prodloužení provozovatelských smluv s městy Český Krumlov, Vodňany, Hluboká nad Vltavou, České Velenice a Bavorov a s obcemi Kovářov, Blažejov, Sedlec, Jílovice, Dobrá Voda a Roudná. I nadále bylo veřejné mínění ovlivňováno bohatě medializovanou zavádějící kritikou soukromých provozovatelů vodovodů a kanalizací. Společnost se snažila těmto tendencím čelit nejen informováním a osvětou, ale zejména neustálým zvyšováním efektivity a kvality poskytovaných služeb. Velkou výzvou bude pro společnost v hospodářském roce 2016/2017 koncesní řízení na výběr provozovatele vodohospodářského majetku Statutárního města České Budějovice, ve kterém se ČEVAK a.s. bude snažit ze všech sil uspět. Společnost úspěšně prošla v hospodářském roce 2015/2016 certifikačními audity systému řízení kvality, životního prostředí a bezpečnosti a ochrany zdraví při práci. Audity prokázaly, že požadavky příslušných norem společnost naplňuje a zavedený systém řízení je efektivní a plně funkční. Společnost vedla u rozhodčího soudu spor s DSO Vodovod Hamr o platnost úkonu zkrácení provozovatelské smlouvy. Ve sporu bohužel neuspěla, ale v provozování majetku DSO Vodovod Hamr by měla nadále pokračovat do roku 2019, byť bez provozování vodovodů a kanalizací ve městě Třeboň, kde bude tyto služby zajišťovat městem vlastněná společnost. ČEVAK a.s. čelil značným tlakům konkurenčních firem a jejich často nekalým praktikám. Důsledkem byl komplikovaný průběh řady výběrových a koncesních řízení, kdy se společnost musela domáhat dodržování právních předpisů všemi zákonnými prostředky. 7

10 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3. ZPRÁVA O ČINNOSTI ZÁKLADNÍ ÚDAJE O PROVOZOVANÉM MAJETKU Hlavním předmětem činnosti společnosti ČEVAK a.s. v hospodářském roce 2015/2016 bylo provozování vodohospodářského majetku, především úpraven pitné vody, vodovodních a kanalizačních sítí a čistíren odpadních vod. Dodávky pitné vody a odvádění vody odpadní zajišťovala společnost pro půl milionu obyvatel Jihočeského kraje a částí krajů Plzeňského a Vysočina. STAV K Délka vodovodní sítě v km Délka kanalizační sítě v km Počet úpraven vody Počet čistíren odpadních vod Počet vodovodních čerpacích stanic Počet kanalizačních čerpacích stanic Počet vodojemů VÝROBA A DODÁVKA PITNÉ VODY V průběhu hospodářského roku 2015/2016 odstranili pracovníci společnosti 807 poruch na hlavních vodovodních řadech a 328 poruch na vodovodních přípojkách. V rámci pravidelné údržby vodovodní sítě bylo ve všech provozovaných lokalitách vyměněno nebo doplněno 141 hydrantů a 331 vodovodních uzávěrů. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ S VODOU (v tis. m3) 2015/ / /14 Voda vyrobená Voda převzatá Voda předaná Voda fakturovaná Ztráty vody (v %) 20,90% 19,9% 18,4% 8

11 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVY ŘÍDÍCÍCH A DOZORČÍCH ORGÁNŮ ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY VODA FAKTUROVANÁ PITNÁ CELKEM (v tis. m3) POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL (PITNÁ VODA) 3.3. ODVÁDĚNÍ A ČIŠTĚNÍ ODPADNÍCH VOD V průběhu roku bylo havarijním dispečinkem zaznamenáno a následně opraveno 65 poruch na hlavních kanalizačních řadech a 61 na kanalizačních přípojkách. Celkem bylo vyměněno, popřípadě usazeno do správné nivelety vůči okolnímu terénu, 318 poklopů na kanalizačních šachtách. Vyčištěno bylo 108,8 km kanalizačních řadů a přípojek. Speciální kamerou bylo zrevidováno 55,5 km sítí. Tyto prohlídky speciální kamerou napomáhají dlouhodobě odhalovat černé producenty, kteří neoprávněně vypouští odpadní vody. Zároveň také monitorují špatný stav kanalizace a nesprávné napojení přípojek jako podklad pro případné investiční zásahy. Kal produkovaný na jednotlivých čistírnách odpadních vod je předáván oprávněným firmám, které jej využívají převážně při rekultivacích, případně jako surovinu do kompostu a k výrobě hnojiva. 9

12 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY STAV K Počet obyvatel napojených na kanalizační síť Počet kanalizačních přípojek Kapacita čistíren odpadních vod (m3/den) Objem čištěných odpadních vod Množství kalů produkovaných z ČOV (sušina v t) Voda fakturovaná odpadní celkem ( v tis. m3) VODA FAKTUROVANÁ ODPADNÍ CELKEM (v tis. m3) POČET ZÁSOBOVANÝCH OBYVATEL (ODPADNÍ VODA) 10

13 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 3.4. KVALITA VODY Ve spolupráci s městy a obcemi společnost ČEVAK a.s. dlouhodobě věnuje velkou pozornost zlepšování kvality dodávané pitné vody a vyčištěné vody odpadní. Zpracováno a do centrálního registru hygienické služby (PiVo) bylo odesláno vzorků. Požadovaným parametrům zcela vyhovělo 98,6 %. PITNÁ VODA PITNÁ VODA 2015/ / /14 Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vodovodní sítě 98,63% 98,68% 99,33% 100,00% 99,80% 99,60% 99,40% 99,20% 99,00% 98,80% 98,60% 98,40% 98,20% 98,00% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VODOVODNÍ SÍTĚ 11

14 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY ODPADNÍ VODA Z odebraných vzorků vyčištění odpadní vody vyhovělo požadovaným parametrům 99,7 %. ODPADNÍ VODA 2015/ / /14 Celkový počet vzorků Počet nevyhovujících vzorků % vyhovujících rozborů vyčištěné vody 99,74% 99,41% 99,83% 100,00% % VYHOVUJÍCÍCH ROZBORŮ VYČIŠTĚNÉ VODY 99,80% 99,60% 99,40% 99,20% 99,00% 12

15 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 4. INVESTICE V uplynulém roce byla v úzké spolupráci provozovatele a vlastníků vodohospodářské infrastruktury realizována řada dotačně podpořených akcí. V rámci dotace ministerstva zemědělství na řešení povodňových škod z roku 2013 byla v Mirovicích v prosinci 2015 dokončena obnova a zabezpečení vodních zdrojů města v lokalitě Zámostí a dále obnova páteřního kanalizačního sběrače na ČOV. Za přispění dotace ministerstva zemědělství se mohly realizovat, či zahájit projekty výstavby a technického zhodnocení vodovodů a kanalizací. Jednalo se například o kanalizaci Řepice s přepojením na ČOV Strakonice vodovod Radomyšl s napojením na Vodárenskou soustavu Jižní Čechy modernizaci ČOV Bližná v Černé v Pošumaví výstavbu I. etapy vodovodu v lokalitě Milná ve Frymburku novou kanalizaci a ČOV Pištín odkanalizování lokality Myšenec v Protivíně, napojení lokalit Tušť a Klikov na kanalizaci Suchdola nad Lužnicí, intenzifikaci ČOV Studánky u Vyššího Brodu, výstavbu kanalizace a stabilizační nádrže v lokalitě Chlebov u města Soběslav. V rámci Operačního programu Životní prostředí pak byla v roce 2016 zahájena intenzifikace ČOV Vacov Vlkonice. Řada menších obcí získala finanční podporu z grantů Jihočeského kraje v rámci podpory výstavby a obnovy vodohospodářské infrastruktury. Například se jednalo o doplnění technologie na odstranění manganu v obci Chrášťovice, obnovu vodovodu v Černé v Pošumaví, Hořicích na Šumavě, Loučovicích a Ločenicích. V Lipně nad Vltavou, Včelné a Borku byla s obnovou vodovodu spojena i obnova kanalizace. V úzké spolupráci společnosti ČEVAK a.s. a vlastníků byly rovněž realizovány technologické investice, jako například obnova kalové koncovky na ČOV v Kaplici a obnova aeračních elementů na ČOV Velešín. V návaznosti na schválené Plány financování obnovy vodovodů a kanalizací vlastníci vodohospodářské infrastruktury realizují investice finančně pokryté z nájemného od provozovatele. Příkladem může být Statutární město České Budějovice. V krajském městě byla například dokončena obnova vodohospodářských sítí v ulicích Generála Svobody, Tovární a dalších. V ulici Plzeňská byly zahájeny stavební úpravy hlavního zásobovacího řadu o průměru 800 mm. V Rožnově na náměstí Bratří Čapků byla postavena nová kanalizační odlehčovací komora, která rovněž souvisí s přepojením kanalizace z Kozinovy ulice. V rámci regenerace sídliště Máj byla vybudována nová fontána. V Novém Roudném byla prodloužena oddílná kanalizace a obnoven vodovod v prostoru nové kruhové křižovatky u Děkanských polí. 13

16 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY Podobně investovaly do obnovy vodovodů a kanalizací i další města a obce. Na ČOV Soběslav byla obnovena dmychadla a trubní rozvody vzduchu, posunuty příčky v aktivačních nádržích a zvýšen počet aeračních elementů. Byly také obnoveny kyslíkové sondy a přepadové žlaby na odtoku z aktivačních nádrží. Na AČOV Tábor byla vyhotovena projektová příprava pro obnovu kalového hospodářství. Na ČOV v Lipně nad Vltavou byl upraven a obnoven aerační systém. V obci byla také obnovena čerpadla na několika kanalizačních čerpacích stanicích, provedena regenerace vrtů a zahájeny projekční práce na napojení nového vrtu Plískov a instalace přenosů na kanalizační čerpací stanici Přístaviště. V Černé v Pošumaví byl obnoven vodovod Jestřábí a dosazovací nádrže na ČOV. V Hořicích na Šumavě byla rekonstruována redukční šachta. Na úpravně vody v Loučovicích se jednalo o obnovu dávkovacích čerpadel, v Přední Výtoni byla obnovena kanalizace, provedena regenerace vrtů, instalace telemetrických stanic a dávkovacích čerpadel. Ve Vyšším Brodu byla zahájena výstavba II. etapy odkanalizování lokality Těchoráz a obnovena čerpadla. V Bujanově byla zahájena výstavba nových vodovodů a kanalizací, V Horní Stropnici a Ločenicích byly regenerovány vrty. Ve Vimperku byla dokončena obnova a modernizace úpravny vody Brloh, v Bohumilicích napojen nový vrt. V obci Nové Mitrovice byl vyměněn vodovod včetně velké části vodovodních přípojek, v Dobřanech byl obnoven přivaděč surové vody od vrtů do úpravny. V Katovice na ČOV bylo obnoveno strojně technologického zařízení, v Blatné a Horažďovicích vyměněny aerační elementy, na čistírně v Českých Velenicích obnovena jedna kruhová dosazovací nádrž a doplněna technologie o srážení fosforu a v Jindřichově Hradci bylo dokončeno nové vystrojení dosazovacích nádrží progresivním ponořeným sběrným systémem s automatickým stíráním plovoucích nečistot. Zkušební provoz probíhal na rekonstruované ČOV v Dačicích. V souhrnu je investiční činnost a spolupráce vlastníků vodohospodářské infrastruktury s jejím provozovatelem velmi rozmanitou a širokou oblastí vzájemné, oboustranně prospěšné, součinnosti. 14

17 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 5. PERSONÁLNÍ OBLAST Společnost zaměstnávala k zaměstnanců, z toho 657 mužů a 209 žen. Trvale je ze strany firmy kladen důraz na jejich vzdělávání, a to jak po odborné stránce, tak i zvyšováním dovedností v oblasti komunikace, vedení a řízení lidí. Společnost i nadále umožňuje praxe studentům středních a vysokých škol se zaměřením na vodohospodářskou problematiku. Nejvíce spolupracuje se středními odbornými učilišti v Českých Budějovicích, Písku a v Soběslavi. Učni z oboru instalatér se na vybraných provozních pracovištích v rámci své celoroční praxe seznamují s jednotlivými činnostmi souvisejícími s provozováním vodovodů, kanalizací a čistíren odpadních vod. Snahou společnosti je tímto způsobem vychovávat své budoucí zaměstnance. I přes důsledné vyhledávání rizik, seznamování se s nimi a dodržování bezpečných pracovních postupů na jednotlivých pracovištích došlo k 16 evidovaným pracovním úrazům, z nichž jeden si vyžádal dlouhodobější hospitalizaci. V rámci možnosti rychlého poskytnutí první pomoci byl v průběhu hospodářského roku proškolen zástupci Českého červeného kříže potřebný počet zaměstnanců, kteří by v případě potřeby byli schopni kvalifikovaně poskytnout první pomoc. Pravidelné kontroly pracovišť, proškolování osob a dobrá práce preventistů požární ochrany přispěly k tomu, že ve společnosti došlo pouze k jednomu požáru, který byl založen úmyslně neznámým pachatelem. Jednou ze základních priorit je bezpečnost a ochrana zdraví zaměstnanců při práci. PRŮMĚRNÝ POČET ZAMĚSTNANCŮ

18 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 6. ZPRÁVA AUDITORA 16

19 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 17

20 ÚVODNÍ SLOVO ZÁKLADNÍ ÚDAJE O SPOLEČNOSTI ZPRÁVA O ČINNOSTI INVESTICE PERSONÁLNÍ OBLAST ZPRÁVA AUDITORA PŘÍLOHY 7. PŘÍLOHY 7.1 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI PROPOJENÝMI OSOBAMI 7.2 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ

21 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2015/16 ZPRÁVA O VZTAZÍCH MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2015 DO 30. ZÁŘÍ 2016 Tato zpráva byla vypracována statutárním orgánem společnosti ČEVAK a.s. na základě povinnosti stanovené v 82, zákona č. 90/2012 Sb. o obchodních korporacích v platném znění, za období od 1. října 2015 do 30. září OVLÁDAJÍCÍ OSOBA: Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika, a ta prostřednictvím Energie AG Oberösterreich Wasser GmbH, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika a ta prostřednictvím ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., se sídlem Lazarská 11/6, Praha 2 - Nové Město, zapsané v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze v oddílu C, vložka (dále jen ovládající osoba"). OVLÁDANÁ OSOBA: Obchodní společnost ČEVAK a.s., se sídlem Severní 8/2264, České Budějovice, zapsaná v obchodním rejstříku vedeném Krajským soudem v Českých Budějovicích, oddíl B, vložka 657 (dále jen ovládaná osoba") OSOBY OVLÁDANÉ STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Název společnosti Sídlo Ulice Identifikační číslo AQUA SERVIS, a.s. Rychnov nad Kněžnou Štemberkova ENERGIE AG BOHEMIA Service s.r.o. České Budějovice Mánesova 40/ Vodárenská společnost Chrudim, a.s. Chrudim Novoměstská VODOS s.r.o. Kolín Legerova Vodovody a kanalizace Beroun, a.s. Beroun Mostníkovská Vodárenská společnost Beroun, s.r.o. Beroun Mostníkovská VHOS, a.s. Moravská Třebová Nádražní 1430/

22 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2015/16 1. STRUKTURA VZTAHŮ MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A ÚLOHA OVLÁDANÉ OSOBY ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2015 DO 30. ZÁŘÍ 2016 Struktura vztahů v rámci skupiny ENERGIE AG BOHEMIA (dále skupina EAGB), tedy mezi ovládající osobou a osobou ovládanou, a dále mezi ovládanou osobou a osobami ovládanými stejnou ovládající osobou, za období od 1. října 2015 do 30. září 2016, byla následující: Ovládající osoba poskytuje všem společnostem v rámci skupiny EAGB poradenské služby, dále je uzavřena licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku, poskytuje služby v oblasti marketingu, zprostředkovává služby v oblasti pojištění, právního poradenství, IT služeb. Ve finanční oblasti jsou všechny společnosti skupiny EAGB zahrnuty do Cashpoolingu na základě Smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním. Ovládaná osoba společnost ČEVAK a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB laboratorní služby, dále opravy vodoměrů, služby v oblasti GIS, podporu v oblasti IT, služby v oblasti stavebně montážní činnosti, nájmy prostor. Ovládaná osoba společnost AQUA SERVIS a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti elektrodílen. Ovládaná osoba společnost VODOS s.r.o. provozuje v rámci skupiny EAGB velkoobchod s vodárenským materiálem a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost VHOS a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti opravny čerpadel a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodárenská společnost Chrudim a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB služby v oblasti čištění kanalizací, projekční činnosti a poskytuje podnájem prostor. Ovládaná osoba společnost Vodovody a kanalizace Beroun a.s. poskytuje v rámci skupiny EAGB podnájem prostor. 2. ZPŮSOB A PROSTŘEDKY OVLÁDÁNÍ Ovládané osoby spolupracují v rámci skupiny EAGB na tržních principech, přičemž skupina využívá synergických efektů. Ovládající osoba má své zastoupení ve statutárních, případně dozorčích orgánech ovládaných osob. Za účasti ovládající osoby se minimálně jednou ročně koná valná hromada ovládané osoby. 2

23 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2015/16 3. PŘEHLED JEDNÁNÍ ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2015 DO 30. ZÁŘÍ 2016 Přehled jednání učiněných za období od 1. října 2015 do 30. září 2016, která byla učiněna na popud nebo v zájmu ovládající osoby nebo jí ovládaných osob, pokud se takovéto jednání týkalo majetku, který přesahuje 10% vlastního kapitálu ovládané osoby zjištěného podle poslední účetní závěrky: Dne byla uzavřena Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cashpoolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ , Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ , Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ , ČEVAK a.s., IČ , AQUA SERVIS, a.s., IČ , VODOS s.r.o., IČ , a VHOS, a.s., IČ , jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cashpooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním je úprava cashpoolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Celková výše pohledávek vyplývajících z cashpoolingu vůči společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. k činí tis. Kč Na základě rozhodnutí valné hromady ze dne , bylo rozhodnuto o výplatě podílů na zisku společnosti ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o. ve výši tis. Kč. 4. PŘEHLED VZÁJEMNÝCH SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU A MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU ZA OBDOBÍ OD 1. ŘÍJNA 2015 DO 30. ZÁŘÍ 2016 Dle výše uvedené specifikace byly uzavřeny, či byly v platnosti následující smlouvy: PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU A OSOBOU OVLÁDANOU Licenční smlouva o poskytnutí práva užívat ochrannou známku Smlouva o poskytování poradenských služeb Úvěrová smlouva a Smlouva o cashpoolingu s křížovým čerpáním mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a poskytovatelem cashpoolingu a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ , Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ , Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ , ČEVAK a.s., IČ , AQUA SERVIS, a.s., IČ , VODOS s.r.o., IČ , a VHOS, a.s., IČ , jako solidárními spoludlužníky a uživateli služby cashpooling s křížovým čerpáním. Předmětem smlouvy o cashpoolingu s křížovým čerpáním je úprava cashpoolingu mezi vymezenými účty společností vedenými u Raiffeisenbank a.s. Úvěrová smlouva mezi Raiffeisenbank a.s., jako úvěrovým věřitelem a následujícími společnostmi: ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o., IČ , Vodárenská společnost Chrudim, a.s., IČ , Vodovody a kanalizace Beroun, a.s., IČ , ČEVAK a.s., IČ , AQUA SERVIS, a.s., IČ , VODOS s.r.o., IČ , a VHOS, a.s., IČ , jako solidárními spoludlužníky. Předmětem smlouvy je poskytnutí úvěrového rámce ve výši 200 miliónů korun českých formou platebních a neplatebních bankovních záruk nebo závazných příslibů k jejich vystavení s dobou platnosti do 5 let. Dohoda o provedení cashpoolingu Nájemní smlouva na adrese Mánesova 40, České Budějovice 3

24 ZPRÁVA O VZTAZÍCH 2015/16 Nájemní smlouva na adrese B. Němcové 38/4, parc.č.110 v k.ú. České Budějovice 7 Smlouva o poskytnutí služeb v oblasti hostingu Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti Smlouva o zpracování osobních údajů zajištění shromažďování a zpracování osobních údajů zaměstnanců ČEVAK a.s. Pojistná smlouva o pojištění strojů a zařízení Rámcová kupní smlouva pro prodej velkoodběratelům PŘEHLED SMLUV MEZI OVLÁDANOU OSOBOU A OSOBAMI OVLÁDANÝMI STEJNOU OVLÁDAJÍCÍ OSOBOU Smlouva o poskytnutí služeb SLA (VSCH, VAKB, VODOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb vzorkování (VHOS) Smlouva o zprostředkování, správě pojištění a poradenské činnosti Smlouva o využívání datového spoje (VSCH, VAKB) Smlouva o poskytování služeb vzorkování a analýzy pitných, surových, odpadních vod a čistírenských kalů (VSCH, VAKB, VHOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb v oblasti IT podpory (VSCH, VHOS, AQS) Smlouva o poskytování služeb GIS (VSCH, VAKB, VODOS) Smlouva o podnájmu nemovitosti laboratoře (VSCH, VAKB, VHOS, AQS) Smlouva o sdružených službách dodávky plynu (VHOS, AQS) Smlouva o prokázání části kvalifikace subdodavatelem (VSCH) Rámcová kupní smlouva na nákup čerpadel a míchadel (VHOS) Všechna plnění byla uskutečněna za běžných ekonomických podmínek a za ceny obvyklé a společnosti z nich nevznikla žádná újma. Statutární orgán ovládané osoby shledává výhody plynoucí ze vzájemných vztahů spočívající zejména ve využití synergických efektů, dále v lepší vyjednávací pozici vůči třetím stranám. Ovládaná osoba má výhodnější podmínky na finančním trhu, v rámci sjednaných pojistných podmínek, v rámci nákupu elektrické energie a dalších. Statutární orgán si není vědom nevýhod a rizik plynoucích ze vzájemných vztahů. ZÁVĚREČNÉ PROHLÁŠENÍ Statutární orgán ovládané osoby prohlašuje, že mu v účetním období od 1. října 2015 do 30. září 2016 nejsou známy žádné další ekonomicko-hospodářské vztahy ovládané osoby s propojenými osobami. Společnosti ČEVAK a.s. nevznikla ze vztahů, z uzavřených smluv a jiných právních úkonů s ovládající společností ani s propojenými osobami žádná újma. V Českých Budějovicích, dne Ing. Jiří Heřman předseda představenstva.. Ing. Lenka Petrášková člen představenstva.. 4

25 ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SPOLEČNOSTI K 30. ZÁŘÍ 2016

26

27

28

29 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 1. Charakteristika a hlavní aktivity Vznik a charakteristika společnosti ČEVAK a. s. ( Společnost ) vznikla 1. května Hlavním předmětem podnikání Společnosti je provozování vodohospodářských děl a vodovodů a kanalizací pro veřejnou potřebu. Akciová společnost 1. JVS a. s. byla založena jednorázově na základě zakladatelské smlouvy dvou zakladatelů ze dne Na společnost k přešlo na základě fúze sloučením jmění společnosti Vodohospodářský servis, s. r. o. V rámci přeměny rozdělení odštěpením přešla na nástupnickou společnost ČEVAK a. s. (dříve 1. JVS a. s.) k rozhodnému dni odštěpovaná část jmění rozdělované společnosti AQUASERV a. s. (dříve Vodovody a kanalizace Jižní Čechy, a. s.) specifikovaná v projektu rozdělení odštěpení sloučením. Na společnost ČEVAK a. s. jako nástupnickou společnost, přešlo na základě schváleného projektu přeměny vnitrostátní fúze formou sloučení s rozhodným dnem veškeré jmění zanikající společnosti AQUASERV s. r. o. Vlastníci společnosti Akcionáři společnosti k jsou: ENERGIE AG BOHEMIA s. r. o. 100 % Sídlo společnosti ČEVAK a. s. Severní 8/ České Budějovice Česká republika Identifikační číslo

30 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) Členové představenstva a dozorčí rady k Členové představenstva: Ing. Jiří Heřman (předseda) Dipl. Ing. Christian Hasenleithner (místopředseda) Ing. Pavel Linzer, MBA Mag. Stephan Winder Ing. Lenka Petrášková Členové dozorčí rady: Petr Hudler (předseda) Ing. Ivan Kafka, MBA (místopředseda) Věra Škardová Za společnost jednají navenek a společnost zavazují vždy dva členové představenstva společně nebo samostatně jeden člen představenstva písemně zmocněný k určitému právnímu jednání. Za společnost dále jedná samostatně předseda představenstva, a to v níže uvedených záležitostech: (i) právní jednání, na jejichž základě má společnost nabýt či zcizit či zatížit nemovitost, či jiná věcněprávní jednání ve vztahu k nemovitosti, kde hodnota nemovitosti v případě vlastní nemovitosti či výše úplaty v případě cizí nemovitosti nepřesáhne ,- Kč, bez DPH, včetně právních jednání směřujících ke změně či zániku takového již existujícího smluvního vztahu; (ii) nejedná-li se o nemovitost, právní jednání, na jejichž základě společnosti vzniká, ruší se či mění právo či závazek, jehož hodnotu nelze penězi ocenit, nebo právo či závazek v hodnotě nepřesahující ,- Kč bez DPH (přičemž hodnotou se rozumí předpokládaná výše celkového peněžitého plnění za sjednanou dobu existence právního vztahu nejvýše však za 5 let, v případě smluv na dobu neurčitou za dobu 5 let; v případě smluv na provozování vodohospodářské infrastruktury se hodnotou rozumí výše nájemného/pachtového za tuto dobu), včetně právních jednání směřujících ke změně či zániku takového již existujícího smluvního vztahu. Podepisování za společnost se uskutečňuje tak, že oprávněná osoba nebo oprávněné osoby připojí podpis k napsané, vytištěné či otištěné obchodní firmě společnosti 2

31 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) Změny v obchodním rejstříku V hospodářském roce 2015/2016 nebyly provedeny žádné změny v obchodním rejstříku. - k je zapsáno 5 členů představenstva a 3 členové dozorčí rady - k bylo paní Ing. Petráškové Lence prodlouženo členství v představenstvu společnosti Organizační struktura Společnost je rozdělena do několika středisek ve čtyřech oblastech, kterými jsou provoz JIH, provoz SEVER, provoz VÝCHOD a provoz ZÁPAD. Společnost se zabývá především provozováním vodovodů a kanalizací. 2. Zásadní účetní postupy používané společností Společnost vede účetnictví podle příslušných ustanovení zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Účetním obdobím byl hospodářský rok od do Rozvahovým dnem je datum

32 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 60 tis. Kč s hodnotou vyšší jak 3 tis. Kč je vykazován v rozvaze a je postupně odpisován podle typu majetku. Ocenění dlouhodobého majetku vlastní výroby zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho aktivace. V následující tabulce jsou uvedeny doby odpisování podle skupin majetku, majetek je odpisován lineární metodou: Dlouhodobý nehmotný majetek Pozemky a umělecká díla Budovy Stavby Smluvní investice do vodohospodářského majetku Osobní automobily Nákladní automobily Speciální technika Počítače Mobilní telefony Ostatní kancelářské stroje a zařízení Ostatní stroje a zařízení Nábytek Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek Investiční majetek pro VST na základě smluv 4 roky neodpisovány 30 až 50 let 20 až 30 let po dobu trvání nájemní smlouvy s obcí 4 roky 6 let 10 let 4 roky 2 roky 4 roky 6 až 12 let max. 6 let 4 roky 20 let Při technickém zhodnocení se vynaložené náklady přičtou k pořizovací ceně předmětu a pokračuje se v odpisování počínaje měsícem následujícím po uvedení tohoto technického zhodnocení do užívání. (b) (c) Dlouhodobý finanční majetek Dlouhodobý finanční majetek představují majetkové účasti a dlouhodobé půjčky. Je účtován v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje přímé náklady související s pořízením. Krátkodobé cenné papíry a podíly Společnost nemá žádné krátkodobé cenné papíry a podíly. 4

33 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (d) (e) (f) (g) Zásoby Materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné. Úbytek materiálu je oceňován metodou váženého aritmetického průměru. Nedokončená výroba je oceňována vlastními přímými náklady na danou zakázku, které zahrnují cenu materiálu, mzdy, služby apod. Úbytek nedokončené výroby a hotových výrobků je oceňován v souladu s českou účetní legislativou. Stanovení opravných položek a rezerv Finanční investice Společnost stanoví opravné položky k finanční investici hodnota investice mínus vlastní kapitál. Pohledávky Společnost stanoví opravné položky k pochybným pohledávkám na základě vlastní analýzy platební schopnosti svých zákazníků a věkové struktury pohledávek. Zásoby Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je přechodně vyšší než prodejní cena zásob snížená o náklady spojené s prodejem. Opravná položka je vytvářena na základě analýzy obrátkovosti zásob prováděné Společností. Rezervy Ostatní rezervy Společnost vytváří rezervu na daň z příjmu a ostatní rezervy na roční odměny a záruční opravy. Rezerva na daň z příjmu je proúčtována se zaplacenými zálohami na daň z příjmů. Rezerva na nevybranou dovolenou Rezerva na nevybranou dovolenou je tvořena na základě analýzy nevybrané dovolené a průměrných mzdových nákladů včetně nákladů na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění dle jednotlivých zaměstnanců. Přepočty cizích měn Společnost používá pro přepočet transakcí v cizí měně denní kurzy ČNB. V průběhu roku účtuje Společnost pouze o realizovaných kurzových ziscích a ztrátách. Aktiva a pasiva v zahraniční měně jsou k rozvahovému dni přepočítávána podle kurzu devizového trhu vyhlášeného ČNB. Nerealizované kurzové zisky a ztráty jsou zachyceny ve výsledku hospodaření. 5

34 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (h) (i) (j) (k) Výzkum a vývoj Náklady na výzkum jsou vynaloženy za účelem získání zcela nových technických znalostí, které mohou vést k budoucímu zlepšení výrobků nebo celých procesů, pro něž však není dosud stanoveno jejich ekonomické využití. Tyto náklady jsou účtovány do výkazu zisku a ztráty v období, ve kterém byly vynaloženy. Daň z příjmů Daň z příjmů za dané období se skládá z daňové povinnosti za účetní období a ze změny stavu v odložené dani. Rezerva na splatnou daň za hospodářský rok zahrnuje hodnotu daně vypočtenou z daňového základu s použitím daňové sazby platné v poslední den účetního období. Odložená daň vychází z veškerých dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv a pasiv s použitím očekávané daňové sazby platné pro následující období. O odložené daňové pohledávce se účtuje pouze tehdy, je-li pravděpodobné, že bude v následujících účetních obdobích uplatněna. Klasifikace závazků a pohledávek Společnost klasifikuje část dlouhodobých závazků, bankovních úvěrů a finančních výpomocí, jejichž doba splatnosti je kratší než jeden rok, vzhledem k datu účetní závěrky, jako krátkodobé. K datu účetní závěrky jsou podle data splatnosti klasifikovány i pohledávky. V dlouhodobých pohledávkách jsou vykázány takové části pohledávek a zaplacených záloh, které budou uhrazeny nebo vyúčtovány až po následujícího hospodářského roku. Dohadné účty aktiv a pasiv Dohadné položky aktivní (DPA) tvoří převážně nevyfakturované vodné a stočné, jehož výše je stanovena na základě výpočtu prostřednictvím zákaznického informačního systému Společnosti. Výpočet DPA probíhá dopočtením nevyfakturované spotřeby ke dni závěrky prostřednictvím zjištěného denního průměru na odběrných místech aktivních ke dni závěrky a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby cenou vodného a stočného platnou pro dané období. Dohadné položky pasivní na nevyfakturovanou energii jsou zjišťovány ke dni závěrky na základě odečtu jednotlivých měřících zařízení a vynásobením takto zjištěné předpokládané spotřeby platnou cenou z jednotlivých dodavatelských smluv. Dohadné položky pasivní související se stanovením předpokládaného doplatku nájemného jsou vypočteny tak, že výsledky hospodaření za jednotlivé kalkulace na vodné a stočné ke dni závěrky jsou podrobeny vyrovnání plynoucímu z jednotlivých smluv uzavřených s vlastníky vodohospodářské infrastruktury. V případě, že ze smlouvy vyplývá navýšení nájemného v případě zlepšeného hospodářského výsledku, je účtováno o dohadné položce pasivní. 6

35 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 3. Změna účetních metod, odchylek a postupů Během účetního období nedošlo k žádným změnám v účetních postupech společnosti. 4. Dlouhodobý majetek (a) Dlouhodobý nehmotný majetek Pořizovací cena Software Nehm. výsledky výzkumu a vývoje Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedok. dlouhodobý nehmotný majetek Celkem Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Oprávky k úbytkům Odpisy Přeúčtování Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota

36 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (b) Dlouhodobý hmotný majetek Pořizovací cena Pozemky Stavby Stroje a zařízení Dopravní prostředky Nedok. dlouhod. hmotný majetek Zálohy Celkem Zůstatek k Přírůstky Úbytky Přeúčtování Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Oprávky k úbytkům Odpisy Přeúčtování Zůstatek k Zůst. hodn Zůst. hodn Největší přírůstky dlouhodobého majetku Název Vstupní cena Způsob pořízení 7C28261 TATRA T815 kombi vůz Nákup Systém měření na vodovodech VST 3.1 V Nákup Rekonstrukce vodojemu Nákup TZ Komunikace a zpevněné plochy Mánesova ul Nákup 7C28045 Nosič kontejnerů TATRA T Nákup ČOV Kaplice obnova kalové koncovky Nákup 5. Najatý majetek (a) (b) Finanční leasing Účetní jednotka neúčtovala o majetku pořízeném formou finančního leasingu. Během účetního období nebyly uzavřeny žádné leasingové smlouvy. Operativní pronájem Společnost má pronajat vodohospodářský majetek od obcí a měst. Celkové nájemné od do činí tis. Kč (minulý hospodářský rok činilo tis. Kč). 8

37 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 6. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek nevykázaný v rozvaze Společnost hospodaří s majetkem obcí, který je jí svěřen na základě provozovatelských smluv do správy. Svěřený majetek je sledován na podrozvahových účtech. Zůstatek k Zůstatek k Dlouhodobý hmotný majetek Provozovaný majetek je odsouhlasován s jednotlivými vlastníky jednou ročně ve struktuře pořizovací cena, oprávky a transferové ceny. Uvedená hodnota provozovaného majetku vyjadřuje reálnou hodnotu vodohospodářského majetku vedenou v účetnictví jednotlivých vlastníků. 7. Finanční majetek (a) Majetkové účasti 2015/2016 Majetkové účasti Vlastnický podíl ZK k na společnosti Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2015/16 Vlastní kapitál k Pořizovací cena Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí) Vytvořená opravná položka 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. 100,00% Celkem majetkové účasti /2015 Majetkové účasti Vlastnický podíl ZK k na společnosti Celkový zisk (+) ztráta (-) za rok 2014/15 Vlastní kapitál k Pořizovací cena Hodnota podílu na vlast. kapitálu (ocenění ekvivalencí) Vytvořená opravná položka 1. Jihočeská vodohospodářská spol. s r. o. 100,00% Celkem majetkové účasti

38 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (b) Jiný dlouhodobý finanční majetek představuje peněžní prostředky na termínovaných bankovních účtech z titulu poskytnutých bankovních záruk v celkové hodnotě tis. Kč splatných nejdříve v hospodářském roce 2017/2018 a úročené půjčky obcím v celkové hodnotě tis. Kč (krátkodobá část půjčky splatné v průběhu jednoho roku činí 500 tis. Kč, k to bylo 0 tis. Kč). 8. Zásoby (a) (b) Materiál zahrnuje běžné zásoby, především náhradních dílů. K byla vytvořena globální opravná položka na materiál evidovaný ve skladu ke konci účetního období, ve výši 10 % zůstatku z důvodu nízkoobrátkovosti zásob. Pod položkou nedokončená výroba jsou zahrnuty rozpracované stavební akce. Na nedokončenou výrobu nebyla v tomto ani v minulém účetním období vytvořena opravná položka. 9. Pohledávky z obchodních vztahů Krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů činí tis. Kč (2014/ tis. Kč), ze kterých tis. Kč (2014/ tis. Kč) představují pohledávky po lhůtě splatnosti. Opravná položka k pochybným pohledávkám k činí tis. Kč (2014/ tis. Kč). Pohledávky s dobou splatnosti delší než 5 let činí 0 tis. Kč. 10. Náklady příštích období Náklady příštích období zahrnují zejména časové rozlišení nákladů na služby spojené s nájmem ve výši tis. Kč (2014/ tis. Kč) a časově rozlišené náklady na ostatní služby ve výši tis. Kč (2014/ tis. Kč). 11. Opravné položky Opravná položka k dlouhodobému finančnímu majetku Opravná položka k zásobám Opravná položka k pohledávkám Celkem Zůstatek k Tvorba Rozpuštění/použití Zůstatek k

39 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 12. Základní kapitál Základní kapitál Zůstatek k ks akcií na jméno ve jmenovité hodnotě Kč Zůstatek k ks akcií na jméno v zaknihované podobě ve jmenovité hodnotě Kč Přehled o změnách vlastního kapitálu (a) Přehled pohybů vlastního kapitálu Základní kapitál Výsledek hospodaření běžného období Nerozdělený výsledek hospodaření Rezervní fond Sociální fond Celkem Zůstatek k Podíl na zisku Rozdělení výsledku hospodaření za rok 2014/ Výsledek hospodaření za rok 2015/ Zaokrouhlení Zůstatek k (b) Plánované rozdělení výsledku hospodaření vytvořeného v běžném období Výsledek hospodaření běžného období bude převeden v následujícím období do nerozděleného výsledku hospodaření minulých let. 11

40 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 14. Rezervy Ostatní rezervy Rezerva na nevybranou dovolenou Rezerva na daň z příjmů Celkem Zůstatek k Tvorba Čerpání Zaplacené zálohy na daň z příjmů Rozpuštění Zůstatek k K je přeplatek na dani z příjmů vykázán v pohledávkách. Proto byla rezerva na daň z příjmů snížena o zaplacené zálohy na daň z příjmů ve výši tis. Kč a v rozvaze je v položce Rezerva na daň z příjmů vykázáno 0 tis. Kč. 15. Závazky z obchodních vztahů Krátkodobé závazky z obchodních vztahů činí tis. Kč (2014/ tis. Kč). Z celkové hodnoty činí 979 tis. Kč závazky po lhůtě splatnosti (v období 2014/ tis. Kč po lhůtě splatnosti). K jsou hodnoty dlouhodobých závazků i bankovních úvěrů nulové. 16. Krátkodobé přijaté zálohy Krátkodobé přijaté zálohy představují především zaplacené zálohy na vodné a stočné. Z celkové hodnoty záloh tis. Kč (2014/ tis. Kč) činí zálohy na vodné a stočné tis. Kč (2014/ tis. Kč). 17. Informace o tržbách Tržby za období Tržby za období 2014/ /2016 Vodné Stočné Ostatní Celkem

41 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 18. Informace o spřízněných osobách (a) Pohledávky a závazky z obchodních vztahů V pohledávkách a závazcích z obchodních vztahů, popsaných v bodě 9, jsou obsaženy následující zůstatky účtů týkající se vztahů k podnikům ve skupině. Závazky k Pohledávky k ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o AQUA SERVIS, a.s ENERGIE AG Oberösterreich Konzern IT-Steuerung ENERGIE AG Oberösterreich Business Sevices GmbH ENERGIE AG Oberösterreich Tech Services GmbH Energie AG Teplo Vimperk s.r.o Energie AG Teplo Bohemia s.r.o Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o Vodárenská společnost Chrudim, a.s VODOS s.r.o Vodovody a kanalizace Beroun, a.s VHOS, a.s Celkem (b) Pohledávky, závazky a úroky z cashpoolingu Pohledávky Výnosové úroky Pohledávky Výnosové úroky k /2015 k /2016 ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o Celkem

42 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (c) Transakce se spřízněnými osobami Tržby za rok Náklady na služby za rok 2014/ / / /16 ENERGIE AG BOHEMIA s.r.o AQUA SERVIS a.s ENERGIE AG Oberösterreich Business Sevices GmbH ENERGIE AG Oberösterreich Konzern IT-Steuerung ENERGIE AG Oberösterreich Tech Services GmbH Energie AG Teplo Vimperk s.r.o Energie AG Teplo Bohemia s.r.o Jihočeská vodohospodářská spol. s r.o Vodárenská společnost Chrudim, a.s VODOS s.r.o Vodovody a kanalizace Beroun, a.s VHOS, a.s Celkem (d) Transakce se spřízněnými osobami nákupy a prodej majetku. Společnost nakupuje materiál, využívá služeb a prodává výrobky spřízněným stranám v rámci běžné obchodní činnosti podniku. Všechny významné transakce se spřízněnými osobami byly uskutečněny za běžných tržních podmínek. (e) Odměny a půjčky členům statutárních a dozorčích orgánů Představenstvo Dozorčí rada 2014/ / / /16 Počet členů Odměny z titulu výkonu funkce Ostatní plnění (důchodové připojištění aj.) (f) Faktický koncern Společnost nemá s většinovým akcionářem Energie AG Oberösterreich, se sídlem Böhmerwaldstrasse 3, 4021 Linz, Rakouská republika uzavřenu ovládací smlouvu. Zpráva o vzájemných vztazích bude součástí výroční zprávy. 14

43 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 19. Zaměstnanci a vedoucí pracovníci Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2015/2016: Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem Průměrný počet zaměstnanců a vedoucích pracovníků a osobní náklady za rok 2014/2015: Průměrný přepočtený počet zaměstnanců Mzdové náklady Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Sociální náklady Zaměstnanci Vedoucí pracovníci Celkem Řídícími pracovníky se pro účely účetní závěrky rozumí zaměstnanci v řídících funkcích dle organizačního řádu Společnosti, kteří jsou oprávněni vydávat zaměstnancům zařazeným do organizační jednotky pracovní příkazy. 20. Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění činí tis. Kč (2014/ tis. Kč), ze kterých tis. Kč (2014/ tis. Kč) představují závazky ve splatnosti ze sociálního zabezpečení a tis. Kč (2014/ tis. Kč) představují závazky ve splatnosti ze zdravotního pojištění. 21. Stát daňové závazky a dotace Daňové závazky činí tis. Kč (2014/ tis. Kč) představují závazky daně z příjmů zaměstnanců a silniční daně. Tyto závazky nejsou po lhůtě splatnosti. 22. Daň z příjmů (a) Splatná Splatná daň z příjmů ve výši tis. Kč (2014/ tis. Kč) představuje výpočet daně za zdaňovací období od do

44 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) (b) Odložená Vykázané odložené daňové pohledávky a závazky Pohledávky Závazky Rozdíl 2014/ / / / / /16 Dlouhodobý hmotný majetek Dlouhodobý nehmotný majetek Zásoby Rezervy Ostatní dočasné rozdíly Odložená daňová pohledávka /závazek V souladu s účetními postupy uvedenými v bodě 2(i) byla pro výpočet odložené daně použita daňová sazba 19% (pro rok 2014/15 19%). 23. Závazky nevykázané v rozvaze Společnost poskytla prostřednictvím Raiffeisenbank a.s. a Oberbank AG bankovní záruky v celkové hodnotě tis. Kč (v minulém hospodářském roce tis. Kč), z čehož tis. Kč je poskytnuto Vodárenské společnosti Táborsko s.r.o. Bankovní záruky byly poskytnuty za účelem zajištění řádného splnění závazků z provozovatelských smluv. 24. Odměny auditorovi Audit a daňová poradenství 2014/ /2016 Povinný audit účetní závěrky Jiné ověřovací služby Daňové poradenství 0 0 Jiné neauditorské služby 35 0 Celkem Protože byl předběžný audit za období 2014/2015 fakturován až po , jsou vykazované zůstatky nesrovnatelné, protože hodnota minulého období zahrnuje pouze závěrečný audit 2013/2014. Jinak ke změně ceny auditu nedošlo. 16

45 ČEVAK a.s. Příloha účetní závěrky (nekonsolidovaná) Rok končící 30. září 2016 (v tisících Kč) 25. Výzkum a vývoj V období od do nebyly ve Společnosti vynaloženy žádné náklady na výzkum a vývoj. 26. Významná následná událost Po datu závěrky nenastaly žádné významné skutečnosti. Datum:

46

47