ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HRADEC NAD MORAVICÍ ZA ROK 2015

Transkript

1 Město Hradec nad Moravicí Opavská 265, Hradec nad Moravicí ZÁVĚREČNÝ ÚČET MĚSTA HRADEC NAD MORAVICÍ ZA ROK 2015 Obsah: 1. Základní informace o účetní jednotce 2. Celkové plnění rozpočtu 3. Hospodaření s majetkem a další finanční operace 3a) Přehled významných pohledávek vč. opr. položek 3b) Přehled významných závazků 3c) Přehled dlouhodobých úvěrů 3d) Stavy na běžných bankovních účtech k Peněžní fondy 5. Přijaté účelové a ostatní dotace ( vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtu kraje, státním fondům, fondům EU ) 6. Poskytnuté příspěvky, půjčky a návratné finanční výpomoci 7. Členství v DSO 8. Příspěvkové organizace 9. Inventarizace majetků a závazků 10. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 Přílohy: - Rozvaha k Výkaz zisku a ztráty k Příloha účetní závěrky k Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ÚSC, DSO a RR k Výkaz fin 2-12M - Inventarizační zpráva o provedení inventarizace majetku a závazků k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Hradec nad Moravicí za rok

2 1. ZÁKLADNÍ INFORMACE O ÚČETNÍ JEDNOTCE Adresa: Město Hradec nad Moravicí, Opavská 265, Hradec nad Moravicí IČ: DIČ: CZ Tel. spojení Fax: Podatelna: sekretariat@muhradec.cz Právní forma: veřejnoprávní korporace Statutární orgán: Josef Vícha Předmět činnosti: Hlavní činnost výkon samostatné působnosti dle 35 a přenesené působnosti dle 61 zákona č. 128/2000Sb., o obcích platném znění. Bankovní spojení: 1. Česká spořitelna a.s., pobočka Hradec nad Moravicí Základní běžný účet v Kč /0800 Výdajový běžný účet v Kč /0800 Příjmový běžný účet v Kč /0800 Běžný účet - komunální odpad /0800 Běžný účet pro bytové hospodářství /0800 Účet pro tepelné hospodářství /0800 Účet sociálního fondu /0800 Účet fondu rezerv a rozvoje /0800 Účet fondu vodohospodář.majetku /0800 Účet výstavba tribuny TJ /0800 Úvěrové financování úvěrový účet - ČOV /0800 úvěrový účet DPS Smetanova / Česká národní banka, pobočka Ostrava Základní běžný účet /0710 Podúčet pro dotační titul cyklostezka / Komerční banka, a.s. Opava Úvěrový účet 10 b.j. Na Tylovách /0100 Podúčet 10 b.j. Na Tylovách / CELKOVÉ PLNĚNÍ ROZPOČTU 2

3 Rozpočet na rok 2015 byl schválen usnesením zastupitelstva města č /ZM ze dne Do toho data se hospodaření řídilo rozpočtovým provizoriem schváleným usnesením ZM č ze dne V průběhu roku bylo provedeno 14 rozpočtových opatření RM a ZM. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 PŘÍJMY Schválený rozpoče t Rozpočtová opatře ní Upravený rozpoče t Skutečné plnění k Třída 1 - Daňové příjmy , , , ,99 Třída 2 - Nedaň. Příjmy , , , ,62 Třída 3 - Kapit. Příjmy , , , ,00 Třída 4 - Přijaté transf , , , ,62 Příjmy ce lke m , , , ,23 VÝDAJE Třída 5 - Běžné výdaje , , , ,70 Třída 6 - Kapitálové výdaje , , , ,60 Výdaje ce lke m , , , ,30 SALDO PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ , , , ,93 Třída 8 - Financování Zm. stavu na bank.účtech , , , ,25 Splátky úvěrů , , , ,40 operace nemající char. příjmů a výdajů ,72 Financování ce lke m , , , ,93 3

4 Plně ní příjmů rozpočtu (druhové čle ně ní ) za rok 2015 Třída 1 Daňové příjmy Upravený rozpočet Skutečnost Skut. v % 1111 daň z příjmů fyzických osob ze závislé činnosti , ,34 123% 1112 daň z příjmů fyzických osob ze samost. výdělečné čin , ,81 29% 1113 daň z příjmů fyzických osob z kapitálových výnosů , ,64 141% 1121 daň z příjmů právnických osob , ,36 129% 1122 daň z příjmů právnických osob za obec , ,00 100% 1211 daň z přidané hodnoty , ,98 117% 133 poplatky a odvody v oblasti životního prostředí , ,00 288% 1340 poplatek za likvidaci kom. odpadu , ,90 103% 1341 poplatek ze psů , ,00 108% 1342 poplatek za lázeňský nebo rekreační pobyt , ,00 339% 1343 poplatek za užívání veřejného prostranství 5 000, ,00 407% 1344 poplatek ze vstupného 5 000, ,00 568% 1345 poplatek z ubytovací kapacity 5 000, ,00 411% 1351 odvod z loterií kromě VHP , ,92 147% 1355 odvoz z VHP , ,01 88% 1361 správní poplatky , ,00 138% 1511 daň z nemovitostí , ,03 110% Daňové příjmy celkem , ,99 115% Třída 2 Nedaňové příjmy 2111 příjmy z poskytování služeb a výrobků , ,60 114% 2112 příjmy z prodeje zboží 8 406, ostatní příjmy z vlastní činnosti , ,00 109% 2122 odvody příspěvkových organizací , ,00 100% 2131 příjmy z pronájmu pozemků , ,00 99% 2132 příjmy z pronájmu ostatních nemovitostí a jejich částí , ,84 93% 2139 ostatní příjmy z pronájmu majetku , ,48 644% 2141 příjmy z úroků , ,95 109% 2212 sankční platby přijaté od jiných subjektů , ,00 242% 2222 ostatní příjmy z finančního vypořádání předchozích let , ,86 100% 2229 ostatní přijaté vratky transferů , přijaté neinvestiční dary , ,00 100% 2322 přijaté pojistné náhrady , ,00 160% 2324 přijaté nekapitálové příspěvky a náhrady , ,69 125% 2329 ostatní nedaňové příjmy , ,40 100% 2343 příjmy z úhrad dobývacího prostoru a z vydob. nerostů , ,00 148% Nedaňové příjmy celkem , ,62 108% 4

5 Třída 3 Kapitálové příjmy 3111 příjmy z prodeje pozemků , ,00 104% 3112 příjmy z prodeje ost. nemovitostí a jejich částí , ,00 100% Kapitálové příjmy celkem , ,00 100% Třída 4 Přijaté transfery 411 (2) neinvestiční přijaté transfery ze státního rozpočtu , ,00 100% (6) ost. neinv. přijaté transfery ze státního rozpočtu , ,66 100% 412 (1) neinvestiční přijaté transfery od obcí 8 673, ,00 100% (2) neinvestiční přijaté transfery od krajů , ,27 100% 412 (8) investiční převody z národního fondu 0% 421 (3) inv. přijaté transfery ze státních fondů , ,38 100% (6) ost. inv. přijaté transfery ze státního rozpočtu , ,43 100% 422 (3) investiční přijaté transfery od regionálních rad , ,05 100% Přijaté transfery celkem , ,79 100% Příjmy celkem , ,40 110% 5

6 Čerpání výdajů rozpočtu ( odvětvové třídění ) k Paragraf Upravený rozpočet Skutečnost Skut. v % 1014 ozdravování hospodářských zvířat a veterinární péče , ,15 82% 1032 podpora ostatních produkčních činností , ,00 81% 2141 vnitřní obchod , ,00 96% 2143 cestovní ruch , ,00 96% 2212 silnice , ,01 66% 2219 ostatní záležitosti pozemních komunikací , ,15 100% 2221 provoz veřejné silniční dopravy , ,00 99% 2310 pitná voda , ,67 87% 2321 odvádění a čištění odpadních vod , ,96 66% 2329 odvádění a čištění odpadních vod jinde nezařazené , ,03 88% 3111 MŠ Hradec nad Moravicí /provoz odpisy / , ,00 100% 3113 ZŠ Hradec Nad Moravicí /pr dotace odp , ,27 100% 3113 ZŠ a MŠ Žimrovice /provoz dotace odpisy , ,00 100% 3113 CZŠ Hradec , ,00 100% 3313 činnost kina , ,60 87% 3314 činnosti knihovnické /provoz dotace odpis , ,00 100% 3315 činnost muzeí a galerií , ,00 79% 3319 ostatní záležitosti kultury , ,70 86% 3326 pořízení, zachování a obnova místního kulturního povědomí , ,00 99% 3341 rozhlas a televize , ,00 54% 3349 ostatní záležitosti sdělovacích prostředků , ,48 99% 3392 zájmová činnost v kultuře , ,00 63% 3399 ostatní záležitosti kultury, církví a sdělovacích prostředků , ,10 90% 3412 sportovní zařízení v majetku obce , ,48 94% 3419 ostatní tělovýchovná činnost , ,00 35% 3429 ostatní zájmová činnost a rekreace , ,00 99% 3612 bytové hospodářství , ,49 79% 3631 veřejné osvětlení , ,00 91% 3632 pohřebnictví , ,95 63% 3635 územní plánování , ,00 38% 3636 územní rozvoj , ,00 96% 3639 komunální služby a územní rozvoj j. n , ,00 100% 3721 sběr a svoz nebezpečných odpadů , ,00 84% 3722 sběr a svoz komunálních odpadů , ,00 92% 3725 využívání a zneškodňování komunálních odpadů , ,20 78% 3729 ostatní nakládání s odpady , ,00 76% 3745 péče o vzhled obcí a veřejnou zeleň , ,90 95% 4351 pečovatelská služba , ,00 44% 4359 ostatní služby a činnosti v oblasti sociální péče , ,00 43% 6

7 5299 ostatní záležitosti civilní připravenosti na krizové stavy ,00 0% 5311 bezpečnost a veřejný pořádek , ,13 75% 5512 požární ochrana-dobrovolná část , ,67 100% 6112 zastupitelstva obcí , ,00 100% 6171 činnost místní správy , ,80 98% 6310 obecné příjmy a výdaje z finančních operací , ,39 96% 6320 pojištění funkčně nespecifikované , ,00 97% 6399 ostatní finanční operace , ,00 94% 6402 finanční vypořádání minulých let 3 629, ,00 100% 6409 ostatní činnosti jinde nezařazené , ,34 100% Výdaje celkem , ,47 93% 7

8 3. Hospodaření s majetkem a další finanční operace 3a) PŘEHLED VÝZNAMNÝCH POHLEDÁVEK Krátkodobé pohledávky - účet 311 k účet typ pohledávky Celkem z toho po splatnosti refakturace - výdaj. účet 9 710,00 Kč 9 710,00 Kč společenství vlastníků ,00 Kč 0,00 Kč poskytnutí služeb - refakturace 5 445,00 Kč 0,00 Kč zásobování vodou Filipovice ,00 Kč 0,00 Kč stočné Žimrovice ,00 Kč ,00 Kč pronájmy pozemků + ČOV 1 100,00 Kč 1 100,00 Kč pronájem plynár. zařízení ,84 Kč 0,00 Kč reklama 5 445,00 Kč 0,00 Kč věcné břemeno 6 050,00 Kč 0,00 Kč POHLEDÁVKY CELKEM ,84 Kč ,00 Kč K pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou vytvořeny opravné položky v celkové výši ,20 Kč Jiné pohledávky z hl. činnosti - účet 315 k účet typ pohledávky Celkem z toho po splatnosti správní popl. - výstavba 4 800,00 Kč 4 800,00 Kč pokuty - stavební odbor 7 000,00 Kč 7 000,00 Kč poplatek ze psů 3 250,00 Kč 3 250,00 Kč pohřebnictví 334,00 Kč 334,00 Kč ostatní obchodní činnost 3 351,60 Kč 0,00 Kč domovní odpad (trvalý pobyt) ,59 Kč ,59 Kč popl. za zpětný odběr elektrozař. Asekol 4 829,00 Kč 0,00 Kč pokuty ,00 Kč ,00 Kč náhrady škody 7 000,00 Kč 7 000,00 Kč POHLEDÁVKY CELKEM ,19 Kč ,59 Kč K pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou vytvořeny opravné položky v celkové výši ,50 Kč Ostatní krátkodobé pohledávky - účet 377 k nájem bytů a nebyt. prostor, teplo, teplá voda ,30 Kč ,00 Kč K pohledávkám po lhůtě splatnosti jsou vytvořeny opravné položky v celkové výši ,20 Kč 8

9 3b) PŘEHLED VÝZNAMNÝCH ZÁVAZKŮ Účet 321 Dodavatelé Všechny závazky vedené na tomto účtu jsou ve lhůtě splatnosti. Celková výše závazků činí ,80 Kč. Účet 459 Ostatní dlouhodobé závazky věřitel název akce rok vzniku závazku celková výše závazku zůstatek k splatnost závazku Brano a.s. Tovární okruh , , Veolia Energie kotelna ZŠ ČR a.s. Hradec , , Nájemníci bytů předplacené Lidická ul. nájemné , , Marcela oplocení v Vavřínková ADP , , celkem závazky , ,96 věřitel 3c) PŘEHLED DLOUHODOBÝCH ÚVĚRŮ Účet 451 Dlouhodobé úvěry název akce rok vzniku úvěru celková výše úvěru zůstatek k výše splátky v r splatnost úvěru KB, a.s. 10 b.j. Na Tylovách , , , ČS, a.s. finan. podílů ČOV , , , ČS, a.s. DPS Smetanova ul , , , úvěry celkem , , ,00 3d) STAVY NA BĚŽNÝCH BANKOVNÍCH ÚČTECH K SU AU kategorie účtu Kč stav k stav k Základní běžný účet , , podúčet výstavba tribuny TJ , , podúčet 10 b.j. Na Tylovách 5 501, , Základní běžný účet u ČNB , , Dotační účet u ČNB - cyklostezka 0,00 783, Výdajový běžný účet , , Účet pro bytové hospodářství , , Účet sociálního fondu , , Účet fondu rezerv a rozvoje , , Účet fondu vodohospodář. majetku 0, , Účet pro tepelné hospodářství , ,98 bankovní účty ce lke m , ,38 9

10 4. PENĚŽNÍ FONDY FOND ZAMĚSTNAVATELE MĚSTSKÉHO ÚŘADU V HRADCI NAD MORAVICÍ - účel fondu: financování péče o zaměstnance - peněžní prostředky fondu jsou vedeny na samostatném bankovním účtu Tvorba a čerpání fondu je prováděna na základě schváleného rozpočtu města. příjmy výdaje počáteční stav k ,26 příděl na rok ,00 čerpání ,60 celkem , ,60 kone čný stav k ,66 FOND ROZVOJE A REZERV - vytvořen z přebytku hospodaření minulých let - peněžní prostředky fondu jsou vedeny na samostatném bankovním účtu příjmy výdaje počáteční stav k ,09 úroky 2 080,49 bankovní poplatky 780,00 celkem ,58 780,00 kone čný stav k ,58 FOND VODOHOSPODÁŘSKÉHO MAJETKU - účelem fondu je shromažďování vlastních finančních prostředků Města na realizaci obnovy vodohospodářského majetku v místní části Žimrovice z příjmů a provozování tohoto majetku - peněžní prostředky fondu jsou vedeny na samostatném bankovním účtu počáteční stav k ,00 příděl na rok ,00 celkem ,00 0,00 kone čný stav k ,00 10

11 5. Přijaté účelové a ostatní dotace ( vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu, k rozpočtu kraje, státním fondům, fondům EU ) položka název projektu - popis MK a IC automat. poboček MSK ,00 ZŠ Žimrovice - Brána jazyků MSK ,20 ZŠ Žimrovice - Brána jazyků MSK ,80 ZŠ Hradec - Náš svět MSK ,35 ZŠ Hradec - Náš svět MSK ,65 Lidské zdroje MSK ,66 Regionální fukce knihoven MSK ,00 Regionální fukce knihoven MSK ,00 ZŠ Hradec - Cesta za poznáním MSK ,05 ZŠ Hradec - Cesta za poznáním MSK ,22 ZŠ Hradec - Cesta za poznáním MSK 8 329,20 ZŠ Hradec -Cesta za pozáním MSK ,80 Zabezpeční akceschopnosti jednotek SDH MSK ,00 Regenerace veřejného prostranství SFŽP ,61 Regenerace veřejného prostranství SFŽP ,33 Studie proveditelnosti SFŽP ,50 Cyklostezka v bermě řeky Moravice SFDI ,54 Cyklostezka v bermě řeky Moravice SFDI ,46 Zateplení objektu č.p. 228 SFŽP ,94 Digitalizace kina Státní fond kin ,00 Regenerace veřejného prostranství ERDF ,62 Regenerace veřejného prostranství ERDF ,29 Regenerace veřejného prostranství ERDF 565,38 Studie proveditelnosti FS ,50 Rekonstrukce veřejného WC SR -MMR ,00 Hasičskká cisterna Jakubčovice SR -MV ,00 Zateplení objektu č.p. 228 FS ,64 Zvýšení bezpečnosti - chodníky Hradec 3. etapa Reg. Rada ,38 Naučná stezka k zámku Reg. Rada ,67 Neinvestiční transfery od obcí 4121 : Neinvestiční transfer od MSK 4112 : , , , , , ,00 Kč ,00 Kč Celkem: ,79 Kč 11

12 6. Poskytnuté příspěvky, půjčky a návratné finanční výpomoci Vyplacené příspěvky místním organizacím 2015 Mažoretky Charlie ,00 Kč SDH Žimrovice ,00 Kč SDH Jakubčovice ,00 Kč SDH Benkovice 7 500,00 Kč SDH Bohučovice ,00 Kč SDH Kajlovec ,00 Kč SDH Domoradovice 4 500,00 Kč TJ PAPÍRNY ŽIMROVICE ,00 Kč TJ HRADEC N.M ,00 Kč Slezský svaz zdrav. postižených 5 000,00 Kč SDH Hradec n.m ,00 Kč MKaIC Hradec n.m ,00 Kč Ing. Miroslav Posel, Hradec n.m ,00 Kč ZUŠ Hradec nad Moravicí ,00 Kč Machura Lukáš, Hradec n.m ,00 Kč Šance ,00 Kč Český svaz včelařů Hradec n.m ,00 Kč Občanské sdružení Postřeh ,00 Kč Jezdecký klub Hradec n.m ,00 Kč Církevní základní škola Hradec ,00 Kč Sportovní klub Tenis ,00 Kč Posvěcení kaple v Bohučovicích 5 000,00 Kč Kluby seniorů ,00 Kč Karel Strak, Domoradovice ,00 Kč SK LAMA ,00 Kč Matice Slezská ,00 Kč ZŠ a MŠ Žimrovice ,00 Kč Klub českých turistů Hradec 8 000,00 Kč ZO čes.zahradkář.svazu Jakubčovice 5 400,00 Kč Dechovka ,00 Kč Tomáš Žídek,Agentura Tomino ,00 Kč SK Podolí ,00 Kč Ochotnický soubor Na Podolí ,00 Kč Gymnastický kroužek Opava 500,00 Kč Sportovně střelecký klub Hradec 6 000,00 Kč Český svaz chovatelůhradec n.m ,00 Kč JUNÁK 9 500,00 Kč AKTOVKA 1 000,00 Kč Sportovní klub P.E.M.A. Opava 8 500,00 Kč FIT Sport Club o.s ,00 Kč DOTACE NA TENISOVÝ TURNAJ 5 000,00 Kč CELKEM ,00 Kč 12

13 Dary: Myslivecký spolek Kalvárie Svaz tělesně postižených Deska V. Havlovi SDH Žimrovice CELKEM Kč Kč Kč Kč 3 000, , , , ,00 Kč 7. Členství v DSO, Svaz měst a obcí, MAS Opavsko 1) Město Hradec nad Moravicí je členem Dobrovolného svazku obcí: ČOV a kanalizace Hradec nad Moravicí Branka u Opavy se sídlem Opavská 265, Hradec nad Moravicí. Tento svazek vznikl v roce 2007 za účelem realizace ČOV a kanalizace. Finanční rozdělení příspěvku jednotlivých obcí: - 70,2165 % Hradec nad Moravicí - 29,7835% Branka u Opavy Příspěvek za rok 2015 činil : ,50 Kč 2) Město Hradec nad Moravicí je členem Dobrovolného svazku obcí Opavsko se sídlem Podolská 156, Hradec nad Moravicí. Tento svazek vznikl v roce Předmětem činnosti svazku obcí je systémová podpora rozvoje meziobecní spolupráce v rámci území správního obvodu obce s rozšířenou působností Opava. Příspěvek za rok 2015 činil : 1.000,- Kč. 3) Město Hradec nad Moravicí je členem Místní akční skupiny Opavsko z.s. se sídlem Opavská 228, Hradec nad Moravicí. Spolek vytvořený k uplatňování společného zájmu členů spolku a obyvatel opavského venkova. Příspěvek za rok 2015 činil : ,- Kč. 4) Město Hradec nad Moravicí je členem Svazu města a obcí České republiky se sídlem 5. května 1640/65, Praha 4. Příspěvek za rok 2015 činil : ,- Kč. 13

14 8. Příspěvkové organizace Hospodaření příspěvkových organizací zřízených městem za rok 2015 Název příspěvkové organizace výnosy náklady Mateřská škola Hradec nad Moravicí, okres Opava, příspěvková organizace Městská knihovna a informační centrum, okres Opava, příspěvková organizace Technické služby Hradec nad Moravicí, příspěvková organizace výsledek hospodaření převod výsledku hospodaření rezervní fond fond odměn , , , , , , , , , , , , , , ,00 Základní škola a Mateřská škola Žimrovice, příspěvková organizace Základní škola Hradec nad Moravicí, příspěvková organizace , , , , , , , ,01 V rámci hospodaření příspěvkových organizací za rok 2015 byly předloženy všechny účetní výkazy Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Příloha. Dále byly předloženy inventarizační zprávy a celková inventarizace za sledovaný rok. Převod zlepšeného hospodářského výsledku do rezervního fondu a fondu odměn jednotlivých příspěvkových organizací byl schválen na RM dne Inventarizace majetku a závazků Fyzická a dokladová inventarizace majetku a závazků k byla provedena ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhlášky č. 270/2010 Sb., o inventarizace majetku a závazků. Inventarizační zpráva o provedení inventarizace majetku a závazků k viz příloha. 14

15 10. Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 Na základě písemné žádosti ze dne provedla kontrolní skupina Krajského úřadu Moravskoslezského kraje Ostrava, odbor podpory korporátního řízení a kontroly ve dnech přezkoumání hospodaření města Hradec nad Moravicí k datu , které navazovalo na dílčí přezkoumání vykonané ve dnech Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyly zjištěny chyby a nedostatky kromě chyb a nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání, které již byly napraveny. Při přezkoumání hospodaření za rok 2015 nebyla zjištěna rizika, která by mohla mít negativní dopad na hospodaření ÚSC v budoucnosti. Úplná zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města Hradec nad Moravicí víz příloha V Hradci nad Moravicí dne Vyvěšeno na úřední desce: Sňato z úřední desky: Projednáno na ZM: Zveřejněno způsobem umožňujícím dálkový přístup od do