OBEC Kačlehy, Kačlehy 51, Kačlehy, IČ NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU OBCE KAČLEHY ZA ROK 2011

Transkript

1 ZÁVĚREČNÝ ÚČET OBCE KAČLEHY Zpracovaný na základě zákona č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů ve znění pozdějších úprav a doplňků OBEC KAČLEHY KAČLEHY 51 IČO V DOLNÍ PĚNĚ DNE ÚDAJE O OBCI Adresa: Obec Kačlehy, Kačlehy 51, Kačlehy IČ: DIČ: CZ posta@obeckaclehy.cz starosta@obeckaclehy.cz www: Místní části: Bankovní ústav: Komerční banka Číslo účtu: /0100 Počet obyvatel k : 7 obyvatel Členství v dobrovolných svazcích obcí Sdružení pohraničních obcí a měst Jindřichohradecka Zastupitelstvo Obce Kačlehy Starosta: Místostarosta: Členové: Vojtěch Albrecht Ladislava Šanderová Miroslava Bubeníková Bedřich Louša 1

2 Zdeněk Píša Irena Šenkýřová Tereza Vinšová Počet zasedání zastupitelstva v roce Finanční výbor Zastupitelstva Obce Kačlehy Předseda: Členové: Tereza Vinšová Irena Šenkýřová Miroslava Bubeníková Počet jednání v roce Kontrolní výbor Zastupitelstva Obce Kačlehy Předseda: Bedřich Louša Členové: Zdeněk Píša Miroslava Bubeníková Počet jednání v roce Pracovně právní vztahy Obce Kačlehy Dohody o provedení práce Počet 3 3. Pojištění majetku Kooperativa pojišťovna, a. s. 4. Majetek obce Kačlehy Pozemky 2 nájemní smlouvy 2

3 5. Souhrnné výsledky finančního hospodaření, dosažené v příjmové a výdajové části rozpočtu obce v hodnoceném roce v porovnání s výsledku roku předcházejícího: Kompletní výkaz FIN2012 M tvoří přílohu č. 1 k návrhu závěrečného účtu. UKAZATEL ROZPOČTU PO KONSOLIDACI V TIS. KČ OST OST NEKONSOLIDOVANÉ PŘÍJMY 1703, , , ,4 PŘÍJMY PO KONSOLIDACI 1703, , , ,4 NEKONSOLIDOVANÉ VÝDAJE 1245,4 110, ,27 93,8 VÝDAJE PO KONSOLIDACI 1245,4 110, ,27 93,8 FINANCOVÁNÍ TŘÍDA , , SALDO HV PŘED KONSOLIDACÍ 140,9 4307, , , SALDO HV PO KONSOLIDACI 140,9 4307, , , ROZDÍL SKUTE ČNOST , , ,8 1519, ,9 1289,9 % PLNĚNÍ 2011/ , , ,0581 0, ,807 2, , Provedená rozpočtová opatření v průběhu roku (tis. Kč) POČET ZMĚN V ROZPOČTU 82 Počet provedených rozpočtových opatření 3 Objem RO v příjmech , 3

4 Objem RO ve výdajích 40,7 Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem v příjmech , Rozdíl mezi schváleným a upraveným rozpočtem ve výdajích 40,7 7. Zhodnocení rozpočtových výsledků po konsolidaci Dosažený přebytek Kč ,5 Důvody dosažení přebytku Přijatá dotace od SZIF, přijatý nadměrný odpočet DPH Zůstatek na ZBÚ k Kč ,84 8. Zapojení mimorozpočtových zdrojů (úvěry, půjčky, výpomoci, prostředky fondů), porovnání jejich výše s předchozími roky a jejich podíl na celkových výsledcích druh úvěru stav k stav k rozdíl půjčka od společnosti AVE CZ Jindřichův Hradec, s. r. o , , ,00 Úvěr od Komerční banky ČOV 0, , ,00 Úvěr od Komerční banky ČOV 0, , ,21 Soupis úvěrů: Poskytovatel Dlužná částka Účel Datum splatnosti AVE ČR. S. r. o. J ,00 Bezúročná půjčka, Hradec neúčelová 4

5 9. Tvorba vlastních příjmů po konsolidaci a rozhodujících položek v meziročním porovnání UKAZATEL ROZPOČTU PO KONSOLIDACI V TIS. KČ OST OST ROZDÍL SKUTE ČNOST % PLNĚN Í 2011/ ,898 DAŇOVÉ 1055, 1143,9 958, ,82 115, ,9995 VLASTNÍ NEDAŇOVÉ 527,18 55, ,7 3340, ,11 9 VLASTNÍ KAPITÁLOVÉ 0 0 5,02 5,02 5,02 0 CELKEM VLASTNÍ PŘÍJMY 1582, ,5 429,8 4373,82 273,2 2, POLOŽKA DRUH PŘÍJMU ČÁSTKA ROZDÍLU OSTATNÍ PŘÍJMY Z FIN. VYPOŘÁDÁNÍ (DPH) 1 949,39 TIS. KČ PRODEJ DŘEVA 1 319,00 TIS. KČ 10. Srovnání dynamiky příjmů obce po konsolidaci s rokem minulým % ROZDÍL OST PLNĚN Í UKAZATEL ROZPOČTU PO KONSOLIDACI V TIS. KČ OST OST /2 010 vlastní příjmy celkem 1582, ,5 429,8 4373,82 273,2 0 neinvestiční dotace celkem 0, ,81 120,81 0,53 0,53 0,28 35 investiční dotace celkem , , ,11 0 ostatní, jiné příjmy celkem CELKEM VLASTNÍ PŘÍJMY 1703, , , , ,09 7,

6 11. Přehled dotací poskytnutých od jiných rozpočtů a ze státních fondů Přehled dotací přidělených ze státního rozpočtu podle účelů v roce 2009 UZ Označení účelové dotace Přiděleno Kč vyčerpáno Kč rozdíl Kč Všeobecná pokladní správa 0 100, ,00 0, Sčítání lidu 430,00 430,00 0, Dotace SZIF zdroj ,00 Přijatá dotace po závěrečném vyhodnocení akce, provedené v roce Dotace SZIF zdroj ,00 Přijatá dotace po závěrečném vyhodnocení akce, provedené v roce 2010 x Celkem , Analýza výdajové stránky rozpočtu zvlášť za běžné a kapitálové výdaje UKAZATEL ROZPOČTU PO KONSOLIDACI V TIS. KČ OST OST ROZDÍL SKUTE ČNOST BĚŽNÉ VÝDAJE CELKEM 99,31 43,3 979,37 889,2 245,84 KAPITÁLOVÉ VÝDAJE CELKEM 1554, ,3 47,9 47, 15415,7 1245,4 110, ,27 93,8 1519,9 % PLNĚN Í 2011/ , , , Analýza kapitálových výdajů položka kapitálový výdaj v Kč upravený rozpočet skutečnost rozdíl 1 Budovy, haly stavby 47,9 47, 0,

7 x Kapitálové výdaje celkem 47,9 47, 0, Podrobná informace o čerpání prostředků poskytnutých na řešení následků živelných katastrof a mimořádných situací, včetně převodu nevyčerpaných účelových prostředků do roku následujícího nebylo použito 15. Významné výkyvy v hospodaření v průběhu hodnoceného roku Hospodaření obce v roce 2011 bylo ovlivněno jednak proplacenou dotací od SZIF a vrácením DPH za dokončenou investiční akci. Tyto skutečnosti přispěly k včasné a úplné úhradě úvěrů, kterými obec hradila v roce 2010 výstavbu ČOV a kanalizace. 1. HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST OBCE Obec v roce 2011 nevykazovala hospodářskou činnost. Ve výkazu zisku a ztráty, sestaveného k není vykázána žádná hospodářská činnost. Výkaz zisku a ztráty tvoří přílohu č. 2 k návrhu závěrečného účtu. 17. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: Způsob ocenění Zásoby V pořizovacích cenách Účtování způsobem B Dlouhodobý majetek V pořizovacích cenách včetně nákladů souvisejících s pořízením Součástí ocenění jsou úroky z přijatých úvěrů do dne vydání kolaudačního rozhodnutí Drobný dlouhodobý hmotný majetek V pořizovací ceně od Kč 3000,00 do Kč ,00 Účtován na účtu 028, evidován v software Triada členění dle jednotlivých vytvořených skupin uvedeno níže Drobný dlouhodobý V pořizovací ceně od Kč 3000,00 do Kč Účtován na účtu 019 evidován v software Triada, nehmotný majetek 0 000,00 Pozemky V odhadních cenách z r Při prodeji doúčtovávána reálná cena 7

8 18. Zastavený majetek: Žádný obecní majetek není zastavený. 19. STAV DLOUHODOBÝCH FINANČNÍCH AKTIV DRUH FIN. AKTIVA HODNOTA Vklad společníka firma Ekoskládka ,00 Celkem , Odpisy dlouhodobého majetku: Podle zákona č. 53/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 53/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky a ČÚS č. 708 Českého účetního standardu pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, bylo směrnicí č. 1/2011, kterou se stanovují postupy evidence, účtování a odpisy dlouhodobého majetku určeno následující: dlouhodobý majetek Obce Kačlehy bude odepisován rovnoměrným způsobem dlouhodobý majetek Obce Kačlehy bude odepisován do účetní hodnoty majetku 5% Odpisový plán bude každoročně aktualizován pro případ změny délky odepisování jednotlivých druhů majetku 21. Pohledávky k V účetnictví obce nejsou evidovány pohledávky po splatnosti déle než 180 dní. Po lhůtě splatnosti více než 180 dnů: nejsou 22. ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCE KAČLEHY Přezkoumání hospodaření Obce Kačlehy za rok 2011 provedl Krajský úřad Jihočeského kraje, odbor ekonomický, odd. metodiky a přezkumu hospodaření. Přezkoumání bylo provedeno v souladu se zákonem č. 420/2004 Sb., o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí, v platném znění, v termínech a

9 Závěr zprávy : Nebyly zjištěny chyby a nedostatky uvedené v ustanovení 10 odst. 3 písm. B) a písm. C) zákona č. 420/2004 Sb., v členění dle předmětu přezkoumání ( 2 odst. 1,2 zákona č. 420/2004 Sb.) Plné znění zprávy o provedeném přezkoumání hospodaření obce za rok 2011 je součástí závěrečného účtu obce, tvoří přílohu č. 5 k návrhu závěrečného účtu a je vyvěšeno na úřední desce Obecního úřadu Kačlehy a elektronické úřední desce Obecního úřadu Kačlehy. Přílohy: Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtů ÚSC a dobrovolných svazků obcí obce Kačlehy k Rozvaha ÚSC a dobrovolných svazků obcí obce Kačlehy k Výkaz zisku a ztráty k Příloha účetní závěrky ÚSC a dobrovolných svazků obcí obce Kačlehy k Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kačlehy za rok 2011 Poskytnuté investiční transfery v roce 2011 Poskytnuté neinvestiční transfery v roce 2011 Hodnotící zpráva za rok 2011 pro vypracování podkladů k návrhu státního závěrečného účtu Výpočet poměrových ukazatelů 2011 Všechny přílohy tvoří nedílnou součást návrhu závěrečného účtu za rok 2010 a jsou k nahlédnutí v kanceláři obecního úřadu Kačlehy v pracovní době Obce Kačlehy, tj.: Den oddo PÁTEK 1:00 18:00 Vojtěch Albrecht Vyvěšeno: Sejmuto: starosta obce Kačlehy El. úřední deska: URL: Zveřejněno: Sejmuto: 9