Úvodní slovo strana 3. Základní údaje o akciové společnosti strana 4. Orgány společnosti strana 6. Organizační struktura společnosti strana 6

Transkript

1 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Výroční zpráva VKM, a. s. za rok

2 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 obsah Úvodní slovo strana 3 Základní údaje o akciové společnosti strana 4 Orgány společnosti strana 6 Organizační struktura společnosti strana 6 Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí, výzkumu a vývoje strana 6 Zpráva o podnikatelské činnosti strana 8 Stavební a strojní investice strana 8 Významné skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni a předpokládaný vývoj účetní jednotky strana 10 Zpráva o vztazích strana 10 Audit účetní závěrky strana 11 Audit výroční zprávy a zprávy o vztazích strana 13 Zpráva dozorčí rady strana 17 Účetní závěrka za rok 2011 strana 19 a) rozvaha strana 20 b) výkaz zisku a ztráty strana 22 c) příloha včetně cash flow strana 23 Příloha: Zpráva o podnikatelské činnosti 2.

3 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. ÚVODNÍ SLOVO Vážené dámy, vážení pánové, vážení akcionáři, touto výroční zprávou uzavíráme rok 2011, který můžeme hodnotit z pohledu společnosti Vodárny Kladno - Mělník, a. s. (dále VKM) velmi dobře. Byly splněny předpokládané hospodářské výsledky a společnost dostála svých závazků vůči městům a obcím i obchodním partnerům. Rovněž provozovatel našich zařízení Středočeské Vodárny, a. s. (dále SVAS) zvládl splnit úkoly roku 2011 a v oblasti provozování vodovodů a kanalizací se nevyskytly závažné problémy ohrožující rozsáhlou část odběratelů. Z investiční výstavby jmenujme alespoň ty stavby, na které jsme obdrželi část finančních prostředků od státu formou dotace. Jednalo se o pokračování vodovodního řadu, který přivádí vodu z Liběchovky na levý břeh Vltavy, který je zprovozněn již až do obce Spomyšl. Proto mohl být uzavřen zdroj Spomyšl, poslední zdroj, který byl pod hygienickou výjimkou. Ke konci roku 2011 není registrována žádná hygienická výjimka na kvalitu pitné vody. Zároveň byla zahájena rekonstrukce ČOV Kačice, která tak umožní likvidaci odpadních vod z části Stochov - Čelechovice. Strategie hospodářské činnosti je zaměřena na udržení finanční rovnováhy kladného hospodářského výsledku a investiční činnosti financované z nájemného a dalších finančních zdrojů. Společnost byla v průběhu celého období schopna zabezpečovat své finanční závazky, byla po celé hodnocené období výrazně solventní. Základní kapitál společnosti činí k Vlastní kapitál společnosti činí k Zisk tis. Kč tis. Kč tis. Kč Vodohospodářský majetek budovaný obcemi je podle možností vkládán do VKM, resp. od cizích investorů odkupován. Ostatní majetek je na přechodnou dobu provozován na tzv. 3D smlouvy do doby vkladu majetku do VKM. K je na smlouvy 3D provozováno cca 120 km vodovodních sítí, 211 km kanalizačních sítí a 18 ČOV. Z uvedeného jasně vyplývá, že v budoucnosti se u vkladů bude jednat převážně o kanalizace a ČOV a to i proto, že u mnoha obcí končí desetiletý zákaz nakládání s majetkem v souvislosti s dotacemi. Náš partner společnost SVAS se profiluje jako společnost zákaznicky orientovaná. Jak jsou spokojeni zákazníci s úrovní služeb - na tuto otázku odpověděl průzkum spokojenosti, který proběhl na podzim Více než 91 % oslovených zákazníků vyjádřilo spokojenost s úrovní služeb, spokojenost s kvalitou dodávané pitné vody vyjádřilo 92,7 % respondentů. Spokojenost s profesionalitou pracovníků rozhodně vykazuje celkově stabilní hodnotu a je oceňována představiteli měst a obcí. Jménem představenstva děkuji všem, kteří se podíleli na výsledcích roku 2011 a jsem přesvědčen, že i rok 2012 bude úspěšný. Ing. Radek Větrovec předseda představenstva 3.

4 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Základní údaje o akciové společnosti Obchodní firma Vodárny Kladno Mělník, a. s., zkráceně VKM, a. s. Firma je zapsána v Obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 2380, spis. zn. Firm 40988/93, den zapsání SÍDLO Identifikační číslo U Vodojemu 3085, Kladno IČ DIČ CZ Rok vzniku Akciová společnost byla založena Fondem národního majetku ČR na základě privatizačního projektu Středočeských vodovodů a kanalizací Praha, s. p., dle rozhodnutí MSNMP ČR ze dne , č.j. 24/93. Do obchodního rejstříku byla akciová společnost zapsána 1. ledna Právní forma a struktura základního kapitálu Právní forma: Akciová společnost Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku k činí Počet vydaných akcií: kusů v nominální hodnotě tis. Kč 1 tis. Kč za akcii Struktura akcií Akcie kmenové na jméno listinné hromadné kusů Akcie kmenové na majitele ISIN CZ kusů Řádná valná hromada VKM, a.s., konaná dne , rozhodla o změně podoby kmenových akcií znějících na jméno o jmenovité hodnotě jedné akcie 1000 Kč, ze zaknihované podoby na listinnou. Kmenové akcie na jméno jsou od roku 2007 vydány jako listinné hromadné. Původní identifikační kód těchto akcií ISIN CZ zrušila ČNB a SCP k datu Akcie na majitele zůstávají v zaknihované podobě; jejich evidenci vede Centrální depozitář cenných papírů v Praze. Od byla zrušena registrace akcií ISIN CZ na volném trhu burzy. Rozhodnutím společnosti RM-SYSTÉM,a. s. č. SR 590/7/2001 byly cenné papíry ISIN CZ ke dni vyloučeny z obchodování na veřejném trhu s cennými papíry, který organizuje RM-SYSTÉM, a. s. Usnesením Městského soudu v Praze ze dne byla vymazána jedna akcie se zvláštními právy (ISIN ) a nahrazena kmenovou akcií na jméno. Struktura akcií Na jméno 95,80 % Na majitele 4,20 % Hodnota vlastního kapitálu Rok Hodnota vlastního kapitálu v tis. Kč Města a obce s největším podílem na základním kapitálu k : Město Kladno 34,60 % Město Mělník 6,11 % Město Kralupy nad Vltavou 4,94 % Údaje o majetkových účastech Na podnikání společnosti nemají majetkovou účast jiné osoby. Společnost má účast na podnikání jiných osob vlastní 100 % podíl na základním kapitálu ve společnosti Water Networks, a. s., IČ Základní vodohospodářské a majetkové údaje Vodovody Počet obyvatel zásobených vodou osoba Délka vodovodní sítě (bez přípojek) km

5 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Počet úpraven vody kus Počet vodojemů kus Kapacita vodojemů m Počet čerpacích stanic kus Počet vodovodních přípojek kus Počet fakturačních vodoměrů kus Voda k realizaci tis. m Voda předaná tis. m Voda převzatá tis. m Voda fakturovaná tis. m z toho domácnosti tis. m Specifická spotřeba vody na obyvatele l/os/den 114,7 86,1 83,8 Voda nefakturovaná tis. m Obec Název zdroje Povolené množství [m 3 / rok] Celkem 2011 [m 3 / rok] Celkem 2010 [m 3 / rok] Celkem 2009 [m 3 / rok] Mšeno Zářezy, Pivovarský vrt, Jímka, Studna, Pražský vrt Vojtěchov Planý důl Malý Újezd vrt PŠ Řepín PŠ 8/1,S12,S20,S21,S22,S23,S24, S25,S26,S27,S28,S29,S30,S7,DV ,DV15,DV17,Ř8a,Ř2 Hostín S1,S11,S13,S14,S15,S16,S17,S18, S4,S6,Ř2a Měl. Vtelno vrt DV Střemy DV1,DV2,PŠ5,S10,S9,PŠ5a-,DV14,DV Chorušice DV 5, DV 6, DV 7, DV 8a, DV 9, S 8, DV Velký Borek PŠ2,PŠ3,PŠ3a Řepín S19 - VV Vysoká Libeň Řepín Ř8 - VV Řepín Celkem zdroj Mělnická Vrutice Řepínský důl - Zahájí Spomyšl vrt S Lhotka vrt LN Hostouň studna Kladno studna Lidice studna Velká Dobrá studny I.-V Chorušice vrt Z Tupadly vrt HV Želízy HV Želízy HV Liběchov vrt HV Celkem zdroj Liběchovka Klíčava ÚV povodí

6 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Kanalizace Počet obyvatel napojených na kanalizaci osob z toho s koncovou ČOV osob Počet provozovaných čistíren odpadních vod počet z toho v majetku VKM počet Délka kanalizačních sítí km Množství vypouštěných odpad. vod do kanalizace tis. m Množství čištěných odpadních vod tis. m Počet přípojek počet Orgány společnosti Změny v orgánech v průběhu roku 2011 Na valné hromadě konané dne došlo ke změnám ve složení představenstva a dozorčí rady. Tyto změny byly zapsány v obchodním rejstříku: Za člena představenstva byl znovu zvolen Ing. Miroslav Bernášek. Nově byl zvolen MVDr. Ctirad Mikeš. Za člena dozorčí raby byli znovu zvoleni Ing. Vilém Žák a Mgr. Miroslav Vacek. Nově byli zvoleni Simon Přibyl a Mgr. Petr Volf. Jména a příjmení členů představenstva a dozorčí rady k rozvahovému dni : Představenstvo: předseda Ing. Radek Větrovec Dozorčí rada: předseda Ing. Vilém Žák místopředseda Stanislav Bulva místopředseda Ing. Aleš Donner člen Miroslav Baloun člen Mgr. Miroslav Vacek člen PaedDr. Miroslav Lid člen Mgr. Petr Volf člen Mgr. Miroslav Neumann člen JUDr. Vlasta Turzová člen Ing. Miroslav Bernášek člen Simon Přibyl člen MVDr. Ctirad Mikeš Organizační struktura společnosti Popis organizační struktury a její zásadní změny během účetního období roku 2011: Organizační uspořádání VKM, a. s. nebylo v průběhu roku 2011 měněno. Ve společnosti pracuje celkem 5 zaměstnanců: investiční ředitel, k t e r ý j e s o u č a s n ě p o v ě ř e n ř í z e ní m s p o l e č n o s t i, p o d n i ko v ý e ko n o m, p o d n i ko v ý p r á v ní k, s p e c i a l i s t a v o d o v o d ů a k a n a l i z a c í a s e k r e t á ř k a. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a výzkumu a vývoje Účetní jednotka neměla v roce 2011 výdaje na aktivity v oblasti ochrany životního prostředí a na výzkum a vývoj. Aktivity v oblasti ochrany životního prostředí V návaznosti na schválený plán odpadového hospodářství původce jsou ve všech větších a středních objektech umístěny kontejnery na separaci a recyklaci odpadů. Tento systém je stále rozšiřován a zdokonalován. Standardně funguje příjem odpadů cizích původců na ČOV Vrapice, ČOV Stochov, ČOV Kralupy nad Vltavou a ČOV Mělník, který umožňuje na čistírnách likvidovat odpady, jež by jinak zatěžovaly životní prostředí skládkováním nebo neodbornou likvidací. Za rok 2011 bylo odebráno od cizích původců k využití tun odpadů. S ohledem na umístění přečerpací stanice OV v Neratovicích v zástavbě, bylo provedeno opatření ke snížení zápachu - zakrytí nátokových žlabů, lapáků písku a nátokové jímky. V roce 2011 byly vyměněny aerační elementy v regeneraci ČOV Vrapice a čerpadla v čerpací stanici OV Bažantnice obě výměny vedly ke snížení spotřeby elektrické energie. Aktivity v oblasti výzkumu a vývoje V roce 2011 pokračovala spolupráce s Vysokou školou chemicko-technologickou v Praze (VŠCHT). Středočeské vodárny participovaly na několika projektech a výzkumech Ústavu technologie vody a prostředí jak v oblasti pitné, tak i odpadní vody. Dalším okruhem je spolupráce na aplikaci metody LCA v oblasti čistírenství (Metoda posuzování životního cyklu v čištění odpadních vod). Spolupráce je zaštítěna VŠCHT, práce jsou vedeny Doc. Kočím. 6.

7 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Dále probíhala spolupráce na sledování kvality pitné vody v průběhu její dopravy ke spotřebitelům pomocí měření obsahu BDOC (biologicky odstranitelný organický uhlík). Z této spolupráce vznikla na VŠCHT disertační práce. Pro potřeby diplomových prací se spolupracuje také s Akademií věd ČR. Kvalita dodávané pitné vody Kvalita pitné vody byla sledována v souladu s vyhláškou č. 252/2004 Sb. ve znění vyhl. č. 187/2005 Sb., kterou se stanoví požadavky na pitnou a teplou vodu, rozsah a četnost kontrol pitné vody. Distribuční síť byla kontrolována v průběhu roku 2011 jak po trase distribuce (vodojemy, přivaděče), tak u spotřebitelů. Množství vody s nevyhovujícím ukazatelem dodávané do sítě v roce 2011 bylo 5,9%. Vzorky s velmi mírným překročením limitů jsou na ÚV Klíčava, optimalizací provozu se podařilo většinu problému ke konci roku 2011 již eliminovat. Množství vody s překročeným ukazatelem v síti v roce 2011 bylo 4,7% dodané vody. Kvalita v oblasti zásobené vodou z ÚV Klíčava je již poměrně stabilní. Kladně se projevuje především dávkování inhibitoru koroze kovových potrubí. Další zlepšení se projevilo ve druhé polovině roku Průměrné koncentrace dusičnanů ve zdrojích v letech uvádí následující tabulka: Zdroj Hostouň 16,5 15,4 26,7 40,5 Hřebeč 19,0 22,6 37,4 59,4 Klíčava 1,7 3,8 4,2 8,8 Lhotka 18,5 16,2 13,4 16,5 Liběchovka 7,6 10,3 8,8 13,6 Mělnická Vrutice 12,4 12,5 12,7 14,2 Řepín 6,7 6,3 5,1 5,0 Spomyšl 81,9 79,3 72,7 60,1 Stříbrník 6,9 6,4 6,8 5,5 Velká Dobrá 14,5 13,5 19,3 29,2 Vraňany 4,8 5,2 5,3 5,3 Vysoká Libeň 13,4 10,9 9,7 11,0 Zahájí 19,5 18,6 17,6 25,1 U malých zdrojů byly k hodnocení použity i vzorky ze spotřebišť. Nadlimitní koncentrace NO3 u zdroje Spomyšl byla povolena KHS Mělník. V roce 2011 byl tento nevyhovující zdroj pitné vody odstaven a trvale nahrazen prodloužením přivaděče Levý břeh. V roce 2011 byly zjištěny vyšší koncentrace dusičnanů ve zdrojích Hostouň a Hřebeč. Voda z těchto zdrojů není dodávána samostatně spotřebitelům. Distribuce vody z těchto zdrojů do sítě byla uzpůsobena tak, aby v dodávané směsi s vodou z Vrutice byl s jistotou dodržen limit 50 mg/l. Kolísání koncentrací u ostatních zdrojů není nijak významné. Čištění odpadních vod Čištění odpadních vod probíhalo v roce 2011 bez zásadních problémů. Drobné provozní problémy byly zaznamenány na ČOV Vrapice, kde byl limit pro N celk splněn jen velmi těsně a na ČOV Klecany, která je látkově i hydraulicky přetížena a plnění limitů je problematické. Následující tabulka uvádí vysokou kvalitu a účinnost čištění odpadních vod v letech položka znečištění přitékající v t BSK 5 /rok znečištění vypouštěné v t BSK 5 /rok účinnost čištění v % 97,8 98,3 97,7 97,7 položka znečištění přitékající v t CHSK Cr /rok znečištění vypouštěné v t CHSK Cr /rok účinnost čištění v % 94,2 94,9 93,1 92,0 7.

8 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 položka znečištění přitékající v t NL/rok znečištění vypouštěné v t NL/rok Účinnost čištění u NL se neuvádí vzhledem k odlišnému charakteru NL na přítoku a na odtoku Množství vyčištěné odpadní vody v m ČOV Mělník ČOV Kladno Vrapíce ČOV Kralupy Ostatní provozy Celkem Zpráva o podnikatelské činnosti Tato zpráva je uvedena na samostatných listech v příloze výroční zprávy. Stavební a strojní investice Přehled čerpání investičních prostředků v roce 2011 v tis. Kč Investice celkem ,4 z toho dotace 8 317,0 úvěr 0,0 Vlastní zdroje ,4 z toho strojní 4 410,2 nehmotné 306,9 stavební ,2 pozemky 1 330,8 věcná břemena 248,8 nákup infrastruktury 2 522,0 odkup části majetku u nepeněžních vkladů 982,4 splátky závazků (úvěry) kanalizace Mělník Chloumek - soulad s usnesením vlády ,4 Přehled čerpání investičních prostředků v roce 2011 v tis. Kč - rozhodující stavby Stavba Náklady v roce 2011 z toho dotace Poznámka vodovod KSKM - levý břeh Spomyšl rozvoj dokončeno Vodovod Stochov - N. Strašecí obnova dokončeno Vodovod Kladno - Sletiště obnova dokončeno Vodovod Mšeno, náměstí TGM obnova dokončeno Vodovod Nové Osinalice - Medonosy rozvoj dokončeno Kanalizace Tuchlovice - Dřevěnkov obnova dokončeno Vodovod Neratovice, Mládežnická obnova dokončeno Vodovod Kladno - Švermov, při stavbě kanalizace obnova dokončeno ČOV Kralupy, kogenerace obnova Vodovod Mělník, Na Ráji obnova dokončeno Vodovod Mělník, Kokořínská, Trojická obnova dokončeno 8.

9 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Stavba Náklady v roce 2011 z toho dotace Poznámka ČOV Kačice rekonstrukce Vodovod Kladno, Kořenského obnova dokončeno ČOV Libčice rekonstrukce dokončeno PSOV Kladno - Bažantnice obnova dokončeno Vodovod Měšice obnova dokončeno Vodovod Neratovice, Hamplova obnova dokončeno Vodovod Hradečno, přívodní řad obnova 855 dokončeno Vodovod Chlumín, Farská zahrada obnova 676 dokončeno Vodovod Unhošť, pro HTP rozvoj 675 dokončeno Vodovod Dolní Beřkovice, prodloužení rozvoj 600 dokončeno Vývody pro mobilní záložní zdroje rozvoj 498 dokončeno Vodovod Kamenné Žehrovice, Školní obnova 408 dokončeno Strojní investice, nákup čerpadel obnova dokončeno Strojní investice, transformátor obnova 312 dokončeno Stavby s účastí jiných investorů Město Neratovice - přijatý příspěvek tis. Kč na kanalizaci Byškovice Obec Medonosy přijatý příspěvek 833 tis. Kč na vodovod N. Osinalice Medonosy Opravy infrastrukturního majetku provedené v roce 2011 z prostředků SVAS (tis. Kč) Opravy Vlastní Dodavatelské Celkem Nejvýznamnější dodavatelské opravy Druh opravy Rok 2011 v tis. Kč Opravy čerpadel 3716 Oprava ZV Dřínov 2640 Oprava objektu a náspu komor ZV Libušín 2431 Oprava shybek, Slanovod Oprava rozvaděčů na prameništích 1458 Oprava stavebních objektů zdrojů, oplocení a rekultivace pásem pramenišť 1216 Oprava střešních krytin a systémů na objektech 1064 Oprava technologie regenerace kalu na ČOV Kladno - Vrapice 913 Oprava el. sloupů a odpojovačů VN na prameništi Řepínský Důl 886 Oprava dosazovací nádrže ČOV Kralupy 802 Oprava cesty kamenivem v prameništi Ř. Důl 700 Opravy armaturních šachet vodovodů 674 Oprava komunikace v areálu Kladno 578 Oprava oken a dveří PS Dolany 530 Opravy na zařízeních katodické ochrany ocelových řadů 512 Počty opravených poruch za roky vodovody Kanalizace

10 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Významné skutečnosti, které nastaly po rozvahovém dni a přepokládaný vývoj účetní jednotky Významné skutečnosti v období po rozvahovém dni do doby zpracování výroční zprávy (březen 2012): I pro další období zůstává hlavním posláním účetní jednotky zajištění smluvního provozu vlastněné vodohospodářské infrastruktury a naplňování investiční politiky společnosti na vlastním majetku. Jako prioritu společnost vnímá spolupodílení se na projektech s využitím investičních dotací z resortu MZe a SKÚ. VKM, a. s. bude pokračovat v odkupování majetku od cizích investorů pokud navazuje na jeho majetek. Společnost připravuje na rok 2012 další vkládání infrastrukturního vodohospodářského majetku od měst a obcí v regionu společnosti do základního kapitálu podle pravidel schválených valnou hromadou spolu s odkupem části majetku. Společnost připravuje k změnu organizačního řádu. Zpráva o vztazích Zpráva o vztazích mezi propojenými osobami ve smyslu 66a, odst. 9 obchodního zákoníku Společnost Vodárny Kladno Mělník, a. s. neuzavřela pro účetní období od 1. ledna 2011 do 31. prosince 2011 (dále jen rozhodné období ) ani jako osoba ovládající, ani jako osoba ovládaná ovládací smlouvu podle ust. 190b obchodního zákoníku; pro rozhodné období nebyla uzavřena ani smlouva o převodu zisku podle ust. 190a obchodního zákoníku. Vzhledem k výše uvedeným skutečnostem představenstvo společnosti Vodárny Kladno Mělník, a. s. v souladu s ust. 66a, odst. 9 obchodního zákoníku zpracovalo pro rozhodné období tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami. Propojené osoby Společnosti Vodárny Kladno Mělník, a. s. není z údajů, které jsou veřejně přístupné, známa osoba, která by byla v roce 2011 ovládající osobou, tj. disponovala s více než 40 % podílem na hlasovacích právech ve společnosti. Společnost Vodárny Kladno Mělník, a. s. byla k ovládající osobou společnosti Water Networks, a.s., se sídlem U Vodojemu 3085, Kladno, IČ: a to z důvodu vlastnictví 100 % akcií této společnosti. Závěrečné prohlášení představenstva Představenstvo společnosti prohlašuje, že tuto zprávu o vztazích mezi propojenými osobami zpracovalo s vynaložením péče řádného hospodáře a že v ní jsou uvedeny veškeré údaje, které mu jsou k datu zpracování této zprávy známé a dostupné. Tato zpráva o vztazích mezi propojenými osobami bude v souladu s ust. 66a odst. 9 obchodního zákoníku připojena k výroční zprávě společnosti Vodárny Kladno Mělník, a. s. za rok V Kladně, březen 2012 Představenstvo společnosti Vodárny Kladno Mělník, a. s. 10.

11

12

13

14

15

16

17 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. 17.

18 18. VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011

19 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Účetní závěrka včetně přílohy za rok

20 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Účetní závěrka za rok 2011 ROZVAHA v plném rozsahu ke dni AKTIVA - údaje v tis. Kč. Ozna- -čení AKTIVA Číslo řádku Běžné účetní období Minulé úč. obd. Brutto 1 Korekce 2 Netto 3 Netto 4 AKTIVA CELKEM (ř )=ř A. Pohledávky za upsaný základní kapitál B. Dlouhodobý majetek (ř ) B. I. B. I B. II. B. II B. III. B. III Dlouhodobý nehmotný majetek (ř. 05 až 12) Zřizovací výdaje Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje Software Ocenitelná práva Goodwill (+/-) Jiný dlouhodobý nehmotný majetek Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek Dlouhodobý hmotný majetek (ř. 14 až 22) Pozemky Stavby Samostatné movité věci a soubory movitých věcí Pěsitelské celky trvalých porostů Základní stádo a tažná zvířata Jiný dlouhodobý hmotný majetek Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý hmotný majetek Oceňovací rozdíl k nabytému majetku (+/-) Dlouhodobý finanční majetek (ř. 24 až 30) Podíly v ovládaných a řízených osobách Podíly v účetních jednotkách pod podstatným vlivem Ostatní dlouhodobé cenné papíry a podíly Půjčky a úvěry - ovládající a řídící osoba, podstatný vliv Jiný dlouhodobý finanční majetek Pořizovaný dlouhodobý finanční majetek Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finančbní majetek C. Oběžná aktiva (ř ) C. I. Zásoby (ř. 33 až 38) C. I. 1. Materiál Nedokončená výroba a polotovary Výrobky Zvířata Zboží Poskytnuté zálohy na zásoby C. II. C. II C. III. C. III C. IV. C. IV D. I. D. I Dlouhodobé pohledávky (ř. 40 až 47) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Dlouhodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Odložená daňová pohledávka Krátkodobé pohledávky (ř. 49 až 57) Pohledávky z obchodních vztahů Pohledávky - ovládající a řídící osoba Pohledávky - podstatný vliv Pohledávky za společníky, členy družstva a za účastníky sdružení Sociální zabezpečení a zdravotní pojištění Stát - daňové pohledávky Krátkodobé poskytnuté zálohy Dohadné účty aktivní Jiné pohledávky Krátkodobý finanční majetek (ř. 59 až 62) Peníze Účty v bankách Krátkodobé cenné papíry a podíly Pořizovaný krátkodobý finanční majetek Časové rozlišení (ř. 64 až 66) Náklady příštích období Komplexní náklady příštích období Příjmy příštích období

21 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. ROZVAHA v plném rozsahu ke dni PASIVA - údaje v tis. Kč. Označení PASIVA Číslo řádku Stav v běžném účetním období Stav v minulém účetním období PASIVA CELKEM (ř ) = ř A. Vlastní kapitál (ř ) A. I. Základní kapitál (ř. 70 až 72) A. I. 1. Základní kapitál Vlastní akcie a vlastní obchodní podíly (-) Změny základního kapitálu (+/-) 072 A. II. A. II A. III. A. III A. IV. A. IV A. V. Kapitálové fondy (ř. 74 až 77) Emisní ážio Ostatní kapitálové fondy Oceňovací rozdíly z přecenění majetku a závazků (+/-) 076 Oceňovací rozdíly z přecenění při přeměnách (+/-) 077 Rezervní fondy, nedělitelný fond a ostatní fondy ze zisku (ř ) Zákonný rezervní fond / Nedělitelný fond Statutární a ostatní fondy Výsledek hospodaření minulých let (ř ) Nerozdělený zisk minulých let Neuhrazená ztráta minulých let (-) 083 Výsledek hospodaření běžného účetního období (ř ) = ř. 60 výkazu zisku a ztráty v plném rozsahu B. Cizí zdroje (ř ) B. I. Rezervy (ř. 87 až 90) B. 1. Rezervy podle zvláštních předpisů Rezerva na důchody a podobné závazky Rezerva na daň z příjmů Ostatní rezervy 090 B. II. B. II B. III. B. III B. IV. B. IV B. IV. B. IV Dlouhodobé závazky (ř. 92 až 101) Závazky z obchodních vztahů 092 Závazky - ovládající a řídící osoba 093 Závazky - podstatný vliv 094 Závazky ke společníkům, členům družstva a k účastníkům sdružení 095 Dlouhodobé přijaté zálohy 096 Vydané dluhopisy 097 Dlouhodobé směnky k úhradě 098 Dohadné účty pasivní 099 Jiné závazky Odložný daňový závazek Krátkodobé závazky (ř. 103 až 113) Závazky z obchodních vztahů Závazky - ovládající a řídící osoba 104 Závazky k účetním jednotkám pod podstatným vlivem 105 Závazky - podstatný vliv 106 Závazky k zaměstnancům 107 Závazky ze sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění Stát - daňové závazky a dotace Krátkodobé přijaté zálohy Vydané dluhopisy 111 Dohadné účty pasivní Jiné závazky 113 Bankovní úvěry a výpomoci (ř. 115 až 117) Bankovní úvěry dlouhodobé Krátkodobé bankovní úvěry 116 Krátkodobé finanční výpomoci 117 Časové rozlišení (ř ) Výdaje příštích období Výnosy příštích období 120 Sestaveno dne

22 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Účetní závěrka za rok 2011 VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY v plném rozsahu ke dni údaje v tis. Kč. Označení TEXT Číslo řádku běžném Skutečnost v účetním období minulém I. Tržby za prodej zboží 01 A. Náklady vynaložené na prodané zboží 02 + Obchodní marže (ř ) II. Výkony (ř. 05 až 07) II. 1. Tržby za prodej vlastních výrobků a služeb Změna stavu zásob vlastní činnosti Aktivace 07 B. Výkonová spotřeba (ř ) B. 1. Spotřeba materiálu a energie B. 2. Služby Přidaná hodnota (ř ) C. Osobní náklady (ř. 13 až 16) C. 1. Mzdové náklady C. 2. Odměny členům orgánů společnosti a družstva C. 3. Náklady na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění C. 4. Sociální náklady D. Daně a poplatky E. Odpisy dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku III. Tržby z prodeje dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) III. 1 Tržby z prodeje dlouhodobého majetku III. 2 Tržby z prodeje materiálu F. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku a materiálu (ř ) F. 1 Zůstatková cena prodaného dlouhodobého majetku F. 2 Prodaný materiál 24 G. Změna stavu rezerv a opravných položek v provozní oblasti a komplexních nákladů příštích období (+/-) IV. Ostatní provozní výnosy H. Ostatní provozní náklady V. Převod provozních výnosů 28 I. Převod provozních nákladů 29 * Provozní výsledek hospodaření [ř (+/-25) (-28) - (-29)] IV. Tržby z prodeje cenných papírů a podílů 31 J. Prodané cenné papíry a podíly 32 VII. Výnosy z dlouhodobého finančního majetku (ř. 34 až 36) VII. 1. Výnosy z podílů ovládaných a řízených osobách a v účetních jednotkách pod podstatným vlivem 34 VII. 2. Výnosy z ostatních dlouhodobých cenných papírů a podílů 35 VII. 3. Výnosy z ostatního dlouhodobého finančního majetku 36 VIII. Výnosy z krátkodobého finančního majetku 37 K. Náklady z finančního majetku 38 IX. Výnosy z přecenění cenných papírů a derivátů 39 L. Náklady z přecenění cenných papírů a derivátů 40 M. Změna stavu rezerv a opravných položek ve finanční oblasti (+/-) 41 X. Výnosové úroky N. Nákladové úroky 43 XI. Ostatní finanční výnosy O. Ostatní finanční náklady XII. Převod finančních výnosů 46 P. Převod finančních nákladů 47 * Finanční výsledek hospodaření [(ř (+/- 41) (-46) - (- 47)] Q. Daň z příjmů za běžnou činnost (ř ) Q splatná Q odložená ** Výsledek hospodaření za běžnou činnost (ř ) XIII. Mimořádné výnosy 53 R. Momořádné náklady 54 S. Daň z příjmů z mimořádné činnosti (ř ) S splatná 56 S odložená 57 * Mimořádný výsledek hospodaření (ř ) W. Převod podílu na výsledku hospodaření společníkům (+/-) 59 *** Výsledek hospodaření za účetní období (+/-) (ř ) **** Výsledek hospodaření před zdaněním (+/-) (ř ) Sestaveno dne

23 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Příloha k účetní závěrce k rozvahovému dni Příloha k roční uzávěrce za rok 2011 je zpracována podle vyhlášky č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů. Hodnotové údaje jsou vykázány v celých tisících Kč. 1. Název a sídlo obchodní firmy (účetní jednotky): Vodárny Kladno Mělník, a. s. (VKM, a. s.) U vodojemu 3085, Kladno IČO: , DIČ: CZ Firma je zapsána v obchodním rejstříku vedeném Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka 2380, sp. zn. Firm 40988/93, den zápisu Právní forma : akciová společnost Datum vzniku a zahájení činnosti: Rozvahový den Okamžik sestavení účetní závěrky: Předmět podnikání v rozsahu zapsaném v obchodním rejstříku: projektová činnost ve výstavbě provádění staveb, jejich změn a odstraňování výroba, obchod a služby neuvedené v přílohách 1 až 3 živnostenského zákona Osoby mající podstatný vliv nebo rozhodující vliv v této účetní jednotce: Město Kladno 34,60 %. Popis změn a dodatků provedených v obchodním rejstříku v účetním období roku 2011: Na valné hromadě konané dne došlo ke změnám ve složení představenstva a dozorčí rady. Tyto změny byly zapsány v obchodním rejstříku: Za člena představenstva byl znovu zvolen Ing. Miroslav Bernášek. Nově byl zvolen MVDr. Ctirad Mikeš. Za člena dozorčí raby byli znovu zvoleni Ing. Vilém Žák a Mgr. Miroslav Vacek. Nově byli zvoleni Simon Přibyl a Mgr. Petr Volf. Jména a příjmení členů představenstva a dozorčí rady k rozvahovému dni : Představenstvo: předseda Ing. Radek Větrovec místopředseda Stanislav Bulva člen Miroslav Baloun člen PaedDr. Miroslav Lid člen Mgr. Miroslav Neumann člen Ing. Miroslav Bernášek člen MVDr. Ctirad Mikeš Dozorčí rada: předseda Ing. Vilém Žák místopředseda Ing. Aleš Donner člen Mgr. Miroslav Vacek člen Mgr. Petr Volf člen JUDr. Vlasta Turzová člen Simon Přibyl 23.

24 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Popis organizační struktury a její zásadní změny během účetního období roku 2011: Organizační uspořádání VKM, a. s. nebylo v průběhu roku 2011 měněno. Ve společnosti pracuje celkem 5 zaměstnanců: investiční ředitel, který je současně pověřen řízením společnosti, podnikový ekonom, podnikový právník, specialista vodovodů a kanalizací a sekretářka. 2. Vlastnictví podílu na základním kapitálu jiné obchodní společnosti. V prosinci 2004 koupila společnost VKM, a. s. 100 % akcií firmy Water Networks, a. s. se sídlem U vodojemu 3085, Kladno, IČ Tato firma byla zapsána do obchodního rejstříku vedeného Městským soudem v Praze, oddíl B, vložka K činil základní kapitál 35 mil. Kč, vlastní kapitál tis. Kč a zisk po zdanění 598 tis. Kč Firma Water Networks, a.s. vlastní vodohospodářský majetek, zejména čistírnu odpadních vod Mělník. Žádné ovládací smlouvy ani smlouvy o převodech zisku nebyly uzavřeny. 3. Průměrný přepočtený počet zaměstnanců a výše osobních nákladů: průměrný přepočtený počet zaměstnanců 5 5 z toho členů řídících orgánů 4 4 osobní náklady zaměstnanců tis. Kč z toho osobní náklady členů řídících orgánů tis. Kč odměny členů představenstva tis. Kč odměny členů dozorčí rady tis. Kč tantiemy členů statutár. a dozor. orgánů v tis. Kč 0 0 Všichni zaměstnanci mohou získat podle zákona o dani z příjmů a schválených vnitropodnikových pravidel příspěvek na penzijní připojištění. V roce 2011 byl poskytován měsíční příspěvek ve výši 400 Kč z nákladů VKM a. s. Vedoucím řídícím zaměstnancům bylo z tohoto titulu poskytnuto v roce 2011 celkem 19,2 tis. Kč. Nejsou sjednány žádné penzijní závazky za bývalými členy statutárních a dozorčích orgánů. 4. Účetní jednotka v roce 2011 neposkytovala členům statutárních a dozorčích orgánů včetně členů řídících orgánů, ani bývalým členům těchto orgánů žádné půjčky, úvěry nebo zajištění a ostatní plnění, a to ani v peněžní ani v naturální formě. Důchodové připojištění nebylo v roce 2011 placeno členům statutárních a dozorčích orgánů. Akciová společnost neposkytovala v roce 2011 členům statutárních a dozorčích orgánů ani zaměstnancům k bezplatnému užívání osobní auta nebo jiné nemovité a movité věci včetně služeb. 5. Informace o aplikaci obecných účetních zásad. Účetnictví je vedeno dodavatelským způsobem firmou Středočeské vodárny, a. s., v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví a vyhláškou č. 500/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví. Účtuje se prostřednictvím informačního systému Helios Green. Účetní jednotka nepořizuje zásoby a neúčtuje o zásobách nakupovaných ani vlastní výroby. Způsoby oceňování: nakoupený dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami cenné papíry (akcie) se oceňují cenou pořízení nepeněžité vklady vodohospodářského dlouhodobého hmotného majetku se v účetnictví oceňují podle odhadů znalců jmenovaných soudem a z těchto cen vychází účetní odpisy. Daňové odpisy vychází z původní vstupní ceny vedené v účetnictví u vkladatele snížené o přijaté dotace. 24.

25 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Účtování výnosů a nákladů Výnosy a náklady jsou účtovány do období s nímž věcně i časově souvisejí. Odpisový plán V roce 2011 platil odpisový plán vydaný Příkazem ředitele VKM, a. s. č. 2/2008. Účetně se odepisuje rovnoměrným způsobem, měsíčně, po celou dobu životnosti dlouhodobého hmotného majetku až do výše 100 % pořizovací ceny. Roční účetní odpisové sazby v % vychází z doby životnosti majetku, v 1. odpisové skupině 4 roky, 2. odpisová skupina 8 let, 3. odpisová skupina 15 let, 4. odpisová skupina 33 let, 5. odpisová skupina 48 let, 6. odpisová skupina 50 let. Účetní odpisy se účtují měsíčně za každý měsíc používání dlouhodobého majetku. Při pořízení majetku se první odpisy účtují za měsíc následující po měsíci, ve kterém byl majetek uveden do používání, při vyřazení se poslední odpisy účtují za měsíc ve kterém byl majetek vyřazen. Daňové odpisy se zjišťují jednou ročně při roční účetní závěrce. Odpisové sazby vycházejí ze zákona o dani z příjmů v platném znění a byly v odpisovém plánu, na základě ustanovení 31, v odpisových skupinách 2 až 5, sníženy. Za dlouhodobý hmotný majetek odepisovaný se považují: budovy a stavby, byty a nebytové prostory samostatné movité věci, jejichž pořizovací hodnota je vyšší než Kč a provozně technická funkce delší než 1 rok. vodoměry s pořizovací hodnotou nad Kč. samostatné movité věci, jejichž pořizovací hodnota je od Kč do Kč a provozně technická funkce delší než jeden rok. Hodnota tohoto majetku se při nákupu účtuje na účet 042, zařazuje se na účet 022 a odepisuje podle příslušných odpisových skupin. Za dlouhodobý hmotný majetek neodepisovaný se považují: pozemky, umělecká díla, která nejsou součástí stavby, nedokončený dlouhodobý majetek včetně technického zhodnocení a pronajatý majetek. Vstupní cenou dlouhodobého hmotného majetku se rozumí: pořizovací cena, je-li majetek pořízen úplatně reprodukční pořizovací cena zjištěná soudním znalcem např. při ocenění nepeněžitého daru nebo vkladu vodohospodářského majetku Za dlouhodobý nehmotný majetek se považuje takový, jehož pořizovací hodnota je v jednotlivém případě vyšší než Kč a doba použitelnosti delší než jeden rok. Nehmotný majetek se odepisuje rovnoměrně bez přerušení, a to software a nehmotné výsledky výzkumu a vývoje 36 měsíců, ostatní nehmotný majetek 72 měsíců. Technické zhodnocení hmotného majetku Technickým zhodnocením se rozumí výdaje na dokončené nástavby, přístavby, rekonstrukce a modernizace majetku, pokud převýšily u jednotlivého hmotného majetku v úhrnu ve zdaňovacím období částku Kč. Technické zhodnocení zvyšuje vstupní cenu na zvýšenou vstupní cenu příslušného majetku v tom zdaňovacím období, kdy je TZ dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání. První odpis se účtuje počínaje následujícím měsícem po uvedení technického zhodnocení do stavu způsobilého obvyklému užívání. Odepisuje se rovnoměrně ze zvýšené vstupní ceny odpisovými sazbami pro zvýšenou vstupní cenu. K odchylkám ve způsobech oceňování, postupech účtování a postupech odepisování v účetním období nedošlo Způsob stanovení opravných položek a oprávek k majetku Opravné položky k dlouhodobému hmotnému majetku nebyly účtovány. V účetním období roku 2011 nebyly účtovány zákonné ani účetní opravné položky k pohledávkám. Přepočet zahraničních měn na českou měnu nebyl v roce 2011 uplatněn. 25.

26 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisku a ztráty - významné položky V roce 2011 nebyly vyměřeny žádné doměrky splatné daně z příjmů za minulá účetní období. Společnost nemá nesplacené závazky z pojistného na sociální zabezpečení a zdravotní pojištění a daňové nedoplatky u finančních orgánů. Rozpis rezerv Společnost v účetním období roku 2011 netvořila žádnou zákonnou ani účetní rezervu. Odložená daň Odložená daň je počítána ze všech dočasných rozdílů mezi účetní a daňovou hodnotou aktiv s použitím daňové sazby platné pro následující hospodářský rok. Rozpis odloženého daňového závazku - stav k v Kč Rozdíl zůstatkových cen účetních a daňových odpisů z toho nepeněžité vklady obcí Odložená daňový závazek 19 % k z toho nepeněžité vklady obcí 19 % Stav odlož. daňového závazku k úč z toho nepeněžité vklady obcí Rozdíl snížení odložené daně - MD zvýšení EA za nepeněžité vklady D do nákladů MD Odložená daň za nepeněžité vklady od obcí je zaúčtována na účet 412 emisní ážio, protože tento odložený daňový závazek s těmito vklady přímo souvisí. Daň z příjmů Daň z příjmů je vypočtena z účetního zisku zvýšeného nebo sníženého o daňově neuznatelné náklady a nezdaňované výnosy. Za použití platné daňové sazby činí za rok 2011 splatný daňový závazek 5 191,9 tis. Kč. Dlouhodobé bankovní úvěry V roce 2011 pokračovaly úvěrové smlouvy uzavřené s Českomoravskou záruční a rozvojovou bankou v Praze na poskytnutí bezúročného úvěru se splatností 10 let: smlouva z na rekonstrukci a intenzifikaci čistírny odpadních vod v Kralupech nad Vltavou na úvěr v celkové výši 69,999 mil. Kč. Stavba byla dokončena a úvěr dočerpán v roce I v roce 2011 pokračovalo řádné čtvrtletní splácení úvěru v celkové roční výši tis. Kč. Nesplacený zůstatek k činí tis. Kč, je zajištěn majetkem ČOV Stochov, a zajišťovacím vkladem 1,2 mil. Kč na účtu ČMZRB. Finanční vinkulace u KB v částce 10 mil. Kč byla po dohodě s ČMZRB zrušena od smlouva z na rekonstrukci likvidace odpadních vod na ČOV Řepín na úvěr v celkové výši tis. Kč. Stavba byla dokončena a úvěr vyčerpán v roce 2005, od roku 2006 je úvěr splácen v roční výši 576 tis. Kč, čtvrtletní splátky byly řádně uhrazeny i v roce Nesplacený zůstatek k činí tis. Kč. Úvěr je jištěn zajišťovacím vkladem na účtu ČMZRB v částce 4,5 mil. Kč. Od byla po dohodě s ČMZRB uvolněna zástava majetku na ČOV Kačice v souvislosti se zahájenou rekonstrukcí. smlouva z na rekonstrukci a intenzifikaci čistírny odpadních vod Stochov v celkové výši tis. Kč. Stavba byla dokončena a úvěr vyčerpán v roce 2005, od roku 2006 začalo splácení úvěru v roční výši tis. Kč, čtvrtletní splátky byly řádně uhrazeny i v roce Nesplacený zůstatek k činí tis. Kč. Úvěr je zajištěn majetkem ČOV Tuchlovice a zajišťovacím finančním vkladem na účtu ČMZRB v částce 2,291 mil. Kč. Dotace V roce 2011 společnost VKM,a.s. obdržela investiční dotace na stavbu: KSKM přívodní řad Hořín Vepřek II. stavba, I. etapa Býkev-Spomyšl ve výši tis. Kč od MZe, které byly plně vyčerpány. Dále byla na tuto stavbu použita dotace od SKÚ v částce tis. Kč. Rekonstrukce ČOV Kačice ve výši 846 tis. Kč od MZe, které byly plně vyčerpány. Dále jsme obdrželi dotaci od SKÚ v částce 1 384,6 tis. Kč, která bude použita v příštím roce. Pro rok 2012 je další příslib dotace na tuto stavbu od MZe ve výši tis. Kč. Žádné provozní dotace nebyly v roce 2011 čerpány. Vlastní akcie Společnost v roce 2011 nedržela žádné vlastní akcie. 26.

27 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Lesní pozemky VKM, a. s. vlastní celkem 102,8 ha lesních pozemků, které jsou pronajaty Středočeským vodárnám, a. s. k obhospodařování podle zpracovaného lesního hospodářského plánu na léta 2007 až Jde o lesy zvláštního určení, které se nachází v katastrálních územích Hostín u Mělníka, Jenichov, Radouň, Řepín a Vysoká Libeň a slouží k ochraně prameniště podzemních vod. V roce 2011 byl dokončen dvouletý projekt Obnova lesa po kalamitě ( silný vítr v roce 2009 poškodil 9 ha lesa). Působením kůrovce byly v roce 2011 poškozeny smrkové porosty. Ocenění lesního porostu podle průměrné zásoby surového dřeva 57 Kč/m2 činí 58596,0 tis. Kč. Odborný lesní hospodář ocenil v roce 2006 skladbu porostu a zásoby dřeva na částku 11857,9 tis. Kč. 7. Přehled dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku k podle hlavních skupin s uvedením přírůstků a úbytků, pořizovací ceny, oprávek a zůstatkové ceny. Údaje v tis. Kč. skupina Stav v PC k Přírůstky Úbytky Stav v PC k Oprávky ZC k nehmotný majetek pozemky budovy a stavby stroje a zařízení dopravní prostředky inventář drobný hmotný majetek umělecká díla celkem Přírůstky se týkají především nově vybudovaných vodohospodářských staveb a pořízených strojních zařízení. Úbytky představují prodej nepotřebných objektů včetně pozemků a vyřazování (likvidaci) fyzicky opotřebovaných zařízení. Akciová společnost má veškerý dlouhodobý hmotný majetek, který má ve svém vlastnictví, zahrnut v rozvaze. Majetek v účetnictví je evidován v cenách platných v době jeho pořízení, u nepeněžitých vkladů dle znaleckých posudků. Tento majetek je udržován a opravován. Podrozvahově je veden drobný majetek v ceně pořízení do Kč, který se při pořízení účtuje přímo do nákladů (údaje v tis. Kč): skupina Stav k přírůstky úbytky Stav k drobný hmotný majetek drobný nehmotný majetek Infrastrukturní vodohospodářský majetek provozuje odborná firma Středočeské vodárny, a. s., IČ , na základě smlouvy o nájmu a provozování. V bankovní zástavě zůstává k čistírna odpadních vod Stochov a ČOV Tuchlovice ve prospěch Českomoravské záruční a rozvojové banky za poskytnuté bezúročné investiční úvěry na rekonstrukci ČOV Kralupy a ČOV Stochov. V roce 2010 byla uvolněna ze zástavy ČOV Kladno-Vrapice a v roce 2011 ČOV Kačice. Některý nemovitý majetek několik pozemkových parcel - ve vlastnictví VKM a. s. jsou zatíženy věcným břemenem, např. ve prospěch Středočeské plynárenské, a. s., ČD-Telematika, a. s., ČEZ Distribuce, a. s., Telefónika O2 ČR, a. s. Nájem dlouhodobého hmotného majetku formou finančního pronájmu. VKM a. s. neměla v roce 2011 majetek pronajatý formou finančního pronájmu VKM a. s. měla v roce 2011 s některými obcemi uzavřené smlouvy o budoucím nepeněžitém vkladu vodohospodářského majetku. 27.

28 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 Pohledávky a závazky Krátkodobé pohledávky pohledávky z obchodních vztahů stát daňové pohledávky krátkodobé poskytnuté zálohy jiné pohledávky Celkem VKM a. s. nemá k žádné pohledávky z obchodního styku po lhůtě splatnosti nad 14 dnů. Krátkodobé závazky závazky za dodavateli závazky ze sociálního a zdravotního pojištění stát daňové závazky a dotace krátkodobé přijaté zálohy Dohadné účty pasivní 48 1 Celkem krátkodobé závazky Akciová společnost nemá žádné závazky z obchodních vztahů po lhůtě splatnosti a rovněž nemá žádné závazky v cizích měnách. Závazky za dodavateli jsou tvořeny hlavně vyfakturovanými dodávkami investičních prací na stavbách koncem roku Závazky za státním rozpočtem zahrnují zůstatek daně z příjmů 485,7 tis. Kč, daň ze mzdy zaměstnanců 73,9 tis. Kč, DPH 247,5 tis.kč a přijatou investiční dotaci od SKÚ v částce 1384,6 tis. Kč. Závazky se splatností delší než 5 let: Společnost postupně splácí dlouhodobý závazek (až do konce roku 2014), který vyplývá z kupní ceny čistírny odpadních vod v Kralupech nad Vltavou, zakoupené v roce V roce 2011 bylo splaceno 3 740,7 tis. Kč, nesplacená částka k činí ,0 tis. Kč. Jiné závazky (peněžní i nepeněžní) neuvedené v účetnictví akciová společnost nemá. VKM a. s. v roce 2011 nevyužívala žádný majetek k operativnímu pronájmu. Od prosince 2004 je VKM a. s. jediným vlastníkem akcií společnosti Water Networks, a. s. Účetní jednotka neměla v roce 2011 výdaje na výzkum a vývoj. Významné události, které nastaly v období mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky: Žádné významné události nenastaly. 8. Účetní jednotka sestavuje výkaz zisku a ztráty podle druhového členění Konsolidace účetní závěrky dle 22 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví: Kritéria VKM, a. s. Water Networks, a. s. Celkem Aktiva celkem v tis. Kč Úhrn čistého obratu v tis. Kč Prům. přepoč. stav zaměstnanců

29 VÝROČNÍ ZPRÁVA 2011 VODÁRNY KLADNO - MĚLNÍK, a. s. Účetní jednotka je osvobozena od povinnosti konsolidovat, protože nenaplňuje dvě ze tří kritérií pro konsolidaci - není splněn čistý obrat (více než 700 mil. Kč) a průměrný přepočtený stav zaměstnanců (více než 250). 11. Náklady na smluvní odměny za rok 2011 auditorovi za povinný audit účetní závěrky 170,0 tis. Kč, daňové poradenství 180,0 tis. Kč. 12. Jmenovitá hodnota a ocenění akcií vydaných během účetního období Základní kapitál zapsaný v obchodním rejstříku rozdíl % ZK Základní kapitál v tis. Kč ,00 Druhy vydaných akcií: Listinné akcie kmenové na jméno ,80 CZ akcie kmenové na majitele ,20 Nominální hodnota jedné akcie na jméno i na majitele je 1 000,- Kč. Akcie na majitele jsou v zaknihované podobě vedené v Centrálním depozitáři cenných papírů, akcie na jméno jsou v listinné podobě. V účetním období roku 2011 nebyly žádné nové akcie emitovány. VKM a. s. v roce 2011 nevydala žádné dluhopisy. Popis změn vlastního kapitálu V účetním období roku 2011 byl vlastní kapitál zvýšen o tis. Kč Rozdíl Vlastní kapitál na konci období Z toho: základní kapitál emisní ážio ostatní kapitálové fondy rezervní fond fond vodohospodářských investic sociální fond nerozdělený zisk minul. let neuhrazená ztráta minulých let hosp. výsledek běžného roku Do zvýšení vlastního kapitálu se promítlo rozdělení hospodářského výsledku za rok 2010, proúčtování odložené daně z vkladů do emisního ážia a vyšší zisk roku 2011 oproti předcházejícímu roku. Rozdělení zisku za účetní období roku 2010 ve výši tis. Kč, bylo schváleno valnou hromadou, konanou dne 26. května 2011, takto: zákonný rezervní fond sociální fond fond pro pořízení vodohospodářského majetku Účetní jednotka nevyplácela dividendy ani tantiemy. 628 tis. Kč 30 tis. Kč tis. Kč 29.