P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady region ů soudržnosti

Transkript

1 P Ř Í L O H A Územní samosprávné celky, svazky obcí, regionální rady region ů soudržnosti Obec Kostice, NÁM. OSVOBOZENÍ Kostice, Obec, IČ: Sestavená k : za období: 12/2012 v Kč, s přesností na dvě desetinná místa Okamžik sestavení: :26 hod. A.1. Informace podle 7 odst. 3 zákona Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Není známa žádná skutečnost omezující nepřetržité trvání účetní jednotky. A.2. Informace podle 7 odst. 4 zákona Účtuje se podle zákona 563/91 Sb., ve zn ění pozdějších předpisů, prováděcí vyhlášky č. 410/2009 Sb. Účetní jednotka podle ČUS 708 zahájila k odpisování. Za rok 2012 vykázala odpisy ve výši 2.533tis.K č a do výnosů rozpustila investiční transfery ve výši tis.k č. Nově pořízený drobný dlouhodobý majetek je pln ě dooprávkován k datu zařazení zápisem 01x, 02x MD/D 07x, 08x A.3. Informace podle 7 odst. 5 zákona Způsov oceňování majetku: a) drobný dlohodobý majetek K č s DPH b) drobný dlouhodobý nehmotný majetek K č s DPH c) dlouhodobý hmotný majetek - nad K č s DPH d) dlouhodobý nehmotný majetek - nad K č s DPH Účetní jednotka provedla výpo čet oprávek k pohledávkám k ú čtu 311, 315. Účetní jednotka časově nerozlišuje částky v hodnotě do Kč za položku a pravidelně se opakující platby. Na účtu 389 je jako dohadná položka proú čtována spotřeba energie ve skutečné výši dle odečtu měřičů. V roce 2012 provádí ú četní jednotka odpisy dle ČUS č. 708, provádí se rovnoměrné čtvrtletní odpisování podle odpisového plánu. V roce 2012 nebyly realizovány platby v cizích m ěnách. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je stanoveno u pozemk ů Kč, u bytů, domů Kč.

2 A.4.Informace podle 7 odst.5 zákona o stavu ú čtů v knize podrozvahových účtů P O L O Ž K A Podrozvahový Účetní období Číslo Název účet BĚŽNÉ MINULÉ P.I. Majetek účetní jednotky Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Ostatní majetek P.II. Vyřazené pohledávky a závazky Vyřazené pohledávky Vyřazené závazky P.III. Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův P.IV. Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv Krátk.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmín.pohledávky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Krátkodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Dlouhodobé podmín. pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva P.V. Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv Krátk.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.dův Dl.podm.záv.z důvodu úpl.užívání ciz.maj.na zákl.j.důvodu Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.na zákl.sml.o výpůj Kr.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d Dl.podm.záv.z důvodu užívání ciz.maj.nebo j.převz.z j.d P.VI. Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva Krátk.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Dlouh.podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouh.majetku Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv Krátk.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Dlouh.podmíněné závazky z nástrojů spolufin. ze zahraničí Kr.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Dl.podm.záv.vypl.z.práv.př.a dal.čin.moci zák.,výk.,soud Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění Kr.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Dl.podmín.závazky ze soud.sporů,správ.řízení a jin.řízení Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva P.VII. Vyrovnávací účty Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům

3 A.5.Informace podle 18 odst.1 písm.c) zákona P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ 1. Spl.záv.pojistného na soc.zab.a přísp.na st.politiku.zam Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění Evidované daňové nedoplatky u místně přísl.finanč.orgánů

4 A.6. Informace podle 19 odst.5 písm. a) zákona Účetní jednotka nemá k datu sestavení ú četní závěrky informaci o skutečnostech, které by významným zp ůsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky A.7. Informace podle 19 odst.5 písm. b) zákona Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. A.8. Informace podle 66 odst. 6 Účetní jednotka nemá k datu sestavení ú četní závěrky informace o převodech vlastnictví podaných na návrh na vklad do katastru nemovitostí, které nebyly do katastru zapsány. A.9. Informace podle 66 odst. 8 Nevztahuje se k právní form ě účetní jednotky

5 C.Doplňující informace k položkám rozvahy "C.I.1." a "C.I.3." P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ C.1. Zvýš.stavu transferů na poříz.dlouh.maj.za běž.úč.období C.2. Sníž.stavu transferů na poříz.dl.maj.ve věc.a čas.souvisl

6 D.1. Informace o individuálním referen čním množství mléka netýká se účetní jednotky D.2. Informace o individuální produk ční kvótě netýká se účetní jednotky D.3. Informace o individuálním limitu prémiových práv netýká se účetní jednotky D.4. Informace o jiných obdobných kvótách a limitech netýká se účetní jednotky D.5. Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní povahy. D.6. Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem Účetní jednotka nemá ve vlastnictví lesní pozemky D.7. Výše ocenění lesních porostů Hodnota : 0.00

7 D.8. Ocenění lesních porostů jiným způsobem účetní jednotka nevlastní lesní pozemky, proto nebyly ocen ěny jiným způsobem E.1. Doplňující informace k položkám rozvahy K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace: A.II.7 účet nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - navýšení o 457 tis.k č -rozpracovaný územní plán A.II. účet samostatné movité v ěc- vyřazena požární Avie účet nedokonč.dlouhodobý hm.majetek - p říprava pro stavbu sportovně-společenské haly B.II účet oproti roku 2011 menší poskytnuté zálohy na energie účet byly provedeny oprávky k pohledávkám, n ěkteré pohledávky byly odepsány C.III účet výsledek hospoda ření běžného účetního období - snížení oproti roku 2011 z důvodu prodeje majetku v roce 2011 D.II účet dlouhodobé úvěry - sníženo o splátku úvěru v roce 2012 ve výši tis.kč D.III krátkodobé závazky účet dodavatelé - v roce 2012 nebyly žádné neuhrazené faktury účet daň z příjmů - snížení oproti roku 2011 z d ůvodu prodeje hmotného investičního majetku

8 E.2. Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace: A.I. náklady - účet odpisy dlouhodobého majetku, navýšení o provedené odpisy, které se provádí od účet prodané pozemky - oproti roku 2011 bylo koupeno o tis.k č pozemků více účet náklady z vyřazených pohledávek - provádí se oprávky k pohledávkám, plně dooprávkované pohledávky byly odepsány do podrozvahové evidence účet daň z příjmu - oproti roku 2011 je o tis.k č nižší (důvodem je velký prodej majetku v roce 2011) B.I. výnosy - účet nižší předpis z prodeje služeb účet správní poplatky - nižší správní poplatky (neplatí se za výherní hrací přístroje) účet výnosy z místních poplatk ů - předpis poplatku za odpad účet výnosy z prodeje dlouhod.hmot.majetku - v roce 2011 velký prodej majetku účet výnosy z prodeje pozemk ů - v roce 2012 prodáno mén ě pozemků B.II účet úroky - v roce 2012 nárust úrok ů z vkladového účtu účet výnosy z přecenění reálnou hodnotou - byly prodávány pozemky oceněné reálnou hodnotou B.V výnosy daní a poplatků - oproti roku 2011 nárust daní o tis. K č

9 E.3. Doplňující informace k položkám p řehledu o pěněžních tocích K položce : P. Částka: 0.00 Doplňující informace: účetní jednotka nesplňuje výši obratu, přehled se nesestavuje

10 E.4. Doplňující informace k položkám p řehledu o změnách vlastního kapitálu K položce : Částka: 0.00 Doplňující informace: Účetní jednotka není povinna v roce 2012 sestavit tento výkaz.

11 Ostatní fondy F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky P O L O Ž K A ÚČETNÍ OBDOBÍ Číslo Název B Ě Ž N É G.I. Počáteční stav fondu k G.II. Tvorba fondu Přebytky hospodaření z minulých let Příjmy běž. roku, které nejsou určeny k využití v běž.roce Převody prostředků z rozpočtu během roku do úč.peněž.fondů Ostatní tvorba fondu G.III. Čerpání fondu G.IV. Konečný stav fondu

12 Stavby P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ G. Stavby G.1. Bytové domy a bytové jednotky G.2. Budovy pro služby obyvatelstvu G.3. Jiné nebytové domy a nebytové jednotky G.4. Komunikace a veřejné osvětlení G.5. Jiné inženýrské sítě G.6. Ostatní stavby Pozemky P O L O Ž K A B Ě Ž N É Ú Č E T N Í O B D O B Í OBDOBÍ Číslo Název BRUTTO KOREKCE NETTO MINULÉ H. Pozemky H.1. Stavební pozemky H.2. Lesní pozemky H.3. Zahrady, pastviny, louky, rybníky H.4. Zastavěná plocha H.5. Ostatní pozemky

13 I. Doplňující informace k položce "A.II.4 Náklady z p řecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou I.1. Nákl.z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

14 J. Doplňující informace k položce "B.II.4 Výnosy z p řecenění real.hodnotou" P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou J.1. Výn. z přecenění reál.hodnotou maj.urč.k prodeji dle J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou

15 K. Doplňující informace k položce "A.Stálá aktiva" rozvahy P O L O Ž K A Účetní období Číslo Název BĚŽNÉ MINULÉ K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji K.1. Ocenění dlouh.nehm.majetku určeného k prodeji podle K.2. Ocenění dlouh.hmot.majetku určeného k prodeji podle

16 PROTOKOL O ZPRACOVÁNÍ ze dne: v 9:27 hod. KEO 8.00 / U062p výkaz : P Ř Í L O H A za období : ke dni : Do výkazu byly zahrnuty organizace: Obec Kostice Kontrola mezivýkazových vazeb - pouze varování Tyto kontrolní vazby nejsou definovány CSUIS MF ČR a proto nejsou závazné! Porovnáno s výkazem ROZVAHA ze dne: ,09:26:33hod. Mezivýkazové vazby nejsou porušeny.