NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU STÁTNÍHO ROZPOČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2012 KAPITOLA MINISTERSTVO OBRANY P R A H A

Transkript

1 NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU STÁTNÍHO ROZPOČTU ČESKÉ REPUBLIKY ZA ROK 2012 KAPITOLA MINISTERSTVO OBRANY P R A H A

2

3

4

5 OBSAH I. Průvodní zpráva Strana 1.1. Úvod Vývoj závazných ukazatelů rozpočtu Rezervní fond Nároky z nespotřebovaných výdajů Nároky z nespotřebovaných výdajů k Nároky z nespotřebovaných výdajů - povolené překročení výdajů v roce Čerpání nároků z nespotřebovaných výdajů v roce Nároky z nespotřebovaných výdajů nečerpané v roce Zůstatek peněžních prostředků kapitoly MO pro výpočet nároků z nespotřebovaných výdajů k Nároky z nespotřebovaných výdajů vypočtené k Specifické ukazatele - příjmy Vývojové tendence příjmů státního rozpočtu Daně a daňové poplatky z vybraných činností Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti Pojistné na důchodové pojištění Pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery Nedaňové příjmy Kapitálové příjmy Přijaté transfery Specifické ukazatele - výdaje Celkové výdaje Zajištění obrany ČR ozbrojenými silami Zajistit podporu velení AČR Zajistit činnost a rozvoj bojových sil a sil bojové podpory Zajistit činnost a rozvoj sil bojového zabezpečení Zajistit zapojení do mezinárodních operací a pohotovostních sil Vytváření a rozvoj systému obrany státu Zajistit politicko-strategické řízení obrany státu Zajistit vojensko-strategické řízení obrany státu Řídit a rozvíjet personál Zajistit ekonomické řízení Zajistit správu majetku Zajistit činnost a rozvoj Vojenské policie Zajištění výkonu státní správy v působnosti MO Zajistit výkon státní správy správními úřady v podřízenosti civilně správní části MO Zajistit výkon státní správy správními úřady v podřízenosti GŠ AČR Zajištění strategického zpravodajství Zajistit výkon zpravodajské činnosti v souladu s prioritami vlády ČR Zajistit činnost a rozvoj schopností Vojenského zpravodajství ve vazbě na vývoj bezpečnostního prostředí Zajistit činnost a rozvoj speciálních sil Zajištění podpory prezidenta republiky ve funkci vrchního velitele Zajistit činnost a rozvoj Vojenské kanceláře prezidenta republiky Zajištění činnosti a rozvoje Hradní stráže Zajištění dávek důchodového pojištění Zajištění ostatních sociálních dávek Zajištění státní sportovní reprezentace Výdaje na sportovní reprezentaci z kapitoly MŠMT Výdaje na sportovní reprezentaci z kapitoly MO 81

6 1.7. Průřezové ukazatele Platové a související výdaje Platy zaměstnanců a ostatní platby za provedenou práci Závazné limity regulace zaměstnanosti Prostředky na platy 90 Platy zaměstnanců v pracovním poměru 93 Platy zaměstnanců ozbrojených sborů a složek ve 94 služebním poměru Ostatní platby za provedenou práci Povinné pojistné placené zaměstnavatelem Příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb Výdaje na výzkum, vývoj a inovace celkem včetně programů 101 spolufinancovaných z prostředků zahraničních programů Institucionální podpora celkem Účelová podpora celkem Účelová podpora na programy aplikovaného výzkumu, vývoje a inovací Účelová podpora na specifický vysokoškolský výzkum Institucionální podpora výzkumných organizací podle zhodnocení jimi 109 dosažených výsledků Institucionální podpora na mezinárodní spolupráci ČR ve výzkumu a vývoji Program sociální prevence a prevence kriminality Program protidrogové politiky Zajištění přípravy na krizové situace podle zákona č. 240/2000 Sb Výdaje spolufinancované z rozpočtu EU bez SZP celkem Ze státního rozpočtu Podíl rozpočtu Evropské unie Společné programy EU a ČR Výdaje vedené v informačním systému programového financování celkem Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku vedené v EDS/SMVS (programové financování) Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku z prostředků získaných z příjmů z prodeje majetku ČR, 154 se kterým je příslušné hospodařit MO Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v EDS/SMVS převedené z jiných kapitol Výdaje kapitoly na financování společných programů Evropské unie a ČR Výdaje určené na financování programů výzkumu, vývoje a inovací Výdaje na ostatní úkoly MO Výdaje na mezinárodní spolupráci v obraně a zahraniční vojenskou pomoc Výdaje na mezinárodní spolupráci v obraně a zahraniční vojenskou 172 pomoc Nasazení jednotek v zahraničí Spolupráce s armádami NATO Zahraniční pracoviště Implementace mezinárodních smluv Výdaje na zahraniční cesty Zahraniční transfery a příspěvky Ostatní ukazatele Transfery poskytnuté příspěvkovým a podobným organizacím Transfery poskytnuté neziskovým a podobným organizacím Transfery územním samosprávným celkům Transfery podnikatelským subjektům Transfery fondům sociálního a veřejného zdravotního pojištění Transfery jiným veřejným rozpočtům 211

7 1.9. Odvětvové třídění Výdaje podle odvětvového třídění Zemědělství, lesní hospodářství a rybářství Průmyslová a ostatní odvětví hospodářství Služby pro obyvatelstvo Sociální věci Bezpečnost státu a právní ochrana Všeobecná veřejná správa a služby Výdaje na státní správu Výdaje státního rozpočtu vyplývající z koncesních smluv Bezúplatné převody majetku Movitý majetek a zásoby Nemovitý majetek Bezúplatné převody ve prospěch MO Zálohové platby na dodávky a práce Investičního charakteru Neinvestičného charakteru Výsledky vnějších a vnitřních kontrol Vnější kontroly Vnitřní kontroly 237

8

9 II. Číselné sestavy 1. Rozpočtové příjmy a výdaje správců kapitol a jimi zřízených organizačních složek státu podle položek druhového třídění a paragrafů funkčního třídění a rozpočtové položky financování (Fin 2-04 U) III. Tabulkové přílohy Bilance příjmů a výdajů státního rozpočtu v druhovém členění rozpočtové skladby Plnění závazných ukazatelů státního rozpočtu Rozbor zaměstnanosti a čerpání mzdových prostředků Přehled výdajů státního rozpočtu na podporu výzkumu a vývoje Přehled výdajů organizačních složek státu a příspěvků příspěvkovým organizacím, transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím, podnikatelským a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Přehled účelových transferů a půjčených prostředků (návratných finančních výpomocí) krajům a obcím a jiným subjektům z rozpočtu kapitoly Výdaje účelově určené na programové financování Výdaje kapitoly na financování společných programů ČR, EU a finančních mechanismů Výdaje na platy a ostatní platby za provedenou práci v rámci společných programů České republiky a Evropské unie čerpané v roce 2012 Příjmy do rozpočtu kapitoly z rozpočtu EU na financováníspolečných programů EU a ČR v roce 2012 Výdaje státního rozpočtu, které vyplývají z koncesních smluv kromě výdajů uvedených v tabulce č. 12 přílohy č. 1 Organizační schéma kapitoly MO

10 IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy a Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích za roky Vývoj čerpání rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých čtvrtletích v % za roky Porovnání čerpání hlavních druhů výdajů kapitoly MO za roky Přehled rozpočtových opatření provedených z úrovně MF ve prospěch kapitoly MO Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související (bez ostatních zdrojů) Výdaje určené na financování programů reprodukce majetku v členění na systémově určené, individuálně posuzované a běžné výdaje související včetně čerpání ostatních zdrojů Přehled čerpání neinvestičních příspěvků a investičních transferů poskytnutých příspěvkovým organizacím, jejichž zřizovatelem je MO Přehled čerpání neinvestičních transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na hospodaření v lesích Přehled čerpání transferů poskytnutých podnikatelským subjektům na výzkum a vývoj Přehled zálohových plateb na dodávky a práce investičního a neinvestičního charakteru, které nebyly v hodnoceném roce realizovány Stav Rezervního fondu k za roky Přehled právních předpisů Přehled zkratek

11 I. P R Ů V O D N Í Z P R Á V A

12

13 1.1. Ú V O D Hlavní úkoly Ministerstva obrany a Armády České republiky v roce 2012, stejně jako v letech předchozích, vycházely ze zákonných norem, zejména zákona č. 2/1969 Sb. 1), o zřízení ministerstev a jiných ústředních orgánů státní správy, ve znění pozdějších předpisů a zákona č. 219/1999 Sb. 22), o ozbrojených silách, ve znění pozdějších předpisů, kterým je zajišťování bezpečnosti České republiky. Vzhledem ke skutečnosti, že zajištění úplné a všestranné obrany území ČR je možné pouze v rámci sdílené odpovědnosti a vzájemné pomoci, je nadále uplatňována vzájemná pomoc v systému kolektivní obrany NATO. ČR rovněž podporuje vytváření vojenských schopností EU, a to v souladu s budováním schopností NATO. Členství v mezinárodních organizacích nesnímá z České republiky její prvotní odpovědnost za vlastní obranu. V souladu s touto premisou probíhá i nasazení ozbrojených sil mimo území České republiky v rámci širšího úsilí mezinárodního společenství a v celém spektru operací vedených NATO, EU, OSN nebo ad hoc koalicemi. Za stěžejní koncepční dokument o budoucnosti české armády ve vazbě na externí i interní vlivy, který byl v roce 2011 dokončen a publikován, je Bílá kniha o obraně. Bílou knihu schválila vláda svým Usnesením č ) dne 18. května Vzhledem k tomu, že otázky obrany, a to včetně způsobu vynakládání zdrojů z veřejných prostředků k jejímu zajištění, stejně jako problematika postavení ozbrojených sil ve společnosti, jsou záležitostí všech občanů, Bílá kniha v tomto ohledu podporuje informační otevřenost Ministerstva obrany a ozbrojených sil. Bílá kniha má snahu v širokém spektru vlivů ukazovat cesty, kterými se lze ubírat v době rozsáhlých rozpočtových škrtů. Předmětem dokumentu je identifikace klíčových a nezbytných schopností ozbrojených sil a jejich vazba na majetkové, personální i finanční zdroje. Hlavním zdrojem hospodaření kapitoly Ministerstvo obrany (dále jen kapitola MO) v roce 2012 byly prostředky vyčleněné státním rozpočtem na základě zákona č. 455/2011 Sb. 3), o státním rozpočtu ČR na rok 2012, který kapitole MO stanovil souhrnné, průřezové a specifické ukazatele příjmů a výdajů. Důvodem rozpočtových škrtů je především pokračující ekonomická krize v eurozóně a snaha vlády se této krizi vyhnout snižováním zadlužování a naplňováním 9

14 konvergenčního programu, tedy plánu na zlepšení hospodaření, který musejí předkládat všechny členské země Evropské unie, jež dosud nepřijaly euro. Dlouhodobý klesající trend schváleného rozpočtu pro resort Ministerstva obrany je zřejmý od roku 2008 jako důsledek propuknuvší finanční krize v USA v srpnu 2007, která se rozšířila i na ostatní kontinenty. Značný vliv na čerpání prostředků státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2012 mělo Usnesení vlády č ) ze dne 21. března 2012, k návrhu opatření k dodržení schváleného deficitu státního rozpočtu na rok 2012, k omezení čerpání nároků organizačních složek státu nespotřebovaných výdajů v roce 2012 a k žádosti rozpočtovému výboru PSP ČR o vyslovení souhlasu se změnou závazného ukazatele státního rozpočtu kapitoly Akademie věd ČR na rok 2012, kterým byly v kapitole MO vázány rozpočtové prostředky roku 2012 v celkové výši tis. Kč. Působení českých jednotek v Afghánistánu je z hlediska působení v zahraničních operacích považováno za klíčové. Mezinárodní společenství přitom počítá s tím, že v roce 2014 bude předána vláda v Afghánistánu místním autoritám a také bezpečnostním složkám, na jejichž výcviku se Češi podílejí. Největší počet příslušníků AČR působí v Afghánistánu v provinčním rekonstrukčním týmu. Dále pak příslušníci Ministerstva obrany působili v roce 2012 v operaci KFOR v Kosovu a v operaci Evropské unie (EU) v Bosně a Hercegovině. Mise v zahraničí jsou považovány za cenné jednak z hlediska profesního výcviku a v neposlední řadě je významná jejich stabilizační role. V souladu se střednědobou koncepcí působení České republiky v operacích v zahraničí bylo schváleno Usnesení vlády č ) ze dne 6. října 2010, k návrhu působení sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v letech 2011 a 2012 s výhledem na rok Toto usnesení vlády vyjma definování maximálního rámce pro počty osob Ministerstva obrany v jednotlivých zahraničních misích uložilo ministru obrany hradit finanční náklady související s působením sil a prostředků resortu Ministerstva obrany v zahraničních operacích v roce 2012 ve výši 1, 566 mld. Kč. V roce 2012 dosáhlo čerpání prostředků kapitoly MO v této oblasti výdajů 1, 550 mld. Kč. Mezi členskými zeměmi NATO se Česká republika za posledních 10 let v procentuálním vyjádření výdajů na obranu značně propadla ze 7. na 11. místo, kdy 10

15 v roce 2003 byl podíl vojenských výdajů na HDP ve výši 2% a v roce 2012 už pouze 1,13 %. Během posledních let se v důsledku škrtů v rozpočtu a z nich plynoucích odkladů investic nadále hromadí deficit ve výzbroji, technice a nemovité infrastruktuře. Přehled o rozpočtu schváleném, po změnách a čerpání v oblasti programového financování za roky je znázorněn v následujícím grafickém vyjádření Porovnání rozpočtu schváleného, rozpočtu po změnách a čerpání prostředků v oblasti programového financování za roky (v mil. Kč) Rozpočet schválený Rozpočet po změnách Čerpání V oblasti programového financování nebyl oproti roku 2011 propad přidělených zdrojů příliš dramatický, ale alokované zdroje do této oblasti byly v roce 2012, stejně jako v roce 2011, použity především ke krytí již uzavřených smluvních vztahů, jako je například pořízení lehkých a kolových obrněných vozidel a pronájem nadzvukových letounů. K uzavření těchto smluvních vztahů však došlo za zcela odlišné představy o vývoji zdrojového rámce pro Ministerstvo obrany. Rovněž v souvislosti s udržením hladiny mandatorních výdajů do výše max. 50% celkových výdajů kapitoly bylo nezbytné přistoupit i v roce 2012 ke snížení počtů osob, a sice o 303. Z níže uvedeného grafu prezentujícího vývoj počtů osob za poslední dekádu je v dlouhodobém horizontu zřejmý pokles počtů osob resortu Ministerstva obrany. V oblasti počtu zaměstnanců došlo mezi roky 2002 až 2012 k poklesu zaměstnanců o osob, tj. o 33,18 %. Vývoj počtu zaměstnanců za roky 2002 až 2012 je uveden v následujícím grafu. 11

16 Přehled o počtu zaměstnanců za roky Celkový počet zaměstnanců Občanští zaměstnanci Vojáci z povolání Zákonem č. 455/2011 Sb. 3) byl stanoven kapitole MO rozpočet výdajů na rok 2012 v celkové výši tis. Kč. Oproti roku 2011 došlo ke snížení schváleného rozpočtu o tis. Kč, tj. o 0,93 %. V průběhu roku 2012 byl schválený rozpočet upraven externími rozpočtovými opatřeními na konečnou částku tis. Kč. Oproti roku 2011 došlo ke snížení rozpočtu po změnách o tis. Kč, tj. o 0,73 %. V roce 2012 se ukazatele schváleného rozpočtu, rozpočtu po změnách a dosaženého čerpání dostaly hluboko pod úroveň roku V meziročním srovnání mezi roky 2009 a 2012 došlo k poklesu stanoveného rozpočtu o 12,510 mld. Kč, u rozpočtu po změnách došlo k poklesu o 10,828 mld. Kč a u dosaženého čerpání došlo k poklesu o 16,791 mld. Kč. Přehled o vývoji v oblasti stanoveného rozpočtu, rozpočtu po změnách a dosaženém čerpání za roky 2002 až 2012 je uveden v následujícím grafu. 12

17 Přehled vývoje rozpočtu a výdajů - čerpání prostředků za roky (v mil. Kč) Rozpočet schválený Rozpočet po změnách Čerpání Celkové čerpání státního rozpočtu kapitoly MO za rok 2012 dosáhlo výše tis. Kč, tj. 98,03 % rozpočtu po změnách, a to včetně výdajů z mimorozpočtových zdrojů, nároků z nespotřebovaných výdajů, prostředků od NATO a prostředků z přijatých pojistných událostí. Celkové dosažené příjmy a výdaje kapitoly MO lze ve srovnání se základními makroekonomickými ukazateli shrnout následovně: 1. Celkové výdaje státního rozpočtu kapitoly MO mil. Kč z toho: Kapitálové výdaje mil. Kč Platy, OPPP, pojistné, příděl do FKSP a sociální dávky mil. Kč Ostatní neinvestiční výdaje mil. Kč 2. Celkové příjmy mil. Kč 3. Výsledné saldo mil. Kč 4. Podíl výdajů kapitoly MO na HDP (predikce HDP od MF mld. Kč)* 1,13 %* 5. Podíl výdajů kapitoly MO na výdajích stát. rozpočtu ČR (1 152 mld. Kč)* 3,73 %* 6. Index roku 12/11 celkových výdajů kapitoly MO 0,94 * údaje za rok 2012 byly zpracovány na základě predikce zveřejněné MF a ČSÚ Základní údaje o rozpočtovém hospodaření kapitoly MO za roky a podílu výdajů na HDP a státním rozpočtu ČR jsou uvedeny v části IV. Tabulkové a ostatní grafické přílohy, Příloha č. 1. Porovnání celkového čerpání kapitoly MO za roky je uvedeno v části IV. Tabulkové a ostatní grafické přílohy, Příloha č

18 1.2. VÝVOJ ZÁVAZNÝCH UKAZATELŮ ROZPOČTU Zákonem č. 455/2011 Sb. 3) byly pro kapitolu MO stanoveny na rok 2012 souhrnné, průřezové a specifické ukazatele výdajů, souhrnné a specifické ukazatele příjmů, jejichž plnění je uvedeno v části III. Tabulkové přílohy, Tabulka č. 2. V roce 2012 bylo externími rozpočtovými opatřeními provedeno 51 úprav schváleného státního rozpočtu kapitoly MO. V porovnání s rokem 2011 bylo provedeno o 2 úpravy schváleného rozpočtu méně. Přehled všech schválených úprav státního rozpočtu kapitoly MO je uveden v části IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy, Příloha č. 5. Uskutečněné úpravy státního rozpočtu kapitoly MO v roce 2012 v oblasti výdajů představovaly v souhrnném saldovém vyjádření zvýšení rozpočtu o tis. Kč, z toho celkové snížení rozpočtu ve výši tis. Kč a celkové navýšení rozpočtu ve výši tis. Kč. V oblasti příjmů státního rozpočtu kapitoly MO nebyla provedena žádná úprava. V členění po oblastech výdajů se jednalo o následující navýšení státního rozpočtu kapitoly MO: převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k zabezpečení přípravy sportovní reprezentace v působnosti MO v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zabezpečením výplaty dávek důchodového pojištění v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v jiných kapitolách (jednalo se zejména o Grantovou agenturu, Ministerstvo průmyslu a obchodu, Ministerstvo školství, mládeže a tělovýchovy, Ministerstvo zdravotnictví, Ministerstvo vnitra a Technologickou agenturu) do rozpočtu kapitoly MO na financování projektů výzkumu, vývoje a inovací v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s aplikací 14

19 zákona č. 262/2011 Sb. 80), v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro Univerzitu obrany na zabezpečení studia studentů, kteří nejsou vojáky v činné službě a jsou studenty studijních programů zabezpečovaných v oblasti bezpečnostních studií v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny k úhradě služeb spojených se zajišťováním nepřetržitého provozu systému letecké záchranné služby v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s účastí zaměstnanců resortu MO v pozorovatelské misi EU v Gruzii (EUMM Georgia) a v Belgii (ESVA) v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na dotační program Rezidenční místa, jehož prostředky byly vyčleněny na podporu specializačního vzdělávání lékařských a nelékařských zdravotnických pracovníků v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zajištěním předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí u vybraných účetních jednotek podle Usnesení vlády č ) ze dne 14. března 2012, k použití prostředků Vládní rozpočtové rezervy na rok 2012 na částečné pokrytí nákladů spojených se zajištěním předávání informací pro monitorování a řízení veřejných financí u dotčených vybraných účetních jednotek v celkové výši tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva vnitra do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů souvisejících s prováděním toxikologických laboratorních analýz biologických vzorků zajišťovaných p.o. ÚVN - VoFN Praha (dále jen p.o. ÚVN Praha) v celkové výši 780 tis. Kč, 15

20 převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů souvisejících s likvidací požáru lesního porostu v Bzenci v souladu se zákonem č. 239/2000 Sb. 87) v celkové výši 506 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva kultury do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na projekt Historie a vojenství v dobových písemnostech a projekt Historie a vojenství v dobovém tisku pro Vojenský historický ústav v celkové výši 502 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Ministerstva zdravotnictví do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny pro p.o. ÚVN na provozní výdaje Krizového transfuzního centra a na provoz dispečinku Ústředního informačního a logistického centra v celkové výši 460 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Národní bezpečnostní úřad do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na pokrytí výdajů v oblasti distribuce kryptografického materiálu NATO v ČR v celkové výši 250 tis. Kč, převod peněžních prostředků rozpočtovaných v kapitole Všeobecná pokladní správa do rozpočtu kapitoly MO, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zabezpečením voleb na teritoriu vojenských újezdů v celkové výši 85 tis. Kč, Úpravy, kterými došlo ke snížení státního rozpočtu kapitoly MO se týkaly: převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva školství, mládeže a tělovýchovy jako vratku nevyčerpané systémové investiční dotace, která byla určena na sportovní reprezentaci v celkové výši tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zahraničních věcí, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s činností Vojenského zpravodajství na zastupitelských úřadech ČR v zahraničí ve výši tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva kultury, které byly určeny na úhradu výdajů spojených s financováním oficiálních státních aktů konaných v Národním památníku na Vítkově a u Hrobu neznámého vojína v celkové výši tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Českého úřadu zeměměřičského a katastrálního, které byly určeny na úhradu výdajů spojených 16

21 s přípravou a realizací leteckého měřického snímkování území ČR v celkové výši tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva vnitra, které byly určeny na úhradu výdajů spojených se zajišťováním leteckých činností a s tím spojených organizačně technických ujednání ve výši 100 tis. Kč, převodu peněžních prostředků z rozpočtu kapitoly MO do rozpočtu Ministerstva zdravotnictví, které byly určeny na dotační program Rezidenční místa vratka nespotřebovaných peněžních prostředků ve výši 33 tis. Kč. 17

22 1.3. REZERVNÍ FOND Zdrojem rezervního fondu byly příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, přijaté peněžité dary, prostředky přijaté ze zahraničí určené na financování programů bezpečnostních investic NATO. Vývoj stavu rezervního fondu v letech 2009 až 2012 (k příslušného roku) je uveden v této tabulce: (v tis. Kč) Druh zdroje/rok Prostředky ze zahraničí a peněžité dary Prostředky z prodeje majetku, se kterým je příslušné hospodařit MO Celkem K byl počáteční stav rezervního fondu tis. Kč, z toho: a) nepoužité prostředky poskytnuté ze zahraničí tis. Kč, b) nepoužité prostředky na peněžité dary tis. Kč, c) nepoužité příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO tis. Kč. V roce 2012 činily příjmy tohoto fondu celkem tis. Kč, z toho: a) příjmy z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ve výši tis. Kč, z toho: příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku příjmy z prodeje dlouhodobého majetku tis. Kč, tis. Kč. b) prostředky přijaté ze zahraničí poskytnuté na stanovený účel ve výši tis. Kč, z toho: prostředky poskytnuté ze zahraničí prostředky komunitárního programu ERASMUS tis. Kč, tis. Kč, 18

23 účelové peněžité dary tis. Kč. V meziročním srovnání s rokem 2011 došlo k navýšení příjmů na tomto fondu o tis. Kč (tj. o 52,69 %), a to zejména vlivem navýšení příjmů z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO ve výši tis. Kč (tj. o 45,17 %) a účelových příjmů ze zahraničí o tis. Kč (tj. o 926,28 %). V roce 2012 bylo do příjmů z rezervního fondu na úhradu rozpočtově nezajištěných potřeb zapojeno celkem tis. Kč. Z toho příjmy: a) z prostředků ze zahraničí a peněžitých darů tis. Kč, v tom: prostředky komunitárního programu Erasmus prostředky poskytnuté ze zahraničí prostředky poskytnuté formou peněžitých darů b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč. Uvedené prostředky rezervního fondu byly převedeny na příjmové rozpočtové účty OSS MO a formou povoleného překročení rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, byly použity ve výdajové části státního rozpočtu především na reprodukci majetku. Použití prostředků rezervního fondu podle jednotlivých programů je zhodnoceno v části V hodnoceném období byly použity prostředky z rezervního fondu v celkové výši tis. Kč, z toho: a) z prostředků ze zahraničí tis. Kč, b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na reprodukci majetku tis. Kč, c) použité jiným způsobem vrácené poskytovateli 337 tis. Kč, v tom: peněžité dary prostředky poskytnuté ze zahraničí 14 tis. Kč, 164 tis. Kč, prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO 159 tis. Kč. Ve srovnání s rokem 2011 došlo ke snížení použití prostředků z tohoto fondu celkem o tis. Kč (tj. o 38,99 %), a to zejména vlivem použití prostředků 19

24 z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO o tis. Kč (tj. o 32,69 %), prostředků poskytnutých ze zahraničí o tis. Kč (tj. o 86,19 %) a prostředků použitých jiným způsobem ve výši tis. Kč (tj. o 99,24 %). Do roku 2013 byly převedeny zdroje rezervního fondu v celkové výši tis. Kč, z toho prostředky: a) ze zahraničí a peněžitých darů ve výši tis. Kč, v tom: prostředky komunitárního programu Erasmus prostředky poskytnuté ze zahraničí peněžité dary tis. Kč, tis. Kč, tis. Kč, b) z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO tis. Kč. Přehled o převodu prostředků do rezervního fondu za kapitolu MO za roky je uveden v části IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy, Příloha č

25 1.4. NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ Názvy jednotlivých oblastí výdajů jsou používány v souladu s výkazem Nar 1-12U předkládaným do Integrovaného informačního systému Státní pokladny NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ K V souladu s 47 zákona č. 218/2000 Sb. 2) byly vypočteny k nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši tis. Kč v tomto členění: l. Profilující výdaje tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků tis. Kč, předfinancované z prostředků EU tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel tis. Kč, Přehled jednotlivých programů reprodukce majetku je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) číslo programu název programu celkem Zvyšování schopností operačně taktických systémů velení a řízení Pořízení lehkých obrněných vozidel Zajištění zájmových oblastí MO v letech Zachování a obnova historických hodnot Výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury MO Rozvoj pozemních sil Rozvoj vojenského zpravodajství II Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel 954 celkem d) na programy výzkumu a vývoje tis. Kč, z toho: účelové programy výzkumu a vývoje tis. Kč, institucionální programy výzkumu a vývoje tis. Kč, e) účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel tis. Kč, z toho: na pozorovatelskou misi EU v Gruzii 507 tis. Kč, na sčítání lidu v roce tis. Kč, na leteckou přepravu z Japonska 213 tis. Kč, 21

26 na zabezpečení dopravy po dobu stávky 54 tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje tis. Kč, z toho: rozpočtové prostředky tis. Kč, nepoužité prostředky vyvedené z evidence roku tis. Kč, nepoužité prostředky z přijatých pojistných událostí 134 tis. Kč NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ POVOLENÉ PŘEKROČENÍ VÝDAJŮ V ROCE 2012 V roce 2012 bylo rozhodnuto překročit rozpočet výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, o nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši tis Kč, z toho: 1. Profilující výdaje tis. Kč z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků tis. Kč, předfinancované z prostředků EU tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel tis. Kč, Přehled jednotlivých programů reprodukce majetku je uveden v následující tabulce: číslo programu název programu (v tis. Kč) snížení nároků z nespotřebovaných výdajů o částky určené na překročení programy, rozpočtu celkem které výdajů nepoužije Zachování a obnova historických hodnot Výstavba a rekonstrukce infrastruktury MO Rozvoj pozemních sil Rozvoj vojenského zpravodajství II Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel Celkem

27 d) na programy výzkumu a vývoje tis. Kč, v tom: účelové programy výzkumu a vývoje tis. Kč, institucionální programy výzkumu a vývoje tis. Kč, e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje tis. Kč. z toho na překročení výdajů v oblasti: platů tis. Kč, ostatních plateb za provedenou práci tis. Kč, pojistného placeného zaměstnavatelem 334 tis. Kč, přídělu do fondu kulturních a sociálních potřeb 24 tis. Kč, ostatních rozpočtově nezajištěných běžných výdajů tis. Kč. V částce tis. Kč jsou zahrnuty i prostředky, které kapitola MO již nepoužije a u kterých pominul účel v celkové výši tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje tis. Kč, z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom programy: předfinancované z prostředků EU tis. Kč, b) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 1 tis. Kč, c) na programy výzkumu a vývoje tis. Kč, účelové programy výzkumu a vývoje tis. Kč, institucionální programy výzkumu a vývoje 15 tis. Kč, d) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel tis. Kč. Po odečtení této částky činilo povolené překročení výdajů v roce 2012 částku tis. Kč ČERPÁNÍ NÁROKŮ Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ V ROCE 2012 V roce 2012 bylo z nároků z nespotřebovaných výdajů ve výši tis. Kč čerpáno celkem tis. Kč, z toho: 23

28 1. Profilující výdaje tis. Kč, z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků tis. Kč, předfinancované z prostředků EU tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO tis Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel tis. Kč, Přehled jednotlivých programů reprodukce majetku je uveden v následující tabulce: číslo programu název programu překročení rozpočtu výdajů výdaje celkem % výdajů k překročení rozpočtu (v tis. Kč) převod zůstatku do roku Zachování a obnova historických hodnot % Výstavba a rekonstrukce infrastruktury MO % Rozvoj pozemních sil % Rozvoj vojenského zpravodajství II % Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel % 0 Celkem % 580 d) na programy výzkumu a vývoje tis. Kč, v tom: účelové programy výzkumu a vývoje tis. Kč, (převod prostředků do roku 2013 ve výši 1 tis. Kč) institucionální programy výzkumu a vývoje tis. Kč, (převod prostředků do roku 2013 ve výši tis. Kč). e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 449 tis. Kč. 24

29 2. Neprofilující výdaje ve výši tis. Kč, z toho: název oblasti překročení rozpočtu výdajů výdaje celkem (v tis. Kč) převod zůstatku do roku 2013 platy ostatní platby za provedenou práci (zvláštní příplatek v zahraničí a odstupné) pojistné placené zaměstnavatelem příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb ostatní neinvestiční výdaje z toho např. nákup materiálu nákup vody, paliv a energie nákup služeb ostatní nákupy na opravy a udržování majetku neinvestiční transfery příspěvkovým organizacím Celkem V roce 2012 nebyly kapitolou MO čerpány nároky z nespotřebovaných výdajů v celkové výši tis. Kč NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ NEČERPANÉ V ROCE 2012 Prostředky nároků z nespotřebovaných výdajů vyvedené z evidence roku 2012 nebyly použity v oblasti profilujících výdajů v celkové výši tis. Kč, z toho: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků tis. Kč, předfinancované z prostředků EU tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO 4 tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel 580 tis. Kč, d) na programy výzkumu a vývoje tis. Kč, v tom: účelové programy výzkumu a vývoje 1 tis. Kč, institucionální programy výzkumu a vývoje tis. Kč, e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 33 tis. Kč. 25

30 Stav nároků z nespotřebovaných výdajů z minulých let Zůstatek nároků z nespotřebovaných výdajů z minulých let k činil celkem tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje tis. Kč, z toho prostředky: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom programy: financované z národních prostředků tis. Kč, předfinancované z prostředků EU tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel tis. Kč, d) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel 25 tis. Kč ZŮSTATEK PENĚŽNÍCH PROSTŘEDKŮ KAPITOLY MO PRO VÝPOČET NÁROKŮ Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ K V rámci státního rozpočtu kapitoly MO činil k podle 47 odst. 1) zákona č. 218/2000 Sb. 2) zůstatek nevyčerpaných peněžních prostředků pro výpočet nároků z nespotřebovaných výdajů z roku 2012 částku tis. Kč, z toho: 1. Profilující výdaje ve výši tis. Kč, z toho prostředky: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom: financované z národních peněžních prostředků tis. Kč, spolufinancované z prostředků EU tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel tis. Kč, 26

31 Přehled jednotlivých programů reprodukce majetku je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) číslo programu název programu zůstatek z min. let RP 2012 nečerpáno 2012 celkem Zvyšování schopoností operačně taktických systémů velení a řízení Pořízení lehkých obrněných vozidel Zajištění zájmových oblastí MO v letech Zachování a obnova historických hodnot Výstavba a rekonstrukce nemovité infrastruktury MO Rozvoj vojenského zpravodajství II Zvyšování schopností vzdušných sil - II. část Přezbrojování AČR obrněnými transportéry Pořízení a zabezpečení provozu nadzvukových letadel celkem d) na programy výzkumu a vývoje tis. Kč, e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel tis. Kč, f) sociální dávky tis. Kč. 2. Neprofilující výdaje tis. Kč z toho: rozpočtové prostředky roku tis. Kč, nepoužité prostředky z přijatých pojistných událostí 191 tis. Kč NÁROKY Z NESPOTŘEBOVANÝCH VÝDAJŮ VYPOČTENÉ K Do nároků z nespotřebovaných výdajů k byly převedeny nevyčerpané peněžní prostředky v celkové výši tis. Kč (po odpočtu nevyčerpaných rozpočtových prostředků sociálních dávek ve výši tis. Kč), z toho: 1. Profilující výdaje tis. Kč, z toho prostředky: a) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od EU tis. Kč, v tom: financované z národních peněžních prostředků tis. Kč, spolufinancované z prostředků EU tis. Kč, b) na jejichž provedení dostává ČR prostředky od NATO tis. Kč, c) na programy podle 13 odst. 3 rozpočtových pravidel tis. Kč, d) na programy výzkumu a vývoje tis. Kč, e) na účelově určené podle 21 odst. 3 a 4 rozpočtových pravidel tis. Kč. 27

32 2. Neprofilující výdaje tis. Kč. Nároky z nespotřebovaných výdajů, o které byl v souladu s 25 odst. 1 písm. b) zákona č. 218/2000 Sb. 2) překročen rozpočet výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů, mají od roku 2008, kdy byly po novele citovaného zákona zavedeny, klesající tendenci. Tento trend vyplývá jednak z nižšího rozpočtu kapitoly MO v jednotlivých letech, tak také ze skutečnosti, že peněžní prostředky jsou účelněji využívány a jejich nedočerpání, ze kterého jsou nároky z nespotřebovaných výdajů vypočteny, je stabilizováno, což dokládá následující graf. Porovnání nároků z nespotřebovaných výdajů v jednotlivých letech: Vypočtený stav nároků z nespotřebovaných výdajů k 1.1. roku (v tis. Kč) Přehled nároků z nespotřebovaných výdajů kapitoly MO v roce 2012 je uveden v části IV. Ostatní tabulkové a grafické přílohy, Příloha č

33 1.5. SPECIFICKÉ UKAZATELE - PŘÍJMY VÝVOJOVÉ TENDENCE PŘÍJMŮ STÁTNÍHO ROZPOČTU grafu: Vývoj hlavních druhů příjmů v letech 2009 až 2012 je uveden v následujícím (v tis. Kč) Porovnání příjmů za období Příjmy z pojistného Příjmy nedaňové * Příjmy celkem * nedaňové a kapitálové příjmy a přijaté transfery Zákonem č. 455/2011 Sb. 3) byly pro kapitolu MO na rok 2012 stanoveny příjmy v celkové výši tis. Kč. V hodnoceném období nebyla ze strany MF provedena úprava závazného ukazatele příjmů státního rozpočtu kapitoly MO. Celkové příjmy byly za hodnocený rok splněny na 123,21 % a dosáhly výše tis. Kč, z toho Vojenský vlečkový úřad Praha dosáhl příjmů z vlastní činnosti v celkové výši tis. Kč. 29

34 Přehled o plnění závazných ukazatelů příjmů roku 2012 je uveden v následující tabulce: (v tis. Kč) Stanovené Upravené Plnění příjmů % plnění příjmy příjmy Daňové příjmy ,00 Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z toho: pojistné na důchodové pojištění pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti , , ,86 Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery ,37 Celkem ,21 Porovnání plnění příjmů s rokem 2011 je uvedeno v následujícím přehledu: (v tis. Kč) Plnění příjmů rozdíl ( ) Daňové příjmy Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti z toho: pojistné na důchodové pojištění pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery Celkem Proti roku 2011 byly příjmy v roce 2012 vyšší zejména z důvodu vyššího plnění v oblasti pojistného na sociální zabezpečení, příspěvku na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění, a to o tis. Kč z důvodu zvýšení procentního odvodu z platů zaměstnanců. Naopak nedaňové a kapitálové příjmy a přijaté transfery byly ve srovnání s rokem 2011 nižší o tis. Kč, a to snížením přijatých transferů zejména souvisejících s povoleným překročením rozpočtu výdajů, kterým nedochází ke změně závazných ukazatelů kapitoly MO, a to: 30

35 a) prostředky poskytnuté ze zahraničí a peněžní dary v celkové výši tis. Kč především určené na financování programů NSIP a dále ostatních běžných výdajů, b) prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, v celkové výši tis. Kč určené na financování programů reprodukce majetku, c) prostředky poskytnuté od NATO v celkové výši tis. Kč určené na financování programů a ostatních běžných výdajů související s plněním smluv. V hodnoceném období byly přijaty prostředky z přijatých plnění pojistných událostí k úhradě vzniklých škod v celkové výši tis. Kč. Výše uvedené mimorozpočtové zdroje rezervního fondu, prostředky poskytnuté od NATO a prostředky z přijatých plnění pojistných událostí byly použity ve výdajové části státního rozpočtu kapitoly MO formou zvýšení limitu výdajů a povoleného překročení závazných ukazatelů DANĚ A DAŇOVÉ POPLATKY Z VYBRANÝCH ČINNOSTÍ Závazný ukazatel Daňové příjmy ve výši tis. Kč dosáhl v roce 2012 celkem tis. Kč a byl splněn na 127,00 %. Na vyšším plnění o tis. Kč se podílely poplatky a odvody z oblasti životního prostředí o tis. Kč poplatky za uložení odpadů tis. Kč a znečišťování ovzduší 101 tis. Kč) PŘÍJMY Z POJISTNÉHO NA SOCIÁLNÍ ZABEZPEČENÍ A PŘÍSPĚVKU NA STÁTNÍ POLITIKU ZAMĚSTNANOSTI (v tom Závazný ukazatel Příjmy z pojistného na sociální zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši tis. Kč dosáhl v roce 2012 částky tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance vojáka z povolání činí 10,68 tis. Kč) a byl splněn na 95,87 %. K 31. prosinci 2012 nebylo vyměřeno penále ani pokuty. Přirážky k pojistnému nebyly uplatněny. 31

36 Pojistné na důchodové pojištění Ze závazného ukazatele příjmů na pojistné na důchodové pojištění ve výši tis. Kč bylo v roce 2012 přijato tis. Kč, z toho na pojistné na důchodové pojištění od zaměstnavatele tis. Kč a na pojistné na důchodové pojištění od zaměstnanců tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 9,50 tis. Kč) Pojistné na nemocenské pojištění a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti Ze závazného ukazatele příjmů na nemocenské pojištění a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši tis. Kč bylo v roce 2012 přijato celkem tis. Kč, z toho příjmů na nemocenské pojištění tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 0,78 tis. Kč) a příjmů na státní politiku zaměstnanosti tis. Kč (průměrná výše připadající na jednoho zaměstnance - vojáka činí 0,41 tis. Kč) NEDAŇOVÉ PŘÍJMY, KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY A PŘIJATÉ TRANSFERY Závazný ukazatel Nedaňové příjmy, kapitálové příjmy a přijaté transfery ve výši tis. Kč dosáhl v roce 2012 částky tis. Kč a byl splněn na 458,37 %. Na plnění těchto příjmů se podílely: prostředky z prodeje majetku ČR, se kterým je příslušné hospodařit MO, určené na financování programů reprodukce majetku ( tis. Kč), přijaté transfery ze zahraničí spojené s účastí ČR v NATO, zejména určené na financování programu NSIP ( tis. Kč), nedaňové a kapitálové příjmy a ostatní převody z vlastních fondů ( tis. Kč), přijaté pojistné náhrady (1 061 tis. Kč). 32

37 Nedaňové příjmy Nedaňové příjmy v roce 2012 činily celkem tis. Kč. Oproti roku 2011 se objem nedaňových příjmů zvýšil celkem o tis. Kč (tj. o 21,59 %), zejména vlivem zvýšení příjmů z: pronájmu majetku tis. Kč (tj. o 143,04 %), ostatní nedaňové příjmy tis. Kč (tj. o 78,53 %), a snížením příjmů z: výnosů z finančního majetku tis. Kč (tj. o 59,30 %), přijatých sankčních plateb a vratek transferů tis. Kč (tj. o 97,21 %), příjmů z vlastní činnosti tis. Kč (tj. o 5,42 %). Příjmy z vlastní činnosti a odvody přebytků organizací s přímým vztahem v roce 2012 činily celkem tis. Kč, z toho: z vlastní činnosti tis. Kč, z pronájmu majetku tis. Kč, z úroků a realizace finančního majetku tis. Kč. Na plnění příjmů z vlastní činnosti se podílely příjmy z: provozu nemovitého majetku tis. Kč, poskytovaných ostatních služeb a výrobků tis. Kč, výkonů zdravotní péče tis. Kč, vojenských stravovacích zařízení tis. Kč, ostatních činností tis. Kč. Na plnění příjmů z pronájmu majetku se podílely příjmy z: pronájmu pozemků tis. Kč, pronájmu ostatních nemovitostí (bytových a nebytových prostorů) a jejich části tis. Kč, pronájmu movitých věcí a ostatního majetku 203 tis. Kč. Na plnění příjmů z úroků a realizace finančního majetku se podílely příjmy z: úroků 305 tis. Kč, kurzových zisků tis. Kč. Přijaté sankční platby, příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku a vratky transferů v roce 2012 činily celkem tis. Kč, z toho činily přijaté sankční platby (pokuty a poplatky z prodlení za pozdní dodávky majetku a služeb) 33

38 3 137 tis. Kč, příjmy z prodeje krátkodobého a drobného dlouhodobého majetku tis. Kč a vratky důchodů a ostatních transferů činily 975 tis. Kč. Ostatní nedaňové příjmy činily celkem tis. Kč a představovaly přijaté: neinvestiční dary tis. Kč, pojistné náhrady tis. Kč, nekapitálové příspěvky a náhrady tis. Kč, které zahrnují vratky záloh z minulých let za tepelnou energii, vodu, plyn, náhrady škod na spravovaném majetku od právnických a fyzických osob, náhrady za studium apod. ostatní nedaňové a neidentifikované příjmy tis. Kč, které zahrnují například vrácení penále za porušení rozpočtové kázně z minulých let ( tis Kč), ostatní příjmy za neuhrazené platby z minulých let a úroky z prodlení ( tis. Kč), příjmy za smluvní pokuty a penále ( tis. Kč), úhrady za čerpání paliva vzdušných sil NATO ( tis. Kč), propadlé peněžní jistiny z výběrových řízení, náhrady za telefonní hovory, úhrady výdajů v souvislosti s realizací veřejných obchodních soutěží, vratky daní z minulých let, poplatky studentů za přijímací pohovory apod Kapitálové příjmy Závazný ukazatel nebyl pro rok 2012 stanoven. Realizované kapitálové příjmy činily v roce 2012 celkem 794 tis. Kč a byly plněny pouze z přijatého kapitálového peněžitého daru, který poskytl Jihomoravský kraj na pořízení hudebních nástrojů, zvukové a osvětlovací aparatury pro Vojenský umělecký soubor Ondráš. Oproti roku 2011 byly nižší o tis. Kč, tj. o 84,52 % Přijaté transfery Přijaté transfery v roce 2012 činily celkem tis. Kč. Oproti roku 2011 se objem transferů snížil celkem o tis. Kč, tj. o 43,87 %, zejména vlivem snížení transferů od mezinárodních institucí (NATO) a cizích států o tis. Kč (z toho neinvestičních o tis. Kč a investičních o tis. Kč), převodů z vlastních fondů o tis. Kč (tj. o 32,68 %) a zvýšení transferů z Národního fondu o tis. Kč. 34