CPI BYTY, a.s. Pololetní konsolidovaná zpráva za období od do (neauditovaná)

Transkript

1 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od do (neauditovaná)

2 OBSAH 1. ÚVODNÍ SLOVO PŘEDSTAVENSTVA ORGÁNY SPOLEČNOSTI CPI BYTY A JEJÍ MANAGEMENT VALNÁ HROMADA SPOLEČNOSTI CPI BYTY DOZORČÍ RADA SPOLEČNOSTI CPI BYTY PŘEDSTAVENSTVO SPOLEČNOSTI CPI BYTY VRCHOLOVÉ VEDENÍ SPOLEČNOSTI CPI BYTY ZPRÁVA O PODNIKATELSKÉ ČINNOSTI SPOLEČNOSTI CPI BYTY ÚDAJE O SPOLEČNOSTI CPI BYTY AKCIE, AKCIONÁŘI A CENNÉ PAPÍRY Údaje o základním kapitálu Údaje o cenných papírech PROFIL SPOLEČNOSTI CPI BYTY CPI RESIDENCE NÁJEMNÍ BYDLENÍ CPI RESIDENCE DEVELOPMENT VÝSLEDKY HOSPODAŘENÍ HOSPODAŘENÍ CPI BYTY GROUP PŘEDPOKLÁDANÝ VÝVOJ ČINNOSTI OSTATNÍ PROHLÁŠENÍ KONSOLIDOVANÁ ÚČETNÍ ZÁVĚRKA SKUPINY CPI BYTY, A.S SKUPINA CPI BYTY, A.S. PŘÍLOHA KE KONSOLIDOVANÝM ÚČETNÍM VÝKAZŮM

3 Zpráva představenstva 1. Úvodní slovo představenstva Váţení akcionáři, společnost má za sebou jiţ 11 měsíců procesu vyjednávání o zvyšování regulovaných činţí. S ohledem na to, v jakém prostředí jsme museli celý proces nastavit, jsme s výsledkem spokojení. Chyběla legislativa, návod jak postupovat, i cenové analýzy. Z deseti měst, ve kterých byty vlastníme, a jichţ se konec platnosti zákona o regulaci nájemného dotkl, jsme se v osmi lokalitách s většinou nájemníků dohodli. V Třinci a Českém Těšíně, kde je procento uzavřených dodatků nejniţší, jsme nyní předloţili nový a poslední návrh kompromisu, jehoţ platnost je časově omezená do konce srpna. Další oblastí, na kterou jsme se v prvním pololetí zaměřili, byly investice do oprav a revitalizace našeho bytového fondu. Důkazem, ţe zvyšování regulovaného nájemného jde ruku v ruce s opravami, jsou jiţ probíhající práce, a to především v České Lípě, kde je jejich intenzita a objem největší. Dnes se zde razantně mění okna, u bytů řešíme změnu zdroje centrálního vytápění, které se nám osvědčilo uţ v Jablonci nad Nisou, a které by mělo přinést v budoucnu další úsporu ve výdajích kaţdé domácnosti. V Ústí nad Labem kromě výměny oken probíhají práce na revitalizaci výškových domů na ulici Masarykova. V Třinci bylo v v tomto roce napojeno 22 domů v lokalitě Kanada na kanalizaci. Společnost realizovala k 30. červnu 2011 zisk ve výši tis. Kč, přičemţ trţby z pronájmu nemovitostí činí tis. Kč a bilanční suma společnosti dosáhla hodnoty tis. Kč. Cílem společnosti je nabídnout v budoucnosti kvalitní bydlení za odpovídající cenu a tím naplňovat primární cíl společnosti, kterým je růst její hodnoty pro Vás, naše akcionáře. Mgr. Marek Stubley předseda představenstva Ing. Zdeněk Havelka člen představenstva 3

4 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od Orgány Společnosti CPI BYTY a její management V souladu se stanovami jsou orgány společnosti valná hromada, představenstvo a dozorčí rada, přičemţ valná hromada jako nejvyšší orgán volí a odvolává členy představenstva a členy dozorčí rady. Výkonným orgánem je představenstvo Společnosti CPI BYTY. Společnost CPI BYTY nemá zřízeny další výkonné či kontrolní orgány ani výbory. 2.1 Valná hromada Společnosti CPI BYTY Valná hromada je nejvyšším orgánem Společnosti CPI BYTY. Valné hromadě přísluší rozhodovat o všech otázkách, které zákon nebo stanovy Společnosti CPI BYTY svěřují do její působnosti. Do výlučné působnosti valné hromady náleţí zejm.: a) rozhodování o změně stanov, nejde-li o změnu v důsledku zvýšení základního kapitálu představenstvem nebo o změnu, ke které došlo na základě jiných právních skutečností, b) rozhodování o zvýšení základního kapitálu nebo o pověření tím představenstva podle Čl. 41 či o moţnosti započtení peněţité pohledávky vůči společnosti proti pohledávce na splacení emisního kurzu, c) rozhodnutí o sníţení základního kapitálu a o vydání dluhopisů podle 160 zákona č. 513/1991 Sb., ve znění pozdějších předpisů (dále jen obchodní zákoník ), d) volba a odvolání členů představenstva, e) volba a odvolání členů dozorčí rady, s výjimkou členů dozorčí rady volených a odvolávaných zaměstnanci, f) schválení řádné nebo mimořádné účetní závěrky a konsolidované účetní závěrky a v zákonem stanovených případech i mezitímní účetní závěrky, rozhodnutí o rozdělení zisku nebo o úhradě ztráty a stanovení tantiém, g) rozhodování o odměňování členů představenstva a dozorčí rady, h) rozhodnutí o kótaci účastnických cenných papírů společnosti podle zvláštního právního předpisu a o zrušení jejich vyřazení z obchodování na oficiálním trhu, i) rozhodnutí o zrušení společnosti s likvidací, jmenování a odvolání likvidátora včetně určení výše jeho odměny, schválení návrhu rozdělení likvidačního zůstatku, j) rozhodnutí o fúzi, převodu jmění na jednoho akcionáře nebo rozdělení, popřípadě o změně právní formy, k) schvalování smluv uvedených v 67a obchodního zákoníku či zastavení podniku, l) schválení jednání učiněných jménem společnosti do jejího vzniku podle 64 obchodního zákoníku, m) schválení ovládací smlouvy, smlouvy o převodu zisku a smlouvy o tichém společenství a jejich změn, n) rozhodnutí o dalších otázkách, které obchodní zákoník nebo stanovy zahrnují do působností valné hromady. Valná hromada je schopna se usnášet, pokud přítomní akcionáři mají akcie, jejichţ jmenovitá hodnota činí alespoň 30 % základního kapitálu společnosti. Není-li valná hromada schopna se usnášet, svolá svolavatel náhradní valnou hromadu. Náhradní valnou hromadu svolává svolavatel nový oznámením, nejméně 15 dní před konáním náhradní valné hromady. Oznámení o konání valné hromady musí být uveřejněno nejpozději do 15 dnů ode dne, na který byla svolána původní valná hromada. Náhradní valná hromada se musí konat do šesti týdnů ode dne, na který byla svolána původní valná hromada. Náhradní valná hromada musí mít nezměněný pořad jednání a je schopna usnášení bez ohledu na ustanovení Čl. 13 odst. 1 stanov Společnosti CPI BYTY. Valná hromada rozhoduje podle 186 odst. 1 obchodního zákoníku většinou hlasů přítomných akcionářů, pokud zákon nebo stanovy nevyţadují většinu jinou. 4

5 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od Účast na valné hromadě, způsob svolání valné hromady, pořad jednání valné hromady, organizace valné hromady a její řízení upravují stanovy Společnosti CPI BYTY. 2.2 Dozorčí rada Společnosti CPI BYTY Dozorčí rada je kontrolním orgánem Společnosti CPI BYTY a přísluší jí veškerá práva v rozsahu obecně závazných právních předpisů, stanov a usnesení valné hromady Společnosti CPI BYTY. Dozorčí rada jako kontrolní orgán dohlíţí na výkon působnosti představenstva a uskutečňování podnikatelské činnosti Společnosti CPI BYTY. Dozorčí radě přísluší zejména: a) přezkoumávat řádné, mimořádné, konsolidované i mezitímní účetní závěrky a návrh na rozdělení zisku nebo úhrady ztráty a předkládat své vyjádření valné hromadě, b) svolat valnou hromadu, vyţadují-li to zájmy společnosti, c) předkládat valné hromadě a představenstvu své vyjádření, doporučení a návrhy, d) nahlíţet do všech dokladů a záznamů týkajících se činnosti společnosti a kontrolovat, zda účetní zápisy jsou řádně vedeny v souladu se skutečností a zda podnikatelská činnost společnosti se uskutečňuje v souladu s právními předpisy, stanovami a pokyny valné hromady. Členy dozorčí rady k 30. červnu 2011 byli: Ing. Pavel Semrád (* 13. června 1974), předseda dozorčí rady od 15. března Absolvent Fakulty financí a účetnictví Vysoké školy ekonomické v Praze. Mgr. Josef Štolba (* 5. července 1967), člen dozorčí rady od 8. června 2011 JUDr. Radovan Vítek (*22. ledna 1971), člen dozorčí rady od 8. června 2011 Členy dozorčí rady k 31. prosinci 2010 byli: Ing. Pavel Semrád (* 13. června 1974), předseda dozorčí rady od 15. března Absolvent Fakulty financí a účetnictví Vysoké školy ekonomické v Praze. Mgr. Bc. David Michal (* 13. února 1977), člen dozorčí rady od 15. března Mgr. Karolína Babáková (* 3. března 1982), člen dozorčí rady od 15. března Představenstvo Společnosti CPI BYTY Představenstvo je statutárním orgánem Společnosti CPI BYTY, jenţ řídí činnost Společnosti CPI BYTY a jedná jejím jménem. Představenstvo rozhoduje o všech záleţitostech Společnosti CPI BYTY, pokud nejsou zákonem nebo stanovami vyhrazeny do působnosti valné hromady nebo dozorčí rady. Představenstvo zejména: a) realizuje usnesení valné hromady; b) svolává řádnou valnou hromadu nejméně 1x ročně, případně mimořádnou valnou hromadu v souladu s ustanoveními 181 a 193 obchodního zákoníku a stanov Společnosti; c) zabezpečuje obchodní vedení Společnosti včetně řádného vedení účetnictví Společnosti; d) předkládá valné hromadě: (i) návrhy na změny stanov Společnosti; (ii) návrh na změnu výše základního kapitálu a vydání dluhopisů; (iii) návrh na přeměnu, sloučení, splynutí nebo rozdělení Společnosti; (iv) návrh na zrušení Společnosti s likvidací a podílu na likvidačním zůstatku; (v) zprávu o podnikatelské činnosti Společnosti a o stavu jejího majetku, obchodní a finanční politice; (vi) řádnou účetní závěrku a návrh na rozdělení zisku nebo vypořádání ztrát včetně stanovení výše způsobu výplaty dividend a tantiém; 5

6 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od e) předkládá dozorčí radě (i) zprávy týkající se činnosti Společnosti, které si dozorčí rada vyţádá; (ii) ke schválení všechna svá rozhodnutí, u nichţ si dozorčí rada vyhradila předchozí souhlas podle Článku 19 odst. 3 písm. e) stanov Společnosti. Členy představenstva k 30. červnu 2011 a k 31. prosinci 2010 byli: Mgr. Marek Stubley (* 22. února 1978), předseda představenstva od 15. března 2010 Ing. Zdeněk Havelka (* 20. dubna 1978), člen představenstva od 19. prosince 2003, předseda představenstva od 23. srpna 2005, člen představenstva od 15. března 2010 Vystudoval Zemědelskou fakultu Jihočeské univerzity v Českých Budějovicích. Milan Trněný (* 26. srpna 1974), člen představenstva od 14. listopadu 2000 Absolvent Střední elektrotechnické školy. 2.4 Vrcholové vedení Společnosti CPI BYTY Vrcholovým vedením bylo v prvním pololetí roku 2011 představenstvo Společnosti CPI BYTY. Vzhledem k tomu, ţe Společnost CPI BYTY tedy neměla vedoucí pracovníky ve smyslu zákoníku práce, nebyly vyplaceny ţádné odměny vedoucím pracovníkům. Ostatní pracovníci Společnosti CPI BYTY jsou řízeni přímo představenstvem. Pracovní adresa členů vrcholového vedení - představenstva je Praha 1, Václavské náměstí 1601/47, PSČ

7 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od Zpráva o podnikatelské činnosti Společnosti CPI BYTY 3.1 Údaje o Společnosti CPI BYTY Společnost, se sídlem Praha 1 Václavské náměstí 1601/47, PSČ , IČ , vznikla 14. listopadu 2000 zápisem do obchodního rejstříku a byla zaloţena na dobu neurčitou. Svou činnost provádí v souladu s českým právním řádem, podle právního předpisu 513/1991 Sb., Obchodního zákoníku ve znění pozdějších předpisů. Předmětem podnikání je dle článku 3 stanov Společnosti CPI BYTY platných k 31. prosinci 2010: - pronájem nemovitostí, bytů a nebytových prostor, - výroba, obchod a sluţby neuvedené v přílohách 1 aţ 3 ţivnostenského zákona. Společnost CPI BYTY byla zapsána do obchodního rejstříku u Městského soudu v Praze, oddíl B, vloţka Dokumenty jsou uloţeny ve sbírce listin a ve Společnosti CPI BYTY. Kontaktní údaje: Václavské náměstí 1601/ Praha 1 tel.: , fax: , cpi@cpi.cz, Společnost jako emitent kótovaného cenného papíru vykazuje svoje výsledky v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví (IFRS) a Mezinárodními účetními standardy (IAS). Součástí konsolidačního celku Společnosti CPI BYTY (dále jen Skupina CPI BYTY nebo CPI BYTY Group ) jsou k 30. červnu 2011 následující společnosti, ve kterých Společnost CPI BYTY vykonává přímo rozhodující vliv. Společnost CPI BYTY není závislá na jiných subjektech ve Skupině CPI BYTY. 100,00% BPT Development, a.s. 100,00% Březiněves, a.s. Zároveň je Společnost CPI BYTY k 30. červnu 2011 součástí vyššího konsolidačního celku společnosti Czech Property Investments, a.s., se sídlem Praha 1, Václavské náměstí 1601/47, PSČ , IČ Akcie, akcionáři a cenné papíry Údaje o základním kapitálu Základní kapitál Společnosti CPI BYTY je rozdělen na 20 kusů kmenových listinných akcií na majitele o jmenovité hodnotě jedné akcie 100 tis. Kč. 7

8 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od Základní kapitál Společnosti CPI BYTY je splacen v plné výši, nepodléhá ţádným opčním ani výměnným právům. Společnost CPI BYTY není přímým drţitelem ţádných vlastních účastnických cenných papírů. Podmínky pro změny výše základního kapitálu a práv vyplývajících z akcií uvedených ve stanovách Společnosti jsou v souladu se zákonem. Akcionářská struktura Společnosti CPI BYTY k 30. červnu 2011 byla následující: Akcionář Podíl na základním kapitálu Czech Property Investments, a.s., Praha 1, Václavské nám. 1601/47, PSČ ,00% Prague Development Holding, a.s., Praha 1, Václavské nám. 1601/47, PSČ ,00% Celkem 100,00% Společnosti CPI BYTY nejsou známy informace o smlouvách mezi akcionáři, které mohou mít za následek ztíţení převoditelnosti akcií nebo hlasovacích práv Údaje o cenných papírech AKCIE Akcie jsou kmenové, v listinné podobě, na majitele, nejsou kótovanými cennými papíry, o nominální hodnotě 100 tis. Kč za akcii. Celková jmenovitá hodnota emise tak činí tis. Kč. Výnos z akcie je zdaňován podle Zákona č. 586/1992 Sb., o dani z příjmu, ve znění pozdějších předpisů. Daň se vybírá sráţkou při výplatě dividendy. Akcie Společnosti CPI BYTY jsou převoditelné bez jakéhokoliv omezení. Změny osoby majitele listinných akcií se provádějí jejich předáním a rubopisem v souladu se zákonem o cenných papírech. Majitel akcie nemá ţádné výměnné či předkupní právo, akcie nemají omezená hlasovací práva ani jiná zvláštní práva. Při hlasování akcionáře na valné hromadě představuje kaţdá akcie jeden hlas. Výplatu dividend zabezpečuje představenstvo Společnosti CPI BYTY v souladu s rozhodnutím valné hromady, která určuje místo výplaty a den výplaty dividend. Nejzazším termínem výplaty dividend je den, který je určen jako rozhodný pro oprávněnost k účasti na valné hromadě. Nejpozdějším dnem výplaty dividend je den, který je určen jako rozhodný pro výplatu dividend. Neurčí-li rozhodnutí valné hromady něco jiného, je dividenda splatná do jednoho roku ode dne, kdy bylo přijato usnesení valné hromady o rozdělení zisku. Po zrušení Společnosti CPI BYTY s likvidací má akcionář právo na podíl na likvidačním zůstatku. Akcie Společnosti BYTY nejsou obchodovány na ţádném veřejném ani regulovaném tuzemském ani zahraničním trhu. DLUHOPISY Dluhopis SPOBYT 5,25/13 Dluhopisy SPOBYT 5,25/13 v celkové jmenovité hodnotě tis. Kč splatných v roce 2013 byly emitovány 30. října Dluhopisy byly vydány ve dvou tranších v průběhu emisní lhůty jednoho roku od data emise. Dluhopisy byly emitovány v zaknihované podobě (registrované ve Středisku cenných papírů, zkrácený název SPOBYT 5,25/13, ISIN CZ ) ve formě na doručitele. Jmenovitá hodnota kaţdého dluhopisu je 10 tis. Kč. Prospekt dluhopisů a emisní podmínky dluhopisů byly schváleny rozhodnutím Komise pro cenné papíry v ČR ze dne 10. října 2003, č.j. 45/N/900/2003/2, které nabylo právní moci dne 16. října Dluhopisy byly přijaty k obchodování na veřejném trhu organizovaném společností RM SYSTÉM, a.s. Výše uvedené dluhopisy byly dne 27. února 2007 odkoupeny přímo emitentem - společností SPOBYT, a.s.. Zároveň byly všechny dluhopisy zastaveny ve prospěch společnosti Raiffeisenbank, a.s. a zároveň došlo k pozastavení výkonu práv emitenta nakládat s dluhopisy. V důsledku Fúze se emitentem těchto dluhopisů stala Společnost CPI BYTY. 8

9 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od Profil Společnosti CPI BYTY Skupina CPI BYTY se v rámci segmentu CPI Residence zaměřuje na provoz a správu nájemního bydlení a rezidenční development. 4.1 CPI Residence nájemní bydlení Segment nájemního bydlení byl v prvním pololetí roku 2011 poznamenán především koncem státní deregulace k 31. prosinci 2010 a navýšením nájemného ve zhruba 60 % nájemních bytů ve vlastnictví Společnosti Ve skutečnosti však první polovinu roku doprovázela jednání s jednotlivými nájemníky a sdruţeními o konečné výši poţadovaného smluvního nájemného a řada dohod o zvýšení nájemného tak začala platit aţ v průběhu pololetí. S řadou nájemníků se dosud jednání vedou, v mnoha případech, kdy komunikace s dotčenými nájemníky k dohodě nevedla, podala Společnost CPI BYTY, a.s. ţalobu k soudu o určení výše nájemného. Příjmy ze zvýšeného nájemného tak budou relevantní aţ v celoročním srovnání. Bytový fond, který tato společnost vlastní, převyšuje 12 tisíc bytových jednotek ve třinácti městech republiky (viz následující tabulka): Společnost Město Počet Praha 867 Česká Lípa Třinec Český Těšín 330 Ústí nad Labem Nové Město pod Smrkem 198 Děčín 194 Slaný 77 Most 72 Jablonec nad Nisou 66 Liberec 50 Teplice 22 Litvínov Celkem

10 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od Část bytového portfolia Společnosti CPI BYTY představují také nebytové prostory, které Společnost CPI BYTY pronajímá a vyuţívá jako další zdroj příjmů. 4.2 CPI Residence development Oţivení nastalo také v oblasti developmentu, kde společnost zahájila intenzivní přípravy na výstavbu další fáze bytového projektu v Praze 8 Březiněvsi. Záměr bude navazovat na úspěšný projekt rodinných domů s názvem Jiţní stráň, dokončený v roce Plán zahrnuje několik desítek solitérních i řadových domů různé velikosti a architektury, které by měly vyrůst v několika fázích západně od stávající zástavby. Část projektu počítá s výstavbou také původně realizovaných dvojdomů s garáţí o dispozici 5+kk z první fáze, které v roce 2009 získaly ocenění odborné poroty v soutěţi Dům roku. Skupina CPI BYTY očekává vydání stavebního povolení na podzim, první práce by tak mohly být zahájeny ještě v tomto roce. 10

11 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od Výsledky hospodaření 5.1 Hospodaření Jelikoţ v rámci Skupiny CPI BYTY zaujímá Společnost CPI BYTY majoritní postavení, jsou výsledky hospodaření Skupiny CPI BYTY ovlivněny právě především výsledky hospodaření samotné Společnosti CPI BYTY. Tržby Skupina realizovala za první pololetí roku 2011 provozní trţby v celkové výši tis. Kč, přičemţ hodnota trţeb z pronájmu nemovitostí činí tis. Kč. EBIT Ukazatel EBIT za Skupinu CPI BYTY dosáhl v prvním pololetí roku 2011 hodnoty tis. Kč. Bilanční suma Bilanční suma k 30. červnu 2011 dosáhla hodnoty tis. Kč, přičemţ nejvyšší podíl na aktivech Skupiny CPI BYTY zaujímají investice do nemovitostí v hodnotě tis. Kč (tj. 69 % celkových aktiv). Přehled základních finančních ukazatelů obsahují následující tabulky: Ukazatel (v tis. Kč) Bilanční suma Dlouhodobá aktiva Krátkodobá aktiva Vlastní kapitál Dlouhodobé závazky Krátkodobé závazky Ukazatel Trţby z pronájmu nemovitostí (v tis. Kč) Čistý zisk (v tis. Kč) EBIT (tis. Kč) EPS 2 889, ,45 EBIT / Aktiva 1,27% 1,43% ROE 1,21% 2,52% 11

12 Pololetní konsolidovaná zpráva za období od Předpokládaný vývoj činnosti Společnost CPI BYTY bude i v následujícím období pokračovat ve svých aktivitách výhradně na českém trhu nájemního bydlení. Cílem Společnosti CPI BYTY je nabídnout kvalitní bydlení za odpovídající cenu. V krátkodobém časovém horizontu (tj. do konce roku 2011) Společnost CPI BYTY bude dále zaměřovat svou činnost hlavně na revitalizaci svého nemovitostního portfolia. Půjde především o následující projekty: - program Nová okna, v rámci kterého budou postupně u bytových jednotek vyměněna stará dřevěná okna za nová plastová. Na první fázi výměny těchto oken Společnost CPI BYTY vyčlenila 300 milionů korun; - úprava systému vytápění na sídlišti Sever v České Lípě, jejíţ záměrem je odpojit část českolipských bytů od centrálního zdroje vytápění a původní systém nahradí tepelná čerpadla a plynové kotle; - regenerace tzv. hotelového domu v Ústí nad Labem, - další opravy (střechy, sklepy, apod.). Vzhledem ke skutečnosti, ţe Společnost CPI BYTY je druhým největším poskytovatelem nájemního bydlení, zaměří se společnost také na zkvalitňování sluţeb ve svých kontaktních místech a center pronájmu bytů. S ohledem na obdrţení stavebního povolení k dostavbě projektu Jiţní Stráň společností Březiněves, a.s. můţe dojít do konce roku i k zahájení příslušných stavebních prací. 7. Ostatní 7.1 Prohlášení Prohlašujeme, ţe konsolidovaná pololetní zpráva podává věrný a poctivý obraz o finanční situaci, podnikatelské činnosti a výsledcích hospodaření Společnosti CPI BYTY a jejího konsolidačního celku za uplynulé účetní období a o vyhlídkách budoucího vývoje finanční situace, podnikatelské činnosti a výsledků hospodaření. V Praze, 31. srpna 2011 Mgr. Marek Stubley předseda představenstva Ing. Zdeněk Havelka člen představenstva 12

13 8. Konsolidovaná účetní závěrka skupiny zpracovaná za období v souladu s Mezinárodními standardy účetního výkaznictví ve znění přijatém Evropskou unií Konsolidovaná rozvaha tis. Kč Pozn. 30. června prosince 2010 AKTIVA Dlouhodobá aktiva Nehmotná aktiva R1 - - Investice do nemovitostí R Pozemky, budovy a zařízení R Dlouhodobé poskytnuté půjčky R Dluhopisy drţené do splatnosti R Ostatní dlouhodobá aktiva R Krátkodobá aktiva Krátkodobé pohledávky R Zásoby R Ostatní aktiva Peníze a peněţní ekvivalenty R AKTIVA CELKEM Základní kapitál Fondy vytvořené fúzí Kapitálové fondy Rezervní fond Nerozdělené zisky a ztráty Nekontrolní (menšinové) podíly - -7 VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM Dlouhodobé závazky Dlouhodobé úvěry a půjčky R10-R Ostatní dlouhodobé závazky a rezervy R Odloţený daňový závazek V Krátkodobé závazky Krátkodobé úvěry a půjčky R11-R Obchodní a ostatní závazky R Splatné daňové závazky R Ostatní pasiva R VLASTNÍ KAPITÁL A ZÁVAZKY CELKEM

14 Konsolidovaný výkaz zisku a ztráty tis. Kč za pololetí končící Pozn. 30. červnem červnem 2010 Trţby V Změna stavu zásob developerské projekty Sníţení (zrušení sníţení) hodnoty aktiv V Zisk/ztráta z prodeje investic do nemovitostí a dlouhodobého majetku Osobní náklady V Odpisy R1,R Čisté provozní výnosy/náklady V Tvorba rezerv Provozní výsledek hospodaření Finanční výnosy V Finanční náklady V Čistý finanční výsledek Zisk z pokračujících činností před zdaněním Daň z příjmů V Čistý zisk z pokračujících činností včetně nekontrolních podílů Nekontrolní podíly na zisku z pokračujících činností Čistý zisk z pokračujících činností bez menšinových podílů ČISTÝ ZISK ZA OBDOBÍ z toho přiřaditelný: - akcionářům mateřské společnosti nekontrolním podílům Zisk na akcii (EPS) v tis. Kč EPS z pokračujících činností 2 889, ,45 EPS z ukončovaných činností - - EPS V , ,45 14

15 Konsolidovaný výkaz o ostatním úplném výsledku tis. Kč za pololetí končící 30. červnem červnem 2010 Zisk za období po zdanění (včetně nekontrolních podílů) Úplný konsolidovaný zisk za období přiřaditelný: - většinovému vlastníku nekontrolním podílům

16 Konsolidovaný výkaz peněžních toků tis. Kč za pololetí končící 30. červnem červnem 2010 Peněžní toky z provozní činnosti: Zisk před zdaněním Úpravy o: Odpisy Tvorba (rozpuštění) rezerv Sníţení (zrušení sníţení) hodnoty aktiv Zisk/ztráta z prodeje aktiv Výnosy z úroků Náklady na úroky Ostatní nepeněţní úpravy - - Zisk před zdaněním po úpravě Změna stavu pohledávek Změna stavu závazků Peněžní toky z provozní činnosti celkem Placené daně z příjmů Čisté peněžní toky z provozní činnosti Peněžní toky z investiční činnosti: Výdaje na nákup finančních investic Výdaje na nákup pozemků, budov, zařízení Příjmy z prodeje pozemků, budov, zařízení Poskytnuté půjčky Přijaté úroky Čisté peněžní toky z investiční činnosti Peněžní toky z finanční činnosti: Příjmy a výdaje na vrub vlastního kapitálu v důsledku fúze Dlouhodobé závazky a půjčky Placené úroky Platba závazku z leasingu Čisté peněžní toky z finanční činnosti Čisté snížení/zvýšení peněžních prostředků a peněžních ekvivalentů Peněžní prostředky a ekvivalenty na začátku roku Peněžní prostředky a ekvivalenty na konci roku

17 Konsolidovaný výkaz o změnách vlastního kapitálu tis. Kč Základní kapitál většinový podíl Kapitálové a rezervní fondy většinový podíl Nerozdělené zisky a ztráty minulých let většinový podíl Zisk minulého/běžného období většinový podíl Nerozdělené zisky/ztráty většinový podíl Kapitál celkem většinový podíl Nekontrolní podíl na vlastním kapitálu Vlastní kapitál celkem Stav k převod zisku do dalších let kapitál nabytý při fúzi čistý zisk za období Stav k Stav k převod zisku do dalších let navýšení podílu v majetkové účasti čistý zisk za období Stav k

18 9. Skupina poznámky ke konsolidovaným účetním výkazům 1.1 Mateřská společnost Společnost (dále Společnost nebo společnost CPI BYTY ) je akciová společnost zaloţená v souladu s právním řádem České republiky. Společnost vznikla 14. listopadu 2000 a má sídlo Václavské náměstí 1601/47, Praha 1, PSČ Hlavním akcionářem Společnosti je společnost Czech Property Investments, a.s., se sídlem Praha 1, Václavské náměstí 1601/47, PSČ 11000, IČ (80,00%) a dále společnost Prague Development Holding, a.s., se sídlem Praha 1, Václavské náměstí 1601/47, PSČ 11000, IČ (20,00%). Hlavním předmětem činnosti Společnosti je pronájem bytových a nebytových prostor. Složení představenstva a dozorčí rady k 30. červnu 2011 s uvedením data počátku funkce jsou: Představenstvo Dozorčí rada Předseda Předseda dozorčí rady Mgr. Marek Stubley, od 15. března 2010 Ing. Pavel Semrád, od 15. března 2010 Členové Členové Milan Trněný, od 15. března 2010 Mgr. Josef Štolba, od 8. června 2011 Ing. Zdeněk Havelka, od 15. března 2010 JUDr. Radovan Vítek, 8. června 2011 Složení představenstva a dozorčí rady k 31. prosinci 2010 s uvedením data počátku funkce byli: Představenstvo Dozorčí rada Předseda Předseda dozorčí rady Mgr. Marek Stubley, od 15. března 2010 Ing. Pavel Semrád, od 15. března 2010 Členové Členové Milan Trněný, od 15. března 2010 Mgr. Bc. David Michal, od 15. března 2010 Ing. Zdeněk Havelka, od 15. března 2010 Mgr. Karolína Babáková, od 15. března Konsolidační celek Vymezení konsolidačního celku Konsolidační celek (dále také Skupina CPI BYTY nebo Skupina ) je k 30. červnu 2011 tvořen mateřskou společností a 2 společnostmi, ve kterých mateřská společnost vykonává přímo rozhodující vliv (ovládané společnosti). Hlavním předmětem činnosti skupiny je správa a pronájem nemovitostí a developerská činnost. 18

19 Konsolidační celek k 30. červnu 2011: Ovládané společnosti Sídlo společnosti Podíl na hlasovacích právech Metoda konsolidace BPT Development, a.s. Václavské nám. 1601/47, Praha 1 100% plná metoda Březiněves, a.s. Václavské nám. 1601/47, Praha 1 100% plná metoda Konsolidační celek k 31. prosinci 2010: Ovládané společnosti Sídlo společnosti Podíl na hlasovacích právech Metoda konsolidace BPT Development, a.s. Václavské nám. 1601/47, Praha 1 100% plná metoda Březiněves, a.s. Václavské nám. 1601/47, Praha 1 99% plná metoda Společnost k 1.březnu 2011 zvýšila svou majetkovou účast ve společnosti Březiněves, a.s. na 100% podíl. 2 Doplňující informace k rozvaze R1 Nehmotná aktiva Pořizovací cena Nehmotná aktiva Celkem Zůstatek k Přírůstky - - Úbytky - - Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Odpisy - - Sníţení/zrušení sníţení hodnoty aktiva - - Oprávky k úbytkům - - Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota

20 R2 Pozemky, budovy a zařízení, poskytnuté zálohy na dlouhodobý majetek Zařízení - vlastní Zařízení - finační leasing Nedokončený dl. hmotný majetek Poskytnuté zálohy na dl. hmotný majetek Celkem Pořizovací cena Zůstatek k Přírůstky Přírůstky - fúze Úbytky Převod - jiná kategorie/ prodej společností Kurzový rozdíl Zůstatek k Oprávky Zůstatek k Přírůstky - fúze Odpisy Sníţení/zrušení sníţení hodnoty aktiva Oprávky k úbytkům Kurzový rozdíl Zůstatek k Zůstatková hodnota Zůstatková hodnota Největší přírůstky ve vlastním majetku v období představuje technické zhodnocení stávajícího majetku. Ve sloupci zařízení finanční leasing jsou vykázány automobily pronajaté formou finančního leasingu. Během období byly pronajaty formou finančního leasingu další automobily. V následující tabulce jsou obsaţeny souhrnné informace týkající se závazků z finančního leasingu: Splátky do 1 roku Splátky od 1 do 5 let Splátky v následujících letech Splátky celkem Splátky Úrok Čistá současná hodnota budoucích splátek

21 R3 Investice do nemovitostí Stavby (včetně přilehlých pozemků) Pozemky Celkem Účetní hodnota k Přírůstky v důsledku fúze Přírůstky - nákup Přírůstky - transfer ze zásob Úbytky - prodej Úbytky - transfer do zásob a pozemků, budov a zařízení Převod mezi poloţkami investic do nemovitostí Přecenění Kurzový rozdíl Účetní hodnota k Investice do nemovitostí představuje bytové portfolio v lokalitách Praha Letňany, Ústí nad Labem, Česká Lípa, Třinec, Slaný, Teplice, Most, Děčín, Liberec, Jablonec nad Nisou, Nové Město pod Smrkem a Litvínov a pozemky v lokalitě Březiněves. Skupina vychází při stanovení reálné hodnoty investic do nemovitostí ze znaleckých posudků vypracovaných společností TACOMA Consulting a.s. a společnosti Studioprojekt s.r.o. v ocenění, které bylo pouţito k V období došlo k úbytku investic do nemovitostí v důsledku prodeje bytových jednotek v lokalitě Praha Letňany. Náklady na opravy investic do nemovitostí v období byly ve výši tis. Kč (v období ve výši tis. Kč). Skupina vykázala zisk z prodeje investic do nemovitostí za období ve výši 715 tis. Kč (v období ve výši tis. Kč). 21

22 Skupina má k 30. červnu 2011 zatíţeny zástavním právem následující investice do nemovitostí: Společnost List vlastnictví Katastrální území Zástavní věřitel 9853 Česká Lípa Raiffeisenbank, a.s. Český Těšín Raiffeisenbank, a.s. Dolní Líštná Raiffeisenbank, a.s. Karpentná Raiffeisenbank, a.s. Konská Raiffeisenbank, a.s. Lyţbice Raiffeisenbank, a.s. Dolní Ţukov Raiffeisenbank, a.s. Letňany Raiffeisenbank, a.s. Jablonec nad Nisou Raiffeisenbank, a.s. Bynov Raiffeisenbank, a.s. Jetřichovice u Děčína Raiffeisenbank, a.s. Bukov Raiffeisenbank, a.s. Střekov Raiffeisenbank, a.s. Klíše Raiffeisenbank, a.s. Všebořice Raiffeisenbank, a.s. Tuchomyšl Raiffeisenbank, a.s. Svádov Raiffeisenbank, a.s. Předlice Raiffeisenbank, a.s. Neštěmice Raiffeisenbank, a.s. Krásné Březno Raiffeisenbank, a.s. Hrbovice Raiffeisenbank, a.s. Neštědice Raiffeisenbank, a.s. Trmice Raiffeisenbank, a.s. Slaný Raiffeisenbank, a.s. Teplice Raiffeisenbank, a.s. Chlumec u Chabařovic Raiffeisenbank, a.s. Most II Raiffeisenbank, a.s. Liberec Raiffeisenbank, a.s. Hajniště pod Smrkem Raiffeisenbank, a.s. Rochlice u Liberce Raiffeisenbank, a.s. Podmokly Raiffeisenbank, a.s. 22

23 R4 Dlouhodobé poskytnuté půjčky Dlouhodobé poskytnuté půjčky rozhodující vliv Dlouhodobé poskytnuté půjčky - ostatní Celkem Skupina eviduje k 30. červnu 2011 neuhrazené úroky z dlouhodobých poskytnutých půjček ve výši tis. Kč (k 31. prosinci 2010: tis. Kč). R5 Dluhopisy držené do splatnosti Dluhopisy drţené do splatnosti představují dluhopisy emitované společností Czech Property Investments, a.s. Jedná se o dluhopisy v listinné podobě s označením CPI2021 s pohyblivým úrokovým výnosem (6MPRIBOR + marţe 3,5 % p.a.). Úrokový výnos je splatný pololetně zpětně k 8. únoru a 8. srpnu příslušného roku. Dluhopisy jsou splatné k 8. srpnu K 30. červnu 2011 Skupina drţela 748 kusů dluhopisů o celkové nominální hodnotě tis. Kč (k 31. prosinci 2010: 748 kusů dluhopisů o celkové nominální hodnotě tis. Kč) a alikvótní úrokový výnosy k těmto dluhopisům činí tis. Kč (k 31. prosinci 2010: tis. Kč). Veškeré dluhopisy drţené do splatnosti jsou zastaveny ve prospěch Raiffeisenbank, a.s. R6 Ostatní dlouhodobá aktiva Ostatní dlouhodobá aktiva představují dlouhodobé pohledávky z titulu postoupení pohledávek a prodeje majetku a k 30. červnu 2011 činí tis. Kč (k : tis. Kč). Nominální hodnota dlouhodobých pohledávek činí tis. Kč. Rozdíl mezi reálnou a nominální hodnotou je způsoben přepočtením dlouhodobých neúročených pohledávek na současnou hodnotu metodou efektivní úrokové sazby. R7 Krátkodobé pohledávky Pohledávky obchodní (pronájem, mandátní odměny) Ostatní pohledávky (zálohy, prodej cenných papírů) Hrubá výše Ztráty ze sníţení hodnoty obchodních pohledávek Ztráty ze sníţení hodnoty ostatních pohledávek Čistá výše

24 R8 Zásoby Zboţí - pozemky určené na výstavbu developerských projektů Nedokončená výroba developerské projekty Hotové výrobky developerské projekty - - Ostatní - - Celkem V rámci zásob vykazuje Skupina pozemky určené na výstavbu developerských projektů, rozestavěné a dokončené developerské projekty. K 30. červnu 2011 se jedná o projekty Jiţní stráň (společnost Březiněves, a.s.) a nástavby Letňany (společnost BPT Development,a.s.). R9 Peníze a peněžní ekvivalenty Bankovní účty Peníze Celkem R10 Úvěry a půjčky Dlouhodobá část Dlouhodobé půjčky (pozn. R12) Bankovní úvěry (pozn. R13) Leasing - dlouhodobá část (pozn. R2) Celkem dlouhodobé Krátkodobá část Krátkodobé úvěry (pozn. R14) a půjčky Leasing - krátkodobá část (pozn. R2) Celkem krátkodobé Celkem

25 R11 Emitované dluhopisy Vydané dluhopisy ks Nominál ní hodnota dluhopisu Splatnost Úroková sazba Emise dluhopisů SPOBYT 5,25/ tis. Kč ,25% p.a (30. října 2003) Vlastní dluhopisy Neuhrazené úroky z dluhopisů - - Celkem V důsledku Fúze byly na společnost převedeny dluhopisy emitované společností SPOBYT, a.s. Jedná se o dluhopisy v celkové jmenovité hodnotě tis. Kč splatných v roce Datum emise bylo 30. října Dluhopisy byly vydány ve dvou tranších v průběhu emisní lhůty jednoho roku od data emise. Dluhopisy byly emitovány v zaknihované podobě (registrované ve Středisku cenných papírů, zkrácený název SPOBYT 5,25/13, ISIN CZ ) ve formě na doručitele. Jmenovitá hodnota kaţdého dluhopisu je 10 tis. Kč. Prospekt dluhopisů a emisní podmínky dluhopisů byly schváleny rozhodnutím Komise pro cenné papíry v ČR ze dne 10. října 2003, č.j. 45/N/900/2003/2, které nabylo právní moci dne 16. října Dluhopisy byly přijaty k obchodování na veřejném trhu organizovaném společností RM SYSTÉM, a.s. Výše uvedené dluhopisy byly dne 27. února 2007 odkoupeny přímo emitentem - společností SPOBYT, a.s.. Zároveň byly všechny dluhopisy zastaveny ve prospěch společnosti Raiffeisenbank, a.s. a zároveň došlo k pozastavení výkonu práv emitenta nakládat s dluhopisy. R12 Dlouhodobé přijaté půjčky Jistina k Neuhrazené úroky k Jistina k Neuhrazené úroky k Dlouhodobé půjčky rozhodující vliv Dlouhodobé přijaté půjčky ostatní Celkem (Pozn. R12) R13 Dlouhodobé bankovní úvěry Věřitel Jistina k Splatno do 1 roku Splatno od 1 do 5 let Splatno v následují-cích letech Raiffeisenbank, a.s Celkem

26 Skupina čerpá dlouhodobý bankovní úvěr u společnosti Raiffeisenbank, a.s. K 31. prosinci 2009 čerpaly společnosti, SPOBYT, a.s., Byty Česká Lípa, a.s. a BYTY TŘINEC, a.s. u společnosti Raiffeisenbank, a.s. dlouhodobé investiční úvěry, přičemţ tyto úvěry přešly v důsledku Fúze na společnost CPI BYTY jako na nástupnickou společnost. V březnu 2010 byly podepsány mezi společností CPI BYTY a Raiffeisenbank, a.s. dodatky k příslušné zajišťovací dokumentaci. V červnu 2010 byla s Raiffeisenbank, a.s. podepsána nová úvěrová dokumentace, kterou došlo k refinancování veškerých stávajících závazků vůči Raiffeisenbank, a.s. a k navýšení úvěrového rámce. K 31. prosinci 2010 byla z navýšeného úvěrového rámce vyčerpána jistina ve výši 1,5 mld. Kč. V souvislosti s novou úvěrovou dokumentací došlo k zajištění úvěru ve formě zástavního práva k vybraným nemovitostem ve vlastnictví společnosti CPI BYTY (viz Pozn. R3), zástavního práva k pohledávkám z nájemních smluv, zástavního práva k pohledávkám z pojistných smluv, zástavního práva k bankovním účtům, zástavního práva k dluhopisům drţených do splatnosti (viz Pozn. R5) a zástavního práva k emitovaným dluhopisům (viz výše). R14 Krátkodobé bankovní úvěry Krátkodobá část dlouhodobých bankovních úvěrů Celkem R15 Ostatní dlouhodobé závazky Ostatní dlouhodobé závazky k 30. červnu 2011 ve výši tis. Kč (k 31. prosinci 2010: tis. Kč) představují dlouhodobě přijaté kauce na byty a nebytové prostory. R16 Obchodní a ostatní závazky Obchodní závazky rozhodující vliv Obchodní závazky - ostatní Ostatní závazky - rozhodující vliv Ostatní závazky - ostatní Přijaté zálohy od odběratelů Celkem R17 Splatné daňové závazky Daň z příjmů Ostatní daně a poplatky Daň z přidané hodnoty Daň z mezd Celkem

27 R18 Ostatní pasiva Časové rozlišení Rezervy Celkem Doplňující informace k výkazu zisku a ztráty V1 Tržby tis. Kč % tis. Kč % Pronájem nemovitostí ,86% ,42% Prodej developerských projektů - 0,00% ,52% Ostatní ,14% ,07% Celkem ,00% ,00% Trţby z pronájmu nemovitostí zahrnují trţby z pronájmu bytů tis. Kč (za období : tis. Kč), zbývající část tis. Kč (období : tis. Kč) představují nájmy nebytových prostor a pozemků. Ostatní trţby jsou tvořeny zejména výnosy z titulu ekonomického poradenství, provize a za správu nemovitostí. V2 Snížení (zrušení snížení) hodnoty aktiv Sníţení (zrušení sníţení) hodnoty krátkodobých obchodních pohledávek Sníţení (zrušení sníţení) hodnoty ostatních pohledávek Zrušení sníţení/ sníţení hodnoty ostatních aktiv - - Celkem V3 Osobní náklady Mzdové náklady Sociální a zdravotní pojištění Ostatní sociální náklady Celkem

28 Průměrný počet zaměstnanců za období byl 27 pracovníků ( : 27 pracovníků). Členové dozorčích rad a členové představenstev neměli v období od společností ve skupině ţádné peněţní ani nepeněţní příjmy. V4 Čisté provozní náklady Mandátní odměny Nájemné Reklama Opravy a udrţování Právní sluţby Poplatky za telefony Poradenství a audit Daň z převodu nemovitostí Ostatní Celkem Poloţka ostatní představuje zejména spotřebu energií, odpisy pohledávek a odstupné. V5 Finanční výnosy Úroky z poskytnutých půjček a úvěrů Úrok z dlouhodobých pohledávek Úrok z nakoupených dluhopisů Úroky - ostatní Ostatní finanční výnosy - 10 Celkem V6 Finanční náklady Úroky z přijatých bankovních úvěrů a půjček Úroky ze závazků z finančního leasingu Ostatní finanční náklady Celkem Ostatní finanční náklady představují zejména bankovní poplatky. 28

29 V7 Daně z příjmu Splatná daň pokračující činnosti ukončené činnosti Odložená daň pokračující činnosti ukončené činnosti Celkem Odložená daň Pro kalkulaci odloţené daně byla pouţita daňová sazba 19%. Skupina vykazuje k 30. červnu 2011 odloţený daňový závazek ve výši tis. Kč (k 31. prosinci 2010: tis. Kč). Účetní hodnota Daňová hodnota Přechodný rozdíl Přechodný rozdíl, ze kterého nevzniká odloţená daň Odloţený daňový závazek (pohledávka) Aktiva Nehmotná aktiva Investice do nemovitostí Pozemky, budovy a zařízení Ostatní dlouhodobá aktiva Krátkodobé pohledávky Zásoby Peníze a peněţní ekvivalenty Časové rozlišení Závazky Dlouhodobé závazky z leasingů Krátkodobé závazky z leasingů Ostatní pasiva Celkem Celkové částky odloţeného daňového závazku se skládají z čistých hodnot za jednotlivé skupiny aktiv a pasiv a za jednotlivé společnosti Skupiny. Přechodný rozdíl ve výši tis. Kč, u kterého nevzniká odloţená daň z důvodu prvotního uznání aktiva podle IAS (c), představuje rozdíl vzniklý z titulu vkladu dlouhodobého majetku v minulých letech. 29

30 V8 Nekontrolní podíly (menšinový podíl na zisku/ztrátě) V poloţce nekontrolních podílů na ztrátě (zisku) z pokračující činnosti je vykázán podíl menšinových akcionářů na ztrátě (zisku) ovládaných společností, ve kterých mateřská společnost nevlastnila přímo nebo nepřímo 100% základního kapitálu. V8 Menšinový podíl na zisku/ztrátě Menšinový podíl na ztrátě (-zisku) společnosti Březiněves, a.s Celkem Částka -11 tis. Kč představuje Menšinový podíl na ztrátě vzniklé v období ve společnosti Březiněves, a.s. do okamţiku nabytí nekontrolního podílu mateřskou společnosti CPI BYTY, a.s. V9 Zisk (ztráta) z ukončovaných činností Skupina nemá ţádné ukončované činnosti. V10 - Zisk (ztráta) na akcii Základní kapitál mateřské společnosti je tvořen 20 kusy kmenových listinných akcií na majitele ve jmenovité hodnotě 100 tis. Kč. Celková výše základního kapitálu Společnosti činí k 30. červnu tis. Kč. Zisk (ztráta) na akcii je kalkulován jako podíl čistého zisku (ztráty) za období a průměrného počtu akcií v oběhu. Základní zisk (ztráta) připadající na jednu akcii (BEPS): BEPS = tis. Kč / 20 ks akcií = 2 889,65 tis. Kč Jelikoţ Společnost nemá ţádné potenciální kmenové akcie, zředěný zisk (ztráta) na akcii je roven základnímu zisku (ztrátě) na akcii. 30

31 4 Segmentové výkaznictví Primární segmenty - oborové Nájemné bydlení Developerská činnost úprava fúze vzájemné vztahy vzájemné vztahy Konsolidace celkem Trţby Změna stavu zásob dev. projekty Sníţení/zrušení sníţení hodnoty aktiv Zisk/ztráta z prodeje investic do nemovitostí Mzdové a osobní náklady Odpisy Ztráta (zisk) z přecenění investic do nemovitostí Ostatní provozní náklady Provozní zisk (ztráta) Čistý finanční výsledek Zisk (ztráta) z přidruţených podniků Zisk (ztráta) z pokračující činnosti před zdaněním Daň z příjmu Zisk z pokračující činnosti po zdanění vč. menšinového podílu Nekontrolní podíly Čistý zisk z pokračující činnosti ČISTÝ ZISK ZA OBDOBÍ

32 Primární segmenty - oborové Nájemné bydlení Developerská činnost úprava fúze vzájemné vztahy vzájemné vztahy Konsolidace celkem Ostatní informace Aktiva celkem Závazky celkem Investice zachycené ekvivalenční metodou

33 5 Podnikové kombinace Společnost CPI BYTY se stala vlastníkem společnosti Březiněves v důsledku fúze se společností SPOBYT (rozhodný den ). Fúze byla zapsána do obchodního rejstříku Doplňující informace k výkazu o vlastním kapitálu (K) 6.1 Většinový vlastní kapitál Základní kapitál Listinné kmenové akcie na majitele ve jmenovité hodnotě 100 tis. Kč (ks) základní kapitál zapsaný Celková hodnota upsaného a splaceného základního kapitálu Kapitálové, rezervní a ostatní fondy Kapitálové fondy Fondy vytvořené fúzí Rezervní fondy Celkem kapitálové a rezervní fondy Rezervní fond je tvořen v souladu se Zákonem č. 513/1991 Sb., obchodní zákoník. Tento fond slouţí pouze ke krytí ztrát společnost. Pohyb v kapitálových fondech byl v důsledku pořízení nekontrolního podílu ve společnosti Březiněves, a.s.. Nerozdělené zisky/ztráty Nerozdělené zisky/ztráty zahrnují nerozdělené zisky/ztráty Skupiny vzniklé v minulých letech a zisk/ztrátu běţného období (včetně společností nově zařazených do Skupiny). Za období vykázala skupina čistý zisk ve výši tis. Kč. Fondy vytvořené fúzí Z důvodu fúze společnosti se společností Byty Česká Lípa, a.s. a SPOBYT, a.s. byl vytvořen fond ve výši tis. Kč a fúzí se společností RLRE TELLMER Property s.r.o. byl vytvořen fond ve výši tis. Kč. 33

34 6.2 Nekontrolní vlastní kapitál V průběhu období pořídila společnost nekontrolní podíl (0,55%) ve společnosti Březiněves, a.s. Od měsíce března 2011 společnost vlastní podíl ve společnosti Březiněves, a.s. ve výši 100%. Skupina jiţ nevykazuje ţádné nekontrolní podíly. 7 Podmíněná aktiva a podmíněné závazky 7.1 Podmíněná aktiva Skupině není známa existence podmíněných aktiv k 30. červnu Podmíněné závazky Skupina nemá ţádné jiné podmíněné závazky. Vůči Skupině není veden ţádný soudní spor jehoţ výsledek by mohl významně ovlivnit údaje konsolidované účetní závěrky a skupině není známo, ţe by takovýto spor mohl být vůči ní zahájen. 8 Spřízněné strany, manažerské odměny Za spřízněné strany se povaţují členové orgánů všech společností Skupiny, výkonný management, akcionáři a ostatní nekonsolidované společnosti (menší neţ podstatný vliv). 8.1 Transakce mezi spřízněnými stranami Pohledávky a závazky Pohledávky z titulu půjček Zůstatek k Splatno do 1 roku Splatno v následujících letech CPI - Bor, a.s CPI Reality, a.s Czech Property Investments, a.s Druţstvo Land Prague Development Holding, a.s CPI - Land Development, a.s Celkem Dluhopisy držené do splatnosti K 30. červnu 2011 vlastní Společnost dluhopisy emitované společností Czech Property Investments, a.s. v celkové nominální hodnotě tis. Kč (2010: tis. Kč) s alikvótním úrokovým výnosem tis. Kč (2010: tis. Kč). 34