ZPRÁVA O HOSPODAŘENÍ ZA ROK Úvod - výrok auditora k účetní závěrce Ekonomická situace ČKA v roce

Transkript

1 OBSAH 1. Úvod - výrok auditora k účetní závěrce 2 2. Ekonomická situace ČKA v roce 3 3. Hospodářské výsledky za rok Vývoj hospodaření ČKA Výnosy ČKA za rok Náklady ČKA za rok 8 4. Činnost ČKA v roce Činnost samosprávných orgánů Činnost pracovních skupin Služby členům ČKA Ostatní služby Kancelář ČKA Hospodářská činnost Profesní pojištění Projekty 22 Tabulky Vývoj výnosů za období čtvrtletí Výnosy ČKA celkem tabulka č Vývoj nákladů za období čtvrtletí Náklady ČKA celkem tabulka č Praha, únor 2013 Zpracovaly: Ing. Tamara Čuříková Lenka Dytrychová 1

2 1. Úvod Zpráva o hospodaření České komory architektů za rok je zpracována v souladu s vedeným účetnictvím ČKA (z podkladů informační soustavy) v běžném roce a v souladu s účetní závěrkou organizace k ; v souladu s ustanoveními 3 a 4 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA (OJVŘ). Účetnictví České komory architektů bylo, podle ustanovení 3 odst. 3 OJVŘ, včetně rozboru hospodaření, předloženo k ověření nezávislému auditorovi. Kancelář ČKA celistvé a úplně vedené účetnictví za rok předložila společnosti GESTIO s.r.o., zapsané v seznamu Komory auditorů České republiky pod č. osvědčení 496, a to k provedení celoročního auditu, ke zpracování zprávy auditora o ověření účetní uzávěrky a ke zpracování výroku auditora za rok. Výrok auditora, roční účetní uzávěrka a rozbor hospodaření byl v souladu s 4 odst. 3 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA předložen dne dozorčí radě ČKA. Následně je ověření účetní závěrky, výrok auditora a rozbor hospodaření v souladu s ustanovením 4 odst. 3 OJVŘ předkládán nejvyššímu samosprávnému orgánu ČKA tj. valné hromadě. VÝROK AUDITORA K ÚČETNÍ ZÁVĚRCE Pro profesní komoru ČESKÁ KOMORA ARCHITEKTŮ vydávám za účetní závěrku k tento výrok: Ověřila jsem přiloženou účetní závěrku České komory architektů, tj. rozvahu k a výkaz zisku a ztráty za účetní období. Domnívám se, že získané důkazní informace tvoří dostatečný a vhodný základ pro vyjádření mého výroku. Podle mého názoru účetní závěrka podává v souladu s českými účetními předpisy věrný a poctivý obraz aktiv, pasiv a finanční situace České komory architektů k a nákladů, výnosů a výsledku hospodaření za účetní období. K ověřované účetní závěrce vydávám V Praze dne výrok bez výhrad. GESTIO s.r.o. Praha 10, Na Palouku 3/321 auditorka ing. Helena Křepinská auditorské oprávnění č. 496 auditorské oprávnění č

3 2. Ekonomická situace ČKA v roce Rozpočet České komory architektů na rok byl projednán představenstvem ČKA a jako takový byl, v souladu s ustanovením 25 odst. 4 písm. j) zákona č. 360/1992 Sb., o výkonu povolání autorizovaných architektů a o výkonu povolání autorizovaných inženýrů a techniků činných ve výstavbě, ve znění pozdějších předpisů a rovněž tak v souladu s ustanovením 4 Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA, doporučen ke schválení na XIX. valné hromadě dne 21. dubna. Zpracování návrhu bylo představenstvem provedeno podle příslušných ustanovení Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA [ 4a, 4b] a valné hromadě, nejvyššímu výkonnému orgánu byl předložen jako vyrovnaný podle ustanovení 25 odst. 4 písm. j). XIX. valná hromada České komory architektů projednala a schválila dne 21. dubna v Brně podle ustanovení 4a odst. 4 OJVŘ rozpočet na rok jako vyrovnaný: v celkové výši výnosů v celkové výši nákladů ,- Kč ,- Kč Dle Organizačního, jednacího a volebního řádu ČKA 10, odst. 3 písm. a) rozhodlo představenstvo na X. zasedání o změně rozpočtu podle ustanovení 4 písm. b) jednotlivých středisek při zachování schválené celkové výše výnosů a nákladů Valnou hromadou a s tímto rozhodnutím byla seznámena dozorčí rada prostřednictvím pověřeného zástupce Ing. arch. Drahozala. Celkové výnosy ČKA za rok činí celkem ,- Kč, což je 102,35% upraveného schváleného rozpočtu, celkové náklady dosáhly částky Kč, tj. 96,08 % upraveného rozpočtu. Ve výsledku skončilo tedy hospodaření České komory architektů v roce v zisku ve výši ,- Kč. Stavy účtů ČKA k Běžný účet: č.ú /0800 Termínovaný účet : č.ú /0800 v Kč 2010 Běžný účet 2010 Termínovaný účet 2011 Běžný účet 2011 Termínovaný účet Běžný účet Termínovaný účet k 31. prosinci

4 Pro orientaci a srovnání vývoje hospodaření České komory architektů je uvedena následující tabulka vývoje nákladů a výnosů za posledních 6 let: Vývoj výnosů a nákladů ČKA za období let Výnosy celkem Náklady celkem Hospodářské výsledky za rok 3.1. VÝVOJ HOSPODAŘENÍ ČKA Z ustanovení 25 odst. 4 písm. c), d) zákona č. 360/1992 Sb. a z ustanovení 4 odst. 9 Organizačního, volebního a jednacího řádu ČKA vyplývá, že nejvyšší orgán ČKA - valná hromada ve své podstatě implicitně kontroluje hospodaření a určuje výši rozpočtu České komory architektů (na straně výnosové i nákladové) prostřednictvím schválené výše členských příspěvků autorizovaných osob a schválené výše náhrad za ztrátu času spojeného s výkonem funkcí v orgánech komory. Novelou zákona 586/1992 Sb. o dani z příjmu se změnilo ustanovení 10, co jsou funkční požitky, a tato novela změnila naprosto problematiku výplaty náhrad za ztrátu času v ČKA. Došlo k oddělení činnosti v orgánech a pracovních skupinách či práce na zadaných úkolech. Náhrady za ztrátu času byly pro rok 2011 zatíženy odvodem zdravotního pojištění (navýšení nákladů) a od roku i odvodem sociálního pojištění, o členech orgánů je třeba vést administrativně rozsáhlou agendu obdobnou zaměstnaneckému poměru. Pro udržení vyrovnaného rozpočtu bylo nezbytné snížit výrazně navržený rozpočet kanceláře ČKA a náklady omezit pouze na mandatorní. 4

5 Obecně je možné pozitivně hodnotit, že se podařilo rozpočet stabilizovat, přijmout opatření vedoucí k vyrovnanosti rozpočtu a začít vytvářet finanční rezervy ČKA. Základní snahou představenstva a Kanceláře ČKA je i nadále rozšiřování služeb pro autorizované osoby a poskytování širšího servisu VÝNOSY ČKA ZA ROK V rozborech hospodaření jsou výnosy komory (v souladu s projednaným a schváleným rozpočtem na rok ) v tomto roce strukturovány do základních středisek a dále jsou výnosy sledovány na jednotlivých akcí. Vývoj výnosů v letech 2008 Období Výnosy Tabulka č. 1 Výnosy zobrazuje srovnání výnosů se zařazením rozpočtových kapitol (středisek) za roky 2011 a Skutečnost 2011 Schválený rozpočet 5 Skutečnost Plnění k schválenému rozpočtu 2011 v % Výnosy z členských příspěvků ,92 Výnosy z členských příspěvků AI Tržby vlastní Tržby z prodeje majetku Ostatní výnosy , Hospodářská činnost ,80 Architektonické soutěže Profesní pojištění , CEC ,01 MMR novela 089 vyhlášek Architekti na lodi

6 Informační servis , Valná hromada , Přehlídka DP ,42 CELKEM ,35 1. Výnos z členských příspěvků K představuje ,- Kč tzn. celkem 97,92% vzhledem k schválenému rozpočtu na rok. V červnu odešlo neplatičům upozornění Kanceláře ČKA, v září odešla výzva DR, Kancelář pravidelně obvolávala neplatiče a v listopadu předáno k disciplinárnímu řízení StS. 1.1.Výnos z členských příspěvků AI Do rozpočtu ČKAIT byla převedena částka za všechny autorizované inspektory z řad architektů ,- Kč je částka za dosud neuhrazenu platbu ze strany AI architektů, kteří požádali o pozastavení autorizace MMR a dosud jim nebylo na jejich žádost přes četné urgence Koordinační rady AI odpovězeno. 2. Tržby vlastní Tato položka zahrnuje pouze tržby z prodeje razítka. K představují tyto výnosy celkem1 800,- Kč. 3. Tržby z prodeje majetku V roce nebyl prodán žádný majetek ČKA. 4. Ostatní výnosy Položka zahrnuje pokuty za pozdní úhradu příspěvků, pokuty u Stavovského soudu, autorizační poplatek, finanční výnosy. Ostatní výnosy k činí celkem ,- Kč. 5. Hospodářská činnost Vzhledem k rozhodnutí představenstva k , že budou výnosy sledovány na jednotlivých akcí na kterých vznikají, došlo k zavedení nových rozpočtových středisek (akcí) a k významné úpravě navržené struktury rozpočtu (do roku 2010 se zde účtovalo na straně nákladů i výnosů o poskytovaném i nakupovaném zboží a službách - prodej tiskovin, tržby z reklamy atd., podléhajících zúčtování DPH). Výnosy této kapitoly za rok jsou představovány finančními prostředky ve výši ,- Kč tzn. celkem 104,80 % vzhledem k upravenému rozpočtu. 6. Architektonické soutěže V rok nebyly realizovány žádné příjmy z architektonické soutěže. 6

7 7. Profesní pojištění Za rok představují tyto výnosy celkem ,- Kč tzn. celkem 105,21 % k schválenému rozpočtu na rok. Střediska s výnosy v roce : 088 CE C5 Za první dvě programovací období byl realizován výnos ,- Kč. Problémem je proces schvalování a kontrolní činnosti na straně Centra pro regionální rozvoj (příspěvková organizace MMR) na jehož průběh podala komora stížnost. 089 MMR Novela vyhlášky 503/2006 Sb. Na základě objednávky MMR byla poskytnuta odborná činnost pro zpracování novely vyhlášky 503/2006 Sb. výnos činil ,- Kč. 090 Architekti na jedné lodi Neformální setkání architektů na jehož realizaci komora spolupracovala, výnos této akce činil ,- Kč Informační servis Výnosy na informačním středisku ve výši ,- Kč jsou tvořeny z prodeje reklamy a z prodeje tiskovin Valná hromada Výnosy ve výši ,- Kč jsou tvořeny za prodej reklamního prostoru komerčních subjektů Přehlídka DP Výnosy ve výši ,- Kč jsou tvořeny smlouvami o reklamě a výnosy od firem za inzerci. Celkové výnosy k činí ,- Kč, což představuje 102,35% vzhledem k schválenému rozpočtu ČKA na rok. 7

8 3.3. NÁKLADY ČKA ZA ROK Náklady ČKA za rok dosáhly celkové výše ,- Kč, tj. 96,08 % vzhledem k upravenému schválenému rozpočtu na rok. Vývoj nákladů v letech 2008 Období Náklady Tabulka č. 2 - Náklady ČKA celkem Skutečnost 2011 Schválený rozpočet Upravený rozpočet k Skutečnost Plnění upraveného rozpočtu v % 1. Samospráva , Valná hromada , Představenstvo , Předseda , Dozorčí rada , Stavovský soud , Autorizační rada , Zkušební komise , Regionální zástupci ,00 Zahraniční záležitosti členské příspěvky ,00 2. Pracovní skupiny , Legislativa , Soutěže , Výkonové standardy , Vzdělávání , pro územní plánování, urbanismus a krajinu , Památková péče , Péče o přírodu a krajinu uspána uspána uspána uspána 021 Česká cena za architekturu , Architekti a Zelená úsporám zrušena zrušena zrušena zrušena 023 Celoživotní profesní vzdělávání zrušena zrušena zrušena zrušena 024 Politiky architektury zrušena zrušena zrušena zrušena 8

9 025 Zahraniční aktivity , Krajinářská architektura , Propagace architektury , Transparence , Externí služby , Reflexe komory ,00 3. Služby členům ČKA , Internet ,34 Web ,00 Intranet , Služby přímé , Informační servis , Přehlídka DP , Rezerva , Služby ostatní ,96 5. Kancelář ČKA , Kancelář Praha , Odpisy (interiéry) , Kancelář Brno , Hospodářská činnost , Architektonické soutěže ,00 8. Profesní pojištění , Manuál Architektura a Zelená úsporám OTP Konference AZU 087 Spolupráce MŽP CEC MMR novela vyhl /2006 Sb Architekti na lodi AI CELKEM Náklady ,08 9

10 4. Činnost ČKA ČINNOST SAMOSPRÁVNÝCH ORGÁNŮ ČKA rozpočtová kapitola (středisko) Celkové náklady na činnost a provoz všech samosprávných orgánů dosáhly celkové výše , - Kč, což představuje 90,39% upraveného rozpočtu na rok. Ve středisku 1- samospráva jsou vykazovány náklady na činnost: 2011 valná hromada ČKA představenstvo ČKA předseda ČKA dozorčí rada ČKA Stavovský soud ČKA autorizační rada ČKA zkušební komise regionální zástupci ČKA zahraniční záležitosti Ve středisku 001- samospráva jsou vykazovány náklady na činnost: Valná hromada ČKA Vývoj nákladů 2008 Období Skutečnost 2008 Skutečnost 2009 Skutečnost 2010 Skutečnost 2011 Skutečnost Náklady Středisko Valná hromada samostatně jsou sledovány veškeré náklady spojené s konáním VH. Celkové náklady VH konané v Brně na MZLU činily celkem Kč; tzn. 106,52% vzhledem k upravenému rozpočtu na rok. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci právní a notářské služby nájemné materiál 685 telefony kopírování a tisk zprostředkování inzerce náhrady času

11 představenstvo ČKA Vývoj nákladů 2008 Období Skutečnost 2008 Skutečnost 2009 Skutečnost 2010 Skutečnost 2011 Skutečnost Náklady Celkové náklady za rok činí ,- Kč, což představuje 92,88 % upraveného rozpočtu na rok. Oproti roku 2011 došlo k povinnosti odvádět zdravotní pojištění i sociální pojištění. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci nájemné právní a notářské služby Spotřeba drobného majetku Služby, posudky, analýzy náhrady ztráty času za činnost Náhrada za ztrátu času cesta 900 mzdové náklady zdravotní pojištění sociální zabezpečení Vývoj nákladů na jedno zasedání představenstva za roky 2008 Období Počet zasedání Náklady na 1 zasedání předseda Vývoj nákladů 2008 Období Náklady Tato rozpočtová kapitola byla nově vytvořena v roce 2002 tak, aby náklady na činnost předsedy (jako samostatného výkonného orgánu Komory v souladu se zákonem) byly samostatně a odděleně vedeny v účetnictví a hospodaření. Skutečné náklady za rok činí ,- Kč, což přestavuje 99,98 % upraveného rozpočtu. Činnost předsedy pro představenstvo je zahrnuta do střediska představenstva. 11

12 Předseda na X. zasedání představenstva uvedl, že vzhledem k tomu, že vyžaduje úspory, chce jít jistým příkladem, pro část září a poslední čtvrtletí bude pouze vykazovat odpracované hodiny, ale nebude uplatňovat jejich proplacení, uplatňovat bude pouze benzín/cesty. Celkem mu nebylo proplaceno 146 odpracovaných hodin a 101 hodin na cestě. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: propagační materiál 912 literatura a tisk 1499 cestovné tuzemsko překlady a tlumočení 840 kopírování a tisk 659 grafické práce mzdové náklady zdravotní pojištění sociální pojištění Dozorčí rada ČKA Vývoj nákladů 2008 Období Náklady Skutečné náklady za rok činí ,- Kč, což přestavuje 85,95% upraveného rozpočtu. Náklady v průběhu let jsou ovlivňovány počtem podnětů a v průměru na jedno zasedání dozorčí rady vykazují vyrovnanou hodnotu. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci nájemné právní a notářské služby mzdové náklady zdravotní pojištění

13 Vývoj nákladů na jedno zasedání za roky Počet zasedání Náklady na 1 zasedání Stavovský soud ČKA Vývoj nákladů 2008 Období Náklady Celkové náklady Stavovského soudu v roce činily ,- Kč, tzn. 65,19 % upraveného rozpočtu Pro činnost Stavovského soudu poskytuje právní poradenství pracovnice kanceláře Mgr. Faltusová. O platby za právní konzultace v minulých letech byl proto snížen plánovaný rozpočet Stavovského soudu. Činnost Stavovského soudu a tudíž i náklady na jeho činnost jsou ovlivněny především počtem projednávaných caus. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: Spotřeba drobného majetku cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci nájemné mzdové náklady zdravotní pojištění Vývoj nákladů na jedno zasedání za roky Počet zasedání Náklady na 1 zasedání V roce proběhlo jedno společné jednání všech orgánů, a jedno společné výjezdní zasedání DR a StS, která nejsou ve vývoji nákladů na jedno zasedání toho kterého orgánu zachycena Autorizační rada ČKA Vývoj nákladů 2008 Období Náklady

14 Celkové náklady ve výši ,- Kč představují celkem 192, 44 % upraveného rozpočtu. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: cestovné tuzemsko 900 náklady na reprezentaci Náhrady času mzdové náklady zdravotní pojištění Vývoj nákladů na jedno zasedání za roky Počet zasedání Náklady na 1 zasedání Zkušební komise ČKA Vývoj nákladů 2008 Období Náklady Celkové náklady za rok činí ,- Kč, což představuje 99,80 % upraveného rozpočtu. Náklady na činnost zkušebních komisí a četnost jejich zasedání vycházejí z počtu osob přihlášených k autorizačním zkouškám. Účtované náklady ve členění na jednotlivé položky: cestovné tuzemsko náklady na reprezentaci náhrady ztráty času za činnost náhrady ztráty času za cesty 900 mzdové náklady zdravotní pojištění sociální zabezpečení Vývoj nákladů na jedno zasedání za roky Počet zasedání Náklady na 1 zasedání

15 Regionální zástupci ČKA Vývoj nákladů 2008 Období Náklady Středisko regionálních zástupců nebylo v roce zatíženo žádnými náklady Zahraniční záležitosti členské příspěvky rozpočtová kapitola ,- Kč 100,00 % rozpočtu V této rozpočtové kapitole je úhrada členských příspěvků v ACE a po diskusi na VH a revokaci usnesení představenstva bylo UIA oznámeno, že v roce uhradí členské příspěvky za ČR Obec architektů jako kompenzaci neuhrazené ½ společné platby UIA České komoře architektů za rok 2011, kdy komora uhradila celý příspěvek ČINNOST PRACOVNÍCH SKUPIN rozpočtové kapitoly (střediska) 002 až 029 Celkové náklady na činnost pracovních skupin dosáhly k celkové výše ,- Kč, což představuje 108, 61 % upraveného rozpočtu na rok. Vzhledem k novele zákona o dani z příjmu a změně ve výkladu možnosti proplácet náhrady za ztrátu času pouze v souvislosti s výkonem funkce, byly pro rok uzavřeny se všemi členy pracovních skupin dohody o spolupráci s hodinovou sazbou 300 Kč bez DPH a úhradou nákladů přímého cestovného a náhradou 150 Kč bez DPH za čas strávený na cestě. Výstupy činnosti jednotlivých pracovních skupin budou zpracovány samostatně. Pracovní skupina Čerpání v Kč Čerpání v % 002 PS Legislativa , PS Soutěže , PS Standardy výkonu povolání , PS Vzdělávání , PS UP, urbanismus a krajinu , PS Památková péče , PS Česká cena za architekturu 0 0, PS Zahraniční aktivity , PS Krajinářská architektura 184 0, PS Propagace architektury , PS Transparentní zadávání 125, veřejných zakázek (TZVZ) 029 Externí služby ,07 15

16 Na jednání představenstva v roce 2011 bylo rozhodnuto o zavedení střediska Externí služby pro PS. Zde se jedná o účtování prací, které jsou zadávány externím odborníkům mimo členy pracovní skupiny (mediální konzultace, grafické práce apod.) SLUŽBY ČLENŮM ČKA rozpočtová kapitola (středisko) V rozpočtové kapitole Služby členům ČKA jsou náklady dále členěny do dalších středisek takto: Internet rozpočtová kapitola (středisko ) Pod tímto střediskem byly plánovány náklady na nový web a zřízení intranetu (v roce nebylo realizováno). Služby přímé rozpočtová kapitola (středisko ) Informační servis rozpočtová kapitola (středisko ) Přehlídka Diplomových prací rozpočtová kapitola (středisko ) Internet Rozpočtová kapitola ,- Kč 141,34 % rozpočtu Zde je účtováno o nákladech spojených s provozováním webových stránek ČKA. Služby přímé Rozpočtová kapitola ,-Kč 89,35 % rozpočtu Jedná se o rozpočtovou kapitolu, ve které je účtováno o nákladech spojených se službami, které jsou prostřednictvím Kanceláře ČKA poskytovány nově autorizovaným osobám (pronájem Rytířského sálu Senátu PSPČR, platba za vystoupení, razítka, zavedení do databáze). Kancelářský materiál Razítka pro členy ČKA Nájemné Kopírování a tisk Softwarové práce a software Grafické práce 720 Dary Odpisy dlouhodob. NM a HM běžné Informační servis Rozpočtová kapitola ,-Kč 86,42 % rozpočtu 16

17 Zde jsou zahrnuty veškeré náklady spojené s vydáváním tiskovin a publikací ČKA Bulletin ČKA, Ročenka ČKA, kopírování, legislativní tisky, vnitrokomorové řády. Část nákladů na vydávání tiskovin je kryta příjmy z reklamy. náklady výnosy Kancelářský materiál 55 0 Literatura a tisk 24975,81 0 Náklady na reprezentaci Poštovné ,93 0 Překlady a tlumočení Reklama a inzerce Kopírování a tisk ,21 0 Grafické práce ,25 0 Informační služby Příspěvky do publikací Zprostředkování inzerce ,5 0 Mzdové náklady Trzby za reklamu , Přehlídka Diplomových prací Rozpočtová kapitola ,- Kč 79,32 % rozpočtu Tato rozpočtová kapitola byla nově zavedena, aby bylo možné sledovat skutečné náklady na tuto přehlídku. V letošním roce se přihlásilo celkem 107 absolventů, pro vítěze komora zavedla cenu stáže v renomovaném zahraničním ateliéru (letos u E. Jiřičné). Více informací na OSTATNÍ SLUŽBY Rozpočtová kapitola ,- Kč 145,96 % rozpočtu Pod tímto střediskem jsou sledovány ostatní náklady, které jsou v rámci působnosti a činnosti České komory architektů vykonávány. Jedná se zejména o poskytování darů, zpracování auditu hospodaření ČKA, účetnictví, poštovné, daňové poradenství, právní služby poskytované autorizovaným architektům a právní služby vymáhání disciplinárních provinění atd ČINNOST KANCELÁŘE ČKA rozpočtová kapitola ,-Kč 96,15 % rozpočtu rozpočtová kapitola ,- Kč 104,42 % rozpočtu 17

18 rozpočtová kapitola ,-Kč 105,29 % rozpočtu V nákladech rozpočtové kapitoly Kancelář Praha a Brno je účtováno o následujících nákladech: kancelářský materiál, spotřeba DHIM, literatura a tisk, režie, spotřeba elektrické energie, vodné a stočné, servis a údržba, nájemné, telefony, poštovné, kopírování a tisk, údržba a úklid, softwarové práce, ostatní služby, ostraha objektu, mzdové náklady, zdravotní pojištění, sociální pojištění. Pro odpisy majetku (nové interiéry) bylo v roce 2010 zavedeno středisko Meziroční srovnání nákladů je možné posoudit níže. Vývoj odměn Kanceláře za období let Odměny celkem Vývoj nákladů Kancelář Praha 2008 Období Náklady Vývoj nákladů Kancelář Brno 2008 Období Náklady V roce 2011 představenstvo rozhodlo o přestěhování brněnské kanceláře do objektu Convalarie na České 19, Brno. Účtované náklady Kancelář Praha celkem ,- Kč Účtované náklady Kancelář Praha ve členění na jednotlivé položky: 2011 kancelářský materiál , ,36 Spotřeba drobného majetku ,59 propagační materiál 338,29 spotřeba DM do Kč 1 884,05 režijní materiál , ,70 spotřeba elektrické energie , ,23 vodné a stočné , ,34 opravy a udržování , ,62 cestovné tuzemsko 1 126, ,00 cestovné zahraniční 2 506,71 náklady na reprezentaci , ,49 18

19 nájemné , ,92 telefony , ,73 poštovné , ,56 údržba a úklid , ,62 ostraha , ,92 odvoz odpadu 5 561, ,75 právní a notářské služby 180,00 522,84 Reklama a inzerce ,32 kopírování a tisk 430,00 11,28 softwarové práce a software , ,32 grafické práce 431,00 0,00 školení, vzdělávání, kongresy 3002,78 ostatní služby , ,42 náhrady ztráty času nedaňové 3,00 0,00 Ostatní služby nedaňové 1 821,10 mzdové náklady , ,00 mzdové náklady nemoc 6 882,00 zdravotní pojištění , ,00 sociální zabezpečení , ,00 stravování , ,95 penzijní fond , ,00 odpisy dlouh. NM a HM běžné 0,00 pojištění 0,00 ostatní finanční náklady 755,50 0,39 Celkem , ,27 Účtované náklady Kancelář Brno celkem ,21 Kč Účtované náklady Kancelář Brno ve členění na jednotlivé položky: 2011 kancelářský materiál , ,76 spotřeba DM do Kč 5 835, ,08 režijní materiál 3 957, ,38 Razítka pro členy ČKA 28,75 spotřeba elektrické energie , ,29 vodné a stočné 539, ,85 topení , ,02 opravy a udržování 2 844,60 0,00 cestovné tuzemsko 788,42 999,00 náklady na reprezentaci 3 559, ,00 19

20 nájemné , ,61 telefony , ,46 poštovné 1 738, ,00 údržba a úklid 844, ,38 Kopírování a tisk 42,00 odvoz odpadu 326,20 ostatní služby 5 123,67 mzdové náklady , ,00 zdravotní pojištění , ,00 sociální zabezpečení , ,00 stravování , ,26 penzijní fond , ,00 ostatní finanční náklady 0,76 Celkem , ,68 Odpisy dlouhodobého majetku celkem ,98 Kč Vzhledem ke skutečnosti, že nové interiéry ČKA jsou dlouhodobým majetkem, který podléhá odpisům majetku, byly na toto středisko i v roce účtovány výše uvedené náklady a těmito náklady je zatíženo celkově středisko Kancelář HOSPODÁŘSKÁ ČINNOST Rozpočtová kapitola ,- Kč 73,54 % rozpočtu Na hospodaření Komory má významný dopad zákon o dani z přidané hodnoty a zvýšení sazeb DPH na 20% a 14% sazby DPH. Tato rozpočtová kapitola zahrnuje náklady Komory, o kterých je účtováno a které podléhají dani z přidané hodnoty. Většina výnosů je účtována na střediskách, kam patří (např. výnosy z inzerce na tiskovém servisu). Pro odpočet DPH se pouze cca 15% nárokuje v plné výši, zbytek je třeba rozpočítat do nákladů jednotlivých středisek na základě koeficientu. náklady výnosy Kancelářský materiál ,31 0 Propagační materiál 48,07 0 Spotřeba drobného majetku do 2 957, ,- Režijní materiál 4 849,52 0 Literatura a tisk 1657,3 0 Spotřeba elektrické energie ,73 0 Vodné a stočné 1 825,

21 Topení 2 886,97 0 Opravy a udržování 2 853,26 0 Cestovné tuzemsko 420,00 0 Náklady na reprezentaci 6 059,08 0 Nájemné ,91 0 Telefony ,39 0 Poštovné ,13 0 Údržba a úklid 3 672,71 0 Ostraha ,29 0 Odvoz odpadu 890,38 0 Účetnictví, audit, daně ,20 0 Reklama a inzerce 2 818,48 0 Kopírování a tisk ,47 0 Softwarové práce a software ,98 0 Grafické práce ,44 0 Zprostředkování inzerce 2 250,00 0 Občerstvení přeúčtování 2 000,00 0 Ostatní služby 1 326,87 0 Služby architektů, posudky, analýzy ,00 0 a pod. Ostatní služby nedaňové 200,34 0 Mzdové náklady ,00 0 Zdravotní pojištění ,00 0 Sociální zabezpečení ,00 0 Stravování ,01 0 Penzijní fond ,56 0 Odpisy dlouhodob. NM a HM běžné ,75 0 Bankovní poplatky 220,00 0 Pojištění 882,00 0 Trzby za posudky, studie, analýzy a ,33 pod. Trzby za prodej tiskovin ,36 Tržby nájemné služby ,00 Tržby nájemné ,00 Tržby za žádosti o autorizaci ,00 Tržby za poštovné ,00 Trzby ostatni ,60 Tržby za vzdělávání , , ,94 21

22 4.7. PROFESNÍ POJIŠTĚNÍ Rozpočtová kapitola ,- Kč 101,90 % rozpočtu Jedná se o platby spojené s pojištěním autorizovaných osob prostřednictvím hromadné smlouvy uzavřené mezi pojišťovnou a ČKA. Celkové náklady za rok činí ,- Kč, což představuje 101,90 % upraveného rozpočtu na rok CE-C5 Rozpočtová kapitola ,- Kč ČKA je zapojena společně s dalšími 12 evropskými partnery do projektu CEC5 Demonstrace energetické účinnosti a využití obnovitelných zdrojů energie ve veřejných budovách. Projekt CEC5 je zaměřen na zlepšení energetické efektivity a ekologičnosti veřejných budov. Pro hodnocení trvalé udržitelnosti budov bude použit nástroj ENERBUILD. Sedm partnerů projektu zrealizuje demonstrační stavby, na kterých budou prověřeny postupy vedoucí k dosažení požadované kvality. Součástí projektu budou školení pro odborníky z oblasti stavebnictví, architektury a státní správy. V současné době probíhá vývoj nástroje CESBA tool a jeho optimalizace pro úspěšné použití v různých evropských zemích. Současně se provádí hodnocení pilotních budov, přičemž v ČR se jedná o ostravskou administrativní budovu INTOZA, domov pro seniory na Vysočině a další objekty. Ve stejné fázi hodnocení jsou i další partneři projektu, tedy Německo, Itálie, Polsko, Slovensko, Slovinsko, Maďarsko a Rakousko. CESBA není zamýšlena jen jako hodnotící program, ale jejím hlavním přínosem je pomoc a řekněme průvodce procesem návrhu stavby s ohledem na udržitelnost. Jedná se o multikriteriální přístup: energetická bilance budovy je posuzována na základě mezinárodně uznávané metodiky pro pasivní domy programem PHPP, dále navazuje hodnocení ekologických dopadů použitých materiálů, ekonomická návratnost a další faktory jako dopravní dostupnost budovy, hospodaření s vodou a kvalita vnitřního prostředí. Metodika je koncipována zejména pro budovy z veřejných rozpočtů a předpokládá se, že vzhledem k jednoduché dostupnosti se v několika letech rozšíří do povědomí a bude používána pro všechny budovy. Mezinárodní platforma a vysoká kompatibilita dává CESBě veliký potenciál! Účtované náklady a výnosy: náklady výnosy Režijní materiál 50 0 Razítka pro členy ČKA 607,5 0 Cestovné tuzemsko Cestovné zahraničí ,57 0 Náklady na reprezentaci Kopírování a tisk 225,

23 Softwarové práce a software 8 509,05 0 Služby architektů, posudky, analýzy ,00 0 a pod. Mzdové náklady ,00 0 Zdravotní pojištění ,00 0 Sociální zabezpečení ,00 0 Kursové ztráty 99,90 0 Bankovní poplatky 220,00 0 Pojištění 72,00 0 Dotace program CE-C Kurzovy zisk 0 23, , , , , MMR novela vyhlášky 503/2006 Sb. Rozpočtová kapitola ,-Kč Ministerstvo pro místní rozvoj zadalo ČKA zpracování novely vyhlášky č. 503/2006 Sb., o podrobnější úpravě územního řízení, veřejnoprávní smlouvy a územního opatření. ČKAIT pak zpracovává novelu vyhlášky č. 499/2006 Sb., o dokumentaci staveb. Obě komory spolupracovaly na znění novel společně. Základní zvolená koncepce obou novel: - první vyhláška bude popisovat jednotlivé procesy spolu se vzory žádostí a dotazníků; - druhá vyhláška bude stanovovat rozsahy a obsahy jednotlivých projektových stupňů podle výkonových fází stejným způsobem, jako v právě dokončovaném dokumentu Standardy výkonů, v části 2 Projektování staveb. Hlavním cílem tedy je, aby měl proces projektování jasnou, standardní strukturu od počáteční do konečné fáze. Účtované náklady a výnosy: Služby architektů, posudky, analýzy a pod. Trzby za posudky, studie, analýzy a pod. náklady výnosy Architekti na jedné lodi Rozpočtová kapitola ,- Kč 23

24 První říjnové pondělí se v rámci oslav Světového dne architektury konal druhý ročník akce Architekti na jedné lodi, kterou Česká komora architektů spolupořádala. Stalo se tak na lodi galerie (A)Void Floating na Rašínově nábřeží v Praze. Součástí akce bylo neformální setkání s novináři na téma architektonických soutěží a aktuální podoby jejich právního zakotvení. Na setkání vystoupil předseda ČKA Josef Panna, člen představenstva a předseda pracovní skupiny ČKA pro transparentní zadávání veřejných zakázek Petr Lešek, vedoucí oddělení právního rámce veřejných zakázek ministerstva pro místní rozvoj Vlastimil Fiedler, 1. náměstek primátora hl. m. Prahy Tomáš Hudeček, člen představenstva a předseda pracovní skupiny ČKA pro legislativu Pavel Hnilička a člen představenstva a předseda pracovní skupiny ČKA pro propagaci architektury Petr Janda. Účtované náklady a výnosy: náklady výnosy Režijní materiál 438,31 0 Náklady na reprezentaci Zprostředkování inzerce Ostatní služby Náhrady času Mzdové náklady Trzby za reklamu , , ,9 Podrobné účetní členění všech nákladových položek je k dispozici v Kanceláři ČKA. 24