Návrh závěrečného účtu Města Městec Králové

Transkript

1 Návrh závěrečného účtu Města Městec Králové ( 17 zákona č.250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů, ve znění platných předpisů) Rozpočet Města Městec Králové na rok 2013 byl schválen zastupitelstvem města dne jako rozpočet přebytkový. Z roku 2012 byl k dispozici zůstatek ve výši ,52 Kč, ze kterého se financovala výstavba vodovodu. Během roku 2013 byl rozpočet 6 krát upravován rozpočtovými opatřeními. Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby včetně úpravy rozpočtu jsou uvedeny ve Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-12M, který je součástí závěrečného účtu obce a je přílohou tohoto zápisu na elektronické úřední desce města. Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2013 (údaje jsou v tis.kč) Schválený Upravený Plnění % plnění rozpočet rozpočet k upr.rozpočtu Třída1-daňové příjmy , , ,34 97,15 Třída 2- nedaňové příjmy 5.641, , ,07 88,84 Třída 3- kapitálové příjmy 3.800, , ,34 Třída 4 přijaté dotace, převody 4.876, , ,93 79,77 Příjmy celkem , , ,79 87,59 Třída 5 běžné výdaje , , ,34 84,73 Třída 6 kapitálové výdaje 410, , ,34 65,98 Výdaje celkem , , ,68 77,42 Třída 8 financování /r. 2012/ 9.529, , ,87 33,93 Přijaté úvěry a půjčky Splátky úvěrů a půjček 1.014, , , Pol 8901 DPH, mzdy Financování celkem , , ,87 33,94 Třída 1 - daňové příjmy V této části rozpočtu jsou zahrnuty místní a správní poplatky a daňové příjmy, které spravuje finanční úřad a část výnosů náleží obcím. Za rok 2013 se příjmy DPH proti předpokladu mírně překročily, ale naopak se nenaplnily ostatní daňové příjmy. Schodek proti rozpočtu činí částku zhruba 375 tisíc korun. Daň z nemovitosti nepatří mezi sdílené daně. Výnos z této daně převádí FÚ v plné výši městu. Plnění daně z příjmu právnických osob za obce naplňuje město samo sobě. Město je povinno podávat daňové přiznání a zároveň proúčtuje příjem z daně /1122/ proti odvodu daně /par položka 5362/. Místní a správní poplatky jsou vybírány na účet města. V roce 2013 se zvýšily správní poplatky vybírané Stavebním úřadem, nárůst byl zhruba 300 tisíc Kč. Celkový příjem za výherní hrací automaty včetně docházejících poplatků z roku 2012 představuje částku 834, 5 tisíce Kč. Místní poplatky poplatek za odvoz odpadu, poplatek ze psa a poplatek za veřejné prostranství se dlouhodobě plní na cca 90% rozpočtu. 1

2 Pohledávky za odvoz odpadu za rok 2013 činí částku 117 tisíc Kč. Jedná se především o občany, kteří mají v Městci Králové trvalé bydliště, ale nezdržují se tady a nikdo neví, kde bydlí. Třída 2 - nedaňové příjmy Obsahem nedaňových příjmů jsou převážně příjmy z nájemného z bytů a pronájmu nemovitostí, pronájmu pozemků a lesů, náhrady za tříděný odpad, dále vstupné v kině, poplatky za půjčovné a další služby v knihovně, vstupné na kulturní akce, vstupné na koupaliště, pokuty a přestupky, prodej zboží /popelnice, pytle, turistické známky, pohledy apod./, hlášení rozhlasem, úroky z účtů. Třída 3 - kapitálové příjmy Obsahem kapitálových příjmů jsou příjmy z prodeje pozemků a prodeje hmotného majetku. V roce 2013 město prodalo pouze 1 pozemek na výstavbu RD u Benziny a několik malých pozemků po městě. Dále město prodalo ČEZu transformátor u DPS. Třída 6 kapitálové výdaje /investice/ V roce 2013 bylo proinvestováno ,-- Kč dle přiložené tabulky: Úsek Druh investice Kč: Pitná voda Vodovod ,-- Pronájem Terasa u konírny ,-- Komunální služby Regulace kotelny v ZŠ čp ,-- Bytové hospodářství Kuchyňská linka v čp ,-- Bytové hospodářství Dům pečovatelské služby výměna oken ,-- Hasiči, Město Hydrant u budovy hasičů a Policie ,-- MÚ Server ,-- Město Vánoční výzdoba ,-- Pozemek na budoucí silnici U Benziny ,-- Třída 8 financování Město zaplatilo splátky úvěru /na nákup technického dvora z roku 2008/ částku ,-- Kč 2) Vyúčtování vztahů ke státnímu rozpočtu dotace Účel: UZ: Položka: Kč: Čerpáno: SR - dotace na volby prezidenta , ,-- SR- dotace na volby do parlamentu , ,-- SK dotace na povodně , ,-- KÚ SK -plánovaná dotace na veř.správu , ,-- SFŽP neinv.dotace na biocentrum , ,05 ÚP-dotace na refundaci VPP , ,-- ÚP- dotace na refundaci VPP + EU , ,-- ERDF neinv.dotace na biocentrum , ,89 Neinv.transf. od obcí na hasiče, přestupky , ,-- 2

3 Účel: UZ: Položka: Kč: Čerpáno: SFŽP zeleň Na Barevně /měsíčně/ , ,-- KÚ SK dotace povodně / DHM/ , ,-- KÚ SK dotace na lesy , ,-- KÚ SK neinvestiční dotace hasiči /OON/ , ,-- KÚ SK neinvestiční dotace hasiči povodně , ,-- Částka nevyčerpaná dotace na povodně ve výš ,-- Kč byla předmětem finančního vypořádání za rok 2013 /vráceno /. Část dotace ve výši ,-- Kč na lesy nebyla převedená v roce 2013, neboť dotace došla na účet města koncem roku a převod nebyl projednán na zasedání zastupitelstva. Převedeno v roce 2014 na Lesy Deblice. 3/ Hospodaření zřízených příspěvkových organizací Příspěvková organizace Dotace ve výši Výsledek hospodaření Mateřská škola , ,59 Základní škola ,-- Hlavní činnost ,49 Hospodářská činnost ,81 Školní jídelna , ,19 Celkem ,-- Roční uzávěrky zřízených příspěvkových organizací včetně všech zákonem předepsaných výkazů jsou založeny v účtárně Města Městec Králové. Hospodářské výsledky a závěrky příspěvkových organizací nebyly dosud projednány v radě /termín projednání je do / 4) Sociální fond Tvorba a čerpání fondu se řídí rozpočtem města a statutem sociálního fondu ze dne Zůstatek účtu SF ke dni činí ,71 Kč. 5) Běžné účty Stav všech účtů města ke dni činí částku ,66 Kč 5) Účasti ve společnostech a) s rozhodujícím vlivem % účast ve společnosti Nemocnice Městec Králové a.s. b) s menšinovým vlivem - 4,5,% účast ve společnosti Vodovody a kanalizace Nymburk c) Mikroregion Střední Polabí - 6,7 % vliv v dobrovolném svazku obcí d) Svazek NYKO 3,85 % v dobrovolném svazku obcí e) MAS Mezilesí 0 % Výroční zprávy těchto organizací za rok 2013 nejsou ještě k dispozici/ termín schválení do 30.6./ 3

4 6) Příspěvky zájmovým organizacím Zájmové a neziskové organizace neinvestiční Dotace celkem Junák ,-- Sportovní klub-všechny oddíly ,-- Rybáři ,-- Kynologové ,-- Chovatelé/vratka příspěvku z roku 2012/ ,-- Invalidi ,-- Včelaři ,-- Rodinné centrum volného času ,-- ZORA zrakově postižení 1.000,-- Spolek Otakar ,-- Myslivci ,-- Ruku v ruce /ZŠ čp.303/ ,-- Hasiči ,-- Automotoklub ,-- Bohoušek ,-- Okresní myslivecká jednota 5.000,-- SK investiční/ stolní tenis/ ,-- Celkem ,-- Organizace mají povinnost předložit po skončení roku použití těchto prostředků. Za rok 2013 hasiči vrací nedočerpaný příspěvek ve výši ,-- Kč. 7) Půjčky a úvěry dlouhodobé pohledávky a závazky Přehled půjček poskytnutých Městem Městec Králové Z roku Stav k Splaceno v roce 2013 Stav k Městská nemocnice , , ,-- Půjčky poskytnuté zaměstnancům ze sociálního fondu Města Městec Králové Stav k Poskytnuté půjčky Splacené půjčky Stav k , , , ,-- Úvěry splácené Městem Městec Králové Úvěr, půjčka Z roku Stav k Splaceno: Stav k ČS , , , ,97 4

5 8) Krátkodobé pohledávky a závazky Pohledávky Kč: Závazky Kč: Nájemné BH ,-- Neuhrazené došlé faktury ,01 Pronájem pozemky 3.351,-- Přijaté zálohy na náklady BH ,77 Pronájem lesy ,-- Mzdy za měsíc prosinec ,-- Neuhrazené vydané faktury ,89 Účet nesvéprávného občana ,70 Krátkodobé pronájmy - KD 9.000,-- Vratka dotace na povodně ,-- Zálohy elektrické energie, plyn ,80 Daň z příjmu za obec odhad ,-- Přestupky ,-- Dohadné položky ,-- Hrobová místa ,-- MP Pes, odpad / / ,-- Půjčka SF ,-- FÚ přeplatek daň silniční 850,-- Obec Dlouhopolsko /ZŠ 2011/ ,-- Nevyúčtované příspěvky ZO ,-- Nevyúčtovaná dotace na rekultivaci skládky ,62 Dohadné položky ,-- Nevyúčt.náklady BH, soc. pohřby ,10 9) Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření města za rok 2013 Přezkoumání hospodaření bylo provedené Kontrolními orgány Krajského úřadu Středočeského kraje ve dnech 10. a Zpráva o provedené kontrole je součástí tohoto návrhu závěrečného účtu. Přílohy: Účetní výkazy: Rozvaha, Výkaz zisku a ztrát, Fin 2-12 M, Výkazy a přehledy hospodaření PO Zpráva o kontrole hospodaření za rok 2013/výrok je přílohou vyvěšené zprávy/ Vyvěšeno : Sejmuto : Schváleno zastupitelstvem obce dne: Vladislava Smolíková - účetní 5 Milan Pavlík - starosta

6 6

7 7

8 8

9 9

10 1 0

11 1 1

12 1 2

13 1 3

14 1 4

15 1 5

16 1 6

17 1 7

18 1 8

19 1 9

20 2 0

21 2 1

22 2 2

23 2 3

24 2 4

25 2 5

26 2 6

27 2 7

28 2 8

29 2 9

30 3 0

31 3 1

32 3 2

33 3 3

34 3 4

35 3 5

36 3 6

37 3 7

38 INVENTARIZAČNÍ ZPRÁVA ROK 2014 Obec: Město Městec Králové IČ: Datum zpracování: 11. února 2014 Předmětem inventarizace byly: Aktiva: brutto: 013 programy nad ,-- Kč , programy do , , územní plán , pozemky , kulturní předměty , budovy a stavby , movitý majetek , drobný hmotný majetek ,59 042, 052 nedokončené investice , účast v a.s. Městská nemocnice , účast v a.s. VaK Nymburk , dlouhodobé pohledávky/ Nemobnice/ , ost.dlouh.pohledávky / slevy na byty aj./ ,-- 112, 132 materiál a zboží na skladě , krátkodobé pohledávky /nájemné, pronájem aj./ , krátkodobé poskytnuté zálohy /el.emergie, plyn aj./ , pohledávky z hl. činnosti /odpad, hroby, přestupky/ , půjčky ze SF , přeplatek daně silniční 850, pohledávky za obcemi / nedoplatek na náklady ZŠ/ , nevyúčtované dotace zájmovým organizacím , krátkodobé pohledávky /služby, topení, pohřby/ ,10 381, 385 dohadné položky/ program, nájemné/ ,-- 3 8

39 388 nevyúčtovaná dotace /Biocentrum, VPP/ , účet dopravní obslužnosti , běžné účty/ ČS, GEMB, ČNB/ , účet sociálního fondu ,71 Aktiva celkem ,87 / bez odpisů/ Pasiva: 401 jmění účetní jednotky , dotace na pořízení dlouhodobého majetku , oceňovací rozdíly, opravy minulých období ,250, majetek oceněný reálnou hodnotou , výsledek hospodaření , výsledek hospodaření minulých období , dlouhodobé úvěry , protiúčet dopravní obslužnosti, půjčka nemocnici , přijaté zálohy na dotace biocentrum , dodavatelé , krátkodobé přijaté zálohy/ služby, topení/ ,77 331,336,342,378 výplaty za prosinec , DPH , dotace k vrácení ,-- 383, 384,389 dohadné účty Pasíva celkem ,70 Vyhodnocení dodržení vyhlášky č. 270/2010 Sb. a vnitroorganizační směrnice k inventarizaci. Příkaz starosty Starosta města vydal dne příkaz k provedení inventarizace za rok 2013, ve kterém je uveden termín pro provedení fyzické i dokladové inventury v rozmezí od do Inventarizační komise postupovala v souladu s vyhláškou a vnitroorganizační směrnicí. Metodika postupů při inventarizaci byla dodržena. Podpisy členů inventarizačních komisí byly odsouhlaseny na podpisové vzory a nebyly zjištěny rozdíly. Nedošlo k žádnému pracovnímu úrazu. Koordinace inventur s jinými osobami proběhla. 3 9

40 Proškolení členů inventarizačních komisí Proškolení proběhlo v budově městského úřadu dne v kanceláři tajemníka Městského úřadu. Provedení proškolení je doloženo prezenční listinou. Součástí školení byly i zásady dodržení bezpečnosti. Podmínky pro ověřování skutečnosti a součinnost zaměstnanců Nebyly zjištěny žádné odchylky od žádoucího stavu. Přijatá opatření ke zlepšení průběhu inventur, k informačním tokům Bez přijatých opatření. Inventarizace proběhla řádně, podklady byly řádně připraveny a ověřeny na skutečnost. U inventur byly vždy členové komisí osoby odpovědné za majetek. V plánovaném termínu inventur byl zjištěn skutečný stav majetku a závazku a ostatních inventarizačních položek pasiv a podrozvahy, který je zaznamenán v inventurních soupisech. Skutečný stav byl porovnán na účetní stav majetku a závazků a ostatních inventarizačních položek dle data provedení inventur. Informace o inventarizačních rozdílech a zúčtovatelných rozdílech Inventarizační rozdíly nebyly zjištěny. Informace o zjištěních v průběhu inventarizace dle inventurních a dodatečných inventurních soupisů V průběhu inventarizace byly vyřazeny předměty, které byly rozbité, nepotřebné, zastaralé, roztrhané a nepoužitelné. Hodnota vyřazených předmětů podle jednotlivých účtů: - účet ,-- Kč - účet ,-- Kč - účet ,80Kč - účet ,-- Kč - účet ,-- Kč Výše uvedené částky byly odepsány z majetku ke dni na základě seznamů a vyřazovacích protokolů.. Rovněž byl vyřazen nepotřebný nehmotný majetek ve výši ,-- Kč. Na úseku ZŠ v čp. 303 byly vyřazeny z účtu 028 předměty v hodnotě ,-- Kč. Inventura pozemků dokladová podle výpisu z jednotlivých katastrů. Soupisy odepsaného majetku jsou součástí této zprávy 4 0

41 Přílohy: 1. Fyzická inventura - inventarizační soupisy 2. Dokladová inventura - inventurní soupisy všech účtů 3. Seznam použitých identifikátorů Inventarizační komise doporučuje Kontrola nedoplatků za přestupky a přestupková řízení účet V roce 2013 byla přestupkovou komisí předepsána částka , uhrazeno bylo 5.500,-- Kč. Z minulých let je odepsáno neuhrazených přestupků na podrozvahovém účtu za ,-- Kč. Inventrizační komise doporučuje přestupkové komisi vyměřovat pokuty v dolní hranici možností nebo využít jinou možnost trestu, neboť pokuty jsou vyměřovány především sociálně slabým občanům a jsou nevymahatelné a městu vznikají velké pohledávky. Dále je na podrozvaze odepsána pohledávka za splátku jednoho bytu v čp.314. Město se pravidelně přihlašuje do exekučních řízení, která jsou vyvěšována na tento byt na úřední desce města Městec Králové Napodsledy v měsíci říjnu Stále bezúspěšně. Při provádění inventarizačních prací byla provedena následná řídící kontrola týkající se rozpočtu na rok Za inventarizační komisi: Předseda: Pavel Kopecký podpis.. Člen: Hana Pražáková podpis.. Člen: Lenka Nováková podpis.. Tento zápis byl vyhotoven ve dvojím provedení. Jeden zápis se předává panu starostovi, jeden zápis je uložen u provedené inventarizace. 4 1

42 V Městci Králové dne 11. února 2014 Zapsala: Vladislava Smolíková 4 2